Гражданский кодекс часть 1

Гейдарова Тофига Байрама оглы, родившегося ДД.ММ.ГГГГ в Грузинской ССР, гражданина РФ, имеющего высшее образование, являющегося индивидуальным предпринимателем (ИП Гейдаров Т.Б.о), состоящего в браке, имеющего одного малолетнего ребенка, зарегистрированного в края, , проживающего в края, , в порядке ст. 91, 92 УПК РФ не задерживался, не судимого,

обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 226.1 Уголовного кодекса Российской Федерации,

У С Т А Н О В И Л:

Гейдаров Т.Б. оглы совершил незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного Союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов в крупном размере, при следующих обстоятельствах.

Гейдаров Т.Б.о., с целью осуществления финансово-хозяйственной деятельности, ДД.ММ.ГГГГ учредил и ДД.ММ.ГГГГ зарегистрировался в Едином государственном реестре индивидуальных предпринимателей, как индивидуальный предприниматель ) по юридическому адресу:, основным видом деятельности которого указал - извлечение прибыли. Все управленческие функции ИП Гейдаров Т.Б.о., выполняет сам Гейдаров Т.Б.о.

С ДД.ММ.ГГГГ по настоящее время действует Таможенный кодекс Евразийского экономического союза (ТК ЕАЭС), являющийся приложением № к Договору о Таможенном кодексе Евразийского экономического союза от ДД.ММ.ГГГГ, принятому Решением Межгосударственного Совета ЕврАзЭС на уровне глав государств.

Согласно ч. 1 ст. 1 ТК ЕАЭС, в Евразийском экономическом союзе осуществляется единое таможенное регулирование, включающее в себя установление порядка и условий перемещения товаров через таможенную границу Союза, их нахождения и использования на таможенной территории Союза или за ее пределами, порядка совершения таможенных операций, связанных с прибытием товаров на таможенную территорию Союза, их убытием с таможенной территории Союза, временным хранением товаров, их таможенным декларированием и выпуском, иных таможенных операций, порядка уплаты таможенных платежей, специальных, антидемпинговых, компенсационных пошлин и проведения таможенного контроля, а также регламентацию властных отношений между таможенными органами и лицами, реализующими права владения, пользования и (или) распоряжения товарами на таможенной территории Союза или за ее пределами.

В соответствии со ст. 104 ТК ЕАЭС, товары подлежат таможенному декларированию при помещении под таможенную процедуру либо в иных случаях, установленных в соответствии с ТК ЕАЭС; таможенное декларирование товаров производится декларантом либо таможенным представителем, если иное не установлено ТК ЕАЭС; таможенное декларирование осуществляется в электронной или письменной форме; в зависимости от формы таможенного декларирования используется таможенная декларация в виде электронного или таможенная декларация в виде документа на бумажном носителе. При помещении товаров под таможенные процедуры, таможенному органу представляется декларация на товары.

Согласно п. 32 ч. 1 ст. 2 ТК ЕАЭС, под таможенной декларацией понимается документ, содержащий сведения о товарах и иные сведения, необходимые для выпуска товаров.

Согласно ст. 106 ТК ЕАЭС в декларации на товары, помимо прочих, указываются сведения о товарах: наименование, описание, происхождение товаров, классификационный код и таможенная стоимость, а также производитель товаров. Подача таможенной декларации должна обязательно сопровождаться представлением таможенному органу документов, на основании которых заполнена таможенная декларация, в том числе подтверждающих право владения, пользования или распоряжения товарами, характеристики, а также происхождение товаров (ст. 108 ТК ЕАЭС).

Согласно ч. 8 ст. 111 ТК ЕАЭС, с момента регистрации таможенная декларация становится документом, свидетельствующим о фактах, имеющих юридическое значение.

В соответствии с п. 25 ч. 1 ст. 2 ТК ЕАЭС, незаконным перемещением товаров через таможенную границу является перемещение товаров через таможенную границу Союза вне мест, через которые в соответствии со статьей 10 ТК ЕАЭС должно или может осуществляться перемещение товаров через таможенную границу Союза, или вне времени работы таможенных органов, находящихся в этих местах, либо с сокрытием от таможенного контроля, либо с недостоверным таможенным декларированием или недекларированием товаров, либо с использованием документов, содержащих недостоверные сведения о товарах, и (или) с использованием поддельных либо относящихся к другим товарам средств идентификации.

В соответствии с ч. 1 ст. 83 ТК ЕАЭС, декларантами могут быть: лицо государства- члена, являющееся стороной сделки с иностранным лицом, на основании которой товары перемещаются через таможенную границу Союза; либо имеющее право владения, пользования и (или) распоряжения товарами, - если товары перемещаются через таможенную границу Союза не в рамках сделки, одной из сторон которой является иностранное лицо.

В соответствии с ч. 3 ст. 84 ТК ЕАЭС, декларант несет ответственность в соответствии с законодательством государств-членов за неисполнение обязанностей, предусмотренных пунктом 2 ст. 84 ТК ЕАЭС, за заявление в таможенной декларации недостоверных сведений, а также за представление таможенному представителю недействительных документов, в том числе поддельных и (или) содержащих заведомо недостоверные (ложные) сведения.

В соответствии с ч. 2 ст. 84 ТК ЕАЭС, декларант обязан: произвести таможенное декларирование товаров; представить таможенному органу в случаях, предусмотренных настоящим Кодексом, документы, подтверждающие сведения, заявленные в таможенной декларации; предъявить декларируемые товары в случаях, предусмотренных настоящим Кодексом, либо по требованию таможенного органа; уплатить таможенные платежи, специальные, антидемпинговые, компенсационные пошлины и (или) обеспечить исполнение обязанности по их уплате в соответствии с настоящим Кодексом; соблюдать условия использования товаров в соответствии с таможенной процедурой или условия, установленные для использования отдельных категорий товаров, не подлежащих в соответствии с настоящим Кодексом помещению под таможенные процедуры; выполнять иные требования, предусмотренные ТК ЕАЭС.

В соответствии с Постановлением Правительства РФ № от ДД.ММ.ГГГГ «Об утверждении перечня стратегически важных товаров и ресурсов для целей статьи 226.1 Уголовного кодекса Российской Федерации, а также об определении видов стратегически важных товаров и ресурсов, для которых крупным размером признается стоимость, превышающая 100 тысяч рублей», пиломатериал породы хвойных пород ель сибирская (PICEA OBOVATA), пихта сибирская (ABIES SIBIRICA), сосна обыкновенная (PINUS SYLVESTRIS) (код ЕТН ВЭД ЕАЭС 4407129800, 4407119300), отнесены к стратегически важным ресурсам.

В ДД.ММ.ГГГГ, точная дата в ходе следствия не установлена, у Гейдарова Т.Б. оглы, являющегося руководителем ИП Гейдаров Т.Б.о., достоверно знающего законодательство Российской Федерации, в том числе, порядок и обязательные условия внешнеэкономических сделок, правила перемещения через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов – лесоматериалов, не квотируемых хвойных пород, и таможенного декларирования вышеуказанных товаров, движимого корыстной целью, возник преступный умысел, направленный на незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов, а именно пиломатериал породы в крупном размере, в

ДД.ММ.ГГГГ Гейдаров Т.Б.о., действуя от имени ИП Гейдаров Т.Б.о., организовал заключение внешнеэкономического контракта № с Торгово-экономической компанией обществом с ограниченной ответственностью «EUROLES», в лице директора ФИО7 оглы, на поставку пиломатериалов, стоимостью который был подписан ФИО7о., неосведомленным о преступных намерениях Гейдарова Т.Б.о.

В период с ДД.ММ.ГГГГ, точное время следствием установить не представилось возможным, Гейдаров Т.Б.о. приобрел у неустановленного лица пиломатериал ), , который в соответствии с Постановлением Правительства РФ от ДД.ММ.ГГГГ№ «Об утверждении перечня стратегически важных товаров и ресурсов для целей ст. 226.1 Уголовного кодекса Российской Федерации» является стратегически важным ресурсом, происхождение которого следствием не установлено. Гейдаров Т.Б.о. рассчитался за приобретенный им пиломатериал с неустановленным лицом наличными денежными средствами. Сделка купли - продажи пиломатериалов официально оформлена не была. Кроме того, неустановленным лицом правоустанавливающие документы на пиломатериал представлены не были, что исключало дальнейшую возможность законного перемещения этих лесоматериалов через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС.

С целью реализации своего преступного умысла, Гейдаров Т.Б.о. обратился к ФИО8, не осведомленному о преступных намерениях Гейдарова Т.Б.о., с просьбой о поиске юридических лиц, желающих заключить договор поставки лесоматериала, не имея намерения его исполнять, для дальнейшего перемещения через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, приобретенного лесоматериала без документов, на что ФИО8 ответил согласием, за денежное вознаграждение. ФИО8 не осведомленный о преступных намерениях Гейдарова Т.Б.о. осуществил поиски юридических лиц, а именно о чем сообщил Гейдарову Т.Б.о. и предоставил необходимые документы.

ДД.ММ.ГГГГ между ИП Гейдаров Т.Б.о. и ИП ФИО9 был заключен договор № на поставку лесоматериалов, а именно , который фактически не исполнялся.

Кроме того, ДД.ММ.ГГГГ между ИП Гейдаров Т.Б.о. и был заключен договор № на поставку лесоматериалов, а именно пиломатериала , который фактически не исполнялся.

В целях реализации своего преступного умысла, направленного на незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов в крупном размере, Гейдаров Т.Б.о., действуя умышленно и целенаправленно, из корыстных побуждений, достоверно зная, о том, что лесоматериал не приобретался у ИП ФИО9 и будучи осведомленным о том, что в соответствии со ст. 50.5 Лесного кодекса Российской Федерации, юридическое лицо совершившее сделку с древесиной, обязано представить в единую государственную автоматизированную информационную систему учета древесины и сделок с ней декларацию о сделках с древесиной в форме электронного документа, подписанного электронной подписью, с использованием информационно-телекоммуникационных сетей общего пользования, в том числе сети «Интернет», что в соответствии с ч. 1 ст. 104 Таможенного кодекса Евразийского экономического союза, при помещении товаров под таможенные процедуры, таможенному органу представляется декларация на товары; таможенное декларирование осуществляется декларантом либо таможенным представителем; таможенное декларирование осуществляется в письменной и (или) электронной формах с использованием таможенной декларации, а в соответствии со ст. 106 ТК ЕАЭС в декларациях на товары необходимо указывать, в том числе достоверные сведения о производителе товаров, путем его декларирования, в целях перемещения приобретенных им ранее у неустановленных лиц пиломатериала хвойных пород м3 в Республику Азербайджан, и придания статуса вышеуказанному лесоматериалу как законно закупленного, находясь в неустановленном следствии месте, путем недостоверного декларирования, а именно указания в графе № деклараций на товары сведений о производителе товаров ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ внес в информационную систему ЛесЕГАИС недостоверные сведения о поставщике товара, а именно по договору купли-продажи № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ИП Гейдаров Т.Б.о. и ИП ФИО9 и ДД.ММ.ГГГГ внес в информационную систему ЛесЕГАИС недостоверные сведения о поставщике товара по договору купли- продажи № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ИП Гейдаров Т.Б.о. и который на момент подачи декларации фактически заключен не был, а также недостоверные сведения о предмете договора, а именно в декларации указана - «», что фактически договору не соответствует. Гейдаров Т.Б.о. осознавая, что помещает под таможенную процедуру экспорта пиломатериалы без документального подтверждения их источника происхождения, умышленно предоставил специалистам по таможенному оформлению государственным таможенным инспекторам отдела таможенного оформления и таможенного контроля Сибирского таможенного поста (центр электронного декларирования) Сибирской электронной таможни, не осведомлённым о преступных намерениях Гейдарова Т.Б.о., документы, содержащие недостоверные сведения о поставщике товара, а именно договор купли-продажи № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ИП Гейдаров Т.Б.о. и ИП ФИО9 и договор купли-продажи № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ИП Гейдаров Т.Б.о. и необходимые для таможенного декларирования, тем самым умышленно ввел государственных таможенных инспекторов отдела таможенного оформления и таможенного контроля Сибирского таможенного поста (центр электронного декларирования) Сибирской электронной таможни в заблуждение об истинном производителе товара.

