Гражданский кодекс часть 1

ФИО2, работая с ДД.ММ.ГГГГ заместителем директора магазина <ААА>, используя свое служебное положение, совершила хищение вверенных ей денежных средств ЗАО <БББ> путем присвоения при следующих обстоятельствах.

Согласно приказу (распоряжению) № о приеме работника на работу от ДД.ММ.ГГГГ., на должность продавца-кассира с ДД.ММ.ГГГГ была назначена ФИО2 ДД.ММ.ГГГГ между ЗАО <БББ> и ФИО2 заключен трудовой договор. ДД.ММ.ГГГГ, согласно приказу № о переводе работника на другую работу, ФИО2 переведена на должность заместителя директора магазина ЗАО <БББ>.

В этот же день между ЗАО <БББ> и ФИО2 заключено дополнительное соглашение к трудовому договору от ДД.ММ.ГГГГ г., в соответствии с которым ФИО2 переведена с ДД.ММ.ГГГГ в Филиал «Уральский» ЗАО <БББ> на должность заместителя директора.

ДД.ММ.ГГГГ между ЗАО <БББ> и ФИО2 заключен договор о полной индивидуальной материальной ответственности, в соответствии с которым ФИО2 приняла на себя полную материальную ответственность за недостачу вверенного ей работодателем имущества, а также за ущерб, возникший у работодателя в результате возмещения ей ущерба иным лицам, в связи с чем обязуется: бережно относиться к переданному ей для осуществления возложенных на нее функций (обязанностей) имуществу Работодателя и принимать меры к предотвращению ущерба, своевременно сообщать Работодателю либо непосредственному руководителю о всех обстоятельствах, угрожающих обеспечению сохранности вверенного ей имущества, вести учет, составлять и представлять в установленном порядке товарно-денежные и другие отчеты о движении и остатках вверенного ей имущества, участвовать в проведении инвентаризации, ревизии, иной проверке сохранности и состояния вверенного ей имущества.

Также ФИО2 была ознакомлена с должностной инструкцией, в соответствии с которой она, как заместитель директора магазина <ААА> приняла на себя обязанности обеспечить выполнение должностных обязанностей дежурной сменой магазина в полном объеме, выполнять распоряжение директора магазина, в отсутствие директора магазина выполнять его обязанности, принимать товар с PC и от сторонних поставщиков (при отсутствии ТВП), составлять реестр приходных и расходных документов за день, своевременно отправлять документы в архив, осуществлять контроль наличия на продаваемые товары всей необходимой сопроводительной документации, осуществлять операции по приему, учету, выдаче и хранению денежных средств, обязательное соблюдение правил, обеспечивающих их сохранность, нести полную материальную ответственность за утерю, порчу и хищение денежных средств; получать от кассиров и готовить к сдаче Банку денежные средства, вести кассовую отчетность, проверки главной кассы, инвентаризации и инкассации денежных средств РКУ, аннуляций, а также бланк учета денежных средств.

Таким образом, ФИО2, наделенная административно-хозяйственными и организационно-распорядительными функциями, в соответствии с трудовым договором, договором о полной индивидуальной материальной ответственности, должностной инструкцией ДД.ММ.ГГГГ приступила к исполнению своих трудовых обязанностей в магазине <ААА>.

Директором магазина <ААА> являлась гр.Е., которая согласно Приказу (распоряжению) о предоставлении отпуска работнику с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ находилась в ежегодном оплачиваемом отпуске. Должностные обязанности гр.Е. на период ее отпуска выполняли ее заместители гр.В. и ФИО2

ДД.ММ.ГГГГ г., ФИО2, выполняя свои должностные обязанности заместителя директора и директора магазина, используя свое служебное положение, в 23 час. 40 мин. находясь в магазине <ААА>, изъяла из кассы магазина вверенные ей денежные средства, полученные от продажи товара в сумме 188 500 рублей, присвоив их, распорядилась ими по своему усмотрению, причинив ЗАО <БББ> материальный ущерб на указанную сумму.

Подсудимая ФИО2 вину признала полностью, от дачи показаний отказалась.

Ее вина нашла подтверждение в судебном заседании.

