Гражданский кодекс часть 1

а также представителей потерпевшего (истца) – Федерального казенного учреждения «Управление финансового обеспечения Министерства обороны Российской Федерации ...» ФИО8 и ФИО9,

рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении военнослужащего войсковой части ...

ФИО2, ...

и гражданина

ФИО3, ...

каждого обвиняемых в совершении преступлений, предусмотренных ч. 2 ст. 327 и ч. 4 ст. 159 Уголовного кодекса Российской Федерации (далее – УК РФ),

а также военнослужащих войсковой части ...

ФИО4, ...

ФИО6, ...

и ...

ФИО7, ...

каждого обвиняемых в совершении преступления, предусмотренного ч. 2 ст. 159 УК РФ,

УСТАНОВИЛ:

ФИО2 с 22 марта 2010 года по 18 июня 2013 года проходил военную службу по контракту в войсковой части ... на должности ...

В указанный период, помимо непосредственных должностных обязанностей, командованием части на ФИО2 была возложена обязанность по составлению авансовых отчетов за военнослужащих войсковой части ... и направлению этих документов в Федеральное казенное учреждение «Управление финансового обеспечения Министерства обороны Российской Федерации ...» (далее – ТФО), ... С 18 июня 2013 года ФИО2 был уволен с военной службы и проживал в поселке ...

ФИО3 с 7 февраля 2011 года осуществляет трудовую деятельность в ТФО, при этом с 11 мая 2011 года по 1 декабря 2013 года он состоял на должности ... по расчетам с личным составом, а в период 1 декабря 2013 года по 25 августа 2014 года являлся начальником отделения ...

По роду своей деятельности, а также в связи с занимаемыми должностями, в обязанности ФИО3 в 2013, 2014 годах, в том числе, входили выдача подотчетных сумм в качестве аванса военнослужащим, проверка правильности составления ими авансовых отчетов за служебные командировки, а также проверка подлинности представленных документов о проживании в период служебных командировок, путем направления соответствующих запросов, и осуществление выплат по ним денежных средств в качестве компенсации за понесенные расходы в период служебных командировок.

Таким образом, ФИО3, будучи должностным лицом, наделенным административно-хозяйственными и организационно-распределительными функциями в Вооруженных Силах Российской Федерации, обладал правом единолично решать вопрос по оформлению и оплате рассматриваемых компенсаций за понесенные расходы военнослужащими при следовании в командировку за счет государства в лице Министерства обороны Российской Федерации.

ФИО4 с 19 мая 2008 года проходит военную службу по контракту в войсковой части ...ФИО7 до 30 ноября 2012 года проходил военную службу по контракту в войсковой части ..., а с 1 декабря 2012 года он ее проходит в войсковой части ...

ФИО6, П.А.Ю. и П.А.В. до 1 марта 2013 года проходили военную службу по контракту в войсковой части ..., а со 2 марта 2013 года они ее проходят в войсковой части ...

М.И.А. до 6 апреля 2013 года проходил службу по контракту в войсковой части ..., а затем состоял в распоряжении командира войсковой части ... до ноября 2013 года.

Постановлениями следователя военного следственного отдела ... от 22 января 2015 года уголовное преследование в отношении обвиняемых П.А.Ю., П.А.В. и М.И.А. по факту совершения каждым из них преступления, предусмотренного ч. 2 ст. 159 УК РФ, прекращено по основанию, предусмотренному ст. 28 УПК РФ, то есть в связи с деятельным раскаянием.

Согласно приказу Минобороны России от 30 декабря 2011 года № 2700, военнослужащим, направляемым в командировку, производятся выплаты за командировочные расходы (возмещаются расходы по бронированию и найму жилого помещения, проезду к месту служебной командировки и обратно к месту службы, а также возмещаются суточные расходы).

При этом сумма по возмещению суточных расходов, связанных со служебными командировками военнослужащим за счет средств федерального бюджета осуществляется в размере 300 руб. за каждый день нахождения в такой командировке, а в случае обеспечения военнослужащего продовольствием по месту нахождения в служебной командировке за счет средств федерального бюджета ежедневно возмещаются 100 руб.

Суммы, связанные с бронированием, наймом жилого помещения, а также проездом к месту служебной командировки и обратно к месту службы, выплачиваются по представлению соответствующих документов, свидетельствующих о понесенных расходах.

Учитывая, что войсковая часть ... состояла на финансовом обеспечении в ТФО, то по роду службы (работы) ФИО3 знаком с ФИО2 продолжительное время.

В силу занимаемых должностей ФИО3 было достоверно известно, что ФИО2, проходит военную службу в должности ... и, помимо своих непосредственных должностных обязанностей, занимается составлением авансовых отчетов с приложением документов, подтверждающих нахождение военнослужащих войсковой части ... в служебных командировках, в связи с чем имеет доступ к отчетным документам этой части, пользуется доверием у командования и авторитетом у других военнослужащих.

В ходе одной из доверительных бесед между ФИО2 и ФИО3 последнему стало известно о том, что ФИО2 дважды, а именно в 2010 и 2012 годах, был осужден за совершение преступлений, связанных с незаконным увольнением военнослужащих по призыву с военной службы за денежное вознаграждение, путем внесения в их военные билеты недостоверных сведений о сроках прохождения ими военной службы.

То есть ФИО3 убедился в том, что ФИО2 склонен к совершению корыстных преступлений, в том числе путем внесения фиктивных записей в различные документы, оформляемые в воинских частях, а также имеет доступ к отчетным документам части, пользуется доверием у командного состава и авторитетом у других военнослужащих части.

В январе 2013 года в городе ... у начальника ... ТФО ФИО3, как у должностного лица, из корыстной заинтересованности, достоверно знающего, что Федеральным законом, Правительством и Министром обороны Российской Федерации установлен порядок компенсации военнослужащим затрат, понесенных ими при нахождении в командировке, возник преступный умысел на хищение чужого имущества – денежных средств, принадлежащих государству в лице Минобороны России, и выделяемых названным Министерством на компенсацию на законных основаниях расходов (затрат), понесенных военнослужащими при следовании в служебную командировку, путем обмана и злоупотреблением доверием, то есть представления для последующей оплаты на имя привлеченных лиц фиктивных бухгалтерских документов, свидетельствующих об их, якобы, понесенных расходах при следовании в командировки

Для этого, в начале января 2013 года в городе ..., ФИО3 предложил ФИО2 вступить с ним в сговор для хищения денежные средства у ТФО, на что последний согласился.

При этом, ФИО2 должен был приискивать военнослужащих ..., склонных к нарушению финансовой дисциплины, уговаривать этих лиц на оформление от их имен несуществующих служебных командировок, а также подделывать авансовые отчеты от их и от своего имени, но в тоже время согласившиеся военнослужащие не должны были быть посвящены в то, что он, ФИО2, действует совместно с ФИО3.

Далее ФИО2, должен был сам оформлять от своего и от имени вступивших только с ним в сговор военнослужащих поддельные заявления на выплату денежного аванса, а после получения военнослужащими аванса обналичить перечисленные им денежные средства, часть из которых передавать им, а остальными распоряжаться совместно с ФИО3.

Также, после, якобы, окончания срока командировок ФИО2 должен был подделывать авансовые отчеты и представлять их в ТФО именно ФИО3, с целью не выявления кем-либо фиктивности оправдательных документов.

В свою очередь Зинченко должен был после сообщения ФИО2 фамилий военнослужащих, вступивших исключительно с последним в сговор, перечислить им подотчетные денежные средства в качестве аванса для якобы их убытия в командировку.

После представления ФИО2 поддельных авансовых отчетов о якобы нахождении указанных военнослужащих в служебных командировках, Зинченко должен был ставить свою подпись в них, проводить их по бухгалтерскому учету, обеспечивая списание похищенных денежных средств с вышеуказанных лиц, и, тем самым, вводить в заблуждение начальника ТФО о достоверности представленных сведений, после чего передавать поддельные авансовые отчеты для проведения по бухгалтерскому учету, то есть для сокрытия преступления.

При этом, целью ФИО2 и ФИО3 являлось длительное, неоднократное обогащение их в значительном размере, о чем свидетельствует характер их совместных действий.

Первый эпизод:

Так, желая добиться указанного преступного результата, ФИО2, в апреле 2013 года ..., приискал военнослужащего войсковой части ...М.И.А., после чего предложил последнему за вознаграждение оформлять от его имени поддельные документы о, якобы, его пребывании в служебных командировках, с целью получения денежных средств.

Также ФИО2 убедил М.И.А., после оформления от его имени фиктивных заявлений на выдачу денежных средств в качестве авансов, передать полученные денежные средства ему с последующим его вознаграждением.

В свою очередь М.И.А., желая незаконно обогатиться, то есть с корыстной целью, с указанным предложением ФИО2 согласился, тем самым вступил с ним в предварительный сговор на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, так как заранее знал, что ни в какие командировки он убывать не будет, а перечисляться деньги на его банковскую карту будут незаконно.

При этом ФИО2 не посвятил М.И.А. в свои истинные намерения, направленные на хищение денежных средств, выделяемых государством в лице Минобороны России для оплаты этой компенсации, совместно с ФИО3. В связи с чем, М.И.А. действовал исключительно только с ФИО2 и совершал те действия, которые охватывались его умыслом.

В начале апреля 2013 года ...ФИО2, преследуя единый преступный умысел и совместную с ФИО3 цель - хищение денежных средств, изготовил фиктивные заявление на выдачу аванса от имени М.И.А., выписки из приказов командира войсковой части ... о, якобы, убытии М.И.А. в служебную командировку и иные документы от его имени, хотя ФИО2, было достоверно известно, что войсковая часть ... расформирована, а также М.И.А. будет зачислен в списки войсковой части ..., то есть представляемые документы являются заведомо подложными, которые он в указанное время направил в ТФО ФИО3.

В свою очередь ФИО3, достоверно зная о выполнении ФИО2 своих преступных обязательств по изготовлению указанных фиктивных документов, принял их к бухгалтерскому учету, после чего, вводя в заблуждение начальника ТФО, достоверно зная, что М.И.А. в служебную командировку убывать не будет, в связи с чем какие-либо затраты не понесет, передал их для выплаты авансовых денежных средств.

3 апреля 2013 года, ввиду выполнения ФИО2 и ФИО3 указанных преступных действий, на банковскую карту М.И.А. поступили денежные средства в размере 46 800 руб.

В этот же день М.И.А. стало известно о перечислении на его банковскую карту аванса, на, якобы, его убытие в служебную командировку, но он, зная, что в нее убывать не будет, а, соответственно, распоряжаться данными денежными средствами не имеет права, тем не менее, с корыстной целью 3 апреля 2013 года произвел их обналичивание на общую сумму 46 800 руб., которые в тот же день, ... передал ФИО2.

При этом, согласно ранее достигнутой между ними договоренности, М.И.А. получил от ФИО2 12 000 руб., которыми распорядился по своему усмотрению.

Далее ФИО2, 1 июля 2013 года ..., желая скрыть следы своей преступной деятельности, подделал с целью дальнейшего использования иной официальный документ – авансовый отчет ... от имени М.И.А. на сумму 46460 руб., освобождавший последнего от обязанности возмещения денежных средств, ранее полученных в качестве аванса, к которому приложил поддельные оправдательные документы о, якобы, понесенных М.И.А. расходах при следовании в командировку ..., в период с 5 апреля по 1 мая 2013 года, в том числе командировочное удостоверение ... от 5 апреля 2013 года, выписки из приказов командира войсковой части ... от 5 апреля 2013 года ... и от 1 мая 2013 года ..., квитанцию ... от 10 апреля 2013 года, которые в начале июля 2013 года он представил в ТФО ФИО3.

В свою очередь ФИО3, достоверно зная о выполнении ФИО2 указанных выше действий, принял подделанный последним указанный авансовый отчет, после чего, вводя в заблуждение начальника ТФО, 2 июля 2013 года подписал его и передал для окончательного расчета по выданному ранее М.И.А. денежному авансу на командировочные расходы, в результате чего по поддельному авансовому отчету ... этому подотчетному лицу были учтены денежные средства в размере 46 460 руб.

Далее ФИО3, обладая специальными бухгалтерскими познаниями, и понимая, что у М.И.А. имеется дебиторская задолженность, в связи с чем руководством ТФО может быть в направлено письмо командованию уже несуществующей войсковой части ... о погашении задолженности, с целью скрыть совместную с ФИО2 преступную деятельность, 22 августа 2013 года внес в счет ТФО денежные средства, якобы от имени М.И.А. в размере 340 руб., в связи с чем аванс в сумме 46800 руб. был списан с последнего в полном объеме.

За указанные преступные действия ФИО3 получил от ФИО2, в июле 2013 года в городе ..., часть похищенных ими денежных средств в размере 15000 руб., которыми распорядился по своему усмотрению.

Второй эпизод:

В этот же период времени ФИО2, действуя с целью личного обогащения и обогащения ФИО3, продолжил приискание ... других военнослужащих, склонных к нарушению финансовой дисциплины и желающих незаконно обогатиться.

Так ФИО2, в начале апреля 2013 года в поселке ..., приискал еще одного военнослужащего войсковой части ...П.А.В., после чего предложил последнему за вознаграждение оформлять от его имени поддельные документы о, якобы, его пребывании в служебных командировках, с целью получения денежных средств.

Также ФИО2 убедил П.А.В., после оформления от его имени фиктивных заявлений на выдачу денежных средств в качестве авансов, передать полученные денежные средства ему с последующим его вознаграждением.

В свою очередь П.А.В., желая незаконно обогатиться, то есть с корыстной целью, с указанным предложением ФИО2 согласился, тем самым вступил с ним в предварительный сговор на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, так как заранее знал, что ни в какие командировки он убывать не будет, а перечисляться деньги на его банковскую карту будут незаконно.

При этом ФИО2 не посвятил П.А.В. в свои истинные намерения, направленные на хищение денежных средств, выделяемых государством для оплаты этой компенсации, совместно с ФИО3. В связи с чем, П.А.В. действовал исключительно только с ФИО2 и совершал те действия, которые охватывались его умыслом.

В начале апреля 2013 года, дома, в поселке ..., ФИО2, преследуя единый преступный умысел и совместную с ФИО3 цель - хищение денежных средств, изготовил фиктивные заявление на выдачу аванса от имени П.А.В., выписки из приказов командира войсковой части ... о, якобы, убытии П.А.В. в служебную командировку и иные документы от его имени, хотя ФИО2, было достоверно известно, что войсковая часть ... расформирована, а П.А.В. будет зачислен в списки войсковой части ..., то есть представляемые им документы являются заведомо подложными, которые он в указанное время направил в ТФО ФИО3.

В свою очередь ФИО3, достоверно зная о выполнении ФИО2 своих преступных обязательств по изготовлению указанных фиктивных документов, принял их к бухгалтерскому учету, после чего, вводя в заблуждение начальника ТФО, достоверно зная, что П.А.В. в служебную командировку убывать не будет, в связи с чем какие-либо затраты не понесет, передал их для выплаты авансовых денежных средств.

3 апреля 2013 года, ввиду выполнения ФИО2 и ФИО3 указанных действий, на банковскую карту П.А.В. поступили денежные средства в размере 46 800 руб.

В этот же день П.А.В. стало известно о перечислении на его банковскую карту аванса на, якобы, убытие в командировку, однако он, зная, что в нее убывать не будет, а, соответственно, распоряжаться данными денежными средствами не имеет права, тем не менее, с корыстной целью 3 апреля 2013 года произвел их обналичивание на общую сумму 46 800 руб., которые в тот же день ... передал ФИО2.

При этом, согласно ранее достигнутой между ними договоренности, П.А.В. получил от ФИО2 около 10 000 руб., которыми распорядился по своему усмотрению.

Далее ФИО2, 1 июля 2013 года ..., желая скрыть следы своей преступной деятельности, подделал с целью дальнейшего использования иной официальный документ – авансовый отчет ... от имени П.А.В. на сумму 46460 руб., освобождавший его от обязанности возмещения ранее перечисленных в качестве аванса денежных средств, к которому приложил поддельные оправдательные документы, свидетельствующие о, якобы, понесенных П.А.В. расходах при следовании в командировку ..., в период с 5 апреля по 1 мая 2013 года, в том числе командировочное удостоверение ... от 5 апреля 2013 года, выписки из приказов командира войсковой части ... от 5 апреля 2013 года ..., от 1 мая 2013 года ... и квитанцию ... от 10 апреля 2013 года, которые в начале июля 2013 года представил в ТФО ФИО3.

В свою очередь ФИО3, достоверно зная о выполнении ФИО2 указанных выше преступных действий, принял подделанный последним авансовый отчет, после чего, вводя в заблуждение начальника ТФО, 2 июля 2013 года подписал его и передал для окончательного расчета по выданному ранее П.А.В. авансу на командировочные расходы, в результате чего по поддельному авансовому отчету ... этому подотчетному лицу были учтены денежные средства в размере 46 460 руб.

Далее ФИО3, обладая специальными бухгалтерскими познаниями, и понимая, что у П.А.В. имеется дебиторская задолженность, в связи с чем руководством ТФО может быть направлено письмо командованию несуществующей войсковой части ... о погашении задолженности, с целью скрыть совместную с ФИО2 преступную деятельность, 22 августа 2013 года внес в счет ТФО денежные средства, якобы от имени П.А.В. в размере 340 руб., в связи с чем аванс в сумме 46800 руб. был списан с последнего в полном объеме.

Третий эпизод:

Далее ФИО2, не останавливаясь на достигнутом, желая большего обогащения себя и ФИО3, продолжил приискание военнослужащих, склонных к легкой наживе.

Так ФИО2 в апреле 2013 года в поселке ..., приискал еще одного военнослужащего войсковой части ...П.А.Ю., и предложил последнему за вознаграждение оформлять от его имени поддельные документы о, якобы, его пребывании в служебных командировках с целью получения денежных средств.

Также, ФИО2 убедил П.А.Ю., после оформления от его имени фиктивных заявлений на выдачу денежных средств в качестве авансов, передать полученные денежные средства ему с последующим его вознаграждением.

В свою очередь П.А.Ю., желая незаконно обогатиться, то есть с корыстной целью, с указанным предложением ФИО2 согласился, тем самым вступил с ним в предварительный сговор на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, так как заранее знал, что ни в какие командировки он убывать не будет, а перечисляться деньги на его банковскую карту будут незаконно.

При этом ФИО2 не посвятил П.А.Ю. в свои истинные намерения, направленные на хищение денежных средств, выделяемых государством в лице Минобороны России для оплаты этой компенсации, совместно с ФИО3. В связи с чем, П.А.Ю. действовал исключительно только с ФИО2 и совершал те действия, которые охватывались его умыслом.

В начале апреля 2013 года, в поселке ..., ФИО2, преследуя единый преступный умысел и совместную с ФИО3 цель - хищение денежных средств, изготовил фиктивные заявление на выдачу аванса от имени П.А.Ю., выписки из приказов командира войсковой части ... о, якобы, убытии П.А.Ю. в служебную командировку и иные документы от его имени, хотя ФИО2, было достоверно известно, что войсковая часть ... расформирована, а П.А.Ю. проходит службу в войсковой части ..., то есть представляемые им документы являются заведомо фиктивными, которые он в указанное время направил в ТФО ФИО3.

В свою очередь ФИО3, достоверно зная о выполнении ФИО2 своих преступных обязательств по изготовлению фиктивного заявления на выдачу авансов, выписки из приказа об убытии в служебную командировку и иных документов, принял данные документы к бухгалтерскому учету, после чего, вводя в заблуждение начальника ТФО, достоверно зная, что П.А.Ю. в служебную командировку убывать не будет, в связи с чем какие-либо затраты не понесет, передал их для выплаты авансовых денежных средств.

25 апреля 2013 года, ввиду выполнения ФИО2 и ФИО3 указанных преступных действий, на банковскую карту П.А.Ю. поступили денежные средства в размере 67 900 руб. При этом на момент выплаты данных денежных средств у ТФО имелась задолженность перед П.А.Ю. в размере 10030 руб., в связи с чем, после получения 67900 руб., П.А.Ю. должен был отчитаться перед вышеуказанной организацией на сумму 56870 руб.

В этот же день П.А.Ю. стало известно о перечислении на его банковскую карту аванса на, якобы, убытие в командировку, но он, зная, что в нее убывать не будет, а, соответственно, распоряжаться данными денежными средствами не имеет права, тем не менее, с корыстной целью 26 апреля 2013 года произвел их обналичивание на общую сумму 67 900 руб., которые в тот же день ... передал ФИО2.

При этом, согласно ранее достигнутой между ними договоренности, П.А.Ю. получил от ФИО2 10 000 руб., которыми распорядился по своему усмотрению.

29 мая 2013 года ..., ФИО2, желая скрыть следы своей преступной деятельности, подделал с целью дальнейшего использования иной официальный документ – авансовый отчет ... от имени П.А.Ю. на сумму 10580 руб., освобождавший последнего от обязанности возмещения денежных средств, ранее перечисленных ему в качестве аванса, к которому приложил поддельные оправдательные документы о, якобы, понесенных П.А.Ю. расходах при следовании в командировку в ... в период с 22 февраля по 22 марта 2013 года, в том числе командировочное удостоверение ... от 22 февраля 2013 года, выписки из приказов командира войсковой части ... от 22 февраля 2013 года ... и от 25 марта 2013 года ..., которые в конце мая 2013 года он представил в ТФО ФИО3.

Также ФИО2, 18 августа 2013 года в поселке ..., желая скрыть следы своей преступной деятельности, подделал с целью дальнейшего использования иной официальный документ – авансовый отчет ... от имени П.А.Ю. на сумму 18500 руб., освобождавший его от обязанности возмещения денежных средств, ранее перечисленных в качестве аванса, к которому приложил поддельные оправдательные документы о, якобы, понесенных расходах при следовании в командировку ... в период с 24 апреля по 1 июня 2013 года, в том числе командировочное удостоверение ... от 23 апреля 2013 года, выписки из приказов командира войсковой части ... от 24 апреля 2013 года ... и от 1 июня 2013 года ..., иной официальный документ – авансовый отчет ... от имени П.А.Ю. на сумму 15200 руб., освобождавший его от обязанности возмещения, внесения в кассу денежных средств, ранее перечисленных в качестве аванса, к которому приложил поддельные оправдательные документы о, якобы, понесенных расходах при следовании в командировку ... в период с 24 марта по 25 апреля 2012 года, в том числе командировочное удостоверение ... от 23 марта 2012 года, выписки из приказов командира войсковой части ... от 14 марта 2012 года ... и от 25 апреля 2012 года ..., которые с конца мая по 19 августа 2013 года он представил в ТФО ФИО3.

Далее ФИО2, 25 сентября 2013 года в поселке ..., желая скрыть следы своей преступной деятельности, подделал с целью дальнейшего использования иной официальный документ – авансовый отчет ... от имени П.А.Ю. на сумму 7100 руб., освобождавший его от обязанности возмещения ранее перечисленных в качестве аванса, к которому приложил поддельные оправдательные документы о, якобы, понесенных расходах при следовании в командировку ... в период с 15 по 25 декабря 2012 года, в том числе поддельные командировочное удостоверение ... от 15 декабря 2012 года, выписки из приказов командира войсковой части ... от 15 декабря 2012 года ... и от 25 декабря 2012 года ..., которые представил в сентябре 2013 года в ТФО ФИО3.

В свою очередь ФИО3, достоверно зная о выполнении ФИО2 указанных выше действий, принял подделанные последним авансовые отчеты, после чего, вводя в заблуждение начальника ТФО, 30 мая, 19 августа и 26 сентября 2013 года подписал их и передал для окончательного расчета по выданному ранее П.А.Ю. денежному авансу на командировочные расходы, в результате чего по подделанным авансовым отчетам ... этому подотчетному лицу были учтены денежные средства в общем размере 51380 руб.