На основании указанных документов, государственные таможенные инспектора отдела таможенного оформления и таможенного контроля Сибирского таможенного поста (центр электронного декларирования) Сибирской электронной таможни, будучи неосведомленным относительно преступных намерений Гейдарова Т.Б.о. и введенные в заблуждение представленными документами, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, во исполнение контракта № от ДД.ММ.ГГГГ, посредством электронного декларирования подали в Сибирский таможенный пост центра электронного декларирования, по адресу: декларации на товары №№ №, в которых в графе 31, указаны заведомо ложные сведения о производителе товара - ИП ФИО9, и в декларации на товар №, в которой в графе 31, указаны заведомо ложные сведения о производителе товара -

В последующем, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, вышеуказанный пиломатериал был незаконно перемещен в ж/д вагонах, через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС в через таможенный пункт пропуска », по адресу: .

Согласно заключению эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, свободная рыночная стоимость товаров, продекларированных ИП Гейдаров Т.Б.о. (№ в таможенном посту Сибирский (центре электронного декларирования) Сибирской таможни в рамках внешнеторгового контракта № 1 от ДД.ММ.ГГГГ по № общим номинальным объемом № м3 на территории Российской Федерации по состоянию на даты декларирования составляла , что в соответствии с Постановлением Правительства РФ № от ДД.ММ.ГГГГ «Об утверждении перечня стратегически важных товаров и ресурсов для целей статьи 226.1 Уголовного кодекса Российской Федерации, а также об определении видов стратегически важных товаров и ресурсов, для которых крупным размером признается стоимость, превышающая 100 тысяч рублей» является крупным размером.

Допрошенный в судебном заседании в присутствии защитника ФИО6, подсудимый Гейдаров Т.Б. оглы вину в совершенном преступлении признал в полном объеме, квалификацию действий и фактические обстоятельства содеянного не оспаривал, в содеянном раскаялся, пояснил, что в ДД.ММ.ГГГГ точную дату не помнит, обращался к ФИО8 оглы с просьбой помочь в поиске людей, организаций с которыми можно было бы заключить договор на поставку леса. ФИО8 согласился и они договорились, что он (Гейдаров) оплатит ему вознаграждение в сумме м3 леса. После чего, ФИО8 нашел , и он передал реквизиты для заключения договора, через несколько дней ФИО8 приехал к нему с подписанным договором. Договор ему был необходим для внесения сведений в ЛесЕГАИС и последующего экспорта в республику Азербайджан.

Из показаний подсудимого Гейдарова Т.Б. оглы, данных в ходе предварительного расследования, оглашённых в порядке ч.1 ст. 276 УПК РФ следует, что он индивидуальным предпринимателем является с ДД.ММ.ГГГГ, основным видом деятельности является обработка лесоматериалов, реализация и приобретение лесоматериалов, как на внутреннем рынке, так и на экспорт. Деятельность как индивидуальный предприниматель осуществляет самостоятельно, полностью знает все процессы ведения предпринимательской деятельности, в настоящий момент является действующей организацией. У ИП Гейдаров Т.Б.о. ДД.ММ.ГГГГ находился в аренде железнодорожный тупик по адресу:. Также на указанном тупике имелись две ленточки и один дископил для распиловки лесоматериалов. Какой-либо грузовой техники в собственности или аренде не имеет. Лесоматериалы для обработки ему привозят и увозят клиенты на собственном транспорте. Техники для заготовки древесины у ИП Гейдаров Т.Б.о. не было. Штат ИП Гейдаров Т.Б.о. состоит только из него. Кроме того, по устной договоренности бухгалтерские услуги оказывала ФИО10 Других работников нет. Вопросами продажи на внутренний рынок, экспорта лесоматериалов, поиска контрагентов, заготовкой и распиловкой древесины занимается только он. В период с ДД.ММ.ГГГГ он обратился к ФИО8 и попросил найти ему организации с кем можно заключить договор на поставку леса. В связи с тем, что в данное время ему необходим был подобный договор, чтобы внести сведения в ЛесЕГАИС с целью придания законности приобретения лесоматериалов и последующего экспорта ранее приобретенных без документов лесоматериалов у физических лиц. Так как он планировал подписать внешнеэкономический контракт и приобретенные лесоматериалы у физических лиц вывезти в Республику Азербайджан. ФИО8 согласился найти ему организацию, с которой он сможет заключить договор на поставку лесоматерила. За выполнение просьбы они договорились о вознаграждении из расчета за 1 м3. В первых числах февраля 2020 года ФИО8 сообщил ему, что нашел ИП ФИО9, с которым можно заключить договор на поставку леса, после чего ФИО8 приехал к нему и взял у него (Гейдарова Т.Б.о.) реквизиты ИП Гейдарова Т.Б.о. для составления договора с ИП ФИО9, он не интересовался, кто будет составлять договор, только обозначил ФИО8, количество кубометров лесоматериала, которое должно поступить ему от ИП ФИО9 Через несколько дней ФИО8 снова к нему приехал уже с готовым договором, который у него был в двух экземплярах, данные экземпляры уже были подписаны ИП ФИО9 Затем, он прочитал договор и подписал все два экземпляра. Далее ФИО8 один экземпляр договора забрал себе, второй экземпляр остался у него. С руководителями ИП ФИО9 он никогда лично не общался и не встречался. Таким образом, ДД.ММ.ГГГГ подписан договор купли-продажи лесоматериалов № между ИП Гейдаровым Т.Б.о. и ИП ФИО9 Далее после подписания договора купли-продажи лесоматериалов от ДД.ММ.ГГГГ№, он передал ФИО8 денежные средства, за помощь. Для каких целей был подписан договор купли-продажи лесоматериалов от ДД.ММ.ГГГГ№, ФИО8 он не говорил. Далее, в ДД.ММ.ГГГГ точную дату не помнит, к нему обратился его знакомый и сообщил, что знакомый из Республики Азербайджан директор организации, желает приобрести пиломатериалы из РФ. Далее он с директором организации из внешнеэкономический контракт № от ДД.ММ.ГГГГ с " () в лице директора ФИО7 Согласно данному договору ИП Гейдаров Т.Б.о. должен поставить пиломатериалы " (). Данный контракт заключался по мере необходимости отправки пиломатериалов инопартнеру. Кроме того, с ИП ФИО9 он заключил договор на распиловку лесоматериалов от ДД.ММ.ГГГГ№. Данный договор заключался вышеуказанным способом, то есть также он обратился к ФИО8 и попросил снова заключить договор с ИП ФИО9 на распиловку лесоматериалов, и пояснил, что данный договор необходим с целью избежания перечисления денежных средств со счета на счет. ФИО8 согласился помочь. Кроме того, в первых числах апреля 2021 года, он снова обратился к ФИО8 и попросил найти ему еще одну организацию с кем можно заключить договор на предоставление лесоматериалов ИП Гейдарову Т.Б.о. ФИО8 согласился, они договорились, что вознаграждение будет из расчета 300 рублей за 1 м3. Данный договор ему был необходим, чтобы внести сведения в ЛесЕгаис, с целью придания законности приобретения лесоматериалов и последующего экспорта, ранее приобретенных без документов лесоматериалов у физических лиц, и вывоза его в Республику Азербайджан. Далее ФИО8 ему сообщил, что нашел и что с данной организацией можно заключить договор на поставку ИП Гейдаров Т.Б.о. лесоматериала. Его все устроило, в связи с чем договор купли-продажи лесоматериалов № от ДД.ММ.ГГГГ был заключен между ИГ Гейдаровым Т.Б.о. и Подписание данного договора происходило вышеописанным способом, то есть составлением договора и подписанием его занимался ФИО8 Руководителя он не видел, и не общался с ним. Далее после подписания вышеуказанного договора, он передал ФИО8 денежные средства, за помощь. Договоры о приобретении лесоматериалов с и ИП ФИО9 были ему необходимы только для внесения данных в ЛесЕГАИС с целью придания законности приобретения лесоматериалов и последующего экспорта ранее приобретенных без документов лесоматериалов у физических лиц. О том, что договорные обязательства не будут выполняться с ИП ФИО9 и он никому не говорил. В ДД.ММ.ГГГГ он занимался покупкой пиловочника на тупике у физических лиц без правоустанавливающих документов, для выполнения контракта № от ДД.ММ.ГГГГ, ему привозили лес различные граждане, а он рассчитывался за него наличными. Какой точно объем был куплен, не помнит. Всего вышло около м3 пиломатериала, которые он в период с ДД.ММ.ГГГГ отправил в по контракту № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенному между ИП Гейдаровым Т.Б.о. и () в лице директора ФИО7, при этом указав в качестве производителей ООО «ЛесПром» и ИП Мадист, которые фактически таковыми не являлись, и поставок в адрес ИП Гейдаров никогда не осуществляли. Декларантом ИП Гейдаров являлось специалистом по ВЭД ФИО12 Документы, необходимые для декларирования, отправляла по электронной почте бухгалтер ФИО10 Сведения о том, кого указывать в качестве производителя товара ФИО12 сообщала ФИО10 по его указанию. О том, что фактически не исполнялись договоры поставки лесоматериалов с и ФИО25 бухгалтер ФИО10 и декларант ФИО12 не были осведомлены. Он знает, что незаконно заготовленные лесоматериалы нельзя вывозить из России, что есть портал «ЛесЕГАИС» в котором все движения леса отслеживается (т. 3 л.д. 97-102,242-247).

После оглашения показаний подсудимый Гейдаров Т.Б. оглы полностью подтвердил показания, данные им в ходе предварительного расследования.

Помимо показаний подсудимого Гейдарова Т.Б. оглы его виновность в совершении инкриминируемого ему деяния подтверждается следующими доказательствами:

Показаниями свидетеля ФИО8 оглы, данными в ходе судебного заседания, из которых следует, что ДД.ММ.ГГГГ, точную дату не помнит, к нему обратился Гейдаров Т.Б. оглы с просьбой найти человека, с которым можно было бы заключить договор на поставку леса. Он обратился к ФИО26 которому предложил заключить договор на поставку леса. Достигнув договоренности с ФИО27 он забрал у Гейдарова реквизиты, для заключения договора и передал их ФИО28 для составления договора. Через несколько дней он передал Гейдарову подписанный ФИО29 договор на поставку леса. О том, что данный договор заключен фиктивно и фактически поставки леса не осуществлялись он не знал. О том, что Гейдарову нужен договор только для того, чтобы внести сведения в ЛесЕгаис и в последующем поставить его в также не знал.