Представитель потерпевшего гр.Г. показала, что ДД.ММ.ГГГГ в ЗАО <БББ> на должность продавца-кассира устроена ФИО2 ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 была назначена заместителем директора магазина <ААА>. С ней был подписан договор о полной индивидуальной материальной ответственности, она была ознакомлена с должностной инструкцией. ФИО2 были вверены денежные средства, находящиеся в главной кассе. Директором магазина является гр.Е., ее заместителями гр.В. и ФИО2. Во время отсутствия директора магазина его обязанности исполняют заместители. В период этой работы заместитель директора магазина осуществляет контроль за главной кассой и денежными средствами, находящимися в ней. Заместитель директора магазина ежедневно проводит инкассацию денежных средств, готовит документацию в банк, проводит подсчет денежных средств, и вносит сведения об инкассации в кассовую отчетность.

Инкассация денежных средств проводится ежедневно. ДД.ММ.ГГГГ ей стало известно, что в магазине <ААА>, ФИО2 были украдены денежные средства в сумме 188 500 рублей. ДД.ММ.ГГГГ был составлен акт инвентаризации наличных средств. В связи с обнаружением данной недостачи была проведена внутренняя проверка, установлено, что ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 была проведена в программе «Жокей» фиктивная инкассация на 188 500 руб.

Свидетель гр.Д. показал, что работает в торговой сети <ААА> в должности супервайзера. В силу должности он, в том числе, составляет отчеты по розничной выручке магазина. ДД.ММ.ГГГГ было выявлено, что при сверке касс не правильно проведена инкассация денежных средств. Он приехал в магазин <ААА> и провел полную проверку магазина. Установил, что по программе «Жокей» в период за ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в главной кассе магазина находится 315 517,22 руб., однако по факту в кассе находилось 157 017,22 руб., то есть недостача в главной кассе составила 158 500 рублей, был составлен акт инвентаризации наличных денежных средств, находящихся по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ в кассе магазина <ААА>. В начале июня он вновь провел полную инвентаризацию главной кассы магазина и выявил, что в кассе магазина не хватает 30 000 рублей. Со слов гр.В. знает, что другой заместитель директора - ФИО2 провела фиктивные инкассации, которые выявились при сверке с банком ОАО "Банк А".

Свидетель гр.Ж. показала, что работает в ЗАО <БББ> менеджером по безопасности. Директором магазина <ААА> является гр.Е., которая имеет в своем подчинении двух заместителей гр.В. и Антонову. Во время отсутствия директора магазина его обязанности исполняют заместители. ДД.ММ.ГГГГ гр.Д. ей сообщил, что в магазине по адресу: <адрес> выявлена недостача денежных средств. Она и гр.Д. посчитали главную кассу магазина и посмотрели движение реестра сейфа и обнаружили в программе «Жокей» фиктивно-созданную инкассацию на сумму 158 500 рублей. После этого они составили акт инвентаризации наличных денежных средств, находящихся по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ в кассе магазина. Проверив всю документацию, она обнаружила, что ДД.ММ.ГГГГ на смене была ФИО2 и все документы заполнила она.

Из показаний свидетеля гр.Е. следует, что работает в должности директора магазина <ААА>. В ее должностные обязанности входит организация работы сотрудников и обеспечение штатного расписания, обеспечение сохранности вверенных товарно-материальных ценностей и денежных средств, обеспечение правильного введения документации главной кассы, не реже раза в неделю проверка главной кассы, обеспечение постоянного наличия в продаже всех товаров согласно ассортиментной матрице, контроль правильности и своевременности отправки заявок на РЦ и им поставщикам и.т.д. В магазине <ААА> работает два заместителя директора. ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 была назначена на должность заместителя директора магазина, было подписано дополнительное соглашение от ДД.ММ.ГГГГ к трудовому договору, договор о полной индивидуальной материальной ответственности от ДД.ММ.ГГГГ, она была ознакомлена с должностной инструкцией.

С ДД.ММ.ГГГГ она находилась в отпуске. Вместо нее ее должностные обязанности остались исполнять гр.В. и ФИО2. Заместитель директора магазина осуществляет операции по приему, учету, выдаче кассирам и хранению денежных средств, а также ведет кассовую отчетность и кассовую книгу. Заместитель директора магазина проводит инкассацию в программе «Жокей», то есть вносит в программу номер сумки и инкассируемую сумму. В случае, если была допущена ошибка при заполнении данных в программе, имеется возможность сторнирования (удаления) неверно заполненного документа, однако сброшенный документ будет отражен в программе.