В результате представленных указанных документов, а также имевшейся задолженности ТФО перед П.А.Ю. в размере 10030 руб., с последнего были списаны денежные средства в размере 61410 руб., при этом 6490 руб., образовавшаяся задолженность у П.А.Ю. перед ТФО.

За указанные преступные действия ФИО3 получил от ФИО2 в июле 2013 года в городе ... часть похищенных ими денежных средств в размере 20000 руб., которыми распорядился по своему усмотрению.

Также с 8 октября 2013 года ФИО2 стал держателем карты ..., для переводов с ее помощью похищенных у государства денежных средств ФИО3.

Четвертый эпизод:

Кроме того, ФИО2, будучи уже уволенным с военной службы, решил оформить часть фиктивных командировок на свое имя, о чем сообщил ФИО3.

Также данные лица решили, что полученные денежные средства разделят между собой, но большая часть будет полагаться ФИО3 за оформленные в апреле 2013 года поддельные командировки на П.А.Ю., П.А.В. и М.И.А..

Так, в ФИО2 августе 2013 года ..., будучи уволенным из Вооруженных Сил Российской Федерации, осознавая незаконность совершаемых им действий, изготовил на свое имя фиктивное заявление на выдачу аванса и передал ФИО3.

В свою очередь ФИО3, достоверно зная о выполнении ФИО2 своих преступных обязательств по изготовлению фиктивного заявления на выдачу ему аванса, принял данный документ, после чего, вводя в заблуждение начальника ТФО, достоверно зная, что ФИО2 не является военнослужащим и в служебную командировку убывать не будет, в связи с чем какие-либо затраты он не понесет, передал его для выплаты авансовых денежных средств.

21 августа 2013 года, ввиду выполнения ФИО2 и ФИО3 указанных преступных действий, на банковскую карту ФИО2 поступили денежные средства в размере 65291,20 руб., при этом перед поступлением этих денежных средств, ФИО2 передал ФИО3 свою банковскую карту для обналичивания этих денежных средств.

Далее ФИО3, произведя их обналичивание на сумму 56 700 руб., и распорядившись ими по своему усмотрению, вернул банковскую карту ФИО2 с оставшимися денежными средствами в размере 8591,20 руб.

Далее ФИО2, 18 августа 2013 года ..., желая скрыть следы своей преступной деятельности, действуя с единым продолжаемым умыслом, подделал с целью дальнейшего использования и затем представил их в ТФО ФИО3:

- иной официальный документ – авансовый отчет ... от своего имени на сумму 9910 руб., освобождавший его от обязанности возмещения денежных средств, ранее перечисленных ему в качестве аванса, к которому приложил поддельные оправдательные документы о, якобы, понесенных им расходах при следовании в служебную командировку ... в период с 12 по 20 июля 2013 года, в том числе командировочное удостоверение ... от 12 июля 2013 года, выписки из приказов командира войсковой части ... от 12 июля 2013 года ... и от 20 июля 2013 года ...;

- иной официальный документ – авансовый отчет ... от своего имени на сумму 12160 руб., освобождавший его от обязанности возмещения ранее перечисленных ему в качестве аванса, к которому приложил поддельные оправдательные документы о, якобы, понесенных им расходах при следовании в служебную командировку ... в период с 18 июня по 1 июля 2013 года, в том числе командировочное удостоверение ... от 18 июня 2013 года, выписки из приказов командира войсковой части ... от 18 июня 2013 года ... и от 1 июля 2013 года и ....

Также ФИО2, 15 октября 2013 года ..., желая скрыть следы своей преступной деятельности, действуя с единым продолжаемым умыслом, подделал с целью дальнейшего использования и затем представил их в ТФО ФИО3:

- иной официальный документ – авансовый отчет ... от своего имени на сумму 16491 руб., освобождавший его от обязанности возмещения ранее перечисленных ему в качестве аванса, к которому приложил поддельные оправдательные документы о, якобы, понесенных им расходах при следовании в служебную командировку ... в период с 19 августа по 19 сентября 2013 года, в том числе командировочное удостоверение ... от 18 августа 2013 года, выписки из приказов командира войсковой части ... от 19 августа 2013 года ... и от 19 сентября 2013 года ...;

- иной официальный документ – авансовый отчет ... от своего имени на сумму 1 444 руб., освобождавший его от обязанности возмещения денежных средств, ранее перечисленных ему в качестве аванса, к которому приложил поддельные оправдательные документы о, якобы, понесенных им расходах при следовании в служебную командировку ... 1 июля 2013 года, в том числе командировочное удостоверение ... от 1 июля 2013 года и выписку из приказа командира войсковой части ... от 1 июля 2013 года ...;

- иной официальный документ – авансовый отчет ... от своего имени на сумму 1 444 руб., освобождавший его от обязанности возмещения ранее перечисленных ему в качестве аванса, к которому приложил поддельные оправдательные документы о, якобы, понесенных им расходах при следовании в служебную командировку ... 5 июля 2013 года, в том числе командировочное удостоверение ... от 5 июля 2013 года и выписку из приказа командира войсковой части ... от 5 июля 2013 года ...;

- иной официальный документ – авансовый отчет ... от своего имени на сумму 1 694 руб., освобождавший его от обязанности возмещения денежных средств, ранее перечисленных ему в качестве аванса, к которому приложил поддельные оправдательные документы о, якобы, понесенных им расходах при следовании в служебную командировку ... 9 июля 2013 года, в том числе командировочное удостоверение ... от 9 июля 2013 года и выписку из приказа командира войсковой части ... от 9 июля 2013 года ...;

- иной официальный документ – авансовый отчет ... от своего имени на сумму 1 638 руб., освобождавший его от обязанности возмещения денежных средств, ранее перечисленных ему в качестве аванса, к которому приложил поддельные оправдательные документы о, якобы, понесенных им расходах при следовании в служебную командировку ... 22 июля 2013 года, в том числе командировочное удостоверение ... от 22 июля 2013 года и выписку из приказа командира войсковой части ... от 22 июля 2013 года ...;

- иной официальный документ – авансовый отчет ... от своего имени на сумму 1 638 руб., освобождавший его от обязанности возмещения денежных средств, ранее перечисленных ему в качестве аванса, к которому приложил поддельные оправдательные документы о, якобы, понесенных им расходах при следовании в служебную командировку ... 26 июля 2013 года, в том числе командировочное удостоверение ... от 22 июля 2013 года и выписку из приказа командира войсковой части ... от 26 июля 2013 года ...;

- иной официальный документ – авансовый отчет ... от своего имени на сумму 1477,60 руб., освобождавший его от обязанности возмещения денежных средств, ранее перечисленных ему в качестве аванса, к которому приложил поддельные оправдательные документы о, якобы, понесенных им расходах при следовании в служебную командировку ... 2 августа 2013 года, в том числе командировочное удостоверение ... от 2 августа 2013 года и выписку из приказа командира войсковой части ... от 2 августа 2013 года ...;

- иной официальный документ – авансовый отчет ... от своего имени на сумму 1477,60 руб., освобождавший его от обязанности возмещения денежных средств, ранее перечисленных ему в качестве аванса, к которому приложил поддельные оправдательные документы о, якобы, понесенных им расходах при следовании в служебную командировку ... 12 августа 2013 года, в том числе командировочное удостоверение ... от 12 августа 2013 года и выписку из приказа командира войсковой части ... от 12 августа 2013 года ...;

- иной официальный документ – авансовый отчет ... от своего имени на сумму 1477,60 руб., освобождавший его от обязанности возмещения денежных средств, ранее перечисленных ему в качестве аванса, к которому приложил поддельные оправдательные документы о, якобы, понесенных им расходах при следовании в служебную командировку ... 16 августа 2013 года, в том числе командировочное удостоверение ... от 16 августа 2013 года и выписку из приказа командира войсковой части ... от 16 августа 2013 года ...;

- иной официальный документ – авансовый отчет ... от своего имени на сумму 1 380 руб., освобождавший его от обязанности возмещения денежных средств, ранее перечисленных ему в качестве аванса, к которому приложил поддельные оправдательные документы о, якобы, понесенных им расходах при следовании в служебную командировку ... 20 сентября 2013 года, в том числе командировочное удостоверение ... от 20 сентября 2013 года и выписку из приказа командира войсковой части ... от 20 сентября 2013 года ....

В свою очередь ФИО3, достоверно зная о выполнении ФИО2 указанных выше действий, принял подделанные последним авансовые отчеты, после чего, вводя в заблуждение начальника ТФО, 30 мая, 19 августа, 16 и 21 октября 2013 года подписал их и передал для окончательного расчета по выданному ранее ФИО2 денежному авансу на командировочные расходы, в результате чего по подделанным авансовым отчетам ... этому подотчетному лицу были учтены денежные средства в общем размере 52231,80 руб.

При этом остальные денежные средства с него были списаны по реальным авансовым отчетам, которые представлены в финансовый орган за командировки, в которых он находился в период прохождения военной службы по контракту.

Пятый эпизод:

Будучи уверенным в своей безнаказанности и при отсутствии конкретных предпосылок к выявлению данной преступной деятельности, ФИО2 в начале октября 2013 года в поселке ..., вновь обратился к военнослужащему войсковой части ...М.И.А. и, поскольку последний еще в апреле 2013 года дал свое согласие, предложил ему, не получая предварительного аванса, за денежное вознаграждение оформить от его имени поддельные документы о, якобы, пребывании в нескольких служебных командировках.

М.И.А., осознавая незаконность указанного предложения ФИО2, вновь дал свое согласие, таким образом, он реализовывал свой единый продолжаемый корыстный умысел, возникший у него еще в ходе беседы с ФИО2 в апреле 2013 года.

При этом ФИО2 по-прежнему не посвятил М.И.А. в свои истинные намерения, направленные на хищение денежных средств, выделяемых государством в лице Минобороны России для оплаты этой компенсации, совместно с ФИО3. Поэтому М.И.А. все также действовал только с ФИО2 и совершал те действия, которые охватывались его умыслом.

Далее ФИО2, 25 сентября 2013 года в поселке ..., преследуя указанную преступную цель, не получая предварительный аванс на имя М.И.А., подделал с целью дальнейшего использования и представил в ТФО ФИО3:

- иной официальный документ – авансовый отчет ... от имени М.И.А. на сумму 10500 руб., предоставляющий ему право на возмещение командировочных расходов, к которому приложил поддельные оправдательные документы о, якобы, понесенных М.И.А. расходах при следовании в командировку ... в период с 1 по 30 декабря 2012 года, в том числе командировочное удостоверение ... от 30 ноября 2012 года, выписки из приказов командира войсковой части ... от 1 декабря 2012 года ..., от 30 декабря 2012 года ...;

- иной официальный документ – авансовый отчет ... от имени М.И.А. на сумму 9330 руб., предоставляющий ему право на возмещение командировочных расходов, к которому приложил поддельные оправдательные документы о, якобы, понесенных им расходах при следовании в командировку ... в период с 10 по 31 января 2013 года, в том числе командировочное удостоверение ... от 9 января 2013 года, выписки из приказов командира войсковой части ... от 10 января 2013 года ..., от 31 января 2013 года ...;

- иной официальный документ – авансовый отчет ... от имени М.И.А. на сумму 11040 руб., предоставляющий право на возмещение командировочных расходов, к которому приложил поддельные оправдательные документы о, якобы, понесенных им расходах при следовании в командировку ... в период со 2 февраля по 10 марта 2013 года, в том числе командировочное удостоверение ... от 1 февраля 2013 года, выписки из приказов командира войсковой части ... от 2 февраля 2013 года ..., от 10 марта 2013 года ....

В свою очередь ФИО3, достоверно зная о выполнении ФИО2 указанных выше действий, 27 и 30 сентября 2013 года принял к бухгалтерскому учету и подписал указанные поддельные документы, обеспечив незаконные выплаты М.И.А. на его банковскую карту по поддельным авансовым отчетам ..., при этом образовалась кредиторская задолженность вышеуказанного финансового органа перед этим подотчетным лицом в размере 2550 руб., которая в последствии была зачтена по указанному ниже авансовому отчету.

11 октября 2013 года, ввиду выполнения ФИО3 и ФИО2 указанных преступных действий, на банковскую карту М.И.А. поступили денежные средства в размере 28 320 руб.

В этот же день М.И.А. стало известно о перечислении на его банковскую карту денежных средств на якобы убытие его в командировку, но он, зная, что в нее убывать не будет, а, соответственно, распоряжаться данными денежными средствами не имеет права, тем не менее, с корыстной целью 11 октября 2013 года произвел их обналичивание на сумму 28 320 руб., которые в поселке ... области передал ФИО2.

При этом, согласно ранее достигнутой между ними договоренности, М.И.А. получил от ФИО2 8 000 руб., которыми распорядился по своему усмотрению.

Также 8 октября 2013 года ФИО2, согласно ранее достигнутой договоренности с ФИО3, стал держателем банковской карты ..., с помощью которой он с 14 ноября 2013 года начал осуществлять безналичные переводы части похищенных у Минобороны России денежных средств ФИО3.

Шестой эпизод:

Не останавливаясь на достигнутом, ФИО2 в октябре 2013 года в поселке ..., вновь обратился к военнослужащему войсковой части ...М.И.А., после чего также предложил последнему за вознаграждение оформить от его имени поддельные документы о, якобы, его пребывании в служебной командировке, с целью получения денежных средств, а также вновь убедил М.И.А. после оформления от его имени фиктивных заявлений на выдачу денежных средств в качестве авансов, передать полученные денежные средства ему с последующим его вознаграждением.

М.И.А., осознавая тот факт, что в командировку ему убывать будет не нужно, желая незаконно обогатиться, а также действуя с единым продолжаемым корыстным умыслом, на указанные предложения ФИО2 вновь согласился.

При этом ФИО2 по-прежнему не посвятил М.И.А. в свои истинные намерения, направленные на хищение денежных средств, выделяемых государством для оплаты указанной компенсации, совместно с ФИО3. Поэтому М.И.А. все также действовал исключительно только с ФИО2 и совершал те действия, которые охватывались его умыслом.

В октябре 2013 года в поселке ...ФИО2, преследуя единый преступный умысел и совместную с ФИО3 цель - хищение денежных средств, изготовил фиктивные заявление на выдачу аванса от имени М.И.А., выписки из приказов командира войсковой части ... о, якобы, его убытии в служебную командировку и иные документы от его имени, хотя ФИО2, было достоверно известно, что М.И.А. в командировки убывать не будет, и какие-либо расходы не понесет, то есть представляемые им документы являются заведомо фиктивными, которые направил в ТФО.

В свою очередь ФИО3, достоверно зная о выполнении ФИО2 вышеприведенных преступных обязательств принял указанные поддельные документы к бухгалтерскому учету, после чего, вводя в заблуждение начальника ТФО, а также достоверно зная, что М.И.А. в командировку убывать не будет, в связи с чем какие-либо затраты не понесет, передал их для выплаты авансовых денежных средств.

15 и 30 октября 2013 года, ввиду выполнения ФИО3 и ФИО2 указанных преступных действий, на карту М.И.А. поступили денежные средства в размере 70 900 руб.

В эти же дни М.И.А. стало известно о перечислении на его банковскую карту денежных средств на якобы убытие его в командировку, но он, зная, что в нее убывать не будет, а, соответственно, распоряжаться данными денежными средствами не имеет права, тем не менее, с корыстной целью 15 и 30 октября 2013 года произвел их обналичивание на сумму 70 900 руб., которые в поселке ... передал ФИО2.

При этом, согласно ранее достигнутой между ними договоренности, ФИО135 получил от ФИО2 17 000 руб., которыми распорядился по своему усмотрению.

Далее ФИО2, 15 декабря 2013 года в поселке ..., желая скрыть следы своей преступной деятельности, подделал с целью дальнейшего использования иной официальный документ – авансовый отчет ... от имени М.И.А. на сумму 67289,40 руб., освобождавший его от обязанности возмещения денежных средств, ранее перечисленных ему в качестве аванса, к которому приложил поддельные оправдательные документы о, якобы, понесенных расходах последним при следовании в командировку ... в период с 15 октября по 28 ноября 2013 года, в том числе командировочное удостоверение ... от 15 октября 2013 года, выписки из приказов командира войсковой части ... от 29 ноября 2013 года ..., от 2 декабря 2013 года ..., квитанции ... от 29 ноября 2013 года, ... от 29 ноября 2013 года, ... от 29 ноября 2013 года, которые в декабре 2013 года представил в ТФО ФИО3.

В свою очередь ФИО3, достоверно зная о выполнении ФИО2 вышеприведенных преступных действий, принял подделанный ФИО2 авансовый отчет, после чего, вводя в заблуждение начальника ТФО, 17 декабря 2013 года подписал и передал для окончательного расчета по выданному ранее М.И.А. денежному авансу на командировочные расходы, в результате чего по поддельному авансовому отчету ... этому подотчетному лицу были учтены денежные средства в размере 67289,40 руб.

Также, М.И.А. были зачтены 2550 руб. в виду образовавшейся задолженности ТФО перед последним по представленным ранее от его имени фиктивным авансовым отчетам.

Далее ФИО3, обладая специальными бухгалтерскими познаниями, понимая, что у М.И.А. имеется дебиторская задолженность, в связи с чем руководством ТФО может быть направлено письмо командованию войсковой части ... о погашении задолженности, с целью скрыть свою совместную с ФИО2 преступную деятельность, 23 декабря 2013 года внес в счет ТФО денежные средства, якобы от имени М.И.А., в размере 1060,60 руб., в связи с чем аванс в сумме 70 900 руб. был списан с М.И.А. в полном объеме.

Седьмой эпизод:

Не останавливаясь на достигнутом, ФИО2 в сентябре 2013 года в поселке ..., приискал еще одного военнослужащего войсковой части ...ФИО6, после чего предложил последнему за вознаграждение оформлять от его имени поддельные документы о, якобы, его пребывании в служебных командировках, с целью получения денежных средств.

Также, ФИО2 убедил ФИО6 после оформления от его имени фиктивных заявлений на выдачу денежных средств в качестве авансов, передать полученные денежные средства ему с последующим его вознаграждением.

В свою очередь ФИО6, желая незаконно обогатиться, то есть с корыстной целью, с указанным предложением ФИО2 согласился, тем самым вступил с ним в предварительный сговор на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, так как заранее знал, что ни в какие командировки он убывать не будет, а перечисляться деньги на его банковскую карту будут незаконно.

При этом ФИО2 не посвятил ФИО6 в свои истинные намерения, направленные на хищение денежных средств, выделяемых государством в лице Минобороны России для оплаты указанной компенсации, совместно с ФИО3. В связи с чем, ФИО6 действовал только с ФИО2 и совершал те действия, которые охватывались его умыслом.

В октябре 2013 года в поселке ...ФИО2, преследуя единый преступный умысел и совместную с ФИО3 цель - хищение денежных средств, изготовил и направил в ТФО фиктивные заявление на выдачу аванса от имени ФИО6, выписки из приказов командира войсковой части ... о, якобы, убытии его в служебную командировку и иные документы от его имени, хотя ФИО2 было достоверно известно, что ФИО6 в командировку не поедет и, соответственно, затрат, связанных с убытием в нее не понесет, то есть представляемые им документы являются заведомо фиктивными, которые он в указанное время представил в ТФО ФИО3.

В свою очередь ФИО3, достоверно зная о выполнении ФИО2 своих преступных обязательств по изготовлению указанных фиктивных документов, принял их к бухгалтерскому учету, после чего, вводя в заблуждение начальника ТФО, достоверно зная, что ФИО6 в служебную командировку убывать не будет, в связи с чем какие-либо затраты не понесет, передал их для выплаты авансовых денежных средств.

15 и 30 октября 2013 года, ввиду выполнения ФИО3 и ФИО2 указанных преступных действий, на карту ФИО6 поступили денежные средства в размере 44 880 руб. в качестве аванса. При этом на момент выплаты данных денежных средств у ФИО6 перед ТФО имелась задолженность в размере 26020 руб., в связи с чем после получения 44 880 руб. он должен был отчитаться перед указанной организацией на сумму в размере 70 900 руб.

В эти же дни ФИО6 стало известно о перечислении на его банковскую карту аванса на, якобы, убытие в командировку, но он, зная, что в нее убывать не будет, а, соответственно, распоряжаться данными денежными средствами не имеет права, тем не менее, с корыстной целью 30 октября 2013 года произвел их обналичивание на сумму 37500 руб., которые передал ФИО2 в казарме войсковой части ..., а 7380 руб. оставил на своей карте.

При этом, согласно ранее достигнутой между ними договоренности, ФИО6 также получил от ФИО2 около 7000 руб., которыми распорядился по своему усмотрению.

Далее ФИО2, 15 декабря 2013 года в поселке ..., желая скрыть следы своей преступной деятельности, действуя с единым продолжаемым умыслом, подделал с целью дальнейшего использования иной официальный документ – авансовый отчет ... от имени ФИО6 на сумму 67289,40 руб., освобождавший его от обязанности возмещения денежных средств, ранее перечисленных ему в качестве аванса, к которому приложил поддельные оправдательные документы о, якобы, понесенных расходах при следовании в командировку ... в период с 15 октября по 28 ноября 2013 года, в том числе командировочное удостоверение ... от 15 октября 2013 года, выписки из приказов командира войсковой части ... от 29 ноября 2013 года ..., от 2 декабря 2013 года ..., квитанции ... от 29 ноября 2013 года, ... от 29 ноября 2013 года, ... от 29 ноября 2013 года, которые в декабре 2013 года представил в ТФО.

В свою очередь ФИО3, достоверно зная о выполнении ФИО2 вышеприведенных действий, принял подделанный ФИО2 авансовый отчет, после чего, вводя в заблуждение начальника ТФО, 16 декабря 2013 года подписал его и передал для окончательного расчета по выданному ранее ФИО6 денежному авансу на командировочные расходы, в результате чего по поддельному авансовому отчету ... этому подотчетному лицу были учтены денежные средства в размере 67289,40 руб.

Далее ФИО3, обладая специальными бухгалтерскими познаниями, понимая, что у ФИО6 имеется дебиторская задолженность, в связи с чем руководством ТФО может быть направлено письмо командованию войсковой части ... о погашении задолженности, с целью скрыть свою совместную с ФИО2 преступную деятельность, 23 декабря 2013 года внес в счет ТФО денежные средства, якобы, от имени ФИО6 в размере 3610,60 руб., в результате чего 70 900 руб., были незаконно списаны с подотчетного лица – ФИО6.

Восьмой эпизод:

Не останавливаясь на достигнутом, ФИО2 в сентябре 2013 года в поселке ..., приискал еще одного военнослужащего войсковой части ...ФИО4, после чего предложил последнему за вознаграждение оформить от его имени поддельные документы о, якобы, его пребывании в служебных командировках, с целью получения денежных средств.

Также, ФИО2 убедил ФИО4 после оформления от его имени фиктивных заявлений на выдачу денежных средств в качестве авансов, передать полученные денежные средства ему с последующим его вознаграждением.

В свою очередь ФИО4, желая незаконно обогатиться, то есть с корыстной целью, с указанным предложением ФИО2 согласился, тем самым вступил с ним в предварительный сговор на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, так как заранее знал, что ни в какие командировки он убывать не будет, а перечисляться деньги на его банковскую карту будут незаконно.

При этом ФИО2 не посвятил ФИО4 в свои истинные намерения, направленные на хищение денежных средств, выделяемых государством в лице Минобороны России для оплаты указанной компенсации, совместно с ФИО3. В связи с чем, ФИО4 действовал только с ФИО2 и совершал те действия, которые охватывались его умыслом.