В связи с наличием противоречий, в судебном заседании с согласия сторон, в порядке ч.3 ст. 281 УПК РФ были оглашены показания свидетеля ФИО8 оглы, данные им в ходе предварительного расследования из которых следует, что знаком с Гейдаровым Т.Б. оглы, который занимается лесоматериалом, то есть скупает круглый лес, после чего пилит и по договору направляет его в . Примерно в начале ДД.ММ.ГГГГ он приехал по личной необходимости в , где встретился с Гейдаровым Т.Б.о. в ходе разговора Гейдаров Т.Б.о. попросил его помочь приобрести лес. Он согласился. Гейдаров Т.Б.о. больше ему ничего не говорил, по поводу дальнейшей эксплуатации лесоматериала. Примерно в последних числах ДД.ММ.ГГГГ или в первых числах ДД.ММ.ГГГГ, он решил обратиться к ИП ФИО9 В ходе разговора с ФИО9 он последнему сказал, что человеку нужен лес для поставки, количество не обсуждали, на что ФИО9 согласился заключить договор. Далее он приехал к Гейдарову Т.Б.о., взял у него реквизиты для составления договора на поставку лесоматериалов с ИП ФИО9, при этом Гейдаров уточнил количество кубометров, какое необходимо указать в договоре. Далее с полученными реквизитами ИП Гейдарова Т.Б.о. он направился к ФИО9, где последнему передал реквизиты Гейдарова Т.Б.о. и назвал количество кубометров лесоматериала, которое необходимо было указать в договоре. Через несколько дней, в первых числах ДД.ММ.ГГГГ ему позвонил ФИО9 и сообщил, что договор готов. На следующий день он приехал к ФИО9 и забрал у него два экземпляра подготовленного договора между ИП Гейдаровым Т.Б.о. и ИП ФИО9, на предоставление лесоматериалов. ДД.ММ.ГГГГ больше по данному договору, который был заключен между ИП Гейдаровым Т.Б.о. и ИП ФИО9, он с Гейдаровым Т.Б.о. не общался. Однако, в ДД.ММ.ГГГГ ему стало известно, что договорные обязательства между ИП Гейдаровым Т.Б.о. и ИП ФИО9 не выполняются. В ДД.ММ.ГГГГ к нему снова обратился Гейдаров Т.Б.о., и попросил помочь ему найти организацию, с которой тот может заключить договор на распилку лесоматериалов. Для чего Гейдарову Т.Б.о. необходим был данный договор, он не знал, не уточнял. Но понимал, что данные по заключению договора, который просит заключить Гейдаров Т.Б.о. в систему ЛесЕгаис не вносятся. Он согласился помочь Гейдарову Т.Б.о., на дружеской основе. В ДД.ММ.ГГГГ он вновь обратился к ФИО9 и попросил заключить договор между ИП Гейдаров Т.Б.о., на распилку лесоматериалов. ФИО9 согласился. Далее договор между ИП Гейдаров Т.Б.о. и ИП ФИО9 на распилку лесоматериала был подписан, после чего один экземпляр оставил у ФИО9, второй отвез Гейдарову Т.Б.о. Далее в первых числах ДД.ММ.ГГГГ к нему снова обратился Гейдаров Т.Б.о. с просьбой найти еще организацию, чтобы заключить договор на поставку лесоматериалов. В этот момент он понимал, что Гейдарову Т.Б.о. данный договор необходим только для внесения в систему ЛесЕгаис данных, с целью придания законности приобретения лесоматериалов ИП Гейдаровым Т.Б.о. и последующего экспорта ранее приобретенных без документов лесоматериалов у физических лиц. Однако он с ним не разговаривал на эту тему, то есть он у Гейдарова Т.Б.о. не уточнял эту информацию. Согласился помочь Гейдарову Т.Б.о. найти фирму, с которой можно заключить подобный договор. Гейдаров Т.Б.о. пояснил, что отблагодарит его за помощь. В первых числах ДД.ММ.ГГГГ, он снова обратился к ФИО9, который пояснил, что можно заключить договор о поставки леса с Так как у ФИО9 реквизиты ИП Гейдарова Т.Б.о. уже были, последний пояснил, что передаст их », и после того как договор будет подготовлен сообщит. Когда ФИО9 позвонил ему и сообщил, что договор готов, он приехал к ФИО9 забрал у него готовый договор, в двух экземплярах, в котором уже имелась подпись со стороны После чего он направился к Гейдарову Т.Б.о. подписал все у последнего, и оставил один экземпляр Гейдарову Т.Б.о., второй отвез ФИО9 В ДД.ММ.ГГГГ ему стало известно, что договорные обязательства между ИП Гейдаровым Т.Б.о. и не выполняются. С Гейдаровым Т.Б.о. он не разговаривал по поводу договоров между заключенных между ИП ФИО9 и Понимал, что ИП Гейдарову Т.Б.о. необходимы данные договоры только для внесения в систему ЛесЕгаис данных, с целью придания законности приобретения лесоматериалов ИП Гейдаровым Т.Б.о. и последующего экспорта ранее приобретенных без документов лесоматериалов у физических лиц. В ДД.ММ.ГГГГ ему позвонил Гейдаров Т.Б.о. и сообщил, что у него возникла проблема с Таможней, так как он с Гейдаровым Т.Б.о. в хороших отношениях, то он решил встретиться с ФИО9 и узнать, что за проблема. При встрече ФИО9 пояснил, что все хорошо они разберутся, он подумал, что в данной ситуации ничего серьезного и поэтому больше ничего не узнавал. Далее от сотрудников Таможни, когда его вызвали для дачи показаний, он также конкретно не понял в чем проблема. В настоящий момент он с Гейдаровым Т.Б.о. не общается, также не общался с ФИО9 и руководителем О том, что Гейдаров Т.Б.о. незаконно вывез лесоматериал в , ему не было известно, Гейдаров Т.Б.о. ему ничего по данному поводу не говорил (т. 3 л.д. 9-11, 26-27, 28-32, 211- 212).

После оглашения показаний свидетель ФИО8 полностью подтвердил показания данные им в ходе предварительного расследования, пояснил, что что денежное вознаграждение от Гедарова т.Б. оглы не получал, примерно через полгода от Гейдарова Т.Б. оглы ему стало известно о том, договоры заключены фиктивно, лесоматериал по ним не поставлялся.

Показаниями свидетеля ФИО9, данными в ходе судебного заседания из которых следует, что он с ДД.ММ.ГГГГ является индивидуальным предпринимателем, основным видом деятельности является заготовка древесины, экспортером древесины он не является. В начале ДД.ММ.ГГГГ точную дату не помнит, к нему обратился его знакомый ФИО30, предложил заключить договор на поставку леса, он согласился, через несколько дней он принес договор на поставку леса с Гейдаровым. Данный договор заключался между ИП ФИО9 и ИП Гейдаров Т.Б.о., как намерение приобретения лесоматериала, дату заключения договора, объём лесоматериала, стоимость не помнит. После подписания договора купли-продажи лесоматериалов, дату не помнит, им были внесены сведения в систему ЛесЕГАИС в течение 5 дней со дня заключения, так как данные сведения необходимо в обязательном порядке подать в систему ЛесЕГАИС, если бы он этого не сделал, то ИП ФИО9 поступил штраф. Данный договор не исполнялся, денежные средства по данному договору не перечислялись. Затем был подписан с Гейдаровым договор на распилку леса, дату не помнит. Данный договор был подписан также, как и первый, то есть к нему приехал ФИО8 и привез два экземпляра договора, которые он подписал. В систему ЛесЕГАИС никаких сведений по данному договору вносить не надо, так как данный договор является намерением. Других каких-либо внесений сведений по отчету лесоматериалов им не вносилось, так как поставок ИП Гейдарову Т.Б.о. не осуществлялась. Через какое-то время, ему начал звонить и писать ФИО8 с просьбами о внесении отчетов в ЛесЕГАИС по ИП Гейдаров Т.Б.о., в связи с тем, что у Гейдарова Т.Б.о. возникла проблема с Красноярской таможней в части экспорта лесоматериалов. Так как им поставки лесоматериалов в адрес ИП Гейдарова Т.Б.о. никогда не осуществлялись, он сказал ФИО8, что данные сведения в отчет отчужденной и переданной древесины в систему ЛесЕГАИС вносить не будет.

В связи с наличием противоречий, с согласия сторон в порядке ч.3 ст. 281 УПК РФ в судебном заседании были оглашены показания свидетеля ФИО9, данные на предварительном следствии из которых следует, что он ДД.ММ.ГГГГ является индивидуальным предпринимателем, основным видом деятельности является заготовка древесины. В ДД.ММ.ГГГГ между ИП ФИО9 и ИП Гейдаров Т.Б.о. заключен договор купли-продажи лесоматериалов № от ДД.ММ.ГГГГ. Данный договор был подписан следующим образом, к нему обратился знакомый ФИО8, и пояснил, что хочет купить лес у него. Он согласился, через какое-то время ФИО8, приехал к нему и привез два экземпляра готовых договоров, пояснив, что ему необходимо подписать, после чего тот поедет к Гейдарову Т.Б.о. и подпишет у него. Таким образом, он прочитал договор, и подписал его, данный договор заключался между ИП ФИО9 и ИП Гейдаров Т.Б.о., как намерение приобретения лесоматериала. После подписания договора купли-продажи лесоматериалов № от ДД.ММ.ГГГГ им были внесены сведения в систему ЛесЕГАИС в течение 5 дней со дня заключения, так как данные сведения необходимо в обязательном порядке подать в систему ЛесЕГАИС, если бы он этого не сделал, то ИП ФИО9 поступил штраф. Далее в ДД.ММ.ГГГГ также между ИП ФИО9 и ИП Гейдаров Т.Б.о. был заключен договор на распилку лесоматериалов № от ДД.ММ.ГГГГ. Данный договор был подписан также, как и первый, то есть к нему приехал ФИО8 и привез два экземпляра договора, которые он подписал. В систему ЛесЕГАИС никаких сведений по данному договору вносить не надо, так как данный договор посредственный. Других каких-либо внесений сведений по отчету лесоматериалов им не вносилось, так как поставок ИП Гейдарову Т.Б.о. не осуществлялось. Копий данных договоров у него нет, фактически лесоматериал ИП Гейдарову Т.Б.о. не поставлялся, условия договора не выполнялись, денежные средства от ИП Гейдарова Т.Б.о. как в наличном, так и безналичном виде не получались. Условия договора не выполнялись по причине нестабильной ценовой политики ИП Гейдарова Т.Б.о. Лично он никогда не общался с Гейдаровым Т.Б.о., все подписания договоров по ИП Гейдаров Т.Б.о. происходило через ФИО8 В первых числах ДД.ММ.ГГГГ ему периодически начал звонить и писать в мессенджере ФИО8 с просьбами о внесении отчетов в ЛесЕГАИС по ИП Гейдаров Т.Б.о., в связи с тем, что у Гейдарова Т.Б.о. возникла проблема с Красноярской таможней в части экспорта лесоматериалов. Так как им поставки лесоматериалов в адрес ИП Гейдарова Т.Б.о. никогда не осуществлялись, он сказал ФИО8, что данные сведения в отчет отчужденной и переданной древесины в систему ЛесЕГАИС вносить не будет. По поводу того, что в ЛесЕГАИС отражено, что согласно ДСД № ИП ФИО9 поставил ИП Гейдарову Т.Б.о. лесоматериалы м3, поясняет, что фактически поставок лесоматериалов ИП Гейдарову Т.Б.о. не осуществлялось, по причине нестабильной ценовой политики ИП Гейдарова Т.Б.о. Таким образом, договорные обязательства по договору № от ДД.ММ.ГГГГ не исполнялись, денежные средства от ИП Гейдарова Т.Б.о. не в наличном виде, также не в безналичном виде ИП ФИО9 не получал (т. 2 л.д. 218-221, 222-224).