ДД.ММ.ГГГГ она вышла на работу и в ходе анализа программы и сверки банка она увидела, что ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 создала фиктивную инкассаторскую сумку на 158 500 рублей и провела ее в программе «Жокей» и тут же ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 собрала инкассаторскую сумку на 246 000 рублей по факту в которой, согласно сверки с ОАО "Банк А", сдано 216 000 рублей. Таким образом, недостача денежных средств по кассе составила 188 500 рублей. (л.д. 131-134)

Свидетель гр.В. дала в ходе предварительного следствия аналогичные показания.( л.д. 166-168)

Допрошенная подозреваемой ФИО2 показала, что с ДД.ММ.ГГГГ в ЗАО <БББ> она была устроена на должность продавца-кассира. ДД.ММ.ГГГГ она была назначена на должность заместителя директора магазина <ААА>. С ней был заключен договор об индивидуальной материальной ответственности, она была ознакомлена с должностной инструкцией.

ДД.ММ.ГГГГ директор магазина гр.Е. ушла в отпуск, и ее должностные обязанности стали исполнять она и гр.В..

Поскольку у нее возникли проблемы из-за задолженности по кредиту, она решила взять деньги из кассы магазина <ААА>. Денег в кассе было более 300 000 рублей. После «снятия касс» она заполнила инкассаторскую сумку № на сумму 158 500 рублей, после чего сумку передала инкассаторам. Далее в программе «Жокей» она составила все необходимые документы, после чего направила составленные ею документы в банк. Все документы дублируются в программе «Жокей». Зная, что соберется еще наличность, она решила взять из главной кассы деньги в сумме 190 000 рублей. Она взяла из главной кассы 188 500 рублей.( л.д. 157-163)

Подсудимая ФИО2 подтвердила данные показания.

Согласно протоколу принятия устного заявления о преступлении, ДД.ММ.ГГГГ г., в магазине <ААА>, при пересчете денежных средств главной кассы ДД.ММ.ГГГГ выявлена недостача денежных средств в размере 158 500 рублей. ( л.д. 2)

Из справки об ущербе видно, что при пересчете кассы была выявлена недостача в размере 188 500 рублей. В программе магазина был создан фиктивный расходный документ на данную сумму, который впоследствии был сторнирован. (л.д. 12)

Согласно договору от ДД.ММ.ГГГГ г., в ЗАО <БББ> на должность продавца-кассира была принята ФИО2. (л.д. 22-25)

Из договора о полной индивидуальной материальной ответственности работника от ДД.ММ.ГГГГ г., видно, что ФИО2 приняла на себя полную материальную ответственность за недостачу вверенного ей ЗАО <БББ> имущества, а также ущерб, возникший у работодателя в результате возмещения им ущерба иным лицам. (л.д. 27)

Согласно приказу (распоряжению) о переводе работника на другую работу № от ДД.ММ.ГГГГ, ФИО2 переведена на должность заместителя директора ЗАО <БББ> (л.д. 32)

Согласно договору о полной индивидуальной материальной ответственности работника от ДД.ММ.ГГГГ г., заместитель директора магазина ФИО2 приняла на себя полную материальную ответственность за недостачу вверенного ей ЗАО <БББ> имущества, а также ущерб, возникший у работодателя в результате возмещения им ущерба иным лицам.( л.д. 34)

Из должностной инструкция заместителя директора следует, что ФИО2 обязана выполнять распоряжение директора магазина; в отсутствие директора магазина выполнять его обязанности; принимать товар с PC и от сторонних поставщиков (при отсутствии ТВП); составлять реестр приходных и расходных документов за день своевременно отправлять документы в архив (при отсутствии ТВП); осуществлять контроль наличия на продаваемые товары всей необходимой товаросопроводительной документации; знать основные требования к маркировке товаров, контролировать их соблюдение; составлять и своевременно отправлять заказы на РЦ и сторонним поставщикам; контролировать подготовку товара к продаже в течение дня, подготовку объекта к торговле после окончания рабочего дня, а в случае необходимости лично готовить товар к продаже совместно с сотрудниками магазина; обеспечивать ежедневный контроль выкладки и оформления в торговом зале всех акций и распродаж; следить за чистотой и порядком в магазине и на прилегающей территории; контролировать правильность работы персонала смены; контролировать правильность продаж кассирами товаров по кодам (л.д. 35-37)

Согласно акту инвентаризации, ДД.ММ.ГГГГ в кассе магазина выявлена недостача на сумму 158 500 рублей (л.д.9)

Согласно объяснениям ФИО2, ДД.ММ.ГГГГ она взяла из главной кассы магазина <ААА> денежные средства в сумме около 190 000 рублей, (л.д. 17-21)

Из осмотра компьютера следует, что обнаружен внутренний сайт торговой сети <ААА>, в котором есть электронное письмо на удаление инкассации на сумму 158 500 рублей, написанное ФИО2 (л.д. 115-116)