В октябре 2013 года в поселке ..., ФИО2, преследуя единый преступный умысел и совместную с ФИО3 цель - хищение денежных средств, изготовил фиктивные заявление на выдачу аванса от имени ФИО4, выписки из приказов командира войсковой части ... о, якобы, убытии его в служебную командировку и иные документы от его имени, хотя ФИО2 было достоверно известно, что ФИО4 в командировку не поедет и, соответственно, затрат, связанных с убытием в нее не понесет, то есть представляемые им документы являются заведомо фиктивными, которые в указанное время он представил в ТФО ФИО3.

В свою очередь ФИО3, достоверно зная о выполнении ФИО2 своих преступных обязательств по изготовлению указанных фиктивных документов, принял их к бухгалтерскому учету, после чего, вводя в заблуждение начальника ТФО, достоверно зная, что ФИО4 в служебную командировку убывать не будет, в связи с чем какие-либо затраты не понесет, передал их для выплаты авансовых денежных средств.

15 и 30 октября 2013 года, ввиду выполнения ФИО3 и ФИО2 указанных преступных действий, на банковскую карту ФИО4 поступили денежные средства в размере 70900 руб. в качестве аванса.

В эти же дни ФИО4 стало известно о перечислении на его банковскую карту аванса на, якобы, убытие в командировку, но он, зная, что в нее убывать не будет, а, соответственно, распоряжаться данными денежными средствами не имеет права, тем не менее, с корыстной целью 15 и 30 октября 2013 года произвел их обналичивание на сумму 63000 руб., которые ... передал ФИО2, оставив у себя на карте 7900 руб.

При этом, согласно ранее достигнутой договоренности, ФИО4 дополнительно получил от ФИО2 7 000 руб., которыми распорядился по своему личному усмотрению.

Далее ФИО2, желая скрыть следы своей преступной деятельности, действуя с единым продолжаемым умыслом, 15 декабря 2013 года ..., подделал с целью дальнейшего использования иной официальный документ – авансовый отчет ... от имени ФИО4 на сумму 67289,40 руб., освобождавший его от обязанности возмещения ранее перечисленных ему в качестве аванса, к которому приложил поддельные оправдательные документы о, якобы, понесенных расходах последним при следовании в командировку в ... в период с 15 октября по 28 ноября 2013 года, в том числе командировочное удостоверение ... от 15 октября 2013 года, выписки из приказов командира войсковой части ... от 29 ноября 2013 года ..., от 2 декабря 2013 года ..., квитанции ... от 29 ноября 2013 года, ... от 29 ноября 2013 года, ... от 29 ноября 2013 года, которые в декабре 2013 года представил в ТФО.

В свою очередь ФИО3, достоверно зная о выполнении ФИО2 указанных выше действий, принял подделанный ФИО2 авансовый отчет, после чего, вводя в заблуждение начальника ТФО, 17 декабря 2013 года подписал его и передал для окончательного расчета по выданному ранее ФИО4 денежному авансу на командировочные расходы, в результате чего по поддельному авансовому отчету ... этому подотчетному лицу были учтены денежные средства в размере 67289,40 руб.

Далее ФИО3, обладая специальными бухгалтерскими познаниями, понимая, что у ФИО4 имеется дебиторская задолженность, в связи с чем руководством ТФО может быть направлено письмо командованию войсковой части ... о погашении задолженности, с целью скрыть свою совместную с ФИО2 преступную деятельность, 23 декабря 2013 года внес в счет ТФО денежные средства, якобы, от имени ФИО4 в размере 3610,60 руб., в результате чего 70 900 руб. были незаконно списаны с подотчетного лица – ФИО4.

Девятый эпизод:

Не останавливаясь на достигнутом, в ноябре 2013 года в поселке ..., ФИО2 вновь обратился к военнослужащему войсковой части ...П.А.Ю., после чего в очередной раз предложил последнему за денежное вознаграждение оформить от его имени поддельные документы о, якобы, его пребывании в служебной командировке, с целью получения денежных средств, а также вновь убедил П.А.Ю. после оформления от его имени фиктивных заявлений на выдачу денежных средств в качестве авансов, передать полученные денежные средства ему с последующим его вознаграждением.

ФИО12, осознавая тот факт, что в командировку ему ехать будет не нужно, желая незаконно обогатиться, а также действуя с единым продолжаемым корыстным умыслом, на указанные предложения ФИО2 вновь согласился.

При этом ФИО2 вновь не посвятил его в свои истинные намерения, направленные на хищение денежных средств, выделяемых государством для оплаты указанной компенсации, совместно с ФИО3. В связи с чем, П.А.Ю. по-прежнему действовал исключительно только с ФИО2 и совершал те действия, которые охватывались его умыслом.

В ноябре 2013 года в поселке ..., ФИО2, преследуя единый преступный умысел и совместную с ФИО3 цель - хищение денежных средств, изготовил фиктивные заявление на выдачу аванса от имени П.А.Ю., выписки из приказов командира войсковой части ... о, якобы, убытии его в служебную командировку и иные документы от его имени, хотя ФИО2 было достоверно известно, что П.А.Ю. в командировку не поедет и, соответственно, затрат, связанных с убытием в нее не понесет, то есть представляемые им документы являются заведомо фиктивными, и представил их в ТФО.

В свою очередь ФИО3, достоверно зная о выполнении ФИО2 своих преступных обязательств по изготовлению указанных фиктивных документов, принял их к бухгалтерскому учету, после чего, вводя в заблуждение начальника ТФО, достоверно зная, что П.А.Ю. в служебную командировку убывать не будет, в связи с чем какие-либо затраты не понесет, передал их для выплаты авансовых денежных средств.

..., ввиду выполнения ФИО3 и ФИО2 указанных преступных действий, на банковскую карту П.А.Ю. поступили денежные средства в размере 55210 руб. в качестве аванса.

В тот же день П.А.Ю. стало известно о перечислении на его банковскую карту аванса на, якобы, убытие в командировку, но он, зная, что в нее убывать не будет, а, соответственно, распоряжаться данными денежными средствами не имеет права, с корыстной целью 22 ноября 2013 года произвел их обналичивание на общую сумму 55 000 руб., оставив на своей карте 210 руб., а снятые передал ФИО2 и, согласно ранее достигнутой договоренности, получил от последнего 5000 руб., которыми распорядился по своему усмотрению.

Далее ФИО2, желая скрыть следы своей преступной деятельности, действуя с единым продолжаемым умыслом, 29 декабря 2013 года в поселке ..., подделал с целью дальнейшего использования иной официальный документ – авансовый отчет ... от имени П.А.Ю. на сумму 37036,30 руб., освобождавший его от обязанности возмещения ранее перечисленных ему в качестве аванса, к которому приложил поддельные оправдательные документы о, якобы, понесенных расходах последним при следовании в командировку ... в период с 22 ноября по 25 декабря 2013 года, в том числе поддельные командировочное удостоверение ... от 21 ноября 2013 года, выписки из приказов командира войсковой части ... от 22 ноября 2013 года ..., от 26 декабря 2013 года ..., квитанции ... от 3 декабря 2013 года, ... от 24 декабря 2013 года, которые представил в ТФО ФИО3.

В свою очередь ФИО3, достоверно зная о выполнении ФИО2 вышеприведенных преступных действий, обладая специальными познаниями в области бухгалтерского учета и финансовой хозяйственной деятельности частей, учитывая правдоподобность изготовленных ФИО2 фиктивных документов, приложенных к авансовому отчету ... от 26 декабря 2013 года, будучи уверенным в том, что факт фиктивности данных документов не будет выявлен ни при каких обстоятельствах, вводя в заблуждение начальника ТФО, не стал лично принимать эти документы, в связи с чем другим сотрудником данные документы были приняты к учету в указанной организации, поскольку последний о преступной деятельности ФИО2 и ФИО3 не знал, а документы, представленные ему, сомнений у него не вызвали.

Таким образом, по поддельному авансовому отчету ...П.А.Ю. были учтены денежные средства в размере 37036,30 руб., после чего 19 февраля 2014 года также в ТФО были дополнительно учтены денежные средства в размере 13 750 руб. за расходы, связанные с проживанием, якобы, понесенные им в период вышеуказанной фиктивной командировки.

Кроме того, 4700 руб. были списаны с П.А.Ю. в ТФО по реальному авансовому отчету за понесенные расходы при следовании в служебную командировку. Также неустановленным лицом, по просьбе ФИО3, с целью скрыть обстоятельства преступной деятельности, 7 мая 2014 года за П.А.Ю. были внесены денежные средства в кассу ТФО в размере 6213,70 руб., в связи с чем все незаконно полученные П.А.Ю. денежные средства были с него списаны.

Десятый эпизод:

Не останавливаясь на достигнутом, в ноябре 2013 года в поселке ...ФИО2 вновь обратился к военнослужащему войсковой части ...П.А.В., после чего в очередной раз предложил последнему за вознаграждение оформить от его имени поддельные документы о, якобы, его пребывании в служебной командировке, с целью получения денежных средств, а также вновь убедил П.А.В. после оформления от его имени фиктивных заявлений на выдачу денежных средств в качестве авансов, передать полученные денежные средства ему с последующим его вознаграждением.

П.А.В., осознавая тот факт, что в командировку ему ехать будет не нужно, желая незаконно обогатиться, а также действуя с единым продолжаемым корыстным умыслом, на указанные предложения ФИО2 вновь согласился.

При этом ФИО2 также не посвятил его в свои истинные намерения, направленные на хищение денежных средств, выделяемых государством для оплаты указанной компенсации, совместно с ФИО3. В связи с чем, П.А.В. по-прежнему действовал исключительно только с ФИО2 и совершал те действия, которые охватывались его умыслом.

В ноябре 2013 года в поселке ...ФИО2, преследуя единый преступный умысел и совместную с ФИО3 цель - хищение денежных средств, изготовил и направил в ТФО фиктивные заявление на выдачу аванса от имени П.А.В., выписки из приказов командира войсковой части ... о, якобы, убытии его в служебную командировку и иные документы от его имени, хотя ФИО2 было достоверно известно, что П.А.В. в командировку не поедет и, соответственно, затрат, связанных с убытием в нее не понесет, то есть представляемые документы являются заведомо фиктивными, которые он в указанное время направил в ТФО.

В свою очередь ФИО3, достоверно зная о выполнении ФИО2 своих преступных обязательств по изготовлению указанных фиктивных документов, принял их к бухгалтерскому учету, после чего, вводя в заблуждение начальника ТФО, достоверно зная, что П.А.В. в служебную командировку убывать не будет, в связи с чем какие-либо затраты не понесет, передал их для выплаты авансовых денежных средств.

..., ввиду выполнения ФИО3 и ФИО2 указанных преступных действий, на банковскую карту П.А.В. поступили денежные средства в размере 59960 руб., из которых 1260 руб. были денежные средства, выплаченные последнему ТФО в качестве имевшейся задолженности учреждения перед П.А.В., то есть фактически ему был предоставлен аванс в размере 58700 руб.

В тот же день П.А.В. стало известно о перечислении на его банковскую карту аванса на, якобы, убытие в служебную командировку, но он, зная, что в нее убывать не будет, а, соответственно, распоряжаться этими денежными средствами не имеет права, с корыстной целью 26 ноября 2013 года произвел их обналичивание на общую сумму 50 000 руб., согласно ранее достигнутой договоренности, оставив на своей карте 8700 руб., которыми распорядился по своему усмотрению, а снятые денежные средства передал ФИО2.

Далее ФИО2, 29 декабря 2013 года в поселке ..., желая скрыть следы своей преступной деятельности, действуя с единым продолжаемым умыслом, подделал с целью дальнейшего использования иной официальный документ – авансовый отчет ... от имени П.А.В. на сумму 43986,30 руб., освобождавший его от обязанности возмещения ранее перечисленных ему в качестве аванса, к которому приложил поддельные оправдательные документы о, якобы, понесенных расходах при следовании в командировку ... в период с 22 ноября по 25 декабря 2013 года, в том числе поддельные командировочное удостоверение ... от 21 ноября 2013 года, выписки из приказов командира войсковой части ... от 22 ноября 2013 года ..., от 26 декабря 2013 года ..., квитанции ... от 3 декабря 2013 года, ... от 14 декабря 2013 года, ... от 24 декабря 2013 года, которые тогда же представил в ТФО ФИО3.

Таким образом, по поддельному авансовому отчету ... от 26 декабря 2013 года П.А.В. были учтены денежные средства в размере 43986,30 руб., после чего 18 февраля 2014 года в ТФО были дополнительно учтены денежные средства в размере 6 800 руб. за суточные расходы, якобы понесенные в период вышеуказанной фиктивной командировки.

Кроме того, неустановленным следствием лицом, по просьбе ФИО3, с целью скрыть обстоятельства преступной деятельности, 27 февраля 2014 года за П.А.В. были внесены денежные средства в кассу ТФО в размере 7913,70 руб., в результате чего 58700 руб. были списаны с подотчетного лица - П.А.В..

Одиннадцатый эпизод:

В ноябре 2013 года в поселке ..., ФИО2 приискал еще одного военнослужащего войсковой части ...ФИО7, после чего предложил последнему за вознаграждение оформить от его имени поддельные документы о, якобы, его пребывании в служебных командировках, с целью получения денежных средств.

Также, ФИО2 убедил ФИО7 после оформления от его имени фиктивных заявлений на выдачу денежных средств в качестве авансов, передать полученные денежные средства ему с последующим его вознаграждением.

В свою очередь ФИО7, желая незаконно обогатиться, с корыстной целью, с указанным предложением ФИО2 согласился, тем самым вступил с ним в предварительный сговор на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, так как заранее знал, что ни в какие командировки он убывать не будет, а перечисляться деньги на его банковскую карту будут незаконно.

При этом ФИО2 не посвятил ФИО7 в свои истинные намерения, направленные на хищение денежных средств, выделяемых государством для оплаты указанной компенсации, совместно с ФИО3. В связи с чем, ФИО7 действовал исключительно только с ФИО2 и совершал те действия, которые охватывались его умыслом.

В ноябре 2013 года в поселке ..., ФИО2, преследуя единый преступный умысел и совместную с ФИО3 цель - хищение денежных средств, изготовил фиктивные заявление на выдачу аванса от имени ФИО7, выписки из приказов командира войсковой части ... о, якобы, убытии его в служебную командировку и иные документы от его имени, хотя ФИО2 было достоверно известно, что ФИО7 в командировку не поедет и, соответственно, затрат, связанных с убытием в нее не понесет, то есть представляемые им в ТФО документы являются заведомо фиктивными.

В свою очередь ФИО3, достоверно зная о выполнении ФИО2 своих преступных обязательств по изготовлению указанных фиктивных документов, принял их к бухгалтерскому учету, после чего, вводя в заблуждение начальника ТФО, достоверно зная, что ФИО7 в служебную командировку убывать не будет, в связи с чем какие-либо затраты не понесет, передал их для выплаты авансовых денежных средств.

27 ноября 2013 года, ввиду выполнения ФИО3 и ФИО2 указанных преступных действий, на банковскую карту ФИО7 поступили денежные средства в размере 26450 руб. в качестве аванса.

В тот же день ФИО7 стало известно о перечислении на его банковскую карту аванса на, якобы, убытие в командировку, но он, зная, что в нее убывать не будет, а, соответственно, распоряжаться данными денежными средствами не имеет права, с корыстной целью 29 ноября 2013 года произвел их обналичивание на общую сумму 26 450 руб., которые передал ФИО2.

При этом согласно ранее достигнутой преступной договоренности, ФИО7 получил от ФИО2 13 000 руб., которыми распорядился по своему усмотрению.

Далее ФИО2, желая скрыть следы своей преступной деятельности, действуя с единым продолжаемым умыслом, 29 декабря 2013 года в поселке ..., подделал с целью дальнейшего использования иной официальный документ – авансовый отчет ... от имени ФИО7 на сумму 21 259 руб., освобождавший его от обязанности возмещения денежных средств, ранее перечисленных ему в качестве аванса, к которому приложил поддельные оправдательные документы, свидетельствующие о, якобы, понесенных расходах последним при следовании в командировку ... в период с 1 по 26 декабря 2013 года, в том числе командировочное удостоверение ... от 29 ноября 2013 года, выписки из приказов командира войсковой части ... от 2 декабря 2013 года ..., от 27 декабря 2013 года ..., квитанции ... от 11 декабря 2013 года, ... от 18 декабря 2013 года, ... от 25 декабря 2013 года, которые представил в ТФО ФИО3.

Таким образом, по поддельному авансовому отчету ... от 26 декабря 2013 года подотчетному лице – ФИО7 были учтены денежные средства в размере 21259 руб.

В период с 14 ноября 2013 года по 18 апреля 2014 года ФИО2 перевел со своей карты ... денежные средства на банковскую карту ФИО3 на общую сумму 261900 руб., которая являлась похищенной у Минобороны России в результате преступной деятельности с ФИО3, которыми последний распорядился по своему усмотрению.

Всего указанными лицами государству был причинен ущерб на общую сумму 552101,60 руб., который в ходе предварительного следствия возмещен ФИО2 в сумме 105000 руб., а также М.И.А. в сумме 148 600 руб., П.А.Ю. в сумме 103 110 руб. и П.А.В. в сумме 106760 руб., а всего возмещен ущерб в сумме 358470 руб.

Подсудимый ФИО2 свою вину признал полностью, в содеянном раскаялся и в суде показал, что с 22 марта 2010 года по 18 июня 2013 года он состоял на должности .... На основании устных указаний командира это воинской части он также отвечал за командировочные расходы военнослужащих, оформляя и представляя по ним документы в ТФО.

В конце 2011 года - начале 2012 года он познакомился с ФИО3. В январе 2013 года, после того как стало известно о расформировании войсковой части ..., у него с ФИО3 возник сговор на хищение денежных средств у государства.

Так, в первой половине января 2013 года, после праздников, в городе ..., возле ТФО, у него состоялся разговор с ФИО3, в ходе которого последний предложил ему похищать денежные средства путем подлога авансовых отчетов и документов на выдачу авансов. Поскольку они с ним находились в доверительных отношениях, а также оба знали, что они находятся «на хорошем счету» ФИО3 – в ТФО, а он, ФИО2 – в воинской части, то он согласился с предложением ФИО3.

Между ними были распределены роли каждого. Его задача была, как было оговорено в январе 2013 года, и уже после утверждено в апреле 2013 года, найти военнослужащих Тоцкого гарнизона, склонных к нарушению финансовой дисциплины, которые пойдут на сговор с ним, то есть с ФИО2. При этом данные военнослужащие не знали, что у него есть кто-то в ТФО, то есть они сговаривались только с ним. Часть денег эти военнослужащие должны были оставлять себе, а к подготовке и реализации документов они никакого отношения не имели.

Роль ФИО3 заключалась в принятии этих документов, проведению их по бухгалтерскому учету, отправке лично либо постановке задач своим сотрудникам по отправке денежных средств подотчетным лицам. Кроме того, после срока командировки, он ФИО2, должен был подготовить документы на списание, а ФИО3 проводить их по учету, списывая эти суммы.

В апреле 2013 года ФИО3 ему напомнил об их договоренности, после чего в начале этого же месяца в поселке ..., он поговорил с М.И.А., П.А.Ю. и П.А.В., и объяснил им, что в командировки убывать не надо, а им только необходимо обналичивать денежные средства, которые поступят на их банковские карты.

При этом в командировки из войсковой части ... они уже убывать не могли, поскольку числились в списке войсковой части ...

Далее в начале апреля 2013 года, дома в поселке ..., он подготовил и направил с территории войсковой части ... в ТФО для ФИО3 по факсимильной связи документы о фиктивных командировках М.И.А. и П.А.В., в период с 5 апреля по 1 мая 2013 года, а именно заявления от их имени на выдачу им авансов в сумме 46 800 руб. каждому, которые были перечислены им 3 апреля 2013 года, то есть за двое суток до их якобы убытия ..., а авансовые отчеты по ним были сданы им в ТФО в начале июля 2013 года.

Также, в апреле 2013 года он поговорил с П.А.Ю., и таким же способом заказал на него аванс в сумме 67 900 руб., который перечислили последнему 25 апреля 2013 года.

М.И.А. и П.А.В. из суммы 46 800 руб. каждый оставил себе 12 000 руб. и 10 000 руб. соответственно, за то что обналичили денежные средства через банкомат, а П.А.Ю. оставил себе 10 000 руб.

В апреле 2013 года кроме карты ... у него иных карт не было и денежные средства он передал ФИО3 при личной встрече в июле 2013 года в городе ..., когда сдавал авансовые отчеты, в следующем размере: за М.И.А. и П.А.В. – в каждом случае по 15 000 руб., а за П.А.Ю. – около 20 000 руб.

Когда его уволили с военной службы, он продолжил заниматься с ФИО3 указанной преступной деятельностью. С этой целью, чтобы уменьшить круг лиц, он написал заявление от своего имени и направил его факсом в ТФО для ФИО3, заказав денежные средства на якобы убытие в командировку из войсковой части ..., которые поступили на его карту 21 августа 2013 года в размере около 65 000 руб.

При этом ФИО3 знал, что он уже был уволен с военной службы и в августе 2013 года предложил ему передать свою банковскую карту, с которой снял себе 56 700 руб., вернул ее ему с остатком на ней около 8 000 руб.

В начале октября 2013 года он вновь обратился к М.И.А. с предложением вступить с ним в сговор и 11 октября 2013 года, без заказа аванса, чтобы этим не привлекать внимание, он передал Зинченко документы, которые якобы обосновывали нахождение М.И.А. в конце 2012 года - начале 2013 года в командировке в городе ..., но последний там не находился, а документы были подделаны с целью получения денежных средств. М.И.А. было перечислено около 28 000 руб., из которых 8 000 руб. последний оставил себе, а по 10 000 руб. получили он и ФИО3. В период с августа по сентябрь 2013 года, у себя в квартире в поселке ..., он изготовил поддельные оправдательные документы по указанным командировкам.

Поскольку у него уже ранее был установлен контакт с М.И.А., в октябре 2013 года он вновь договорился с ним, а также в сентябре 2013 года в ..., договорился с ФИО6, зная, что последний нуждается в денежных средствах, а также попросил его подыскать еще одного военнослужащего.

Указанным образом, у него состоялся сговор на хищение денежных средств с М.И.А. и ФИО6, а также через последнего с ФИО4.

В октябре 2013 года ранее указанным способом он произвел заказ денежных средств, и получил от М.И.А., ФИО4 и ФИО6 копии их паспортов либо удостоверений личности для заказа необходимых документов. 15 октября 2013 года указанные лица получили денежные средства на покупку проездных билетов на, якобы, их убытие в командировку с 15 октября по 28 ноября 2013 года ..., в размере по 7 000 руб., из которых он, ФИО2, взял с них себе по 5500 руб. на покупку для них железнодорожных билетов.

Так как у М.И.А. не имелось задолженностей перед ТФО, ему было перечислено 70 900 руб., из которых он оставил себе 17 000 руб., а 20 000 руб. он, то есть ФИО2, передал ФИО3. При этом у ФИО6 имелась задолженность перед ТФО в размере 26 000 руб., но тот получил 44 800 руб., поскольку у него, ФИО2, имелась договоренность с ФИО3, согласно которой он должен был подготовить авансовый отчет на сумму 70 900 руб. Далее ФИО6 ему сообщил, что ему пришло 37 800 руб. и снял 37 500 руб., из которых при личной встрече ... он получил от него от 7500 до 8 000 руб. и 5000 руб. за то, что он помог ему подыскать ФИО4.

При личной встрече, ...ФИО4 получил от него 7000 руб., а 7 900 руб. оставил себе на своей банковской карте. Из полученных от ФИО4 денежных средств 15000 он передал ФИО3. Такая же встреча произошла с М.И.А. на улице возле банкомата. ФИО4 и ФИО6 лично передали ему копии своих документов, удостоверяющих личность для покупки железнодорожных билетов по маршруту ..., который он приобрел в кассе станции ..., а приблизительно 26 ноября 2013 года там же купил обратные билеты.