После оглашения показаний свидетель ФИО9 полностью подтвердил показания данные в ходе предварительного расследования.

Из показаний свидетеля ФИО13, данных в ходе предварительного следствия, оглашённых с согласия сторон в судебном заседании в порядке ч.2 ст. 281 УПК РФ следует, что она является директором с ДД.ММ.ГГГГ Офис имеет только юридический адрес:, как указано ЕГРИП. Основным видом деятельности » является заготовка древесины. В ДД.ММ.ГГГГ между и ИП Гейдаров Т.Б.о. заключен договор купли-продажи лесоматериалов № от ДД.ММ.ГГГГ. Данный договор был подписан следующим образом, ей сообщил знакомый ФИО9, о том, что его знакомый ФИО8, хочет купить лес. Также ФИО9 пояснил ей, что с ним ФИО8 уже заключил договор купли-продажи лесоматериалов, в связи с чем она согласилась, после чего реквизиты она переслала на электронную почту, вроде как помнит ИП Гейдарова Т.Б.о. Далее через какое-то время после отправки реквизитов к ней приехал ФИО8, и привез два экземпляра готовых договоров, пояснив, что ей необходимо подписать, после чего ФИО8 поедет к Гейдарову Т.Б.о. и подпишет у него данные договоры. Таким образом, она прочитала договор, и подписала его, данный договор заключался между и ИП Гейдаров Т.Б.о., как намерение приобретения леса. После подписания договора купли-продажи лесоматериалов № от ДД.ММ.ГГГГ ей были внесены сведения в систему ЛесЕГАИС в течении 5 дней со дня заключения договора, так как данные сведения необходимо в обязательном порядке подать в систему ЛесЕГАИС, если бы она этого не сделала, то поступил штраф. Больше в систему ЛесЕГАИС, каких-либо сведений по отчету лесоматериалов ей не вносилось, так как поставок ИП Гейдарову Т.Б.о. не осуществлялась. Копий данного договора, заключенного между и ИП Гейдаровым Т.Б.о., у нее нет. Фактически лесоматериал ИП Гейдарову Т.Б.о. не поставлялся, условия договора не выполнялись, денежные средства от ИП Гейдарова Т.Б.о. как в наличном, так и безналичном виде не получали. Условия договора не выполнялись по причине нестабильной ценовой политики ИП Гейдарова Т.Б.о. Лично она никогда не общалась с Гейдаровым Т.Б.о., подписание договора с ИП Гейдаров Т.Б.о. происходило через ФИО8 По поводу того, что в ЛесЕГАИС отражено, что согласно ДСД №, поставил ИП Гейдарову Т.Б.о. лесоматериалы общим объемом м3, поясняет, что фактически поставок лесоматериалов ИП Гейдарову Т.Б.о. не осуществлялось, по причине нестабильной ценовой политики ИП Гейдарова Т.Б.о., договорные обязательства по договору № от ДД.ММ.ГГГГ не исполнялись, денежные средства от ИП Гейдарова Т.Б.о. ни в наличном, ни в безналичном виде не получало (т. 2 л.д. 231-234, 235-237, 238-241).

Показаниями свидетеля ФИО10, данными в ходе предварительного расследования, оглашёнными с согласия сторон в судебном заседании в порядке ч.2 ст. 281 УПК РФ из которых следует, что она работает в ООО «» в должности инспектора отдела кадров. Кроме того, она подрабатывает оказывая услуги бухгалтера для индивидуальных предпринимателей. У нее имеется знакомый Гейдаров Т.Б.о. В ДД.ММ.ГГГГ Гейдаров Т.Б.о. обратился к ней с просьбой оказать ему помощь на возмездной основе по подготовке документов для экспорта лесоматериалов в . Официально договор с ним на оказание услуг она не заключала, все услуги оказывались на основании устной договоренности. С Гейдаровым Т.Б.о. они договорились, что за бухгалтерские услуги он ей будет платить Для подготовки документов для экспорта лесоматериалов в , Гейдаров Т.Б.о. предоставил ей пакет документов, в том числе по происхождению лесоматериалов, а также электронно-цифровую подпись. Кроме того, часть документов от ИП ФИО9 ей пришла в электронном виде на электронную почту. Согласно предоставленным документам поставщиком лесоматериалов, предназначенных для дальнейшего экспорта в , являлись ИП ФИО9 и Согласно предоставленным документам ИП ФИО9 поставил ИП Гейдарову Т.Б.о. лесоматериалы , сколько объёмом уже не помнит, поставило пиломатериалы, количество также не помнит. Обстоятельства заключения договора между ИП Гейдаровым Т.Б.о. и ИП ФИО9 и она не знает. Она проверяла цепочку в ЕГАИС и согласно ней все договора были прописаны. Однако не все цепочки были подтверждены. Таким образом, она подготовила внешнеэкономический контракт № от ДД.ММ.ГГГГ, все необходимые данные для подготовки данного контракта ей предоставил Гейдаров Т.Б.о. После того как контракт был подготовлен она его распечатала и передала Гейдарову Т.Б.о. для дальнейшего согласования с инопартнером. При составлении документов для экспорта лесоматериалов в Республику Азербайджан по внешнеэкономическому контракту № от ДД.ММ.ГГГГ у нее возникали сомнения по фактическому исполнению договоров между ИП Гейдаровым Т.Б.о. и ИП ФИО9 и однако Гейдаров Т.Б.о. убедил ее, что все хорошо, проблем никаких не будет, договоры фактически исполняются, лесоматериал легальный. Далее от сотрудников Таможни ей стало известно, что договоры между ИП Гейдаровым Т.Б.о. и ИП ФИО9 и не исполнялись, лесоматериал нелегальный (т. 3 л.д. 50-52).

Показаниями свидетеля ФИО12, данными в ходе предварительного следствия, оглашенными в судебном заседании в порядке ч.2 ст. 281 УПК РФ, из которых следует, что он работает в в должности специалиста по таможенному оформлению. В его должностные обязанности входит оформление таможенных деклараций, подача заявлений. Между ИП Гейдаровым Т.Б.о. и » заключен договор на оказание услуг по таможенному оформлению № от ДД.ММ.ГГГГ. С Гейдаровым Т.Б.о. он виделся несколько раз, при заключении договора, при передаче документов после выпуска декларации на товар, в дальнейшем вся работа поддерживалась по средством телефонной связи. Примерно с ДД.ММ.ГГГГ ИП Гейдаров Т.Б.о., начал осуществлять экспорт лесоматериалов в . Подача осуществлялась по внешнеэкономическому контракту № от ДД.ММ.ГГГГ, подачей декларации на товар занимался он на основании доверенности №, срок действия доверенности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. Для оформления декларации на товары использовались электронно-цифровая подпись Всего с ДД.ММ.ГГГГ им было подано 12 деклараций на товары, в данное количество также входили 4 декларации на товары, а именно: №№,10620010№ Для заполнения деклараций на товары все необходимые сведения он получал по электронной почте от бухгалтера ИП Гейдарова Т.Б.о. Согласно предоставленным документам ИП ФИО9 поставлял ИП Гейдарову Т.Б.о. лесоматериалы круглых пород, поставлял пиломатериалы. Далее от сотрудников Таможни ему стало известно, что договоры между ИП Гейдаровым Т.Б.о. и ИП ФИО9 и не исполнялись, лесоматериал не легальный (т. 3 л.д. 48-49).

Из показаний свидетеля ФИО14, данных в ходе предварительного следствия, оглашённых в судебном заседании с согласия сторон в порядке ч.2 ст. 281 УПК РФ следует, что она состоит в должности главного государственного таможенного инспектора отдела таможенного оформления и таможенного контроля Сибирского таможенного поста (центр электронного декларирования) Сибирской электронной таможни. В ее должностные обязанности входит, в том числе документальный контроль, сверка сведений, заявленных в декларации на товары (ДТ) со сведениями, содержащимися в представленных документах, принятие решения о применении дополнительных форм контроля (фактический контроль, экспертиза, приостановление выпуска и т.д.). При завершении всех форм контроля и проверке соблюдений условий выпуска в отношении товара принимает решение о выпуске либо отказе в выпуске товара. Решение о применении дополнительных форм контроля принимается на основании проводимой сверки сведений ДТ и документов, руководствуясь принципом выборочности и достаточности выбранного контроля, а также в рамках системы управления рисками с использованием штатной программы средств. Декларации и все приложения к ним подаются декларантом в таможенный орган в электронном виде посредством сети «Интернет». Факт подачи декларации регистрируется программным средством КПС «АИСТ-М». После регистрации декларация на товар поступает в работу для осуществления документального контроля. Организация, которая хочет осуществить экспорт лесопродукции, заполняет декларацию, в которой указываются основные сведения о сторонах сделки, перемещаемом товаре (наименование, порода древесины, размерные характеристики и объем), информация о производителе товара, и пакет документов, подтверждающий заявленные сведения (инвойс, спецификация, внешнеторговый контракт, транспортные накладные, декларация о сделках с древесиной. В соответствии с нормами действующего законодательства, декларации на товары в таможенные органы предоставляются декларантом в электронном виде с использованием специализированной программы (является коммерческим продуктом), удостоверенные электронно-цифровой подписью. Посредством сети интернет декларации на товары поступают в ведомственную информационную сеть таможенной службы. Впоследствии по сети автоматически поступает в таможенный орган, осуществляющий таможенные операции, где осуществляется их регистрация и проверка. В соответствии с нормативными документами, декларант может до подачи декларации создать электронные файлы с документами (подтверждающими сведения, подлежащие указанию в декларации на товары) и разместить их в электронный архив таможенного органа. Впоследствии при заполнении декларации декларант в графе № делает ссылку на идентификатор данного документа в архиве. При необходимости сотрудник таможенного органа путем направления соответствующего запроса запрашивает у декларанта предоставление дополнительных документов, подтверждающих сведения, указанные в декларации. Она осуществляла выпуск деклараций на товары, предоставленные ИП Гейдаровым Т.Б.о. по декларациям на товар №. Декларировались следующие товары ИП Гейдарова Т.Б.о.: лесоматериалы В соответствии с Федеральным законом "Об электронной подписи" от ДД.ММ.ГГГГ N 63-ФЗ, документы, предоставленные в декларации и подписанные электронной подписью считаются подлинными и соответственно не подлежат сомнению. Таким образом, в процессе таможенного оформления не проверяется подлинность, представленных документов. В случае выявления не подтверждения поданной информации, сотрудник таможенного органа вправе запросить недостающие документы, либо документы, подтверждающую информацию, указанную в декларации. В ходе документальной проверки деклараций на товар, предоставленных ИП Гейдаровым Т.Б.о. сомнений в подлинности представленных документов и сведений не имелось. Дополнительные формы контроля не назначались, таможенное наблюдение не проводилось. К указанной ДТ ИП Гейдарова Т.Б.о. были представлены спецификация № от ДД.ММ.ГГГГ, контракт № от ДД.ММ.ГГГГ, инвойс № от ДД.ММ.ГГГГ. Декларация на товар была представлена по контракту № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенному между ИП Гейдаровым Т.Б.о. в лице директора Гейдарова Т.Б.о. и » в лице директора ФИО7 У таможенного инспектора при осуществлении таможенного контроля имеется доступ к сведениям ЛесЕГАИС, которым проверяется соответствие заявленных в декларации на товары сведений о декларации по сделкам на древесину (ДСД) предоставляемым документам. Понятие «производитель» включает в себя лицо, непосредственно изготовившее данный товар. Заполнение данных сведений является обязательным в соответствии с Решением Комиссии Таможенного союза от ДД.ММ.ГГГГ№ «О форме декларации на товары и порядке ее заполнения». Производителем в ДТ №, была указана организация ИП ФИО9 Для таможенных целей легальное определение производителя в НПА отсутствует. Исходя из общего понимания определения производителем является то лицо, которое закупило лес бревнах, распилило и реализовало, либо приобрело готовые доски для экспорта. (т. 3 л.д. 53-56).