Из сверки с ОАО "Банк А" по магазину № за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ (проведенные РКО) видно, что ДД.ММ.ГГГГ удалена операция на сумму 158 500 рублей (удален ДД.ММ.ГГГГ г.) и ДД.ММ.ГГГГ вместо проведенных денежных средств в сумме 246 000 рублей ОАО "Банк А" проводит операцию на сумму 216 000 рублей (изменения по РКО на 216 000 руб.), изменения вносятся ДД.ММ.ГГГГ (л.д. 138-139)

Из распоряжения о введении лимита денежных средств в кассе следует, что в магазине <ААА> установлен лимит в сумме 150 000 рублей (л.д. 140-144)

Согласно дополнительному соглашению к договору инкассации денежной наличности № от ДД.ММ.ГГГГ., инкассация денежных средств в магазине <ААА>, производится ежедневно с в будние дни с 20:00-21:00 часов, в субботу с 19:010-20:00 часов, в воскресенье с 20:00-21:00 часов. (л.д. 145-149)

Из протокола осмотра места происшествия ДД.ММ.ГГГГ следует, что в магазине <ААА> были изъяты: доверенность №, реестр сейфа, отчет об отработанном времени за май 2015 г., акт инвентаризации денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ г., объяснительная от гр.В., справка об ущербе, копия паспорта гр.Ж. (л.д. 150)

Согласно протоколу выемки от ДД.ММ.ГГГГ г., у директора магазина <ААА>гр.Е. были изъяты следующие документы: график работы за ДД.ММ.ГГГГ., книга учета за ДД.ММ.ГГГГ, компьютер с комплектующими (манипулятор-мышь, клавиатура) (л.д.70-72)

Анализируя приведенные доказательства в совокупности, суд находит вину подсудимой установленной.

У суда нет оснований не доверять показаниям представителя потерпевшего, свидетелей гр.Д., гр.Ж., гр.В. об обстоятельствах выявления недостачи у ФИО2. Их показания последовательны, согласуются с приведенными письменными доказательствами. Из них следует, что ДД.ММ.ГГГГ при проведении инвентаризации была выявлена недостача денежных средств в кассе. Из показаний указанных лиц видно, что ФИО2 не отрицала, что присвоила деньги.

Будучи допрошенной подозреваемой, ФИО2 также подробно рассказала об обстоятельствах хищения, сумму недостачи не оспаривала. Похищенное имущество было вверено ФИО2. Механизм совершения присвоения установлен как показаниями представителя потерпевшего, так и подробными показаниями ФИО2 на стадии предварительного следствия, которые она подтвердила в судебном заседании.

Установлено, что присвоение чужого имущества совершено ФИО2 с использованием служебного положения.

Суд квалифицирует действия ФИО2, по ч. 3 ст. 160 УК РФ, как присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, совершенное лицом с использованием своего служебного положения.

При назначении наказания суд учитывает характер и степень общественной опасности содеянного, относящегося к тяжкому преступлению, а также влияние наказания на исправление осужденной и условия жизни ее семьи.

Учитывает суд личность подсудимой, которая ранее не судима, положительно охарактеризована.

Обстоятельством, смягчающим наказание, <данные изъяты>, отягчающих - не установлено.

С учетом фактических обстоятельств преступления и степени его общественной опасности нет оснований для изменения категории преступления на менее тяжкую.

Наказание подсудимой должно быть назначено в виде штрафа, размер которого установлен судом с учетом тяжести совершенного преступления, трудоспособного возраста ФИО2 и возможности получения ею заработка, <данные изъяты>.

Гражданский иск ЗАО «<БББ> о возмещении материального ущерба подлежит удовлетворению на основании ст. 1064 ГК РФ.

На основании изложенного, руководствуясь ст.ст. 296-299 УПК РФ, суд

П Р И Г О В О Р И Л:

Признать ФИО2 виновной в совершении преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 160 УК РФ и назначить наказание в виде штрафа в размере 200 000 руб.

Меру пресечения до вступления приговора в законную силу оставить подписку о невыезде и надлежащем поведении.

Взыскать с ФИО2 в счет возмещения материального ущерба в пользу ЗАО <БББ> 188 500 руб.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Пермский краевой суд через Индустриальный районный суд г. Перми в течение 10 суток со дня провозглашения.

В случае подачи апелляционной жалобы осужденная вправе ходатайствовать о своем участии при ее рассмотрении судом апелляционной инстанции.

Судья: Г.А.Каргаполова