Кроме того, оставались непогашенные денежные суммы в размерах около 2000 и 340 руб., которые он погашал, чтобы указанных лиц не указывали в письме из ТФО.

В ноябре 2013 года ФИО3 ему прислал смс-сообщение с номером своей карты и 23 декабря 2013 года, находясь в городе ..., он перевел ФИО3 60 000 руб. на его карту, так как последний испугался, что при сдаче им должности другому работнику ТФО ... будет выявлено незаконное списание 65 000 руб. с августа по октябрь 2013 года, при этом переведенные средства предназначались на покрытие указанной суммы и около 8 000 руб. на покрытие за ФИО4, ФИО6 и М.И.А..

Далее он продолжил подыскивать военнослужащих, склонных к нарушению финансовой дисциплины, для чего в октябре 2013 года обратился к своему товарищу ..., который не был в этом замешен, и тот назвал ему фамилии желающих съездить в командировку своих подчиненных П.А.Ю., П.А.В. и ФИО7. При этом с П.А.Ю. он психологический контакт не устанавливал, поскольку они уже ранее совершали подобные действия, и в ноябре 2013 года в поселке ... вступил в сговор с ним и с П.А.В..

Затем, указанным выше способом он заказал денежные средства на якобы командировку с 22 ноября по 25 декабря 2013 года, которые были перечислены П.А.Ю. 20 ноября 2013 года в размере 55 000 руб. и П.А.В. 26 ноября 2013 года в размере 58 000 руб., из которых последний оставил себе на карте 8 700 руб. Далее воспользовавшись своей картой ... он перевел ФИО3 15 000 руб. за П.А.Ю. и столько же за П.А.В.. У последнего имелась задолженность в размере 8 000 руб., которую он, ФИО2, перевел со своей карты на карту ФИО3, будучи уже военнослужащим войсковой части ...

Также в ноябре 2013 года у него произошел сговор с ФИО7, которому была заказана сумма в размере 52000 руб., но она была уменьшена и ... ему перечислили на счет 26 000 руб. за, якобы, командировку ... с 1 декабря по 26 декабря 2013 года. Из указанной суммы ФИО7 оставил себе 13 000 руб., 5000 руб. он, ФИО2, передал ФИО3, а остальное потратил на билеты на ФИО7, П.А.В. и П.А.Ю.

Всего им была похищена сумма в размере от 80000 до 100000 руб., поскольку большая часть средств уходила ФИО3, четвертую часть суммы получали указанные лица, приобретались проездные билеты, а также производил другие расходы.

Кроме того, по прибытию в войсковую часть ... ему звонил ФИО3 по поводу внесения денежных средств, чтобы последнего не привлекли к ответственности, на что он ему отказал, а 10 июня 2014 года ФИО3 ... внес деньги в кассу ТФО.

Поддельные документы он, ФИО2, изготавливал с помощью личного ноутбука, также у него имелись бланки авансовых отчетов, служебного задания, рапортов о выплате расходов без предоставления проездных билетов, которые он копировал с помощью принтера, заполнял их в зависимости от фамилии, цели и даты у себя дома, ... подделывал подписи от имени командира войсковой части ..., а печати в этих документах ему ставили в штабе ... и в войсковой части ... по его просьбе, он пользовался тем, что был слишком большой поток документов.

Постановлением следователя военного следственного отдела ... от 25 декабря 2014 года материалы уголовного дела в отношении должностных лиц ... по признакам преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 285 УК РФ, выделены в отдельное производство.

Документы на М.И.А. и П.А.В. из гостиницы он приобрел у ее директора лично в апреле 2013 года, когда находился в городе ..., за четверть той суммы, которая была установлена за проживание в гостинице, а затем покупал их через своего сослуживца.

Постановлением следователя военного следственного отдела ... от 25 декабря 2014 года материалы уголовного дела в отношении должностных лиц ... по признакам преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 327 УК РФ, выделены в отдельное производство.

Помимо этого, 7 сентября 2013 года с 20 до 22 час., возле трассы ..., они встретились с ФИО3. Об указанной встрече они договорились с ним за несколько дней до нее. При этом в день этой встречи ФИО3 ему звонил уже не со своего абонентского номера, а в ходе самой встречи пытался его уговорить взять все на себя и сказать, что он, ФИО2, якобы, отдавал ему, ФИО3, долг в размере около 200 000 руб., которые на самом деле он у него не занимал. Ход этой встречи им был записан на диктофон. Затем от ФИО3 ему поступило смс-сообщение, в котором последний пытался ему угрожать.

Подсудимый ФИО3 вину в содеянном не признал и в суде показал, что с февраля 2011 года работает в ТФО, где до декабря 2013 года состоял на должности ... С февраля 2011 года по декабрь 2013 года на него возлагались обязанности по подготовке и принятию решения о выдаче подотчетным лицам денежных средств при убытии в служебные командировки, приему и проведению по бухгалтерским учетам представляемых ими в составе авансового отчета первичных документов. С декабря 2013 года он был назначен на должность начальника ..., но по указанию руководителя ТФО продолжал исполнять указанные выше обязанности до конца 2013 года. С ФИО2 он знаком с апреля 2011 года, который являлся уполномоченным должностным лицом для передачи документов из войсковой части ... в ТФО. В июне 2013 года, когда ФИО2 привозил документы, то попросил занять ему деньги для решения вопроса своего служебного предназначения. 1 июля 2013 года, когда ФИО2 привез авансовые отчеты П.А.В. и М.И.А., он ему занял 200 000 руб. на два месяца, так как был в нем уверен. О судимости ФИО2 ему стало известно лишь 18 апреля 2014 года, при встрече перед убытием последнего к новому месту службы. С ФИО2 он в преступный сговор не вступал, а также номер своей банковской карты смс-сообщением ему не отправлял, но мог сказать устно.

Денежные средства за командировки П.А.В., М.И.А., П.А.Ю., ФИО6 и ФИО4 ему от ФИО2 не поступали и тот ему их не передавал. 22 августа 2013 года он действительно снял с банковской карты ФИО2 в счет возврата указанного долга 56 700 руб., из которых 680 руб. он погасил задолженность по командировочным расходам П.А.В. и М.И.А.. В счет погашения указанного долга ФИО2 ему также перечислил: 14 ноября 2013 года - 15 000 руб., 22 ноября 2013 года - 26 000 руб., 27 ноября 2013 года - 15 000 руб., 30 ноября 2013 года - 7 000 руб., 31 декабря 2013 года - 17 000 руб., 28 января 2014 года - 20 000 руб., 3 февраля 2014 года - 13 400 руб., 1 марта 2014 года - 7 000 руб., 23 марта 2014 года - 20 000 руб. и 10 апреля 2014 года - 5 000 руб. 18 апреля 2014 года ФИО2 ему перечислил 16500 руб., из которых 10000 руб. в счет погашения займа, а 6213,70 руб. попросил его внести за П.А.Ю.. За неудобства и проценты он получил от ФИО2 сумму больше, чем тот у него занимал.

23 декабря 2013 года на его карту поступили денежные средства в размере 60 000 руб. в счет внесения остатков подотчетных сумм за ФИО6, ФИО4, М.И.А., ФИО2, и за другого военнослужащего, о чем его попросил ФИО2. Также на его карту 27, 29 марта и 10 апреля 2014 года от ФИО2 поступили денежные средства в размере 10 000 руб., 20 000 руб. и 10 000 руб. в счет внесения остатков по указанным военнослужащим, которые он 18 апреля вернул ФИО2, так как их внесение было возможно только при наличии доверенности.

Также им была составлена таблица и направлено командованию письмо о наличии задолженности по военнослужащим войсковой части ..., данные по которым он брал из компьютерной программы, которая автоматически выделяла тех лиц, перед которыми и у которых имелись задолженности в ТФО, то есть ему необходимо было указать всех должников Сведения о наличии задолженности за 2013 год у П.А.Ю., П.А.В., ФИО7, ФИО4, ФИО6 и М.И.А. с января 2014 года им представлялись в вышестоящее учреждение. Он не скрывал сведения по указанным лицам, так как не знал, что их авансовые отчеты фиктивные, и также не просил ... привести по учету, исследованные фиктивные авансовые отчеты.

В начале 2014 году у работника ТФО ... возникли подозрения по служебной командировке одного из военнослужащих, и это он ей посоветовал обратиться к командованию воинской части для предоставления ими книг приказов по личному составу и временно отсутствующих, и уже после этого ... обратилась к руководителю ТФО и ему было поручено провести проверку. Для этого он договорился с командиром части ... о предоставлении указанных книг для проведения сверки, а на следующий день в ТФО прибыли В.Л.В. и Б.В.В. От проведения указанного мероприятия он отвлекался, так как выполнял иные служебные задачи, но следил за ним. В ходе сверки В.Л.В. и Б.В.В. было выявлено много несоответствий в номерах и датах приказов в авансовых отчетах с книгами приказов, в том числе по указанным шести военнослужащим. После сверки руководитель ТФО сообщила о ее результатах командованию войсковой части ..., о чем составила и направила соответствующее письмо от 26 апреля 2014 года.

7 сентября 2014 года за городом ... встреча между ним и ФИО2, в ходе которой последним сделана аудиозапись и представлена следствию, не происходила, откуда она появилась ему не известно, с ней его на следствии не ознакомили, голос на ней не его.

ФИО2 его оговаривает для того, чтобы не отдавать ему другой долг в размере 55000 руб., то есть денежные средства, которые он внес за ФИО2 по просьбе последнего в счет незаконного расходования последним денежных средств в сумме 52000 руб. и 2700 руб. Также ФИО2 его оговаривает, чтобы снять с себя вину, а также из личной неприязни и зависти.

Подсудимый ФИО6 свою вину в содеянном не признал и указал, что никаких преступлений он не совершал, а в суде он показал, что в октябре 2013 года к нему обратился ФИО2 с просьбой дать ему номер банковской карты, для осуществления перевода денег, так как у него были проблемы со своей банковской картой. При этом откуда поступят деньги и на какую сумму ФИО2 ему не сообщил. В октябре 2013 года ему позвонил ФИО2, и сообщил, что на его карточку придут деньги, назвал ему сумму и сказал, что он должен передать ее ему. Далее ФИО6 снял все деньги и передал их ФИО2. Разрешение на перечисление денежных средств на свою карту он дал ФИО2, поскольку знал его по совместной службе.

Копии своего удостоверения личности и паспорта он ФИО2 не давал. Никаких документов по авансовым отчетам ... он не заполнял, а о том, что они существуют, узнал только на предварительном следствии. Также с ФИО4 он о фиктивных командировках разговоров не вел и документы от него он ФИО2 не передавал. Считает, что ФИО2 оговаривает его и других военнослужащих, так как боится наказания в виде лишения свободы. Передавая деньги ФИО2, он не знал, что эти деньги за фиктивную командировку. В дальнейшем от дачи показаний ФИО6 отказался.

Подсудимый ФИО4 свою вину в содеянном не признал и в суде показал, что в сговоре с ФИО2 он не состоял, деньги с ним не похищал, а дал ему номер своей карточки по просьбе последнего, что практикуется у военнослужащих. Также копии своих документов он ФИО2 не передавал и где тот их взял ему не известно. Деньги он передавал ФИО2 в два этапа, а именно сначала 7000 руб., а затем 63900 руб. Когда на карту поступили 63900 руб., он снял не всю сумму, поскольку банкомат ее не выдал. Сначала он снял 40000 руб., потом 13000 руб. и 3000 руб., а остальную сумму отдавал ФИО2 из своих сбережений. О том, что деньги были получены ФИО2 преступным путем, он узнал только на следствии.

Подсудимый ФИО7 виновным себя в содеянном не признал и в суде показал, что в конце октября 2013 года его начальник ... ему сообщил, что на карточку придут деньги, а также сказал ему их снять, как они придут и отдать ему. 27 ноября 2013 года пришли деньги, про которые они договаривались, в размере 26450 руб. он снял их и отдал .... Также по просьбе ... на следствии он дал показания о том, что деньги его попросил снять ФИО2, однако с последним у него встреч не было, а последний раз он видел ФИО2 в октябре 2013 года. В ходе очной ставки М.И.А. сообщал, что встреча между ними, в ходе которой он, ФИО7, сообщал, что получал деньги происходила в сентябре или в августе 2013 года, однако его в Тоцком не было и М.И.А. он указанные сведения не сообщал. В апреле 2014 года командир войсковой части ... провел разбирательство по поводу задолженности у военнослужащих по командировочным расходам.

Однако виновность всех подсудимых полностью подтверждается следующими исследованными в судебном заседании доказательствами.

При проверке показаний на месте 8 ноября 2014 года, протокол которой был исследован в суде, подозреваемый ФИО2 воспроизвел, как 31 октября 2013 года, ... у него состоялась встреча с ФИО4, в ходе которой последний передал ему поступившие на его банковскую карту денежные средства за фиктивную командировку ..., за что ФИО4 получил от него, ФИО2, денежное вознаграждение.

Из этого же протокола следственного действия видно, что ФИО2 на месте воспроизвел как в конце ноября 2013 года, возле подъезда ..., у него состоялась встреча с П.А.Ю., в ходе которой последний передал ему поступившие на его банковскую карту денежные средства за фиктивную командировку ..., за что получил от него, ФИО2, 5000 руб.

Как далее следует из данного протокола, ФИО2 также воспроизвел, как в конце октября 2013 года, возле отделения ..., ..., у него состоялась встреча с М.И.А., в ходе которой последний передал ему поступившие на его банковскую карту денежные средства за фиктивную командировку ..., за что получил от него, ФИО2, 17000 руб.

Согласно этому же протоколу, в конце октября 2013 года, в казарме войсковой части ..., дислоцированной в поселке ..., у него состоялась встреча с ФИО6, в ходе которой последний передал ему поступившие на его банковскую карту денежные средства за фиктивную командировку, за что получил от него вознаграждение.

При проведении очной ставки между подозреваемыми ФИО2 и ФИО4, протокол которой был исследован судом, ФИО2 подтвердил свои показания о том, что в конце сентября - начале октября 2013 года им через ФИО6 было предложено ФИО4 похитить денежные средства у Минобороны России. При этом ФИО4 было необходимо передать ему, ФИО2, свои данные (копию паспорта, данные о карте), после чего последний должен был обеспечить поступление денежных средств от ТФО на карту ФИО4, а также их списание путем предоставления фиктивных документов. ФИО4 же должен был снять поступившие ему на карту денежные средства и передать их ФИО2, а за предоставленные услуги ФИО4 полагалась часть преступных денежных средств. Также ФИО2 указал, что ФИО4, как на момент вышеуказанной договоренности, так и на момент снятия денег со своей карты и получения денежного вознаграждения, понимал всю незаконность происходящего и действовал в своих интересах, так как желал легкой наживы. Денежные средства поступали на карту ФИО4 дважды, первый раз в размере 7000 руб., из которых он оставил себе 1500 руб., а 5500 руб., вместе с копией паспорта передал ФИО2 для покупки билетов. Второй раз ФИО4 поступило более 60000 руб., из которых он оставил себе 9500 руб., а остальные передал ФИО2 в поселке ... по ранее достигнутой договоренности.

В очной ставки между подозреваемыми ФИО2 и ФИО7, протокол которой также был исследован судом, ФИО2 показал, что в октябре 2013 года, ... нашел подчиненного последнему ...ФИО7, который согласился оформить на свое имя фиктивную командировку. В указанное время ФИО7, ... передал ему копию своего паспорта. Далее он, ФИО2, написал заявление от имени ФИО7, после чего последнему поступил аванс на сумму около 26000 руб. Из этих денежных средств ФИО7 взял себе 8 000 руб., а остальные передал ... ему, ФИО2. При этом ФИО7 действовал с целью получения личной выгоды, а именно легких денежных средств.

При проведении очной ставки между подозреваемыми ФИО2 и ФИО6, протокол которой был исследован судом, ФИО2 подтвердил свои показания, указав, что в конце сентября – начале октября 2013 года у него с ФИО6 состоялся разговор, в ходе которого он предложил ФИО6 похитить денежные средства у Минобороны России, на что тот ответил согласием, после чего в конце октября 2013 года на банковскую карту ФИО6 поступили похищенные денежные средства, которые он обналичил и передал ФИО2, получив от последнего 15000 руб. По их общему плану ФИО6 изначально передал ему копию своего паспорта, а после должен был обналичить денежные средства, часть из которых оставить себе, что и было впоследствии сделано, а другую часть передать ему, ФИО2. По его личной просьбе ФИО6 переговорил с ФИО4. Деньги поступали на счет ФИО6 в два этапа, первый раз 7 000 руб. за проезд, из которых 1500 руб. он оставил себе, а остальное передал ему. Второй раз 38000 руб., из которых ФИО6 8000 руб. оставил себе, а 5000 руб. он получил дополнительно за помощь к привлечению ФИО4. Исходя из этого общая сумма, которую ФИО6 получил, составила 14500 руб. Других действий ФИО6 не совершал.

В ходе очных ставок между подозреваемыми ФИО2 и ФИО3, протокол которой также был исследован судом, ФИО2 подтвердил свои показания, указав, что в конце 2012 года ФИО3 предложил ему участвовать в схеме по списанию денежных средств через ТФО по статьям проживания, проезд и суточные. Его задачей было подыскать военнослужащих, а задачей ФИО3 являлось проводить фиктивные документы, предварительно отправив деньги на лицевые счета, с целью их дальнейшего обналичивания и получения части из них. Помимо этого Зинченко должен был принять бухгалтерские документы на выдачу денежных средств под аванс, отправлять денежные средства, а затем принимать документы, подтверждающие их целевое использование. ФИО3 получал от него треть денежных сумм. До октября 2013 года данные денежные средства ФИО3 получал от него лично (нарочно). ФИО3 понимал, что указанные действия являются преступными. В начале августа 2013 года он передал ФИО3 свою банковскую карту ... вместе с пин-кодом от нее. На эту карту в указанное время пришли денежные средства в размере 60000 - 64000 руб., которые были сняты ФИО3 через банкомат .... На момент снятия денежных средств он сам находился в поселке ... области. С его карты ФИО3 были сняты 56000 руб., а затем данная карта была возвращена ему, ФИО2 на которой остались деньги в сумме 7 000 - 8 000 руб. Всего к совершению преступных действий было привлечено шесть военнослужащих, а общая сумма похищенного более 300000 руб. Лично им в 2013 году было переведено ФИО3 на карту ... и передано лично в руки приблизительно 200000 руб. Авансовые документы, по которым ФИО3 в августе 2013 года получил 56000 руб., последний принимал к учету в ТФО лично, тем самым, уменьшая его долг перед государством за командировки. Фиктивные документы (командировочные удостоверения, выписки из приказов об убытии и прибытии, квитанции с гостиницы, прайс-лист о ценах номеров в отеле, документы о регистрации данной гостиницы в налоговом органе) он, ФИО2, оформлял лично, а билеты покупал в селе .... У Зинченко денежные средства он никогда не занимал.

Сам ФИО3 на данных очных ставках показал, что по роду своей деятельности он занимался приемом первичных оправдательных документов для выдачи при убытии в служебные командировки подотчетных сумм личному составу, состоящему на финансовом обеспечении в ТФО, приемом авансовых отчетов и передачи их сотрудникам для дальнейшего проведения по регистрам бюджетного учета в целях списания подотчетных денежных сумм.

Передача ФИО2 ему карточки и сообщение пин-кода имели место в 2013 году, с нее он снимал денежные средства в банкомате ..., которые оставил себе, в счет долга ФИО2. Он действительно получил от ФИО2 денежные средства около 200000 руб. в счет погашения займа. Остаток долга ФИО2 перед ним составляет около 70000 руб.

7 мая 2014 года он передал В.Я.Р. денежные средства в размере 55000 руб., которые были перечислены ФИО2 в счет погашения займа, который он ему дал.

Выдача ФИО2... подотчетной суммы в размере 65291,20 руб. была произведена исходя из аванса 59100 руб. и имеющейся кредиторской задолженности, то есть задолженности перед подотчетным лицом, представленным авансовым отчетам в оставшейся сумме 6191,20 руб. по авансам ФИО2, когда он убывал в стажировку. О том, что последний уволен информации не было. Авансовые отчеты ФИО6, ФИО4 и М.И.А. он лично принимал и проводил их по учету в декабре 2013 года, а к авансовым отчетам П.А.Ю., П.А.В. и ФИО7 отношения не имел.

Свидетель У.Е.А. в суде показал, что с июля 2013 года он проходит службу в должности .... С ФИО2 он познакомился в марте 2011 года, когда прибыл для прохождения военной службы в войсковую часть ..., где тот состоял на должности ..., а также занимался отправкой документов по командировкам в ТФО. П.А.В., П.А.Ю., ФИО7 и ФИО6 он, У.Е.А., знает с 2011 года, они и ФИО4 являются его подчиненными, которые с октября по декабрь 2013 года в служебную командировку ... не убывали, а находились в части. В октябре 2013 года к нему обратился ФИО2 с просьбой назвать военнослужащих, которые хотят убыть в командировку. Когда ФИО2 попросил его назвать фамилии военнослужащих, которые поедут в командировку, он не понимал, что это будет фиктивная командировка, и назвал ему фамилии П.А.Ю.П.А.В. и ФИО7, которые согласились с данным предложением. Об этом он сообщил ФИО2, который сам связывался с указанными лицами. В декабре 2013 года из ТФО пришел список должников по авансовым отчетам, среди них били П.А.В. и П.А.Ю.. В апреле 2014 года ему также стало известно, что возникли проблемы по задолженностям с П.А.Ю., П.А.В. и ФИО7. В разговоре с П.А.В. и П.А.Ю. в апреле 2014 года они ему сообщили, что в октябре 2013 года к ним обратился ФИО2 и после этого им были переведены из ТФО денежные средства на карточку, при этом они осознавали, что им за это грозит. Также они ему рассказали, что П.А.В. получил на карту около 55000 руб., а П.А.Ю. около 60000 руб., получив от ФИО2 вознаграждение, П.А.Ю. около 5000 руб., а П.А.В. около 10000 руб. Такой же разговор в июле 2014 года у него состоялся с ФИО7, который ему рассказал, что после разговора с ФИО2 в октябре 2013 года ему были переведены денежные средства в размере 26000 руб., из которых около 8000 руб. остались у него, как вознаграждение за снятие с его карты, перечисленных денежных средств за поездку командировку, в которую он фактически не ездил. После этого в разговоре с ФИО2, последний ему сообщил, что у него есть человек в ТФО, а также что отчетность закроется и проблем не будет. Ему известно, что П.А.В. и П.А.Ю. причиненный ущерб погасили, а ФИО7 нет. При этом поселений в разговоре в 2014 году ему сообщил, что платить он не будет, поскольку следствие не докажет его причастность. Также У.Е.А. показал, что в представленных ему в ходе предварительного следствия авансовых отчетах подпись в них стоит не его.

В ходе очной ставки между свидетелем У.Е.А. и подозреваемым ФИО7, протокол которой исследован судом, У.Е.А. подтвердил свои показания о том, что в апреле 2014 года, когда ему стало известно о наличии у ФИО7 задолженности перед ТФО, у него с ним состоялся разговор в его кабинете. В ходе разговора ФИО7 пояснил, что после предложения съездить в командировку, он связался с ФИО2 и тот ему предложил никуда не ездить и оформить фиктивную командировку .... При этом ФИО2 пояснил, что после того, как ФИО7 придут деньги на карту, он должен будет их снять и передать ему за соответствующее денежное вознаграждение. ФИО7 также пояснил, что осознавал тот факт, что таким образом ворует деньги у государства, однако все равно это сделал, желая улучшить свое материальное положение. За это ФИО7 впоследствии получил от ФИО2 8000 руб. В ходе проведения данной очной ставки сам ФИО7 от дачи показаний отказался.