Из показаний свидетеля ФИО15, данных в ходе предварительного следствия, оглашённых в судебном заседании с согласия сторон в порядке ст. 281 УПК РФ следует, что она состоит в должности главного государственного таможенного инспектора отдела таможенного оформления и таможенного контроля Сибирского таможенного поста (центр электронного декларирования) Сибирской электронной таможни. В ее должностные обязанности входит проверка деклараций на товары, регистрация, выпуск деклараций на товары, проверка заявленных сведений в части правильности классификации товаров в соответствии с товарной номенклатурой внешнеэкономической деятельности ЕАС, а также контроля запретов и ограничений. Организация, которая хочет осуществить экспорт лесопродукции, заполняет декларацию, в которой указываются основные сведения о сторонах сделки, перемещаемом товаре (наименование, порода древесины, размерные характеристики и объем), информация о производителе товара, и пакет документов, подтверждающий заявленные сведения (инвойс, спецификация, внешнеторговый контракт, транспортные накладные, декларация о сделках с древесиной). В соответствии с нормами действующего законодательства, декларации на товары в таможенные органы предоставляются декларантом в электронном виде с использованием специализированной программы, удостоверенные электронно-цифровой подписью. Посредством сети интернет декларации на товары поступают в ведомственную информационную сеть таможенной службы. Впоследствии по сети автоматически поступает в таможенный орган, осуществляющий таможенные операции, где осуществляется их регистрация и проверка. В соответствии с нормативными документами, декларант может до подачи декларации создать электронные файлы с документами (подтверждающими сведения, подлежащие указанию в декларации на товары) и разместить их в электронный архив таможенного органа. Впоследствии при заполнении декларации декларант в графе № делает ссылку на идентификатор данного документа в архиве. При необходимости сотрудник таможенного органа путем направления соответствующего запроса запрашивает у декларанта предоставление дополнительных документов, подтверждающих сведения, указанные в декларации. Она осуществляла выпуск ДТ, предоставленных ИП Гейдаровым Т.Б.о. по декларациям на товар № (дата выпуска ДД.ММ.ГГГГ). Декларировались следующие товары ИП Гейдарова Т.Б.о.: лесоматериалы ». В соответствии с Федеральным законом "Об электронной подписи" от ДД.ММ.ГГГГ N 63-ФЗ, документы, предоставленные в декларации и подписанные электронной подписью считаются подлинными и соответственно не подлежат сомнению. Таким образом, в процессе таможенного оформления не проверяется подлинность, представленных документов. В случае выявления не подтверждения поданной информации, сотрудник таможенного органа вправе запросить недостающие документы, либо документы, подтверждающие информацию, указанную в декларации. В ходе документальной проверки ДТ, предоставленных ИП Гейдаровым Т.Б.о. сомнений в подлинности представленных документов и сведений не имелось. Дополнительные формы контроля не назначались, таможенное наблюдение не проводилось. К указанной ДТ ИП Гейдарова Т.Б.о. были представлены спецификация № от ДД.ММ.ГГГГ, контракт № от ДД.ММ.ГГГГ, инвойс № от ДД.ММ.ГГГГ. ДТ была представлена по контракту № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенному между ИП Гейдаровым Т.Б.о. в лице директора Гейдарова Т.Б.о. и » в лице директора ФИО7 У таможенного инспектора при осуществлении таможенного контроля имеется доступ к сведениям ЛесЕГАИС, которым проверяется соответствие заявленных в декларации на товары сведений о ДСД предоставляемым документам. Понятие «производитель» включает в себя лицо, непосредственно изготовившее данный товар. Заполнение данных сведений является обязательным в соответствии с Решением Комиссии Таможенного союза от ДД.ММ.ГГГГ№ «О форме декларации на товары и порядке ее заполнения». Производителем в ДТ № была указана организация ИП ФИО9 Для таможенных целей легальное определений производителя в НПА отсутствует. Исходя из общего понимания определения производителем является то лицо, которое закупило лес бревнах, распилило и реализовало, либо приобрело готовые доски для экспорта. Таможенный орган не осуществляет проверку подлинности представленных документов в соответствии с Федеральным законом "Об электронной подписи" от ДД.ММ.ГГГГ N 63-ФЗ. Однако, в случае поступления в таможенный орган указанной информации о несоответствии в графе 31 был бы осуществлен запрос документов, подтверждающих заявленные сведения, в случае не предоставления запрашиваемых документов, таможенный орган отказывает в выпуске товара в соответствии с пп. 7 п. 1 ст. 125 ТК ЕАС. (т. 2 л.д. 247-250).

Показаниями свидетеля ФИО16, данными в ходе предварительного расследования, оглашенными с согласия сторон в порядке ч.2 ст. 281 УПК РФ, из которых следует, что он состоит в должности главного государственного таможенного инспектора отдела таможенного оформления и таможенного контроля Сибирского таможенного поста (центр электронного декларирования) Сибирской электронной таможни. В его должностные обязанности входит проверка деклараций на товары, регистрация, выпуск деклараций на товары, проверка заявленных сведений в части правильности классификации товаров в соответствии с товарной номенклатурой внешнеэкономической деятельности ЕАС, а также контроля запретов и ограничений. Организация, которая хочет осуществить экспорт лесопродукции, заполняет декларацию, в которой указываются основные сведения о сторонах сделки, перемещаемом товаре, информацию о производителе товара, и пакет документов, подтверждающий заявленные сведения (инвойс, спецификация, внешнеторговый контракт, транспортные накладные, декларация о сделках с древесиной. В соответствии с нормами действующего законодательства, декларации на товары в таможенные органы предоставляются декларантом в электронном виде с использованием специализированной программы, удостоверенные электронно-цифровой подписью. Посредством сети интернет декларации на товары поступают в ведомственную информационную сеть таможенной службы. Впоследствии по сети автоматически поступает в таможенный орган, осуществляющий таможенные операции, где осуществляется их регистрация и проверка. В соответствии с нормативными документами, декларант может до подачи декларации создать электронные файлы с документами и разместить их в электронный архив таможенного органа. Впоследствии при заполнении декларации декларант в графе № делает ссылку на идентификатор данного документа в архиве. При необходимости сотрудник таможенного органа путем направления соответствующего запроса запрашивает у декларанта предоставление дополнительных документов, подтверждающих сведения, указанные в декларации. Он осуществлял выпуск ДТ, предоставленных ИП Гейдаровым Т.Б.о. по декларациям на товар № (дата выпуска ДД.ММ.ГГГГ). Декларировались следующие товары ИП Гейдарова Т.Б.о.: лесоматериалы В соответствии с Федеральным законом "Об электронной подписи" от ДД.ММ.ГГГГ N 63-ФЗ, документы, предоставленные в декларации и подписанные электронной подписью считаются подлинными и соответственно не подлежат сомнению. Таким образом, в процессе таможенного оформления не проверяется подлинность, представленных документов. В случае выявления не подтверждения поданной информации, сотрудник таможенного органа вправе запросить недостающие документы, либо документы, подтверждающую информацию, указанную в декларации. В ходе документальной проверки ДТ, предоставленных ИП Гейдаровым Т.Б.о. сомнений в подлинности представленных документов и сведений не имелось. Дополнительные формы контроля не назначались, таможенное наблюдение не проводилось. К указанной ДТ ИП Гейдарова Т.Б.о. были представлены спецификация № от ДД.ММ.ГГГГ, контракт № от ДД.ММ.ГГГГ, инвойс № от ДД.ММ.ГГГГ. ДТ была представлена по контракту № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенному между ИП Гейдаровым Т.Б.о. в лице директора Гейдарова Т.Б.о. и ООО «EUROLES» в лице директора ФИО7 У таможенного инспектора при осуществлении таможенного контроля имеется доступ к сведениям ЛесЕГАИС, которым проверяется соответствие заявленных в декларации на товары сведений о ДСД предоставляемым документам. Понятие «производитель» включает в себя лицо, непосредственно изготовившее данный товар. Заполнение данных сведений является обязательным в соответствии с Решением Комиссии Таможенного союза от ДД.ММ.ГГГГ№ «О форме декларации на товары и порядке ее заполнения». Производителем в ДТ № была указана организация Исходя из общего понимания определения производителем является то лицо, которое закупило лес бревнах, распилило и реализовало, либо приобрело готовые доски для экспорта. Таможенный орган не осуществляет проверку подлинности представленных документов в соответствии с Федеральным законом "Об электронной подписи" от ДД.ММ.ГГГГ N 63-ФЗ. Однако, в случае поступления в таможенный орган указанной информации о несоответствии в графе 31 был бы осуществлен запрос документов, подтверждающих заявленные сведения, в случае не предоставления запрашиваемых документов, таможенный орган отказывает в выпуске товара в соответствии с п.п. 7 п. 1 ст. 125 ТК ЕАС (т. 3 л.д. 1-4).