Постановлением следователя военного следственного отдела ... от 11 февраля 2015 года в возбуждении в отношении У.Е.А. уголовного дела по сообщению о преступлении, предусмотренном ч. 2 ст. 159 УК РФ, было отказано по основанию, предусмотренному п. 2 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, то есть в связи с отсутствием в деянии признаков состава преступления.

Свидетель В.Я.Р. в суде показал, что он служил с ФИО2 в одной воинской части, а с ФИО3 он знаком с 2010-2011 годов. В мае 2014 года ФИО3 его попросил внести за ФИО2 сумму в размере 54000 руб., обосновав это тем, что последний находится в городе ..., а он, ФИО3, как должностное лицо не может этого сделать. По просьбе ФИО3 он также позвонил ФИО2 и сообщил, что тот попросил его внести за него деньги, а также, что ему необходима доверенность на его имя. Он внес денежные средства, а в полученной им квитанции было указано, что они внесены за переплату проезда в служебную командировку и была указана войсковая часть ...

Свидетель К.А.С. в суде показал, что он является начальником ... В его подчинении ... проходят военную службу П.А.В., П.А.Ю., ФИО4, ФИО6 и ФИО7, которые в период с октября по декабрь 2013 года в служебную командировку ... не убывали. В конце 2013 года поступил документ из ТФО о том, что у данных военнослужащих имеется задолженность, о чем он узнал на служебном совещании.

Свидетель М.Г.А. в суде показал, что является командиром .... Он состоит в служебных отношениях с ФИО6, ФИО7 и ФИО4, которые, а также П.А.В. и П.А.Ю., в служебную командировку ... с октября по декабрь 2013 году не убывали.

Свидетель М.И.М. в суде показал, что он является командиром .... В его подчинении проходят военную службу ФИО10 и ФИО4, которые в период с октября по декабрь 2013 года в служебную командировку в ... не убывали. Также в конце декабря 2013 года на служебном совещании доводилась информация о наличии задолженности по авансам у данных военнослужащих.

Свидетель М.А.А. в суде показал, что с марта 2013 года он является командиром ... Из ТФО ... ему поступило письмо о наличии задолженности у его подчиненных, которые не смогли ответить по этому вопросу. Тогда он отправил своих подчиненных В.Л.В. и начальника Б.В.В. в ..., для проведения проверочных мероприятий, в ходе которых было выявлено, что его военнослужащие в командировке не находились, а денежные средства за нее получили, о чем В.Л.В. доложила ему рапортом. Также он видел авансовые отчеты, в которых стояла подлинная печать данной воинской части. Сама печать хранится у начальника ..., а на этой должности состоит Н.А.Г.. Также в тех авансовых отчетах, которые он видел, была указана его фамилия, но подпись в них не его. По выявленным фиктивным авансовым отчетам им проведено административное расследование, по результатам которого подан рапорт на имя военного прокурора. С ФИО2 он знаком с начала 2013 года, последний служил ... В связи с этим ФИО2 имел возможность подложить документы в папку с большим объемом документов войсковой части ... и таким образом поставить на них печать данной воинской части. Также ФИО2 мог пройти на территорию войсковой части ..., не проходя военную службу в ней.

Свидетель Н.А.Г. в суде показал, что с 2007 года он является начальником .... Он также знаком с военнослужащими части П.А.В., П.А.Ю., ФИО4, ФИО7, М.И.А. и ФИО6, которые с октября по декабрь 2013 года в командировку ... не убывали. В начале апреля 2014 года из ТФО поступил документ о личном составе, который имеет задолженность, и не отчитались за командировки. Командиром ... была поставлена задача начальнику ... убыть и разобраться по этому вопросу. В ходе проверки ими было выявлено, что военнослужащие ФИО7, П.А.В., П.А.Ю., ФИО4 и ФИО6, в данные командировки не убывали, о чем ему доложил Б.В.В.. После этого было проведено расследование, которое проводил начальник ... Затем были направлены документы в военную прокуратуру для проведения проверки и были возбуждены уголовные дела. В представленных фиктивных авансовых отчетах и командировочных документах стоит гербовая печать войсковой части ..., но он ее в них не ставил, а подпись в данных документах ни командира части и не его. ФИО2 служил в войсковой части ..., которая была расформировывалась в конце весны – летом 2013 года. В октябре 2013 года ФИО2 к нему не подходил и печать на авансовые отчеты он ему не ставил. Однако в этом же месяце, ФИО2 дважды прибывал ... откуда его выгоняли, поскольку он у них не служил. В апреле и октябре 2013 года он, то есть Н.А.Г., временно отсутствовал на службе, сдавал гербовую печать... Однако последний о том, что к нему в октябре 2013 года обращался ФИО2 для того, чтобы поставить печать, ему не сообщал.

Постановлением следователя военного следственного отдела ... от 11 февраля 2015 года в возбуждении уголовного дела в отношении должностных лиц войсковой части ...М.А.А. и Н.А.Г. по сообщению о преступлениях, предусмотренных ч. 1 ст. 285 УК РФ и ч. 1 ст. 327 УК РФ, отказано по основанию, предусмотренному п. 2 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, то есть в связи с отсутствием в деянии признаков состава преступления.

Свидетель В.Л.В. в суде показала, что работает в войсковой части .... Весной 2014 года командир ... поставил задачу выехать в ТФО ... для проведения сверки. На следующий день она туда ездила с начальником ..., для чего брала с собой книги временно отсутствующих офицеров и контрактников. Сверку они проводили в ТФО с предоставленным бухгалтером .... Организацией проведения данной сверки занималась руководитель ТФО ... Они сверяли много командировочных документов, за весь год и по каждому человеку, а смотрели они, кто убывал в командировки. ФИО3 там тоже находился, но сверкой он не занимался, а этим они занимались только с другими бухгалтерами. Первоначально военнослужащие по командировкам в 2013 году ... были выявлены ... Других военнослужащих они выявили уже при проведении сверки. Среди них также были ФИО4, ФИО6 и П.А.В., а всего выявлено пять-шесть человек. О результатах данной сверки было доложено командиру воинской части.

Из оглашенных показаний свидетеля В.Л.В. следует, что в апреле 2014 года командир войсковой части ... ей и Б.В.В. поставил задачу осуществить выезд ... в ТФО, где они провели сверку .... В ходе сверки они установили, что имевшиеся в авансовых отчетах на ФИО6, ФИО7, ФИО4, М.И.А., П.А.Ю. и П.А.В. выписки из приказов никогда не издавались, в связи с чем они в конце 2013 года не могли убывать в командировки ...

Свидетель Б.В.В. в суде показал, что является начальником отделения кадров войсковой части ... В середине апреля 2014 года командиром воинской части была поставлена задача осуществить выезд ... в ТФО с книгами временно отсутствующего личного состава и приказов, куда они на следующий день выехал ... В ТФО ими производилась сверка с ... другими двумя инспекторами – женщинами. В результате нее были выявлены командировочные удостоверения, в том числе на ФИО6, ФИО7, ФИО4, П.А.В., М.И.А. и П.А.Ю., не проходившие по книгам временно отсутствующих и по приказам, ... ФИО3 в ходе этой сверки, в течение двух дней, находился всего около часа, приходил не надолго и никого из указанных военнослужащих не выявил. О результатах сверки они доложили командиру.

Копиями письма из ТФО от 1 апреля 2014 года за ..., приложенных к нему сведениями о задолженности по выданным под отчет средствам за 2013 год, рапорта ... на имя командира ... от 23 апреля 2014 года, заключения по материалам административного расследования, рапорта командира ... об обнаружении признаков преступления от 24 апреля 2014 года, а также объяснениями ФИО7, П.А.Ю., П.А.В., ФИО4 и ФИО6, также подтверждаются обстоятельства обнаружения фиктивности авансовых отчетов по указанным военнослужащим, данные в суде свидетелями ...

Свидетель С.Е.В. в суде показала, что ... В феврале 2014 года в ТФО прибыл человек из войсковой части ..., представился П.А.В. и сказал, что ему неправильно провели авансовый отчет, попросил пересчитать ему суточные расходы, а его товарищу П.А.Ю., с которым он ездил в командировку, за проживание. Также представил чеки, которые были приняты и произведен перерасчет. Ее заинтересовали эти командировки, и она позвонила в строевой отдел войсковой части ..., чтобы узнать на кого были выписаны командировочные удостоверения. Также она обратилась к руководителю ТФО, которая связалась с командиром войсковой части ..., и к ним прибыли лица для сверки с книгами временно отсутствующих и приказами на убытие в командировку. После проведения в марте - апреле 2014 года сверки с участием прибывших из части ..., оказалось, что ряд командировочных удостоверений был выписан дважды, а ФИО4, ФИО6, П.А.Ю., П.А.В. и ФИО7 в командировку фактически не убывали. Также военнослужащие, которые ездили в командировку ..., представляли документы о проживании в гостинице ... и туда направлялись запросы об их проживании, но ответы на них оттуда не поступали, что вызвало у нее первоначальные подозрения. В ТФО прием, проверку и проведение по бухгалтерским учетам авансовых отчетов осуществляли ФИО3... а именно по ФИО7, ФИО6, ФИО4, П.А.В. и П.А.Ю. осуществлял ФИО3. Документы ... в ТФО часто привозил ФИО2, который был на это уполномочен в войсковой части ..., а затем он стал привозить их за войсковую часть .... Когда ФИО2 приезжал, то он общался с ФИО3, последний в 2013 году возглавлял группу по приему, проверке и проведению по учету авансовых отчетов, а также сам занимался их проверкой. Изначально не соответствие в представленных документах выявила она сама, а затем по указанию руководителя ТФО к указанной сверке был привлечен ФИО3. Последний в ходе нее куда-то уходил, и сверку проводили другие лица. О расформировании войсковой части ... в 2013 году было уже известно. Внесение работниками ТФО денежных средств за других лиц по командировкам ранее допускалось. В связи с удаленностью ... от города ... в 2013 году также допускалось предоставление в ТФО копий документов посредством факсимильной связи, кроме авансовых отчетов.

Также согласно оглашенным показаниям свидетеля С.Е.В., в апреле 2014 года, при проверке авансовых отчетов военнослужащих войсковой части ..., было установлено, что несколько военнослужащих проживали в гостинице ..., куда неоднократно направлялись запросы об их проживании, но ответы на них не поступали. При проверке авансовых отчетов других военнослужащих этой же части, которые также проживали в данной гостинице, были обнаружены некоторые несоответствия при оформлении документов, а именно два командировочных удостоверения с одинаковыми номерами. Далее она позвонила в войсковую часть ... и попросила ... проверить номера этих удостоверений. Затем об обнаруженных нарушениях она доложила руководителю ТФО. После чего, ... прибыли представители части ... При сверке авансовых отчетов военнослужащих этой же части с книгой временно отсутствующих и журналом регистрации командировочных удостоверений были выявлены шесть военнослужащих войсковой части ..., а именно ФИО6, П.А.Ю., П.А.В., ФИО4, ФИО7 и М.И.А., чьи отчеты с приложенными оправдательными документами оказались фиктивными, так как указанные военнослужащие по учетам войсковой части ... в служебные командировки не убывали. При этом прием, проверка и учет авансовых отчетов указанных лиц осуществлялись работниками ТФО ...

Свидетель У.Е.Ю. в суде показала, что работает ... в ТФО, куда в начале 2014 года был представлен чек за проживание в командировке по П.А.Ю.. Данный документ был принят к бухгалтерскому учету ..., а ею к авансовым отчетам за 2013 год были произведены доплаты за командировки ... за проживание в размере 13758 руб., а по П.А.В. за суточные расходы из расчета 300 руб. в размере 6800 руб. Соответствующие бухгалтерские документы по указанным лицам были составлены ею лично, и на тот момент ей не было известно, что представленные документы являются фиктивными. Кто именно представил в ТФО указанные документы ей не известно. Сама проверка, в ходе которой был выявлен ряд представленных в ТФО фиктивных документов, была инициирована и началась .... Документы на возмещение командировочных расходов в ТФО в 2012-2013 годах из войсковой части ...ФИО2, а авансовыми отчетами в основном занимались ФИО3 и К.Д.Е.

Свидетель К.Д.Е. в суде показал, что с марта 2011 года по январь 2014 года работал ... в ТФО, в связи с чем, в его обязанности входили: примем, обработка документов, связанных с подотчетными суммами, то есть проверка наличия документов, проверка фактического проживания командированных военнослужащих, направление запроса о нахождении лица в командировке и проведение авансовых отчетов по бухгалтерским учетам. Так в ТФО он проверял и проводил по бухгалтерскому учету авансовые отчеты военнослужащих ФИО7... от 26 декабря 2013 года, П.А.В. от 26 декабря 2013 года и П.А.Ю. от 26 декабря 2013 года, на данных документах имеется его подпись в соответствующей графе. Данные документы ему положили на рабочий стол для обработки, при этом обычно обработку авансовых отчетов распределял сам ФИО3, который работал вместе с ним в отделе по расчетам с личным составом. На момент проведения данных документов сомнений в их подлинности у него не имелось, так как все необходимые подписи и печати в них присутствовали. Также им направлялись запросы о подтверждении проживания, но чтобы на них приходили ответы он не помнит. За проведение данных авансовых отчетов он от ФИО2 и от иных лиц денежные средства не получал, а также ФИО2 либо ФИО3 беспрепятственно провести по учетам представленные ему авансовые отчеты его не просили. В тот период ФИО2 являлся уполномоченным лицом на доставку документов из частей в ТФО.

Согласно копии письма руководителя ТФО от 25 апреля 2014 года ... на имя командира войсковой части ..., при проведении проверки были выявлены несоответствия в представленных к оплате документах ФИО7, П.А.В., П.А.Ю., ФИО4, М.И.А. и ФИО6 с книгами этой же части.

Свидетель Т.П.В. в суде показал, что являлся командиром войсковой части ... до ее расформирования в мае 2013 года. В этой же части до мая-июня 2013 года на должности ... проходил службу ФИО2, на которого помимо его непосредственных обязанностей, возлагались обязанности по оформлению служебных документов об убытии в командировки и прибытии из нее, в связи с чем тот регулярно убывал в ТФО. О том, что после расформирования части оформлялись командировочные расходы ему не известно. Приказы об убытии в командировки военнослужащих войсковой части ..., выведенных в распоряжение командира войсковой части ..., им не издавались и не подписывались. Последний приказ им был издан в мае 2013 года о своем убытии к новому месту службы. Сам ФИО2 к нему с просьбой поставить печать войсковой части ... на командировочные документы его, ФИО2, ФИО6, ФИО4, ФИО7, М.И.А., П.А.Ю. и П.А.В. в 2012 и 2013 годах не обращался. Команду ..., либо лицу его замещающему о выдаче ФИО2 гербовой печати войсковой части ... в 2012 и 2013 годах он не давал.

В авансовых отчетах ..., а также в приложенных к ним документах, подписи, выполненные от его имени, но принадлежат не ему, имеются печати войсковой части .... При этом в авансовых отчетах ... подписи также не его, а печати стоят войсковой части ..., которая не должна быть на данных документах. С февраля по май 2013 года гербовая печать войсковой части ... хранилась в войсковой части ..., а затем в конце мая 2013 года была сдана ... О ликвидации с ... войсковой части ... из нее направлялась информация в ТФО до 1 декабря 2012 года.

Свидетель К.И.В. в суде показал, что является начальником отдела ... ТФО. Вопросами оплаты командировочных расходов в 2013 году занимался ... ФИО3... Командировочные расходы оформляются на основании представленных заявлений на выдачу авансов с приложением документов, подтверждающих основание для командировок и расходы, основанием выплаты является авансовый отчет с приложением оправдательных документов. С целью ускорения перечисления денежных средств передача заявления на выдачу аванса для удаленных частей допускается факсимильной связью. Данные документы поступают в ТФО, а подлинные документы представляют уполномоченные на тот момент должностные лица, а лица, ответственные за проверку, соответственно осуществляют их проверку. Эта обязанность на тот период возлагалась на ФИО3 ...

...

Свидетель М.И.А. в суде показал, что до апреля 2013 года он проходил службу в войсковой части ..., а затем в распоряжении в войсковой части ... до 29 ноября 2013 года. С ФИО2 он знаком с 2010-2011 года, с момента прибытия последнего на должность .... В апреле и в октябре 2013 года в поселке ..., ФИО2 ему предложил оформить фиктивные командировки, указав, что на карту поступят денежные средства, а все документы он оформит сам. Чтобы улучшить свое материальное положение, он согласился с предложением ФИО2, и когда в начале октября получил на карту денежные средства, то часть из них ФИО2 передал ему. В октябре 2013 года на его банковскую карту ... пришли деньги в сумме около 70000 руб., а часть из них в размере 17000 руб. он получил от ФИО2 в качестве вознаграждения. Также денежные средства он снимал с карты в апреле. Денежные средства на его банковскую карту поступали четыре раза, а передавал их ФИО2 трижды, снимая их в банкомате в поселке ... О поступлении на свою карту денежных средств он сообщал по телефону ФИО2, когда последний заранее ему звонил. Сами авансовые отчеты от своего имени он не подписывал и документы по ним, заявления на аванс и авансовый отчеты не оформлял. В служебные командировки, когда проходил службу в войсковой части ... он не убывал, в гостинице там не жил и проездные билеты туда в октябре - ноябре 2013 года он не приобретал. В октябре 2013 года, ... также произошла передача ФИО2 полученных на карту денежных средств, и последний ему называл еще одного военнослужащего войсковой части ...ФИО4, который также был причастен к оформлению фиктивных командировок. Помимо этого, ФИО2 называл ему фамилии П.А.Ю., П.А.В., ФИО6, и ФИО7, также причастных к аналогичным ситуациям, которые таким образом хотели улучшить своем материальное положение. При этом в разговоре с ФИО7 осенью 2013 года, последний подтвердил, что получал от ФИО2 денежное вознаграждение. Также в первом полугодии 2013 года ФИО2 упоминал, что у него есть человек в ТФО в ..., который поможет. Причиненный ущерб по оформленным на его имя командировкам в размере около 170000 руб. им, ФИО11, возмещен.

Из оглашенных показаний подозреваемого М.И.А. следует, что 3 апреля 2013 года на банковскую карту ... ему поступили денежные средства в размере 46800 руб. в качестве аванса за командировку, в которую в действительности не собирался убывать, а поступление данных денежных средств обеспечил ФИО2. 4 апреля 2013 года он снял их со своей карты, забрал себе 12000 руб., а остаток передал ФИО2, который ему пояснил, что это аванс и позже он отчитается за него в УФО .... В начале октября 2013 года ФИО2 ему пояснил, что скоро на карту придут еще денежные средства. Так, 11 октября 2013 года ему же на банковскую карту поступили денежные средства в размере 28320 руб., которые он снял 14 октября 2013 года, а после на территории поселка ... передал ФИО2, за что от последнего получил 8000 руб. Кроме того, 31 октября 2013 года ему же на карту поступили денежные средства в размере 70900 руб., которые он снял, а после передал ФИО2, за что получил от него 17000 руб. При этом авансовые отчеты ... от 2013 года, а также приложенные к ним документы им не составлялись, так как этим занимался ФИО2.

Также осенью 2013 года от ФИО2, П.А.В., П.А.Ю. и ФИО7 ему стало известно, что на тот момент подобным образом поступают другие военнослужащие войсковой части ..., а именно перечисленные, а также ФИО6 и ФИО4, которые таким же образом, как и он, договорились с ФИО2 и после получения денежных средств от ТФО отдавали их последнему, получая от него вознаграждение.

Сведениями из войсковой части ... от 14 ноября 2014 года подтверждается, что М.И.А. в период с 5 апреля по 1 мая 2013 года в служебные командировки не убывал.

Согласно выписке из приказа командира войсковой части ... от 08 ноября 2013 года ..., ФИО11 с 8 ноября 2013 года убыл для прохождения службы в войсковую часть ..., и исключен из списков личного состава части.

При очной ставке между подозреваемыми М.И.А. и ФИО6, протокол которой также был исследован судом, М.И.А. подтвердил свои показания о том, что осенью 2013 года к нему подошел ФИО2 и предложил ему оформить фиктивную командировку, с которой часть денежных средств будет положена М.И.А., с чем он согласился, при этом ФИО2 пояснил, что у него имеется друг, который поможет совершить хищение денежных средств. Также со слов ФИО2 в середине октября – начале ноября 2013 года ему стало известно о том, что таким же образом, как и он, М.И.А., с ФИО2 действовал ФИО6.

В ходе очной ставки между подозреваемыми М.И.А. и ФИО4, протокол которой исследован судом, М.И.А. подтвердил свои показания о том, что осенью 2013 года к нему подошел ФИО2 и предложил ему оформить фиктивную командировку, с чем он согласился, чтобы улучшить свое материальное положение. После этого на его карточку поступили денежные средства, которые он снял и передал ФИО2, за что последний передал ему 17000 руб. В период с середины октября по начало ноября 2013 года со слов ФИО2 ему стало известно, что таким же образом действовал военнослужащий войсковой части ...ФИО4, который предоставил ФИО2 свои данные, после чего по ранее достигнутой договоренности получил часть полученных преступным путем денежных средств.

В ходе очной ставки между подозреваемыми М.И.А. и ФИО7, протокол которой исследован судом, М.И.А. подтвердил свои показания о том, что осенью 2013 года к нему подошел ФИО2 и предложил ему оформить фиктивную командировку на его, М.И.А., имя, пояснив, что часть полученных денежных средств будет переданного ему, то есть М.И.А., с чем последний согласился, чтобы улучшить свое материальное положение. В середине осени 2013 года от ФИО2, а затем в тот же период от военнослужащего войсковой части ...ФИО7, ему стало известно, что последний действует подобным образом, то есть, с целью улучшить свое материальное положение, за денежное вознаграждение предоставляет ФИО2 свои данные для хищения денежных средств у Минобороны России. В ходе очной ставки ФИО7 сообщил о том, что все денежные средства, которые поступили ему на карту осенью 2013 года, он в полном объеме снял и передал ФИО2.

Свидетель П.А.Ю. в суде показал, что знаком с ФИО2 с 2007 года, они с ним вместе проходили службу. В апреле 2013 года в поселке ...ФИО2 предложил ему оформлять фиктивные командировки, от которых будут обналичены денежные средства, поступившие на его банковскую карту в качестве аванса. После этого ФИО2 ему сообщил, когда примерно ему поступят денежные средства на карту, которые он, П.А.Ю., снял в банкомате в том же месяце в городе ... в размере 67 900 руб., а вечером получил от ФИО2 10000 рублей по их договоренности. В ноябре 2013 года ФИО2 обратился к нему второй раз с таким же предложением, с которым он согласился. В этом случае ему на карту пришла сумма в размере 55210 руб., из которых он снял в ... банкомате 55 000 руб., Затем они созвонились с ФИО2 и встретились с ним около его дома, где отдал ему всю сумму, из которой ФИО2 передал ему 5000 руб. При этом фактически в командировки он не ездил, в гостиницах не проживал, а документы на командировку он не оформлял и их не подписывал. Также авансовые отчеты, представленные ему в ходе предварительного следствия, он в ТФО не представлял, все документы оформлял и представлял ФИО2. В его отчетных документах имелись его паспортные данные, но паспорт либо его копию ФИО2 он не передавал, однако она имелась в его личном деле, к которому имел доступ последний. Также в расположении бригады для дачи объяснений собирали его, П.А.В., ФИО6, ФИО4, ФИО7, в ходе разговора с последними он узнал, что у них такая же ситуация с ФИО2. Он, П.А.Ю., причиненный ущерб в размере около 123 000 руб. полностью возместил.

Сведениями из войсковой части ... от 14 ноября 2014 года подтверждается, что П.А.Ю. в период с 22 февраля по 22 марта 2013 года в командировку в город ... не убывал.

Свидетель П.А.В. в суде показал, что знает ФИО2 с 2011 года, когда стал проходить службу .... В марте 2013 года ФИО2 предложил ему оформить фиктивную командировку, пояснив, что в нее убывать не нужно, он будет оформлять все сам, ему, ... необходимо только проверять свою банковскую карту, а когда на нее поступят денежные средства, снимать их, с чем он согласился. В апреле 2013 года ФИО2 ему сообщил, что на карту должны прийти деньги, проверил ее он на ней обнаружил деньги в размере около 46000 руб., которые ФИО2 сказал ему снять. После снятия этих денег на его карте осталось 2 000 руб., а когда он передавал ФИО2 деньги, последний ему также отдал 8000 руб. Второй раз в ноябре 2013 года было перечислено 59960 руб., из которых он снял и передал ФИО2 50000 руб., а 9960 руб. оставил себе. Первая его командировка была оформлена из войсковой части ..., а вторая из войсковой части .... В ходе следствия ему представлялись авансовые отчеты, которые он не заполнял и ФИО2 их не представлял. В билете на поезд имелись его паспортные данные, поскольку он передал ФИО2 копию своего паспорта или в силу того, что ФИО2 сам имел доступ к документам военнослужащих. Причиненный ущерб в сумме около 110000 руб. он, П.А.В., возместил в полном объеме.

Из протокола явки с повинной П.А.В. следует, что с марта 2013 года он проходит военную службу по контракту в войсковой части ..., а до этого проходил ее в войсковой части .... В середине ноября 2013 года ФИО2 предложил ему встретиться, после чего в поселке ... предложил оформить на него, то есть П.А.В., фиктивную служебную командировку, чтобы получить за это денежные средства. ФИО2 сообщил, что все документы оформит лично и П.А.В. представлять отчетные документы в финансовые органы не надо. Также ФИО2 пояснил, что часть денег за оформление фиктивной командировки он передаст ему, то есть тем самым его отблагодарит, с чем П.А.В. согласился, решив помочь ему и улучшить свое материальное положение. Через несколько дней ФИО2 сообщил, что скоро на карту должны прийти деньги. 26 ноября 2013 года П.А.В. на банковскую карту поступили денежные средства в размере 59960 руб., которые он снял в банкомате в поселке ... в сумме 50 000 руб. и в этот же день передал их ФИО2, оставив себе 9960 руб., согласно ранее достигнутой между ними договоренности. Осенью 2013 года П.А.В. в служебную командировку ... также не убывал и в гостиницах там не проживал, а фиктивный авансовый отчет на сумму около 44000 руб. от его имени представил в ТФО ФИО2, при этом он в этих документах не расписывался и не изготавливал.

Согласно копиям бланков учета населенности вагона и расхода постельного белья №..., 020023, 020021, 019037, 018797 и 016621, а также сведениям из ОАО «РЖД России», ФИО11, ФИО7ФИО4, ФИО6, ФИО12 и ФИО10 осенью 2013 года в поезде Оренбург-Екатеринбург не проезжали.

Свидетель К.С.А. в суде показал, что работает ... «РЖД Пассажирское вагонное депо ...». В 2014 году следователем ему были представлены на обозрение проездные билеты и копии бланков учета населенности вагона и расходов постельного белья, ознакомившись с которыми он указал, что приведенные в них лица не проезжали в пассажирском вагоне, поскольку в вышеуказанном бланке нет отметки проводника о том, что пассажиры в нем проезжали, а также нет контрольного купона.

Согласно сведениям от директора ООО Квартирной гостиницы ... от 11 ноября 2014 года и ответу на запрос ... от 15 мая 2014 года, ФИО7, П.А.В., ФИО6, М.И.А. и ФИО4 услуги в указанной гостинице оказывались, они в ней в указанные периоды не проживали, а отчетные документы о проживании не выдавались.

Согласно сведениям из ОАО «МТС» от 23 июля и 20 октября 2014 года, ФИО3 с 2007 года является абонентом номеров ...

Исследованными протоколами осмотров и дополнительных осмотров предметов подтверждаются частные соединения со 2 января по 22 августа 2013 года (около 190), а также с 20 сентября по 31 декабря 2013 года и с 13 января по 23 апреля 2014 года (около 300) между абонентским номером, используемым ФИО2 и абонентским номером, используемым ФИО3, в том числе 10 ноября 2013 года в 23 часа 46 мин. – входящее смс-сообщение ФИО2 от ФИО3, при этом ФИО2 находился в селе ..., а ФИО3 в районе своего места жительства в городе ...

Также исследованными протоколами осмотров и дополнительных осмотров предметов подтверждаются частые соединения между абонентским указанным номером, используемым ФИО2 с абонентскими номерами: - используемым М.И.А., соединения с 4 января по 7 ноября 2013 года; - используемым П.А.В., соединения с 8 января по 4 августа 2013 года, с 19 сентября по 31 декабря 2013 года и с 8 января по 30 апреля 2014 года; - используемым П.А.Ю., соединения с 1 января по 17 августа 2013 года, с 18 сентября по 25 декабря 2013 года и с 1 января по 30 апреля 2014 года; - используемым ФИО6 с 5 сентября по 26 декабря 2013 года и с 1 января по 28 апреля 2014 года; - используемым ФИО4, соединения от 31 октября 2013 года.

Согласно исследованным протоколам осмотров предметов устанавливались неоднократные соединения между абонентскими номерами используемыми: - М.И.А. с П.А.Ю., соединения с 1 января по 25 октября 2013 года; - М.И.А. с П.А.В., соединение от 8 апреля 2013 года; - П.А.Ю. с ФИО6, соединения с 9 сентября по 30 декабря 2013 года и с 15 января по 27 мая 2014 года; - П.А.Ю. с П.А.В., соединения с 15 марта по 28 августа 2013 года, с 9 по 27 сентября 2013 года и с 12 января по 28 мая 2014 года; - П.А.Ю. с ФИО4, соединения с 10 сентября 11 ноября 2013 года и с 11 февраля по 25 мая 2015 года; - П.А.В. с ФИО6, соединения с 8 сентября по 16 ноября 2013 года и с 19 марта по 27 мая 2014 года; - П.А.В. с ФИО4, соединения с 9 сентября по 31 декабря 2013 года и с 1 января по 27 мая 2014 года; - ФИО4 с ФИО6, соединения со 2 сентября по 29 декабря 2013 года и с 10 января по 30 мая 2014 года.

...

Также согласно исследованным судом протоколам осмотров и дополнительных осмотров документов между абонентскими номерами, используемыми ФИО3 с абонентскими номерами, используемыми П.А.В., ФИО4, ФИО6, П.А.Ю., ФИО7 и М.И.А., в период с 1 сентября 2013 года по 30 мая 2014 года соединений не устанавливалось.

Согласно выписке по счету клиента П.А.Ю., на его банковскую карту ..., 25 апреля 2013 года были зачислены командировочные расходы за апрель 2013 года в размере 67900 руб., а 26 апреля 2013 года было произведено их обналичивание с нее в полном объеме. 20 ноября 2013 года на эту же карту были зачислены денежные средства - командировочные расходы за ноябрь 2013 года в размере 55210 руб., а 22 ноября 2013 года произведено их обналичивание на сумму 55000 руб.

Согласно выписке по счету клиента П.А.В., на его банковскую карту ..., 3 апреля 2013 года были зачислены денежные средства - командировочные расходы за март 2013 года в размере 46 800 руб., которые в этот же день были обналичены с нее в полном объеме. 26 ноября 2013 года на эту же карту были зачислены командировочные расходы за ноябрь 2013 года в размере 59960 руб., которые в этот же день с нее были обналичены на сумму 50500 руб.

Согласно выписке по счету клиента ...ФИО7, на его банковскую карту ..., 27 ноября 2013 года были зачислены денежные средства - командировочные расходы за ноябрь 2013 года в размере 26 450 руб., а 29 ноября 2013 года с нее произведено их обналичивание на сумму 26450 руб.

Согласно выписке по счету клиента ...ФИО6, на его банковскую карту ..., 15 октября 2013 года были зачислены денежные средства - командировочные расходы за октябрь 2013 года в размере 7000 руб., которые были обналичены с нее в период с 16 по 21 октября 2013 года. 30 октября 2013 года на эту же карту были зачислены командировочные расходы за октябрь 2013 года в размере 37 880 руб., и в этот же день с нее было произведено их обналичивание на сумму 37500 руб.

Согласно выписке по контракту клиента ЗАО «ВТБ-24» ФИО4, на его банковскую карту (контракт) ..., ... были зачислены денежные средства в размере 7000 руб., которые в этот же день были обналичены в полном объеме. ... на эту же карту были зачислены денежные средства в размере 63 900 руб., а ... было произведено их обналичивание на сумму 56 000 руб.

Согласно выписке по счету клиента М.И.А., на его банковскую карту ..., 3 апреля 2013 года были зачислены денежные средства - командировочные расходы за март 2013 года в размере 46 800 руб., и в этот же день они были с нее обналичены в полном объеме. 11 октября 2013 года на эту же карту были зачислены командировочные расходы за сентябрь 2013 года в размере 28 320 руб., которые в этот же день с нее были обналичины в полном объеме.

Согласно дополнительным сведениям ... от 30 октября 2014 года:

- по банковской карте ..., открытой на ФИО7, операция зачисления денежных средств от 27 ноября 2013 года в сумме 26450 руб., совершена в 16 час. 21 мин.у, а операция снятия денежных средств в размере 26450 руб. проводилась через кассу дополнительного офиса 29 ноября 2013 года в 11 час. 51 мин.;

- по банковской карте ..., открытой на ФИО6, операция зачисления денежных средств от 15 октября 2013 года в сумме 7000 руб. совершена в 16 час. 18 мин., операция зачисления денежных средств от 30 октября 2013 года в сумме 37880 руб. совершена в 16 час. 40 мин., а операция снятия денежных средств в размере 37500 руб. проводилась в банкомате 30 октября 2013 года в 18 час. 55 мин.;

- по банковской карте ..., открытой на М.И.А., операция зачисления денежных средств от 15 октября 2013 года в сумме 7000 руб. совершена в 18 час. 12 мин., операция зачисления денежных средств от 30 октября 2013 года в сумме 63900 руб. совершена в 16 час. 40 мин., а операция снятия денежных средств в сумме 7000 руб. проводилась в банкомате 15 октября 2013 года в 20 час. 13 мин., операция снятия денежных средств в размере 40000 руб. проводилась в банкомате 30 октября 2013 года в 19 час. 28 мин. и операция снятия денежных средств в размере 23900 руб. проводилась в банкомате 30 октября 2013 года в 19 час. 29 мин.;

- по банковской карте ..., открытой на П.А.Ю., операция зачисления денежных средств от 20 ноября 2013 года в суме 55210 руб. совершена в 16 час. 41 мин.у; операция снятия денежных средств в размере 25000 руб. проводилась через банкомат 22 ноября 2013 года в 16 час. 23 мин. и операция снятия денежных средств в размере 30000 руб. проводилась через банкомат 22 ноября 2013 года в 16 час. 24 мин.

- по банковской карте ..., открытой на П.А.В., операция зачисления денежных средств от 26 ноября 2013 года в суме 59960 руб. совершена в 15 час. 07 мин., операция снятия денежных средств в размере 500 руб. проводилась в банкомате 26 ноября 2013 года в 14 час. 00 мин., операция снятия денежных средств в размере 40000 руб. проводилась в банкомате 26 ноября 2013 года в 19 час. 48 мин. и операция снятия денежных средств в размере 10000 руб. проводилась в банкомате 26 ноября 2013 года в 19 час. 49 мин.

Из протокола осмотра предметов (документов) следует, что произведен сравнительный анализ ранее осмотренной детализации данных о телефонных соединениях мобильного телефона с абонентским номером, используемым ФИО6, за период с 1 сентября 2013 года по 30 мая 2014 года, и выписки по счету ...ФИО6, с иными документами - платежными поручениями, согласно которым ФИО6 выплачен аванс в 2013 году на общую сумму 44880 руб., а также дополнительной информацией, представленной ... от 30 октября 2014 года, с целью анализа дат зачисления и снятия денежных средств по фиктивной командировке ... в октябре 2013 года и дат совершения ФИО6 телефонных звонков ФИО2.

Согласно выписке по счету ...ФИО6 и дополнительной информации ... от 30 октября 2014 года:

- 15 октября 2013 года в 16 час. 18 мин. ФИО6 перечислено 7 000 руб., назначение платежа: «проезд в служебных командировках военнослужащих»;

- 30 октября 2013 года ФИО6 перечислено 37880 руб., назначение платежа: «командировочные расходы военнослужащих».

Перечисление данных денежных средств на счет ФИО6, а также их снятие с него имеются в представленной выписке ... и в представленном ответе, из которых:

- 15 октября 2013 года в 16 час. 18 мин. клиенту ФИО6 перечислены денежные средства в размере 7 000 руб.

После совершения данной операции 15 октября 2013 года зафиксировано 10 телефонных соединений абонентских номеров, используемых ФИО6 с используемым ФИО2, в виде исходящих и входящих соединений в период с 18 час. 04 мин. до 21 часа 01 мин., при последнем из которых абонентские номера находились в зоне действии одной станции в селе ...

Клиенту ФИО6 30 октября 2014 года в 16 час. 40 мин. перечислены денежные средства в размере 37880 руб.

- 30 октября 2014 года в 16 час. 40 мин. клиенту ФИО6 перечислены денежные средства в размере 37880 руб.

Перед и после указанной операции 30 октября 2013 года зафиксировано 2 телефонных соединения абонентских номеров, используемого ФИО6 с используемым ФИО2, в виде входящего в 14 час. 25 мин. и исходящего в 19 час. 47 мин. соединения, в зоне действия базовой станции в городе ... селе ...

- ... в 18 55 мин. денежные средства в размере 37 500 руб. сняты с банковской карты ФИО6, через банкомат....

После указанной операции 30 октября 2013 года установлены телефонные соединения абонентских номеров, используемого ФИО6 с используемым ФИО2, виде исходящего от абонента ФИО6 в 19 час. 45 мин. и входящего ему от ФИО2 в 19 час. 47 мин. соединения, при которых они находились в зоне действия одной базовой станции в селе ...

Также в ходе данного осмотра произведен сравнительный анализ ранее осмотренной детализации данных о телефонных соединениях мобильного телефона с абонентским номером, используемым П.А.Ю. за период с 1 сентября 2013 года по 30 мая 2014 года, и выписки по счету ..., с иными документами - платежными поручениями, согласно которым П.А.Ю. выплачен аванс в 2013 году на общую сумму 55210 руб., а также дополнительной информацией ... от 30 октября 2014 года, с целью анализа дат зачисления и снятия денежных средств по фиктивной командировке ... осенью 2013 года и дат совершения П.А.Ю. звонков ФИО2.

Из представленной копии платежного поручения ... от 20 ноября 2013 года следует, что получателю П.А.Ю. было перечислено 55210 руб., назначение платежа – «командировочные расходы за ноябрь 2013 года».

Перечисление данных денежных средств на счет П.А.Ю., а также их снятие с него представлены в выписке по счету из ..., из которого:

- 20 ноября 2013 года в 16 час. 41 мин.у клиенту П.А.Ю. перечислены денежные средства за командировочные расходы за ноябрь 2013 года на сумму 55210 руб.

В день зачисления денежных средств осуществлялись соединения абонентских номеров, используемого П.А.Ю. с используемым ФИО2, в виде исходящего в 16 час. 09 мин. соединения, когда П.А.Ю. находился в зоне действия базовой станции ...

- 22 ноября 2013 года в 16 час. 23 и 24 мин. с банковской карты, оформленной на П.А.Ю., сняты денежные средства в размере 25000 руб. и 30000 руб.

В день снятия денежных средств со счета ... установлены соединения абонентских номеров, используемого П.А.Ю. с используемым ФИО2, в виде входящего абоненту П.А.Ю. в 15 час. 24 мин. и исходящего от него ФИО2 в 16 час. 28 мин. соединения, при последнем из которых они находились в зоне действия одной базовой станции в селе ...

В ходе данного осмотра произведен сравнительный анализ ранее осмотренной детализации данных о телефонных соединениях мобильного телефона с абонентским номером, используемым П.А.В. за период с 1 сентября 2013 года по 30 мая 2014 года, и выписки по счету ..., с иными документами - платежными поручениями, согласно которым П.А.В. выплачен аванс в 2013 году на общую сумму 59960 руб., а также с дополнительной информацией из ... от 30 октября 2014 года, с целью анализа дат зачисления и снятия денежных средств по фиктивной командировке ... осенью 2013 года и дат совершения П.А.В. звонков ФИО2.

Из представленной копии платежного поручения ... от 26 ноября 2013 года следует, что получателю П.А.В. перечислено 59960 руб., назначение платежа – «командировочные расходы военнослужащих за ноябрь 2013 года».

Перечисление данных денежных средств на счет П.А.В., а также их снятие с него представлены в выписке ..., из которой:

- 26 ноября 2013 года в 15 час. 07 мин. клиенту П.А.В. перечислены денежные средства в размере 59960 руб.

- 26 ноября 2014 года с банковской карты П.А.В., через банкомат, ... проводились операции снятия денежных средств: 26 ноября 2013 года в 14 час. в размере 500 руб., 26 ноября 2013 года в 19 час. 48 мин. на сумму 40000 руб. и 26 ноября 2013 года в 19 час. 49 мин. в размере 10000 руб.

26 ноября 2013 года были установлены телефонные соединения абонентских номеров, используемым П.А.В. с используемым ФИО2, в виде двух входящих в 12 час. 01 мин.у и 17 час. 52 мин. абоненту П.А.В., а также исходящего от него в 19 час. 53 мин. ФИО2 соединений, при которых они находились в зоне действия одной базовой станции в селе ...

В ходе осмотра также производился сравнительный анализ ранее осмотренной детализации данных о телефонных соединениях мобильного телефона с абонентским номером, используемого ФИО4 за период с 1 сентября 2013 года по 30 мая 2014 года, и выписки по счету ..., ФИО4, с иными документами - платежными поручениями, согласно которым ФИО4 выплачен аванс в 2013 году на общую сумму 70900 руб., с целью сопоставления дат зачисления и снятия денежных средств по фиктивной командировке ... осенью 2013 года и совершения ФИО4 звонков ФИО2.

Из представленной копии платежного поручения ... от 15 октября 2013 года следует, что получателю ФИО4 перечислено 7000 руб., назначение платежа – «проезд в служебной командировке за октябрь 2013 года».

Из представленной копии платежного поручения ... от 30 октября 2014 года следует, что получателю ФИО4 перечислено 63900 руб., назначение платежа - «командировочные расходы за октябрь 2013 года».

Перечисление данных денежных средств на счет ФИО4, а также их снятие с него представлены в выписке ..., из которой:

- 15 октября 2014 года в 13 час. 32 мин. клиенту ФИО4 перечислены денежные средства в размере 7 000 руб.

- в тот же день в 15 час. 41 мин., данная сумма в размере 7000, снята в банкомате ...

15 октября 2014 года соединений абонентских номеров, используемого ФИО4 с используемым ФИО2, не установлено.

- 30 октября 2014 года в 15 час. 07 мин. клиенту ФИО4 перечислены денежные средства в размере 63900 руб.;

- 31 октября 2013 года в период с 07 час. 43 мин. до 07 час. 44 мин. денежные средства в размере 40000, 13000 и 3000 руб. были сняты в банкомате...

- 31 октября 2013 года установлены телефонные соединения абонентских номеров, используемого ФИО4 с используемым ФИО2, в виде исходящего от абонента ФИО4 в 11 час. 03 мин. и двух входящих ему от абонента ФИО2 в 16 час. 54 мин. и 19 час. 50 мин., соединения, при последнем из которых они находились в зоне действия одной базовой станции в селе ...

Также судом исследован список, предоставленный руководителем ТФО, из которого следует что:

- ФИО7 был выплачен аванс 26450 руб., при этом 21259 руб. были приняты к учету по авансовому отчету (далее по всем в списке указано - фиктивная командировка);

- М.И.А. выплачен аванс 70900 руб., при этом 67289,40 руб. приняты по авансовому отчету, а 1060,60 руб. возвращены в кассу 23 декабря 2013 года;

- ФИО6 с учетом его задолженности выплачен аванс 44880 руб., при этом 67289,40 руб. приняты по авансовому отчету, а 3610,60 руб. возвращены 23 декабря 2013 года;

- ФИО4 выплачен аванс 70900 руб., при этом 67289,40 руб. приняты по авансовому отчету, а 3610,60 руб. возвращены 23 декабря 2013 года;

- П.А.В. выплачен аванс на сумму 59960 руб., при этом 43986,30 руб. приняты по авансовому отчету, 6800 руб. приняты по другому авансовому отчету, а 7913,70 руб. возвращены 27 февраля 2014 года;

- П.А.Ю. выплачен аванс 55210 руб., при этом 37036,30 руб. приняты по авансовому отчету, 13 750 руб. и 4700 руб. приняты по другим авансовым отчетам, а 6213,70 руб. возвращены 7 мая 2014 года.

Согласно выписке по счету клиента ...ФИО2, на его банковскую карту ..., 21 августа 2013 года были зачислены денежные средства - командировочные расходы в размере 65291,20 руб., которые в этот же день были сняты на сумму 56700 руб. в городе ...

Из протокола осмотра документов следует, что 21 августа 2013 года в городе ... в период времени с 18 час. 46 мин. до 19 час. 05 мин. производилось снятие денежных средств с банковской карты ФИО2, когда последний находился в зоне действия базовой станции оператора сотовой связи ..., а ФИО3 в это время находился в действии базовой станции оператора сотовой связи в городе ..., при этом между указанными лицами после снятии денежных средств зафиксировано два телефонных соединения.

Согласно выписке о движении денежных средств по банковской карте ..., открытой на ФИО2, последний перевел Зинченко денежные средства 14 ноября 2013 года в размере 15000 руб., 23 ноября 2013 года – 26000 руб., 27 ноября 2013 года – 15000 руб., 30 ноября 2013 года – 7000 руб., 23 декабря 2013 года – 60000 руб., 31 декабря 2013 года – 17000 руб., 28 января 2014 года – 20000 руб., 3 февраля 2014 года – 13400 руб., 1 марта 2014 года – 7000 руб., 23 марта 2014 года – 20000 руб., 27 марта 2014 года – 10000 руб., 29 марта 2014 года – 20000 руб., 10 апреля 2014 года – 10000 и 5000 руб., 18 апреля 2014 года – 16500 руб., а всего 261900 руб.

Из протокола осмотра предметов (документов) следует, что ФИО2, в период с 14 ноября 2013 года по 18 апреля 2014 года, со своего банковского счета ... перевел денежные средства ФИО3 на общую сумму 261900 руб., и при каждом переводе абонентский номер, используемый ФИО2 совершал соединения с абонентским номером, используемым ФИО3.