Показаниями свидетеля ФИО17, данных в ходе предварительного расследования, оглашёнными с согласия сторон в порядке ч. 2 ст. 281 УПК РФ, из которых следует, что он состоит в должности главного государственного таможенного инспектора отдела таможенного оформления и таможенного контроля Сибирского таможенного поста (центр электронного декларирования) Сибирской электронной таможни. В его должностные обязанности входит проверка деклараций на товары, регистрация, выпуск деклараций на товары, проверка заявленных сведений в части правильности классификации товаров в соответствии с товарной номенклатурой внешнеэкономической деятельности ЕАС, а также контроль запретов и ограничений. Организация, которая хочет осуществить экспорт лесопродукции, заполняет декларацию, в которой указываются основные сведения о сторонах сделки, перемещаемом товаре (наименование, порода древесины, размерные характеристики и объем), информация о производителе товара, и пакет документов, подтверждающий заявленные сведения (инвойс, спецификация, внешнеторговый контракт, транспортные накладные, декларация о сделках с древесиной. В соответствии с нормами действующего законодательства, декларации на товары в таможенные органы предоставляются декларантом в электронном виде с использованием специализированной программы, удостоверенные электронно-цифровой подписью. Посредством сети интернет декларации на товары поступают в ведомственную информационную сеть таможенной службы. Впоследствии по сети автоматически поступает в таможенный орган, осуществляющий таможенные операции, где осуществляется их регистрация и проверка. В соответствии с нормативными документами, декларант может до подачи декларации создать электронные файлы с документами и разместить их в электронный архив таможенного органа. Впоследствии при заполнении декларации декларант в графе № делает ссылку на идентификатор данного документа в архиве. В графе № указывается все о товаре, а именно: название товара, его характеристики, производителя. При необходимости сотрудник таможенного органа путем направления соответствующего запроса запрашивает у декларанта предоставление дополнительных документов, подтверждающих сведения, указанные в декларации. Он осуществлял выпуск ДТ, предоставленных ИП Гейдаровым Т.Б.о. по декларациям на товар №. Декларировались следующие товары ИП Гейдарова Т.Б.о.: лесоматериалы В соответствии с Федеральным законом "Об электронной подписи" от ДД.ММ.ГГГГ N 63-ФЗ, документы, предоставленные в декларации и подписанные электронной подписью считаются подлинными и соответственно не подлежат сомнению. Таким образом, в процессе таможенного оформления не проверяется подлинность, представленных документов. В случае выявления не подтверждения поданной информации, сотрудник таможенного органа вправе запросить недостающие документы, либо документы, подтверждающую информацию, указанную в декларации. В ходе документальной проверки ДТ, предоставленных ИП Гейдаровым Т.Б.о. сомнений в подлинности представленных документов и сведений не имелось. Дополнительные формы контроля не назначались, таможенное наблюдение не проводилось. К указанной ДТ ИП Гейдарова Т.Б.о. были представлены спецификация № от ДД.ММ.ГГГГ, контракт № от ДД.ММ.ГГГГ, инвойс № от ДД.ММ.ГГГГ ДТ была представлена по контракту № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенному между ИП Гейдаровым Т.Б.о. в лице директора Гейдарова Т.Б.о. и в лице директора ФИО7 У таможенного инспектора при осуществлении таможенного контроля имеется доступ к сведениям ЛесЕГАИС, которым проверяется соответствие заявленных в декларации на товары сведений о ДСД предоставляемым документам. Понятие «производитель» включает в себя лицо, непосредственно изготовившее данный товар. Заполнение данных сведений является обязательным в соответствии с Решением Комиссии Таможенного союза от ДД.ММ.ГГГГ№ «О форме декларации на товары и порядке ее заполнения». Производителем в ДТ № была указана организация Для таможенных целей легальное определений производителя в НПА отсутствует. Исходя из общего понимания определения производителем является то лицо, которое закупило лес бревнах, распилило и реализовало, либо приобрело готовые доски для экспорта. Таможенный орган не осуществляет проверку подлинности представленных документов в соответствии с Федеральным законом "Об электронной подписи" от ДД.ММ.ГГГГ N 63-ФЗ. Однако, в случае поступления в таможенный орган указанной информации о несоответствии в графе 31 был бы осуществлен запрос документов, подтверждающих заявленные сведения, в случае не предоставления запрашиваемых документов, таможенный орган отказывает в выпуске товара в соответствии с пп. 7 п. 1 ст. 125 ТК ЕАС (т. 3 л.д. 5-8).

Из показаний свидетеля ФИО18, данных в ходе предварительного расследования, оглашенных с согласия сторон в порядке ч.2 ст. 281 УПК РФ следует, что он состоит в должности старшего оперуполномоченного по ОВД ОРО Красноярской таможни. В первых числах ДД.ММ.ГГГГ им проводились оперативно- розыскные мероприятия направленные на установление лиц занимающих контрабандным перемещением стратегически важных товаров и ресурсов. В ходе проведения данных мероприятий, а также полученной оперативной информации был установлен факт преступной деятельности Гейдарова Т.Б. оглы, а также других неустановленных лиц, который, осуществляя внешнеэкономическую деятельность по экспорту лесоматериалов в качестве индивидуального предпринимателя ИП Гейдаров Т.Б.о. организовал контрабандное перемещение лесоматериалов через таможенную границу Таможенного Союза в рамках ЕврАзЭС в путем недостоверного декларирования. ДД.ММ.ГГГГ им было проведено гласное оперативно- розыскное мероприятие «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств» и изъятия предметов, материалов, документов, электронных носителей информации, а именно проведено обследование транспортного средства Гейдарова Т.Б.о , в ходе которого обнаружено и изъято: мобильный телефон ; банковская карта; блокнот зеленого цвета, тетрадь с рукописными записями; копия договора купли продажи на автомобиль папка кожаная с документами формата А4, а также четырьмя блокнотами. Далее был составлен соответствующий протокол, с которым были ознакомлены все участвующие лица, которые расписались, заявлений, замечаний не было. Далее работая по данному факту было установлено, что в рамках внешнеэкономического контракта № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ИП Гейдаровым Т.Б. оглы и в лице директора ФИО7 в экспортированы пиломатериалы по ДТ №№. Таможенное декларирование произведено в Сибирской электронной таможне (ЦЭД). Общий объем экспортированных пиломатериалов составил м3, общей стоимостью В последствии пиломатериалы погружены в железнодорожные вагоны №№ вывезены с территории РФ транспортной компанией Также установлено, что в качестве изготовителя товара в графе 31 ДТ указано, что м3 приобретено у ИП ФИО9 и м3 приобретено у В качестве поставщика в графе 44 ДТ указана ДСД №, в системе ЛесЕГАИС в деталях сделки указано, что пиломатериал приобретен у ИП ФИО9 Однако в ходе проведенных оперативно-розыскных мероприятий им установлено, что фактически и ИП ФИО9 поставку в адрес ИП Гейдарова Т.Б.о. не осуществляли. В связи с чем ИП Гейдаров Т.Б.о. в рамках контракта № от ДД.ММ.ГГГГ использовал фактически не исполнявшиеся договоры с целью придания законности приобретения лесоматериалов, купленных без правоустанавливающих документов, их дальнейшего декларирования и экспорта в . Данный факт свидетельствует о недостоверности сведений, указанных в графах 31, 44 в ДТ №№, №, о том, что производителем указанного товара является и ИП ФИО9 По данному поводу им был зарегистрирован рапорт об обнаружении признаков преступления КУСП № от ДД.ММ.ГГГГ. (т. 2 л.д. 243-246).

Указанные обстоятельства также нашли свое отражение в рапорте ст. оперуполномоченного по ОВД ОРО Красноярской таможни ФИО18 от ДД.ММ.ГГГГ согласно которому установлено, что Гейдаров Т.Б.о., а также неустановленные лица, осуществляя внешнеэкономическую деятельность по экспорту лесоматериалов в качестве ИП Гейдаров Т.Б.о. организовали контрабандное перемещение лесоматериалов через таможенную границу Таможенного Союза в рамках ЕврАзЭС в Республику Азербайджан путем недостоверного декларирования (т.1 л.д. 20-22).

Согласно сведениям представленным Межрайонной ИФНС России № по№ дсп от ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ Гейдаров Т.Б. оглы зарегистрирован в качестве индивидуального предпринимателя, о чем представлено регистрационное дело (т.1 л.д. 210-236).

В дальнейшем, на основании постановления заместителя начальника Красноярской таможни от ДД.ММ.ГГГГ органу дознания Красноярской таможни предоставлены полученные в ходе ОРМ документы в отношении Гейдарова Т.Б. оглы, а именно: предоставлен CD-диск с декларациями на товары №№ с приложениями (т.1 л.д. 23-24).

Согласно служебной записке начальника оперативно- аналитического отделения от ДД.ММ.ГГГГ в рамках внешнеэкономического контракта № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ИП Гейдаров и было оформлено 4 декларации на товар №№ на экспорт пиломатериалов в Товар перемещался в ж/д вагонах № отгрузка товаров осуществлялась с тупика:. В графе 31 Деклараций на товары в качестве производителя указаны ИП ФИО9 и (т.1 л.д. 25-26).

Из служебной записки начальника отдела таможенных процедур и таможенного контроля № от ДД.ММ.ГГГГ следует, что по декларациям на товары №№ товары вывезены ИП Гейдаровым Т.Б. оглы с таможенной территории Евразийского экономического союза – ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, железнодорожным транспортом через таможенный пост , по адресу: «А» (т.1 л.д. 127).

Из ответа Сибирской электронной таможни № от ДД.ММ.ГГГГ следует, что по ДТ №№ДД.ММ.ГГГГ декларантом представлены доверенности от ДД.ММ.ГГГГ; контакт № от ДД.ММ.ГГГГ; спецификация№ от ДД.ММ.ГГГГ; инвойс № от ДД.ММ.ГГГГ; договор транспортной экспедиции № от ДД.ММ.ГГГГ; договор таможенного представителя с декларантом № от ДД.ММ.ГГГГ; выписка из ЕГРИП от ДД.ММ.ГГГГ. По ДТ №ДД.ММ.ГГГГ декларантом представлены спецификация № от ДД.ММ.ГГГГ; договор транспортной экспедиции № от ДД.ММ.ГГГГ, доверенность от ДД.ММ.ГГГГ; договор таможенного представителя с декларантом № от ДД.ММ.ГГГГ, инвойс № от ДД.ММ.ГГГГ; контракт № от ДД.ММ.ГГГГ. По ДТ №ДД.ММ.ГГГГ декларантом представлены спецификация № от ДД.ММ.ГГГГ; договор транспортной экспедиции № от ДД.ММ.ГГГГ, доверенность от ДД.ММ.ГГГГ; договор таможенного представителя с декларантом № от ДД.ММ.ГГГГ, инвойс № от ДД.ММ.ГГГГ; контракт № от ДД.ММ.ГГГГ, дополнительное соглашение № от ДД.ММ.ГГГГ, выписка из ЕГРИП от ДД.ММ.ГГГГ. По ДТ №ДД.ММ.ГГГГ декларантом представлены спецификация № от ДД.ММ.ГГГГ; договор транспортной экспедиции № от ДД.ММ.ГГГГ, доверенность от ДД.ММ.ГГГГ; договор таможенного представителя с декларантом № от ДД.ММ.ГГГГ, инвойс № от ДД.ММ.ГГГГ; контракт № от ДД.ММ.ГГГГ, дополнительное соглашение № от ДД.ММ.ГГГГ, выписка ЕГРИП от ДД.ММ.ГГГГ (т.1 л.д. 243-244).

Из протокола проведения гласного оперативно- розыскного мероприятия «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств» от ДД.ММ.ГГГГ следует, что ДД.ММ.ГГГГ в период с 17 ст. оперуполномоченным по ОВД ОРО Красноярской таможни, с участием двух понятых, Гейдарова Т.Б.о. произведено обследование транспортного средства Гейдарова Т.Б.о. автомобиля марки, « в ходе которого обнаружено и изъято: в корпусе черного цвета; банковская карта на имя ; блокнот зеленого цвета на 128 л., в котором имеется чек от банковской карты с информацией о выдаче 200 000 рублей, тетрадь с рукописными записями Гейдарова Т.Б. оглы; договор купли продажи на автомобиль от ДД.ММ.ГГГГ; папка кожаная с документами формата А4, а также четырьмя блокнотами, которые упакованы в полимерный пакет, опечатаны (т.1 л.д. 144-148).