Согласно осмотренным судом авансовым отчетам, с приложенными к ним оправдательными документами и исследованных протоколов их осмотра следует:

- М.И.А. в период с 5 апреля по 1 мая 2013 года пребывал в служебной командировке в городе ..., а авансовый отчет ... проведен по учету 2 июля 2013 года на сумму 46 460 руб.;

- П.А.В. в период с 5 апреля по 1 мая 2013 года пребывал в служебной командировке в городе ..., а авансовый отчет ... проведен по учету 2 июля 2013 года на сумму 46 460 руб.;

- П.А.Ю. в период с 22 февраля по 22 марта 2013 года пребывал в служебной командировке в городе ..., а авансовый отчет ... проведен по учету 30 мая 2013 года на сумму 10580 руб.;

- П.А.Ю. в период с 24 апреля по 1 июня 2013 года пребывал в служебной командировке в городе ..., а авансовый отчет ... проведен по учету 19 августа 2013 года на сумму 18 500 руб.;

- П.А.Ю. в период с 24 марта по 25 апреля 2012 года пребывал в служебной командировке в городе ..., а авансовый отчет ... проведен по учету 19 августа 2013 года на сумму 15 200 руб.;

- П.А.Ю. в период с 15 по 25 декабря 2012 года пребывал в служебной командировке в городе ..., а авансовый отчет ... проведен по учету 26 сентября 2013 года на сумму 7 100 руб.;

- ФИО2 в период с 12 по 20 июля 2013 года пребывал в служебной командировке в городе ..., а авансовый отчет ... проведен по учету 19 августа 2013 года на сумму 9910 руб.;

- ФИО2 в период с 18 июня по 1 июля 2013 года пребывал в служебной командировке в городе ..., а авансовый отчет ... проведен по учету 19 августа 2013 года на сумму 12160 руб.;

- ФИО2 в период с 19 августа по 19 сентября 2013 года пребывал в служебной командировке в городе ..., а авансовый отчет ... проведен по учету 16 октября 2013 года на сумму 16491 руб.;

- ФИО2 1 июля 2013 года пребывал в служебной командировке в городе ..., а авансовый отчет ... проведен по учету 21 октября 2013 года на сумму 1 444 руб.;

- ФИО2 5 июля 2013 года пребывал в служебной командировке в городе ..., а авансовый отчет ... проведен по учету 21 октября 2013 года на сумму 1444 руб.;

- ФИО2 9 июля 2013 года пребывал в служебной командировке в городе ..., а авансовый отчет ... проведен по учету 21 октября 2013 года на сумму 1694 руб.;

- ФИО2 22 июля 2013 года пребывал в служебной командировке в городе ..., а авансовый отчет ... проведен по учету 21 октября 2013 года на сумму 1638 руб.;

- ФИО2 26 июля 2013 года пребывал в служебной командировке в городе ..., а авансовый отчет ... проведен по учету 21 октября 2013 года на сумму 1638 руб.;

- ФИО2 2 августа 2013 года пребывал в служебной командировке в городе ..., а авансовый отчет ... проведен по учету 21 октября 2013 года на сумму 1477,60 руб.;

- ФИО2 12 августа 2013 года пребывал в служебной командировке в городе ..., а авансовый отчет ... проведен по учету 21 октября 2013 года на сумму 1477,60 руб.;

- ФИО2 16 августа 2013 года пребывал в служебной командировке в городе ..., а авансовый отчет ... проведен по учету 21 октября 2013 года на сумму 1477,60 руб.;

- ФИО2 20 сентября 2013 года пребывал в служебной командировке в городе ..., а авансовый отчет ... проведен по учету 21 октября 2013 года на сумму 1380 руб.

- М.И.А. в период с 1 по 30 декабря 2012 года пребывал в служебной командировке в городе ..., а авансовый отчет ... проведен по учету 27 сентября 2013 года на сумму 10500 руб.;

- М.И.А. в период с 10 по 31 января 2013 года пребывал в служебной командировке в городе ..., а авансовый отчет ... проведен по учету 27 сентября 2013 года на сумму 9 330 руб.;

- М.И.А. в период со 2 февраля по 10 марта 2013 года пребывал в служебной командировке в городе ..., а авансовый отчет ... проведен по учету 30 сентября 2013 года на сумму 11 040 руб.;

- М.И.А. в период с 15 октября по 28 ноября 2013 года пребывал в служебной командировке в городе ..., а авансовый отчет ... от 4 декабря 2013 года проведен по учету 17 декабря 2013 года на сумму 67289,40 руб.;

- ФИО6 в период с 15 октября по 28 ноября 2013 года пребывал в служебной командировке в городе ..., а авансовый отчет ... от 5 декабря 2013 года проведен по учету 16 декабря 2013 года на сумму 67289,40 руб.;

- ФИО4 в период с 15 октября по 28 ноября 2013 года пребывал в служебной командировке в городе ..., а авансовый отчет ... от 3 декабря 2013 года проведен по учету 17 декабря 2013 года на сумму 67289,40 руб.;

- П.А.Ю. в период с 22 ноября по 25 декабря 2013 года пребывал в служебной командировке в городе ..., а авансовый отчет ... от 26 декабря 2013 года проведен по учету 31 декабря 2013 года на сумму 37036,30 руб.;

- П.А.В. в период с 22 ноября по 25 декабря 2013 года пребывал в служебной командировке в городе ..., а авансовый отчет ... от 26 декабря 2013 года проведен по учету 31 декабря 2013 года на сумму 43986,30 руб.;

- П.А.В. в период с 22 ноября по 25 декабря 2013 года пребывал в служебной командировке в городе ..., авансовый отчет ... проведен по учету ... на сумму 6 800 руб. (были дополнительно учтены суточные);

- ФИО7 в период с 1 по 26 декабря 2013 года пребывал в служебной командировке в город ..., а авансовый отчет ... от 26 декабря 2013 года проведен по учету 31 декабря 2013 года на сумму 21 259 руб.

Из осмотренной судом справки к документу «Операция (бухгалтерская)» от 19 февраля 2014 года ..., приложенных к ней бухгалтерских и иных документов и протокола их осмотра следует, что П.А.Ю., за период пребывания в служебной командировке в городе ... с 22 ноября по 25 декабря 2013 года, дополнительно 19 февраля 2014 года учтены денежные средства в размере 13750 руб. за проживание в ООО Квартирная гостиница ... в период с 3 по 14 декабря 2013 года.

Согласно исследованным заключениям почерковедческой судебной экспертизы, рукописные записи и подписи в исследованных судом авансовых отчетах, приложенных к ним документах и рапортах на выдачу аванса, выполнены не самими М.И.А., П.А.В., П.А.Ю., ФИО6, ФИО4 и ФИО7, а иным лицом, при этом в ряде документов выполнены ФИО2...

Из заключения технико-криминалистической судебной экспертизы следует, что оттиски гербовых печатей войсковой части ..., имеющиеся на авансовых отчетах ... и приложенных к ним документах, в том числе командировочных удостоверениях М.И.А., ФИО7, ФИО4, ФИО6, П.А.В. и П.А.Ю., исполнены клише названной части...

Из осмотренной судом квитанционной книжки ТФО ... за период с 20 по 24 декабря 2013 года и исследованного судом протокола ее осмотра следует, что согласно корешкам квитанций ... за ФИО6, ФИО4, М.И.А. и ФИО2 23 декабря 2013 года внесены денежные средства в кассу ТФО в размере 3610,60 руб., 3610,60 руб., 1060,60 руб. и 25568,20 руб. соответственно, а по заключению почерковедческой судебной экспертизы, подписи на корешках указанных квитанций в строке «Уплатил» выполнена ФИО3.

Согласно копии реестра на сдачу авансовых отчетов ... войсковой части ..., в ТФО 30 декабря 2013 года поступили авансовые отчеты П.А.Ю., ФИО7 и П.А.В. на суммы 54006,80 руб., 27639 руб. и 54006,80 руб. соответственно.

Протоколом осмотра предметов подтверждается, что согласно книгам учета временно отсутствующего и временно пребывающего личного состава войсковой части ..., ее входящих телеграмм, реестров на отправку в ТФО и дел с приказами командира этой части, военнослужащие ФИО6, ФИО4 и М.И.А. в период с 15 октября по 28 ноября 2013 года, П.А.Ю. и П.А.В. в период с 22 ноября по 25 декабря 2013 года, а также ФИО7 в период с 1 по 26 декабря 2013 года, в служебные командировки ... не убывали, а телеграммы об их направлении туда в эту воинскую часть не поступали, что также подтверждается сведениям от командира войсковой части ...

По заключению финансово-бухгалтерской судебной экспертизы с бухгалтерской точки зрения государству в 2013 году причинен ущерб на общую сумму 580381, 80 руб., через подотчетное лицо П.А.Ю. в размере 108380 руб., через подотчетное лицо П.А.В. в размере 105500 руб., через подотчетное лицо М.И.А. в размере 146 020 руб., через подотчетное лицо ФИО6 в размере 70 900 руб., через подотчетное лицо ФИО4 в размере 70 900 руб., через подотчетное лицо ФИО7 в размере 21259 руб. и через подотчетное лицо ФИО2 в размере 52231,80 руб.

Исследовав вышеприведенное заключение в совокупности с другими доказательствами, в том числе с осмотренными авансовыми отчетами и приложенными к ним оправдательными документами, протоколами их осмотра, сведениями, предоставленными руководителем ТФО, выпискам о движении денежных средств по банковским картам указанных подотчетных лиц и показаниями свидетеля К.И.В., суд признает его в целом обоснованным и объективным.

Протоколом осмотра предметов подтверждается, что 10 ноября 2013 года в 23 часа 45 мин. с абонентского номера ..., оформленного на ФИО3 на абонентский номер ..., используемого ФИО2, поступило смс-сообщение с номером банковской карты ФИО3...

При этом, начиная с 14 ноября 2013 года по 18 апреля 2014 года на карту ФИО3 с банковской карты ..., оформленной на ФИО2, осуществлялись безналичные денежные переводы на общую сумму 261900 руб.

По заключению компьютерной судебной экспертизы от 22 декабря 2014 года, на сотовый телефон марки ... 10 ноября 2013 года в 23 часа 45 мин. с абонентского номера ... поступило смс-сообщение ...

Исследовав вышеприведенное заключение эксперта в совокупности с другими доказательствами, в том числе с показаниями допрошенного в суде эксперта ..., который в суде подробно рассказал каким именно образом он проводил экспертные исследования и произвел визуальный осмотр указанного сотового телефона, а также какая информация им была обнаружена в ходе проведения экспертизы, исходя из вопросов поставленных перед ним следователем, суд признает обоснованным и объективным.

Протоколом дополнительного осмотра и прослушивания фонограммы – аудиозаписи разговора между ФИО2 и ФИО3 от 7 сентября 2014 года, в полной мере подтверждается их причастность к инкриминируемым им деяниям, что следует как из самого факта данной встречи, так и содержания их разговора, в ходе которого ФИО3 предлагает, чтобы ФИО2 взял всю вину на себя, также излагает ему свою версию получения с банковской карты последнего денежных средств в счет якобы возврата долга, они обсуждают их совместную преступную деятельность, при этом ФИО3 не возражает ФИО2 и желает предпринять определенные действия с целью избежать ответственности за содеянное.

Осмотром в суде ... диска со звуковым файлом, представленным в ходе предварительного расследования ФИО2, была установлена дата его создания - 7 сентября 2014 года в 20 час. 46 мин., а его размер составляет 1,11 Гигабайт.

Согласно выписке из приказа командующего ... от 5 марта 2013 года ...ФИО7 до 30 ноября 2012 года проходил военную службу по контракту в войсковой части ..., а с 1 декабря 2012 года он ее проходит в войсковой части ...

Выпиской из приказа командира войсковой части ... от 6 марта 2013 года ... подтверждается, что ФИО6 до 1 марта 2013 года проходил военную службу по контракту в войсковой части ..., а со 2 марта 2013 года он ее проходит в войсковой части ..., дислоцированной в поселке ...

Копией личного дела военнослужащего войсковой части ... и сопроводительным письмом к ней от 23 июня 2015 года ..., подтверждается, что в личном деле ФИО6 отсутствует копия его удостоверения личности.

Из выписок из приказов командира войсковой части ... от 19 мая 2908 года ... и от 5 мая 2010 года ... следует, что ФИО4 проходит военную службу по контракту в войсковой части ... с 19 мая 2008 года.

Согласно выписке из послужного списка ФИО2 с 22 марта 2010 года по 18 июня 2013 года проходил военную службу по контракту в должности ...

Согласно копиям приговоров Оренбургского гарнизонного военного суда от 26 января 2010 года и 25 октября 2012 года, ФИО2 дважды осужден за совершение преступлений, предусмотренных ч. 1 ст. 286 УК РФ, связанным с внесением им за денежное вознаграждение заведомо ложных сведений в документы об увольнении военнослужащих по призыву.

Из копии личной карточки работника и справки от 10 июля 2015 года ... следует, что ФИО3 с 7 февраля 2011 года работает в ТФО, при этом в период с 11 мая 2011 года по 1 декабря 2013 года он состоял на должности ..., а в период 1 декабря 2013 года по 25 августа 2014 года являлся начальником отделения ...

Согласно должностной инструкция ..., утвержденной 25 декабря 2013 года руководителем ТФО, ФИО3, помимо прочего, должен был осуществлять проверку счетов за проживание в гостиницах в командировке, вести учет недостач, утрат, хищений материальных средств управления.

Из должностной инструкции ... ФИО3, утвержденной начальником ТФО 5 февраля 2011 года, следует, что ФИО3, помимо прочего, должен был осуществлять прием, проверку и обработку первичных документов, представляемых по реестру установленного образца от уполномоченных должностных лиц воинских частей, подготовку данных к перечислению (выдаче) авансов.

Также в судебном заседании были исследованы следующие доказательства.

Согласно копии договора на обслуживание ... от 30 мая 2011 года, с указанной даты ТФО осуществляло финансово-экономическое обеспечение войсковой части ..., в том числе командировочными расходами, а воинская часть обязана была своевременно представлять документы для начисления выплат личному составу воинской части и надлежаще оформленные первичные учетные документы в ТФО.

Ответ из ТФО от 19 мая 2015 года ..., из которого следует, что 25 апреля 2014 года командиру войсковой части ... направлялось письмо о несоответствии сведений в первичных документах к оплате командировочных расходов военнослужащих ФИО7, П.А.В., П.А.Ю., ФИО4, М.И.А. и ФИО6 с книгами данной воинской части, что только дополнительно подтверждает представление в указанное учреждение фиктивных документов по указанным лицам и обнаружение этого.

Свидетель Г.Р.Р. в суде показал, что в 2013 году, после того как ФИО2 попросил ФИО4 перевести на банковскую карту последнего денежные средства, он также обращался к нему с просьбой воспользоваться его картой, чтобы другое лицо перевело для него, ... денежные средства на нее, без удержания банковской комиссии.

Свидетель А.Я.Н. в суде показал, что в апреле и мае 2014 году были случаи перевода принадлежащих ему денежных средств на карту ФИО4 для личных нужд. Также он видел ФИО2 не в военной форме одежды на территории войсковой части ...

Свидетель Б.П.А. в суде показал, что он состоял в служебных отношениях с подсудимым ФИО3, который ему несколько раз занимал денежные средства в размере 70000 и 120000 руб., без составления расписок.

Свидетель З.В.Г. в суде показала, что является супругой подсудимого ФИО3 и ей не известно о том, что бы последний занимал деньги ФИО2. При этом ходе следствия со слов супруга она поняла, что Зинченко дал в долг 55000 рублей и обратно их не получил.

Выписка об оказанных услугах связи ... от 21 июля 2015 года по абонентскому номеру ..., согласно которой 7 сентября 2014 года, в период времени с 13 час. 53 мин. до 17 час. 02 мин., с указанным абонентским номером всего состоялось одно телефонное соединение...

Копия сообщения руководителя ТФО от 9 декабря 2014 года, согласно которому уведомление о ликвидации войсковой части ... в ТФО не поступало и информирование по увольнению (переводу) ФИО2 не производилось.

Копия справки К.И.В., исполненная ФИО3, согласно которой у военнослужащего войсковой части ...ФИО2 выявлен незаконный расход денежных средств по оплате командировочных расходов за период служебных командировок с 12 по 19 июля, с 18 по 30 июня, с 19 августа по 19 сентября, 1, 5, 9, 22, 26 июля, 2, 12, 16 августа и 20 сентября 2013 года.

Копия корешка квитанции ... от 27 февраля 2014 года, согласно которому в указанный день в ТФО внесены денежные средства в размере 7 913,70 руб. в счет возврата суммы командировочных расходов П.А.В. за 2013 год.

Копия корешка квитанции ... от 07 мая 2014 года, согласно которому в указанный день в ТФО внесены денежные средства в размере 6 213,70 руб. в счет возврата суммы командировочных расходов П.А.Ю. за 2013 год.

Копия письма руководителя ТФО от 18 ноября 2013 года, с которым командиру войсковой части ... направлен список лиц имеющих задолженность по выданным в 2013 году авансам исполненный ФИО3, в котором указаны П.А.Ю. с долгом 6 490 руб. по авансу от 23 апреля, П.А.В. с долгом 17 100 руб. по авансу от 26 сентября, ФИО6 с долгом 70 900 руб. по авансу от 11 октября, ФИО4 с долом 70 900 руб. по авансу от 30 октября и М.И.А. с долгом 93 650 руб. по авансу от 25 сентября 2013 года.

Копия журнала исходящей корреспонденции ТФО, согласно которому 16 декабря ФИО3, а 10 и 13 января ... направлялись запросы на проживание ..., во втором и третьем случае по ФИО7, П.А.В. и П.А.Ю., а 18 декабря К.И.В. в войсковую часть ... направлено письмо руководителя ТФО от 18 ноября 2013 года со списком лиц имеющих задолженность по выданным в 2013 году авансам.

Копии таблиц по войсковой части ... подписанные ФИО3, в которых указаны остатки по авансам П.А.Ю., П.А.В. и ФИО7 на 24 декабря 2013 года в размерах 57 000, 58 700 и 16 050 руб. соответственно.

Копии письма руководителя ТФО от 12 февраля 2014 года и расчета рассылки и исходящей страницы электронной почты ФИО3, согласно которым командиру войсковой части ... были направлены сведения по общей дебиторской задолженности по полученным под отчет денежным средствам по состоянию на 12 февраля 2014 года, в котором указаны П.А.Ю. с задолженностью 19 963,70 руб. и П.А.В. с долгом 14 713,70 руб. за 2013 год.

Копия реестра ... на сдачу авансовых отчетов войсковой части ... от 30 декабря 2013 года, согласно которому в ТФО сданы авансовые отчеты П.А.Ю. на сумму 54 006,80 руб., ФИО7 на сумму 27 639 руб. и П.А.В. на сумму 54 006,80 руб.

Копии реестров сдачи документов войсковой части ..., согласно которым ФИО2 21 июня 2013 года в ТФО сданы авансовые отчет его самого и других лиц.

Акта проверки отдельных вопросов финансово-экономической и хозяйственной деятельности войсковой части ... от 16 апреля 2015 года, согласно которому военнослужащими П.А.Ю., П.А.В., М.И.А., ФИО6, ФИО4, ФИО7 и ФИО2 были представлены в 2013 года фиктивные авансовые отчеты.

Копии письма руководителя ТФО от 22 января 2013 года и журнала исходящей корреспонденции ТФО, согласно которым было сообщено о нарушении авансовой дисциплины военнослужащим войсковой части ..., копия положения о ТФО, утвержденное Министром обороны Российской Федерации 12 сентября 201 года, копии заявления на выдачу аванса от 14 мая 2013 года, приказа (распоряжения) о направлении работника в командировку ... от 14 мая 2013 года и телеграммы от 10 мая 2013 года.

Оценив изложенные доказательства, суд приходит к следующим выводам.

Так, в ходе судебного заседания было установлено, что преступление, предусмотренное ч. 2 ст. 327 УКРФ, вмененное в вину ФИО3 последним не совершалось, что подтверждается вышеприведенными показаниями его самого, показаниями подсудимого ФИО2 и исследованными заключениями почерковедческих судебных экспертиз.

Государственный обвинитель просил суд исключить из объема предъявленного подсудимому ФИО3 обвинения состав преступления, предусмотренный ч. 2 ст. 327 УК РФ, как излишне вмененный, поскольку поддельные официальные документы – авансовые отчеты с приложенными к ним оправдательными документами ФИО3 не изготавливал.

В тоже время суд приходит к выводу, что действия ФИО3, квалифицированные по ч. 2 ст. 327 УК РФ, не охватываются вмененным ему обвинением в совершении преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 159 УК РФ.

Потому суд не может принять указанное государственным обвинителем изменение обвинения ФИО3 об исключении из его объема ссылки на указанную норму УК РФ, и полагает необходимым ФИО3 по ч. 2 ст. 327 УК РФ оправдать на основании п. 2 ч. 1 ст. 302 УПК РФ, то есть в связи его непричастностью к совершению данного преступления.

Также государственный обвинитель в судебных прениях просил суд переквалифицировать действия ФИО2 и ФИО3 с ч. 4 ст. 159 на ч. 3 ст. 159 УК РФ, то есть как мошенничество, совершенное группой лиц по предварительному сговору с использованием служебного положения в крупном размере, поскольку в судебном заседании установлено, что ФИО2 и ФИО3 заранее договорились о совместном совершении преступления, а не объединялись для его совершения, а также в результате их преступных действий был причинен ущерб, превышающий 250000 рублей.

Кроме того, государственный обвинитель просил уменьшить общий размер причиненного государству ущерба до 552101,60 руб., исключив из объема предъявленного обвинения размер похищенных денежных средств подсудимыми ФИО6 с ФИО2 на сумму 3610,60 руб., ФИО7 с ФИО2 – 5191 руб., ФИО4 с ФИО2 – 3610,60 руб., так как они были внесена в кассу ТФО, а фиктивные документы ФИО2 были представлены по ФИО6 и ФИО4 по каждому на сумму 67289,40 руб., а по ФИО7 на 21 259 руб., что было установлено в ходе судебного заседания.

С учетом исследованных по делу доказательств суд принимает указанные изменения обвинения, которые соответствуют положениям ч. 2 ст. 252 УПК РФ, поскольку они не ухудшают положение подсудимых и не нарушают их право на защиту.

Вместе с тем, оценивая показания подсудимых ФИО3, ФИО4, ФИО6 и ФИО7, суд приходит к следующим выводам.

Показания подсудимого ФИО3 о том, что он получал денежные средства от подсудимого ФИО2 в счет погашения долга последнего, суд полностью отвергает, поскольку они опровергаются показаниями подсудимого ФИО2, протоколами очной ставки между ним и ФИО3, протоколом осмотра и прослушивания фонограммы, которыми в совокупности подтверждается тот факт, что указанный довод является несостоятельным и выдуманным ФИО3 на стадии предварительного расследования, для того, чтобы в последующем избежать ответственности за содеянное.

Данный довод подсудимого ФИО3 также опровергаются показаниями свидетеля ФИО3, из которых следует, что ни о каком долге ФИО2 перед ее супругом она не знала, а о его наличии узнала лишь со слов своего супруга ФИО3 на стадии его уголовно преследования, что также свидетельствует о том, что последний выдумал это в ходе предварительного следствия, чтобы обмануть правоохранительные органы и суд с целью уйти от ответственности.

Показания свидетеля Б.П.А. о том, что он ранее занимал деньги у ФИО3, не свидетельствуют о не виновности последнего, так как его довод о том, что ФИО2 занимал у него деньги, а затем возвращал их, перечисляя ему их на банковскую карту, исходя из исследованных в суде доказательств, приведенных выше, не нашел своего подтверждения.

Показания ФИО3, согласно которым он извещал командование воинской части о наличии задолженности по командировочным расходам и исследованные судом сведения из ТФО об этом, а также документы, свидетельствующие о направлении им запросов о проживании в гостиницы, составленные, в том числе ФИО3, никак не свидетельствуют о его не виновности в содеянном. Так из его показаний следует, что не включить в сведения всех лиц, в том числе причастных к совершенному преступлению, у которых имелись задолженности по фиктивным командировкам, ввиду специфики программного обеспечения, он не мог, а работа по направлению им указанных запросов вытекала из его должностных обязанностей, в связи с изложенным утаивание им данной информации и не исполнение им своих должностных обязанностей по направлению запросов, по мнению суда, могли вызвать подозрения у руководства и сотрудников ТФО, что ему было не нужно. ...

Также приведенные доводы ФИО3 со ссылкой на представленные им суду доказательства лишь свидетельствуют об информировании командования воинской части о принятии мер по погашению задолженности по оплате командировочных расходов со стороны военнослужащих, в том числе в отношении которых осуществлялось уголовное преследование, что не свидетельствует о выявлении им данных лиц, как совершивших преступление.