В дальнейшем, следователем СУ Сибирского ЛУ МВД России в период с осмотрен сотовый телефон марки IMEI №, №, сим-карта оператора в котором при просмотре папки «Фото» обнаружена фотография договора на оказание услуг № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ИП Гейдаровым Т.Б.о. и ИП ФИО9 Также имеется фотография с листов тетрадей с рукописным текстом, в котором указаны номер вагона и количество леса в метрах кубических, о чем составлен протокол осмотра предметов, фототаблица от ДД.ММ.ГГГГ (т.1 л.д. 150-157).

Постановлением следователя СУ Сибирского ЛУ МВД России от ДД.ММ.ГГГГ сотовый телефон марки IMEI №, №, признан в качестве вещественного доказательства (т.1 л.д. 158).

ДД.ММ.ГГГГ следователем СУ Сибирского ЛУ МВД России в период с осмотрены: чек от ДД.ММ.ГГГГ, в котором имеется информация о выдаче ДД.ММ.ГГГГ наличных на сумму ежедневник зеленого цвета, не пронумерованный, тетрадь «OWLY WILD Gives That», в которых имеются записи с датами, суммами, именами, номерами вагонов, количество приобретённого и проданного леса, место куда направляется лес; папка, в которой находятся документы: транспортные накладные; копии свидетельства № о постановке на учет пункта приема и отгрузки древесины по адресу:, 18, выданное Министерством лесного хозяйстваИП Гейдарову Т.Б. оглы; отчеты за ДД.ММ.ГГГГ, свидетельство №, письмо о регистрации пункта приема и отгрузки древесины, договор на оказание услуг № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ИП ФИО19 и главой КФХ ФИО20, договор на оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ИП ФИО19 и ИП Гейдаровым Т.Б. оглы; договор транспортной экспедиции № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ИП ФИО21 и ИП Гейдаровым Т.Б. оглы; тетради, о чем составлен протокол осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ, фототаблица (т.1 л.д. 162-177).

Постановлением следователя СУ Сибирского ЛУ МВД России от ДД.ММ.ГГГГ ежедневник зеленого цвета, тетрадь «OWLY WILD Gives That», папка в которой находятся документы: транспортные накладные; копии свидетельства № о поставке на учет приема и отгрузки древесины, отчеты ДД.ММ.ГГГГ свидетельство №, письмо о регистрации пункта приема и отгрузки древесины, договор на оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ, договор на оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ, договор транспортной экспедиции № от ДД.ММ.ГГГГ, тетради, признаны в качестве вещественных доказательств (т.1 л.д. 178-179).

В дальнейшем, следователем СУ Сибирского ЛУ МВД России в период с ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ осмотрены декларации на товары, представленные по постановлению о предоставлении результатов оперативно-розыскной деятельности органу дознания, следователю или в суд от ДД.ММ.ГГГГ в орган дознания Красноярской таможни, а именно: Декларация на товары №, в которой имеется следующая информация: Графа № - Получатель - Графа № - Декларант - ИП Гейдаров Т.Б.о.; Графа № - Грузовые места и описание товаров - лесоматериал ), распиленные вдоль. Производитель ИП ФИО9; Графа № - Код товара-№ Графа № - Вес брутто (кг) - 37050.000; Графа № - Вес нетто (кг) - 37050.000 Графа № - Цена товара - Графа № - Дополнит. информация/Представл. документы - № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ. Приложения: доверенность № от ДД.ММ.ГГГГ; договор таможенного представителя с декларантом № от ДД.ММ.ГГГГ; договор транспортной экспедиции № от ДД.ММ.ГГГГ; INVOICE № от ДД.ММ.ГГГГ; контракт № от ДД.ММ.ГГГГ; спецификация № от ДД.ММ.ГГГГ. Декларация на товары №, в которой имеется следующая информация: Графа № - Получатель - Графа № - Декларант - ИП Гейдаров Т.Б.о.; Графа № - Грузовые места и описание товаров - лесоматериал распиленные вдоль. Производитель ИП ФИО9; Графа № - Код товара - 4407119300 Графа № - Вес брутто (кг) - 38940.000 Графа № - Вес нетто (кг) - 38940.000 Графа № - Цена товара - ; Графа № - Дополнит. информация/Представл. документы - № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ Приложения: доверенность № от ДД.ММ.ГГГГ; контракт № от ДД.ММ.ГГГГ; INVOICE № от ДД.ММ.ГГГГ; спецификация № от ДД.ММ.ГГГГ. Декларация на товары №, в которой имеется следующая информация: Графа № - Получатель - ООО «EUROLES»; Графа № - Декларант - ИП Гейдаров Т.Б.о.; Графа № - Грузовые места и описание товаров - лесоматериал х распиленные вдоль. Производитель Графа № - Код товара – 4407119300; Графа № - Вес брутто (кг) - 54916.000 Графа № - Вес нетто (кг) - 54571.000; Графа № - Цена товара - ; Графа № - Дополнит. информация/Представл. документы - № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ Приложения: доверенность № от ДД.ММ.ГГГГ; контракт № от ДД.ММ.ГГГГ; INVOICE № от ДД.ММ.ГГГГ; дополнительное соглашение № от ДД.ММ.ГГГГ; спецификация № от ДД.ММ.ГГГГ. Декларация на товары №, в которой имеется следующая информация: Графа № - Получатель - Графа № - Декларант - ИП Гейдаров Т.Б.о.; Графа № - Грузовые места и описание товаров - лесоматериал распиленные вдоль. Производитель Графа № - Код товара – 4407119300; Графа № - Вес брутто (кг) - 65625.000; Графа № - Вес нетто (кг) - 64681.000; Графа № - Цена товара - ; Графа № - Дополнит. информация/Представл. документы - № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ Приложения: доверенность № от ДД.ММ.ГГГГ; контракт № от ДД.ММ.ГГГГ; INVOICE № № от ДД.ММ.ГГГГ; дополнительное соглашение № от ДД.ММ.ГГГГ; спецификация № от ДД.ММ.ГГГГ; сведения об индивидуальном предпринимателе ИП ФИО9; сведения об индивидуальном предпринимателе ИП Гейдаров Т.Б.о.; сведения о юридическом лице скриншоты с программы ЕГАИС, о чем составлен протокол осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ, фототаблица (т.2 л.д. 17-163).

Постановлением следователя СУ Сибирского ЛУ МВД России от ДД.ММ.ГГГГ сведения об ИП ФИО9; сведения об ИП Гейдаров Т.Б. оглы; сведения об скриншоты с программы ЕГАИС; декларации на товар №; доверенность от ДД.ММ.ГГГГ; договор таможенного представителя с декларантом № от ДД.ММ.ГГГГ; договор транспортной экспедиции № от ДД.ММ.ГГГГ; инвойс № от ДД.ММ.ГГГГ; контракт № от ДД.ММ.ГГГГ; спецификация № от ДД.ММ.ГГГГ; декларация на товар №; инвойс № от ДД.ММ.ГГГГ; спецификация № от ДД.ММ.ГГГГ; декларация на товар №; дополнительное соглашение № от ДД.ММ.ГГГГ; инвойс № от ДД.ММ.ГГГГ; спецификация № от ДД.ММ.ГГГГ; декларация на товар №; дополнительное соглашение № от ДД.ММ.ГГГГ; инвойс № от ДД.ММ.ГГГГ; спецификация № от ДД.ММ.ГГГГ, признаны в качестве вещественных доказательств (т.1 л.д. 178-179).

Впоследствии, ДД.ММ.ГГГГ в период времени с ст. дознавателем по ОВД Красноярской таможни с участием двух представителей общественности, а также свидетеля ФИО10 в офисе ФИО10, расположенном по адресу:, проведен обыск, в ходе которого обнаружены и изъяты документы, на 33 листах, а именно: пять писем с электронной почты « от в которых имеются прикрепленные файлы с документами; семь скриншотов экрана монитора компьютера электронной почты где видна переписка с ИП Гейдаров, « копия договора купли-продажи № от ДД.ММ.ГГГГ; копия договора купли-продажи № от ДД.ММ.ГГГГ; четыре листа формата А4, в которых имеется таблица с наименованием поставщиков товара, наименованием товара - лесоматериал, количеством товара; копия договора поставки лесопродукции № от ДД.ММ.ГГГГ; копия договора № - Torgi от ДД.ММ.ГГГГ; копии характеристики и объема вырубаемой древесины; два скриншота монитора экрана, в котором прикреплены файлы с документами связанные с и ИП ФИО9; копия договора на оказание услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, о чем составлен протокол обыска от ДД.ММ.ГГГГ (т.2 л.д. 173-174).

ДД.ММ.ГГГГ в период с следователем СУ Сибирского ЛУ МВД России осмотрены пять писем с электронной почты от « в которых имеются прикрепленные файлы с документами; семь скриншотов экрана монитора компьютера электронной почты « содержащие переписку ИП Гейдарова, с копия договора купли-продажи № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ИП Гейдаровым Т.Б. оглы и в лице генерального директора ФИО13 на поставку лесоматериала; копия договора купли-продажи № от ДД.ММ.ГГГГ, который заключен между ИП Гейдаровым Т.Б.о. и ИП ФИО9 на поставку лесоматериала; четыре листа формата А4, в которых имеется таблица с наименованием поставщиков товара, наименование товара - лесоматериала, количеством товара, объемом отгрузки лесоматериала, в которых имеются сведения о поставщиках товара ИП ФИО9 и копия договора поставки лесопродукции № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между и ИП ФИО9 на поставку лесопродукции- древесины хвойных пород; копия договора № - Torgi от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между и ИП ФИО22 о поставке древесины в виде находящихся в лесосеке неочищенных от сучьев стволов дерева с прикорневой частью и вершиной, поваленных в результате механического воздействия, с приложением в виде схемы расположения лесных насаждений по адресу:, Енисейское лесничество, Енисейское участковое лесничество, квартал №, выдел№, площадь 15,4 га; акт приема- передачи в котором в табличном виде указано наименование товара- древесина в виде находящейся на лесосеке неочищенных от сучьев стволов дерева с прикорневой частью и вершиной, поваленных в результате механического воздействия, его объем 4419 м3; копии характеристики и объема вырубаемой древесины; два скриншота монитора экрана, в котором прикреплены файлы с документами связанные с и ИП ФИО9; копия договора на оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ, который заключен между ИП Гейдаровым Т.Б.о. и ИП ФИО9; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, о чем составлен протокол осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ, фототаблица (т. 2 л.д. 208-215).

Постановлением следователя СУ Сибирского ЛУ МВД России от ДД.ММ.ГГГГ пять писем с электронной почты от в которых имеются прикрепленные файлы с документами; семь скриншотов экрана монитора компьютера электронной почты где видна переписка с ИП Гейдаров копия договора купли продажи № от ДД.ММ.ГГГГ; копия договора купли-продажи № от ДД.ММ.ГГГГ; четыре листа формата А4, в которых имеется таблица с наименованием поставщиков товара, наименованием товара - лесоматериал, количеством товара; копия договора поставки лесопродукции № от ДД.ММ.ГГГГ; копия договора № - Torgi от ДД.ММ.ГГГГ; копии характеристики и объема вырубаемой древесины; два скриншота монитора экрана, в котором прикреплены файлы с документами связанные с и ИП ФИО9; копия договора на оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, признаны в качестве вещественных доказательств (т.2 л.д. 216-217)

Впоследствии, ДД.ММ.ГГГГ следователем СУ Сибирского ЛУ МВД России на основании постановления (т.3 л.д. 213-214) у свидетеля ФИО8 оглы изъят договор купли - продажи № от ДД.ММ.ГГГГ, на двух листах формата А4, о чем составлен протокол выемки от ДД.ММ.ГГГГ, фототаблица (т. 3 л.д. 215-220).