Показания подсудимого ФИО3, из которых следует, что это с его подачи и им была организована указанная сверка между ТФО и воинской частью, а также он причастен к выявлению фиктивных документов, полностью опровергаются показаниями свидетелей ....

Показания подсудимого ФИО3 относительно исследованного судом протокола дополнительного прослушивания фонограммы аудиозаписи, изъятой у ФИО2, суд полностью отвергает, находя их несостоятельными ввиду следующего.

Так осмотр и прослушивание этой аудиозаписи производился с участием лица, у которого она была изъята, то есть ФИО2, в ходе которого он подтвердил свой голос и указал на принадлежность второго голоса ФИО3, а оснований сомневаться в этом у суда не имеется.

При этом нарушений требований уголовно-процессуального законодательства при получении органами предварительного следствия этого доказательства, не установлено, конституционные права участников уголовного судопроизводства нарушены не были, поскольку данная аудиозапись производилась не третьим лицом, а одним из лиц, осуществлявших диалог.

При этом исследованная судом выписка об оказанных услугах связи ФИО3 не свидетельствует об отсутствии между последним и ФИО2 встречи при которой была получена указанная аудиозапись, поскольку из данного документа усматривается, что приведенные в нем сведения носят выборочный характер, в ней содержится только одно телефонное соединение между ФИО3 и его супругой в выходной день, что говорит о том, что ФИО3 не находился со своей семьей, что само по себе не исключает его встречу в этот день с ФИО2.

Также, исходя из отдельных обстоятельств совершения преступления и иных сведений, которые содержатся в диалоге между подсудимыми ФИО2 и ФИО3, факт указанной встречи между ними и подлинность ее аудиозаписи, протокол которой был исследован, у суда никаких сомнений не вызывает.

Версию ФИО3 о том, что ФИО2 его оговаривает суд отвергает, находя ее не правдоподобной, а кроме того она опровергается приведенными выше доказательствами.

Исследованная судом копия договоров на обслуживание воинских частей не освобождала ФИО3 от возложенной на него руководителем ТФО обязанности по проверке достоверности представленных военнослужащими сведений об их проживании в гостиницах в период служебных командировок. О том, что на ФИО3 была возложена эта обязанность, свидетельствуют исследованная судом его должностная инструкция, а также его показания в суде.

При этом исследованные судом копии корешков квитанции о внесении 27 февраля и 7 мая и 2014 года в ТФО денежных средств в счет возврата сумм командировочных расходов за П.А.В. и П.А.Ю., копии реестров на сдачу документов в ТФО, а также копия акта проверки отдельных вопросов финансово-экономической и хозяйственной деятельности войсковой части ..., никак не свидетельствуют о не виновности подсудимых, а напротив подтверждают приведенные обстоятельства совершения ими преступления.

Довод ФИО3 о том, что о ликвидации войсковой части ... он не знал, суд находит несостоятельными, поскольку он полностью опровергается показаниями подсудимого ФИО2 и свидетеля Т.П.В., из которых следует, что подсудимый ФИО3 мог и знал об указанном выше обстоятельстве, а также суд исходит из того, что последний в силу занимаемой им должности в ТФО и его работе с воинскими частями просто не мог этого не знать, а исследованное по данному вопросу письмо руководителя ТФО не свидетельствует о том, что ФИО3 не мог быть проинформирован о расформировании указанной воинской части из других неофициальных источников, например ФИО2.

Таким образом, в суде установлено, что ФИО3 исполнял свои должностные обязанности, вводя в заблуждение руководство ТФО о фиктивных командировках военнослужащих, при этом, вступил в преступный сговор с ФИО2, осуществлял начисление денежных средств по фиктивным заявлениям о выдаче авансов, проводя в последующем авансовые отчеты по бухгалтерскому учету, в том числе через подчиненных лиц, не подозревающих о его противоправной деятельности, за что он получал денежные средства от ФИО2, а в последующем, узнав, что преступная деятельность может быть раскрыта правоохранительными органами и установление его вины судом, предпринял попытки к оправданию себя путем представления суду указанных выше документов.

Показания подсудимых ФИО6, ФИО4 и ФИО7, согласно которым они лишь сообщили ФИО2 номер своей банковской карты для того, чтобы тот произвел с ее помощью операции по переводу для себя денежных средств, которые они передали ему без получения какого-либо денежного вознаграждения и о фиктивных командировках оформленных на их имя они не знали, а копии своих документов, удостоверяющих личность ФИО2 не передавали, суд находит не состоятельными и отвергает, поскольку они полностью опровергаются исследованными судом доказательствами приведенными выше.

Так виновность указанных лиц к совершенному ими преступлению полностью подтверждается показаниями подсудимого ФИО2, которые являются подробными и последовательными как на протяжении всего судебного разбирательства, так и предварительного следствия, протоколами проверки показаний на месте, очными ставками, а также показания свидетелей У.Е.А. и М.И.А., в том числе данные последним на следствии, протоколами очных ставок между последними и подсудимыми ФИО7, ФИО6 и ФИО4, показаниями свидетелей П.А.Ю. и П.А.В., явкой с повинной последнего, которыми в совокупности подтверждается как причастность их самих к преступлению, так и полностью подтверждается вина в его совершении ФИО2, ФИО3, ФИО6, ФИО4 и ФИО7.

Также в основу приговора кладутся показания допрошенных в суде свидетелей ..., которыми в совокупности подтверждаются обстоятельства выявления преступления и его совершения.

При этом, оснований не доверять всем вышеприведенным показаниям у суда не имеется, а возможные отдельные в них неточности судом расцениваются не иначе как вызванные давностью произошедших событий, что в целом не влияет на их существо.

Виновность всех подсудимых полностью подтверждается осмотренными в суде вещественными доказательствами, протоколами их осмотра на следствии, заключениями почерковедческих, технико-криминалистической, финансово-бухгалтерской судебных и компьютерной экспертиз, показаниями допрошенного в суде эксперта ..., а также исследованными протоколами иных следственных действий и документов, представленных стороной обвинения, которые согласуются как между собой, так и с другими доказательствами по делу и в своей совокупности дают реальную картину содеянного подсудимыми.

Также вина подсудимых полностью подтверждается исследованными протоколами осмотров операций по их банковским картам и детализаций их абонентских соединений, которые свидетельствуют о наличии в период рассматриваемых событий дружеских отношений между ФИО3 и ФИО2, их встреч и других преступных контактов, а также наличие таковых у подсудимых ФИО2 с ФИО6, ФИО4 и ФИО7 и другими лицами причастными к преступлению П.А.Ю., П.А.В. и П.А.В., произведенных между всеми ними финансовыми операциями, по приему и передаче между собой похищенных денежных средств.

При этом, вопреки доводам защитников, собирание доказательств – приведенных авансовых отчетов с приложенными оправдательными документами, произведено в соответствии с требованиями уголовно-процессуального законодательства.

Указанное выше подтверждается исследованными копиями запроса руководителю ТФО от 5 мая 2014 года за исх. ..., акта приема-передачи авансовых отчетов военнослужащих войсковой части ... за 2013 год, показаниями в суде подсудимого ФИО3, который также участвовал в их передаче, сопроводительных писем к материалам проверки от 29 мая 2014 года за исх. ... и от 30 мая 2014 года за исх. ..., журнала учета исходящих документов, рапортом З.И.А. от 23 июня 2015 года, соответствующими постановлениями о признании этих документов вещественными доказательствами, а также показаниями свидетеля И.Р.Р., который в суде подтвердил законность получения органом предварительного расследования указанных доказательств и проведения их осмотра, а потому оснований для признания их недопустимыми доказательствами не имеется.

Показания свидетелей А.Я.Н. и Б.П.А. о том, что ФИО4 предоставлял им помощь в переводе через свою банковскую карту их денежных средств, также не свидетельствуют о не виновности последнего, поскольку данные перечисления денежных средств к рассматриваемом событиям не относятся, а факт того, что он производил банковские операции со совей картой в целях совершения инкриминируемого ему преступления подтверждаются ранее приведенными судом доказательствами, представленными стороной обвинения.

Исследованные судом копии письма руководителя ТФО от 22 января 2013 года и журнала исходящей корреспонденции ТФО, копия положения о ТФО, копии заявления на выдачу аванса от 14 мая 2013, приказа (распоряжения) о направлении работника в командировку ... от 14 мая 2013 года и телеграммы от 10 мая 2013 года никакого доказательственного значения для дела не имеют, поскольку они не относится к рассматриваемым событиям.

Таким образом, действия ФИО2, который в период с начала января 2013 года по май 2014 года, при изложенных обстоятельствах, группой лиц по предварительному сговору отдельно с ФИО3, М.И.А., П.А.В., П.А.Ю., ФИО6, ФИО4 и ФИО7, путем обмана и злоупотребления доверием, с использованием своего служебного положения, совершил хищение чужого имущества – денежных средств в размере 552101,60 руб., причинив ущерб государству в лице Минобороны России, то есть мошенничество в крупном размере, суд квалифицирует по ч. 3 ст. 159 УК РФ.

Кроме того, действия ФИО2, который в период с мая по декабрь 2013 года, при изложенных обстоятельствах, подделал иные официальные документы – авансовые отчеты от своего имени и от имени М.И.А., П.А.В., П.А.Ю., ФИО6, ФИО4 и ФИО7, лично составив и указав в них недостоверные сведения о якобы понесенных им самим и указанными лицами командировочных расходах, с целью скрыть другое указанное выше преступление, суд квалифицирует по ч. 2 ст. 327 УК РФ.

Действия ФИО3, который в период с начала января 2013 года по май 2014 года, при изложенных обстоятельствах, группой лиц по предварительному сговору с ФИО2, путем обмана и злоупотребления доверием, с использованием своего служебного положения, совершил хищение чужого имущества – денежных средств в размере 552101,60 руб., чем причинил ущерб государству в лице Минобороны России, то есть мошенничество в крупном размере, суд квалифицирует по ч. 3 ст. 159 УК РФ.

Действия ФИО4 и ФИО6, которые с октября по декабрь 2013 года, при изложенных обстоятельствах, группой лиц по предварительному сговору, каждый из них в отдельности с ФИО2, путем обмана совершили хищение чужого имущества – денежных средств в размере каждый в размере по 67289,49 руб., принадлежащих государству, суд квалифицирует по ч. 2 ст. 159 УК РФ.

Действия ФИО7, который с ноября по декабрь 2013 года, при изложенных выше обстоятельствах, группой лиц по предварительному сговору с ФИО2, путем обмана совершил хищение чужого имущества – денежных средств в размере 21 259 руб., принадлежащих государству, суд квалифицирует по ч. 2 ст. 159 УК РФ.

Руководителем ТФО к подсудимым ФИО6, ФИО4, ФИО7 и ФИО2 заявлен гражданский иск о взыскании с них в зависимости от степени вины каждого материального ущерба, причиненного преступлением в сумме 81 810, 40 руб.

Государственный обвинитель Гореев и представитель истца Осин поддержали этот иск.

Подсудимый ФИО2 признал исковые требования частично, а подсудимые ФИО6, ФИО4 и ФИО7 иск не признали.

Рассмотрев данный иск, суд в соответствии со ст.ст. 1064, 1080 ГК РФ признает его законным, обоснованным и подлежащим удовлетворению, так как вина подсудимых ФИО6, ФИО4, ФИО7 и ФИО2 в причинении ущерба государству в лице ТФО доказана, в связи с чем данный иск подлежит удовлетворению.

Вместе с тем, сам размер взыскиваемой денежной суммы требует дополнительных расчетов, которые истцом к заявлению не приложены, а поэтому суд на основании с ч. 2 ст. 309 УПК РФ признает за ТФО право на удовлетворение данного гражданского иска о возмещении материального ущерба, а вопрос о размере его возмещения передает для рассмотрения в порядке гражданского судопроизводства.

В качестве обстоятельств, смягчающих наказание подсудимому ФИО2 суд признает наличие у него малолетних детей, его явку с повинной, активное способствование раскрытию и расследованию преступления, изобличению и уголовному преследованию других соучастников преступления и добровольное частичное возмещение имущественного ущерба, причиненного в результате преступления.

При назначении наказания также учитываются сведения о личности подсудимого ФИО2, который по военной службе и месту жительства характеризуется с положительной стороны, свою вину признал полностью и в содеянном раскаялся, что командование его подразделения и воинской части, а также лица общественной организации и религиозного учреждения ходатайствует о смягчении подсудимому меры наказания.

В качестве обстоятельств, смягчающих наказание подсудимым ФИО3, ФИО6, ФИО4 и ФИО7 суд признает наличие у них малолетних детей.

При назначении наказания подсудимым ФИО3, ФИО6, ФИО4 и ФИО7 суд учитывает сведения об их личности, которые ранее к уголовной ответственности не привлекались, ФИО3 по месту работы, а другие по военной службе характеризуются с положительной стороны, что ФИО3 и ФИО6 имеют ведомственные награды.

При этом, с учетом фактических обстоятельств данного уголовного дела и степени его общественной опасности, оснований для изменения категории совершенных преступлений на менее тяжкие, в соответствии с ч. 6 ст. 15 УК РФ, суд не усматривает.

Принимая во внимание характер и обстоятельства совершенного подсудимыми ФИО2 и ФИО3 преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 159 УК РФ, которое относится к категории тяжких, а также совершенного ФИО2 преступления, предусмотренного ч. 2 ст. 327 УК РФ, которое относится к категории преступлений средней тяжести, наличие указанных обстоятельств смягчающих наказание, суд полагает необходимым назначить им наказание в виде лишения свободы без штрафа полагая, что их исправление возможно только в условиях изоляции от общества, поскольку иная мера наказания не достигнет своей цели их исправления.

С учетом характера и степени общественной опасности совершенного подсудимыми ФИО6 и ФИО4 преступления, которое относится к категории тяжких, в том числе размера причиненного ими ущерба, суд приходит к выводу о невозможности применения к ним более мягкого наказания, чем лишение свободы.

В тоже время, принимая во внимание данные о личности подсудимых ФИО6 и ФИО4, в том числе смягчающего наказание обстоятельства, суд считает, что их исправление может быть достигнуто без отбывания ими наказания в местах лишения свободы и находит возможным, назначить им наказание в виде лишения свободы условно без штрафа.

Учитывая также характера и обстоятельства совершенного подсудимым ФИО7 преступления, размер похищенного, а также наличия у него смягчающего наказание обстоятельства и данных о его личности, суд считает возможным назначить ему наказание в виде штрафа, определив его размер с учетом материального положения его и членов его семьи.

В силу ч. 6 ст. 53 УК РФ суд не применяет к подсудимым дополнительное наказание в виде ограничения свободы, предусмотренного ч. 2 и ч. 3 ст. 159 того же Кодекса.

Решая вопрос о судьбе вещественных доказательств, суд полагает необходимым на основании п. 5 и п. 6 ч. 3 ст. 81 УПК РФ журнал учета реестров ТФО, книги учета, дела с приказами командира и скоросшиватель с реестрами на отправку войсковой части ..., а также ноутбук, диктофон и сотовый телефон ФИО2, - передать соответствующим законным владельцам, а остальные вещественные доказательства по делу оставить при нем.

Процессуальные издержки по делу, связанные с оплатой труда защитников участвовавших по назначению в деле на предварительном следствии и в судебном заседании:

- в размере 55223 руб. следует возложить на подсудимого ФИО2;

- в размере 36202 руб. следует возложить на подсудимого ФИО4;

- в размере 12397 руб. следует возложить на подсудимого ФИО7

Процессуальные издержки по делу в виде сумм, выплачиваемых на покрытие расходов свидетелей М.Ю.А., в размере 9892,35 руб., У.Е.Ю. в размере 2843,44 руб., С.Е.Ю., в размере 3529,72 руб. и К.Д.Е. в размере 474 руб., а всего в размере 16739,51 руб., связанных с их явкой к месту производства процессуальных действий возложить на подсудимых, определив его размер с учетом характер вины каждого, степени их ответственности за преступление и имущественного положения осужденных:

- в размере 5000,01 руб. следует возложить на подсудимого ФИО2;

- в размере 5000 руб. следует возложить на подсудимого ФИО3;

- в размере 2 246,50 руб. следует возложить на подсудимого ФИО6;

- в размере 2 246,50 руб. следует возложить на подсудимого ФИО4;

- в размере 2 246,50 руб. следует возложить на подсудимого ФИО7

Меру пресечения в отношении подсудимых ФИО2 и ФИО3 в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении следует изменить на заключение их под стражу, а в отношении подсудимых ФИО6, ФИО4 и ФИО7 оставить ее без изменения.

На основании изложенного, руководствуясь ст.ст. 302-309 УПК РФ, военный суд

ПРИГОВОРИЛ:

ФИО2 признать виновным в совершении преступления, предусмотренного частью 3 статьи 159 Уголовного кодекса Российской Федерации, на основании которой назначить ему наказание в виде лишения свободы на срок 1 (один) год 10 (десять) месяцев без штрафа и без ограничения свободы.

Его же признать виновным в совершении преступления, предусмотренного частью 2 статьи 327 Уголовного кодекса Российской Федерации, на основании которой назначить ему наказание в виде лишения свободы на срок 6 (шесть) месяцев.

По совокупности преступлений, в соответствии с частью 3 статьи 69 Уголовного кодекса Российской Федерации, окончательное наказание назначить ФИО2, путем частичного сложения наказаний, в виде лишения свободы на срок 2 (два) года без штрафа и без ограничения свободы с отбыванием наказания в исправительной колонии общего режима.

ФИО3 признать невиновным по предъявленному обвинению в совершении преступления, предусмотренного частью 2 статьи 327 Уголовного кодекса Российской Федерации и оправдать его на основании пункта 2 части 1 статьи 302 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации, то есть за не причастностью к совершению преступления.

Признать за ФИО3 право на реабилитацию в порядке, установленном главой 18 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации в связи с его оправданием по части 2 статьи 327 Уголовного кодекса Российской Федерации.

ФИО3 признать виновным в совершении преступления, предусмотренного частью 3 статьи 159 Уголовного кодекса Российской Федерации, на основании которой назначить ему наказание в виде лишения свободы на срок 3 (три) года без штрафа и без ограничения свободы с отбыванием наказания в исправительной колонии общего режима.

Меру пресечения ФИО2 и ФИО3 в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении изменить на заключение под стражу, применив ее в зале суда и, до вступления приговора в законную силу, содержать осужденных в ФКУ СИЗО... УФСИН России ...

ФИО4 и ФИО6 каждого признать виновными в совершении преступления, предусмотренного частью 2 статьи 159 Уголовного кодекса Российской Федерации, на основании которой назначить каждому из них наказание в виде лишения свободы на срок 1 год без ограничения свободы.

В соответствии со статьей 73 Уголовного кодекса Российской Федерации назначенное ФИО4 и ФИО6 наказание в виде лишения свободы считать условным с испытательным сроком 1 (один) год 6 (шесть) месяцев.

ФИО7 признать виновным в совершении преступления, предусмотренного частью 2 статьи 159 Уголовного кодекса Российской Федерации, на основании которой назначить ему наказание в виде штрафа в размере 30000 (тридцать тысяч) рублей.

На основании пункта 4 Постановления Государственной Думы Федерального Собрания Российской Федерации от 24 апреля 2015 года «Об объявлении амнистии в связи с 70-летием Победы в Великой Отечественной войне 1941-1945 годов» освободить от наказания ФИО4 и ФИО6 в виде лишения свободы на срок 1 (один) год условно с испытательным сроком 1 (один) год 6 (шесть) месяцев, а также ФИО7 от наказания в виде штрафа в размере 30000 (тридцать тысяч) рублей.

Меру пресечения ФИО4, ФИО6 и ФИО7, в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении до вступления приговора в законную силу оставить без изменения, а по вступлении, – отменить.

Признать за Федеральным казенным учреждением «Управление финансового обеспечения Министерства обороны Российской Федерации ...» право на удовлетворение гражданского иска к ФИО2, ФИО4, ФИО6 и ФИО7 о взыскании имущественного ущерба, причиненного преступлением и передать вопрос о размере возмещения гражданского иска о взыскании имущественного вреда для рассмотрения в порядке гражданского судопроизводства.

По вступлении приговора в законную силу, вещественные доказательства:

- авансовые отчеты ..., с приложениями...; DVD-R диск с аудиозаписью разговора, представленной ФИО2..; диск CD-R с детализацией исходящих и входящих соединений абонентского номера ... с 01.09.2013 по 30.05.2014, используемого ФИО2.., т. 13; диски с детализацией звонков по абонентскому номеру ... за период с 01.01.2013 по 01.09.2013, по абонентскому номеру ... за период с 01.01.2013 по 30.05.2014, по абонентскому номеру ... за период с 01.01.2013 по 30.05.2014, по абонентским номерам ... за период с 01.01.2013 по 01.09.2013...; диски CD-R с детализацией исходящих и входящих соединений абонентских номеров ..., используемых соответственно П.А.Ю., П.А.В., ФИО4 и ФИО6, ... и квитанционную книжку ..., начатую 20 декабря 2013 года и оконченную 24 декабря 2013 года, – оставить при уголовном деле в течение всего срока хранения последнего;

- журнал учета реестров ФКУ «УФО МО РФ ...» за период с 25.10.13 по 04.03.14 года, - передать законному владельцу Федеральному казенному учреждению «Управление финансового обеспечения Министерства обороны Российской Федерации ...»;

- ноутбук ..., находящийся в комнате для хранения вещественных доказательств ..., сотовый телефон ... - передать законному владельцу ФИО2;

- книги учета, приказы и реестры... находящиеся в комнате для хранения вещественных доказательств ..., - передать законному владельцу в войсковую часть ...

Процессуальные издержки по делу, сложившиеся из оплаты услуг защитников Абдрахманова Е.Х., Безмельницина И.В., Подкопаева Я.А. и Бужина М.В., участвовавших в деле на предварительном следствии и в судебном заседании по назначению следователя и суда, в общем размере 55223 (пятьдесят тысяч двести двадцать три) рубля возложить на осужденного ФИО2 и взыскать их с него в доход федерального бюджета.

Процессуальные издержки по делу, сложившиеся из оплаты услуг защитников Кардинале В.В., Люлиной Н.Ю., Пановой Т.М. и Гринкевич Т.В. участвовавших в деле на предварительном следствии и в судебном заседании по назначению следователя и суда, в общем размере 36202 (тридцать шесть тысяч двести два) рубля возложить на осужденного ФИО4 и взыскать их с него в доход федерального бюджета.

Процессуальные издержки по делу, сложившиеся из оплаты услуг защитника Шевченко В.А., участвовавшего в деле на предварительном следствии по назначению следователя, в размере 12397 (двенадцать тысяч триста девяносто семь) рублей возложить на осужденного ФИО7 и взыскать их с него в доход федерального бюджета.

Процессуальные издержки по делу в виде сумм, выплачиваемых на покрытие расходов свидетелей возложить на осужденных и взыскать их в доход федерального бюджета: - с ФИО2 в размере 5000 (пять тысяч) рублей 01 копейку; - с ФИО3 в размере 5000 (пять тысяч) рублей; - с ФИО6 размере 2246 (две тысячи двести сорок шесть) 50 копеек; - с ФИО4 в размере 2246 (две тысячи двести сорок шесть) 50 копеек; - с ФИО7 в размере 2246 (две тысячи двести сорок шесть) 50 копеек.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Приволжский окружной военный суд через Оренбургский гарнизонный военный суд в течение десяти суток со дня его провозглашения, а осужденными, содержащими под стражей со дня получения его копии.

В случае подачи апелляционной жалобы, осужденные вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции.

Председательствующий С.Н. Левковицкий

Секретарь судебного заседания Е.В. Тютюнник