В дальнейшем, следователем СУ Сибирского ЛУ МВД России осмотрен договор купли - продажи № от ДД.ММ.ГГГГ, на двух листах формата А4, который заключен между в лице генерального директора ФИО13 (Продавец) и ИП Гейдаров Т.Б.о. (Покупатель), предметом договора является передача пиломатериала хвойных пород - ель, объемом 250 м3, и пиломатериал хвойных пород - пихта, объемом 250 м3, о чем составлен протокол осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ, фототаблица (т.3 л.д. 221-224).

Постановлением следователя СУ Сибирского ЛУ МВД России от ДД.ММ.ГГГГ договор купли - продажи № от ДД.ММ.ГГГГ, на двух листах формата А4, признан в качестве вещественных доказательств (т.3 л.д. 227).

На основании постановления следователя СУ Сибирского ЛУ МВД России от ДД.ММ.ГГГГ с целью установления объема и рыночной стоимости товара, заявленного к экспорту по декларациям на товары назначена судебная товароведческая экспертиза, производство которой поручено экспертам ЭКС- региональный филиал Центрального экспертно- криминалистического таможенного управления (т.1 л.д. 246-248).

Согласно заключению эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ свободная рыночная стоимость товаров, продекларированных ИП Гейдаров Т.Б.о. ( в таможенном посту Сибирский (центре электронного декларирования) Сибирской таможни в рамках внешнеторгового контракта № от ДД.ММ.ГГГГ по ДТ: №№, общим номинальным объемом м3 на территории Российской Федерации по состоянию на даты декларирования составляла , что в соответствии с Постановлением Правительства РФ № от ДД.ММ.ГГГГ «Об утверждении перечня стратегически важных товаров и ресурсов для целей статьи 226.1 Уголовного кодекса Российской Федерации, а также об определении видов стратегически важных товаров и ресурсов, для которых крупным размером признается стоимость, превышающая 100 тыс. рублей» является крупным размером (т.2 л.д. 2-15).

Указанные обстоятельства подтверждаются протоколом явки с повинной Гейдарова т.Б. оглы от ДД.ММ.ГГГГ, зарегистрированным в КРСП №, в котором Гейдаров Т.Б.оглы указал, что с ДД.ММ.ГГГГ приобретал лесоматериалы, без правоустанавливающих документов с целью последующего экспорта в по контракту № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес в общем объеме около м3, которые отправил по 4 декларациям на товар в ДД.ММ.ГГГГ для осуществления декларирования, им были приобретены документы на лесоматериал у ИП ФИО9 и фактически поставок не было (т. 3 л.д. 58-59).

Проверив и проанализировав собранные по делу доказательства, суд приходит к выводу, что они получены с соблюдением уголовно-процессуального закона, отвечают требованиям относимости, допустимости и достоверности, последовательно друг друга дополняют и в своей совокупности изобличают подсудимого в инкриминируемом ему деянии.

Так, в ходе рассмотрения дела достоверно и бесспорно установлено наличие у Гейдарова Т.Б. оглы умысла на совершение вменяемого ему преступления, о чем свидетельствует совокупность всех обстоятельств содеянного.

Таким образом, суд считает установленным, что в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, Гейдаров Т.Б. оглы действуя умышленно и целенаправленно, из корыстных побуждений, путем недостоверного декларирования товаров, а именно указания в графе № деклараций на товары сведений о производителе товаров ИП ФИО9 и которые таковым фактически не являлись, в связи с тем, что поставку лесоматериала не осуществляли, совершил незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС в ДД.ММ.ГГГГ по внешнеэкономическому контракту стратегически важных ресурсов - пиломатериалов ), общей рыночной стоимостью что является крупным размером. Данные обстоятельства подтверждаются признательными показаниями самого Гейдарова Т.Б. оглы, показаниями свидетелей ФИО8 оглы, ФИО9, ФИО13, ФИО10, ФИО12, ФИО23, ФИО15, ФИО16, ФИО17, ФИО18, а также письменными доказательствами, изложенными в приговоре, оснований не доверять которым у суда не имеется. Оснований для оговора Гейдарова Т.Б. оглы указанными свидетелями в судебном заседании не установлено, как и не установлено причин для самооговора Гейдаровым Т.Б. оглы.

Таким образом, суд квалифицирует действия подсудимого Гейдарова т.Б. оглы по ч.1 ст. 226.1 Уголовного кодекса Российской Федерации - как контрабанда стратегически важных ресурсов, то есть незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного Союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов, в крупном размере.

Учитывая поведение подсудимого до совершения преступления и после его совершения, поведение подсудимого в судебном заседании, суд пришел к выводу об отсутствии оснований сомневаться в способности Гейдарова Т.Б. оглы осознавать характер своих действий и руководить ими и признает подсудимого вменяемым относительно инкриминируемого ему деяния и подлежащим уголовной ответственности.

При определении вида и меры наказания суд учитывает характер и степень общественной опасности содеянного, личность подсудимого, а также влияние назначенного наказания на исправление осужденного и на условия жизни его семьи.

Так, Гейдаров Т.Б. оглы вину признал в полном объеме, в содеянном раскаялся, ранее не судим, совершил преступление, относящееся к категории тяжкого, имеет постоянное место жительство и регистрацию, участковым инспектором МО МВД России «Канский» по месту жительства характеризуется удовлетворительно, состоит в браке, супруга находится у него на иждивении, а также состояние здоровья, состояние здоровья близких родственников, оказание помощи престарелой маме, то, что на учетах в КНД, КПНД, не состоит, что суд относит к обстоятельствам смягчающим наказание по ч. 2 ст. 61 УК РФ.

В силу п. «и» ч.1 ст.61 УК РФ в качестве смягчающего обстоятельства, суд учитывает явку с повинной, активное способствование в раскрытии и расследовании преступления, поскольку, в ходе опроса в рамках ОРМ и на стадии предварительного следствия подсудимый дал подробные признательные показания, указал способ заключения им договоров на поставку лесоматериалов.

В силу п. «г» ч.1 ст. 61 УК РФ в качестве смягчающего обстоятельства, суд учитывает наличие на иждивении малолетнего ребёнка, 2013 г.р.

Отягчающих наказание обстоятельств в силу ч.1, ч. 1.1 ст. 63 УК РФ не установлено.

Учитывая положения статей 6, 43, 60 УК РФ, характеризующий подсудимого материал, наличие смягчающих и отсутствие отягчающих наказание обстоятельств, влияние назначенного наказания на исправление Гейдарова Т.Б. оглы на его условия жизни, в целях восстановления социальной справедливости, исправления виновного, предупреждения совершения им новых преступлений, а также характера и степени общественной опасности совершенного преступления, суд приходит к выводу, что цель исправления Гейдарова Т.Б. оглы и предупреждения совершения им новых преступлений может быть достигнута путем назначения ему наказания за совершенное преступление в виде лишения свободы, с применением положений ст. 73 УК РФ что, по мнению суда, будет справедливым и при наличии положительной социальной установки, сможет обеспечить достижение целей наказания, окажет на него необходимое и достаточное воспитательное воздействие.

Учитывая фактические обстоятельства совершенного преступления и степень общественной опасности преступления, принимая во внимание наличие смягчающих и отсутствие отягчающих обстоятельств, оснований для изменения категории преступления на менее тяжкую, в соответствии с ч.6 ст. 15 УК РФ суд не усматривает.

Оснований для назначения Гейдарову Т.Б. оглы штрафа и ограничения свободы в качестве дополнительных наказаний, предусмотренных санкцией ч. 1 ст. 226.1 УК РФ, суд не усматривает, находя справедливым и достаточным основного наказания.

Исключительных обстоятельств, согласно ст.64 УК РФ, связанных с целями и мотивами преступления, ролью виновного, его поведением во время или после совершения преступления, и других обстоятельств, существенно уменьшающих степень общественной опасности совершенного преступления, в ходе рассмотрения дела судом не установлено, оснований к назначению более мягкого наказания, чем предусмотрено за совершенное Гейдаровым Т.Б. оглы преступление суд не усматривает.

Основания для замены Гейдарову Т.Б. оглы наказания в виде лишения свободы принудительными работами в порядке, предусмотренном ст. 53.1 УК РФ, а также для постановления приговора без назначения наказания, освобождения от наказания или применения отсрочки отбывания наказания судом не установлены.

Поскольку установлены смягчающие обстоятельства, в том числе и предусмотренные п. «и» ч.1 ст.61 УК РФ, и отсутствуют отягчающие обстоятельства, суд назначает наказание с учетом положений ч.1 ст.62 УК РФ.

В силу ч.9 ст.115 УПК РФ суд отменяет арест, наложенный постановлением Железнодорожного районного суда от ДД.ММ.ГГГГ на денежные средства в сумме , находящиеся на банковском счете поскольку необходимость в применении данной меры процессуального принуждения в рамках уголовного дела отпала, судом дополнительное наказание в виде штрафа не назначено, и принимает решение о возращении денежных средств по принадлежности Гейдарову Т.Б. оглы.

На основании изложенного, руководствуясь ст. 307, 308, 309 Уголовно- процессуального кодекса Российской Федерации, суд

ПРИГОВОРИЛ:

Признать Гейдарова Тофига Байрам оглы виновным в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 226.1 Уголовного кодекса Российской Федерации и назначить наказание в виде лишения свободы на срок 3 (три) года, без штрафа и ограничения свободы.

В силу ст.73 УК РФ назначенное наказание считать условным с испытательным сроком 3 (три) года, возложить на осужденного обязанности:

- Встать на учет в специализированный государственный орган, осуществляющий контроль за поведением условно осужденных;

- Не менять место жительства без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего контроль за поведением условно осужденных;

- Являться в указанный орган на регистрацию один раз в месяц в дни, установленные эти органом.

Меру пресечения Гейдарову Тофигу Байрам оглы в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении отменить, после вступления приговора в законную силу.

Отменить арест на имущество Гейдарова Тофига Байрама оглы, родившегося ДД.ММ.ГГГГ в Грузинской ССР, наложенный постановлением Железнодорожного районного суда от ДД.ММ.ГГГГ, а именно: денежные средства в сумме », - после вступления приговора в законную силу оставить по принадлежности Гейдарову Тофигу Байраму оглы.

Вещественные доказательства:

Приговор может быть обжалован в судебную коллегию по уголовным делам Красноярского краевого суда в течение 10 суток со дня провозглашения через Кировский районный суд г. Красноярска, а подсудимым, находящимся под стражей, – в тот же срок, с момента получения копии приговора.

В случае подачи апелляционной жалобы осужденный вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции, а также поручать осуществление своей защиты избранному им защитнику, либо ходатайствовать перед судом о назначении ему защитника.

Ходатайство об ознакомлении с протоколом и аудиозаписью судебного заседания подается сторонами в письменном виде в течение 3 суток со дня окончания судебного заседания, замечания на протокол и аудиозапись судебного заседания могут быть поданы в течение 3 суток со дня ознакомления с протоколом судебного заседания.

Копия верна.

Подлинный документ находится в деле № 1-341/2022

Председательствующий И.А. Орлова