Гражданский кодекс часть 1

Подсудимый Ковалев В.Н., являясь индивидуальным предпринимателем, зарегистрированным в МИФНС России № по <адрес> ИНН № от 22.07.2004, одним из дополнительных видов деятельности которого, является перевозка грузов неспециализированными автотранспортными средствами, аренда грузового автомобильного транспорта с водителем, в период с декабря 2017 года по май 2018 года, находясь на территории <адрес>, путем злоупотребления доверием, причинил имущественный ущерб потерпевшим Потерпевший №3, Потерпевший №1, Потерпевший №8, ФИО25, Потерпевший №2, Потерпевший №4, при следующих обстоятельствах.

Так, Ковалев В.Н., находясь на территории <адрес>, в дневное время не позднее 29.12.2017г., имея умысел на причинение имущественного ущерба Потерпевший №3 при исполнении договора аренды транспортных средств с экипажем, условия которого предусматривали оплату в размере 1000 рублей, в том числе с учетом налога на добавленную стоимость (НДС) в размере 18%, за 1 час работы каждого из двух грузовых автомобилей, принадлежащих Потерпевший №3, используя доверительные отношения с ФИО11, который действовал в интересах Потерпевший №3 и не был осведомлен о преступном умысле Ковалева В.Н., не намереваясь выполнять принятые в соответствии с этим договором условия по оплате аренды грузовых автомобилей, заключил полученный от ФИО11 договор № от 29.12.2017, согласно которому арендодатель Потерпевший №3 предоставил арендатору индивидуальному предпринимателю Ковалеву В.Н. в аренду транспортные средства с экипажем, а именно: грузовой самосвал КАМАЗ <данные изъяты> и грузовой самосвал КАМАЗ <данные изъяты> а Ковалев В.Н. обязан был оплатить аренду этих автомобилей на условиях, предусмотренных договором.

После чего, Ковалев В.Н., находясь на территории <адрес>, не позднее 22.01.2018, в дневное время передал в <данные изъяты> через ФИО11 подписанный Ковалевым В.Н. договор № от 22.01.2018 субаренды транспортных средств, заключив таким образом с <данные изъяты> в лице генерального директора ФИО8, вышеуказанный договор субаренды, согласно условиям которого, местом эксплуатации транспортных средств является <адрес>, земельный участок № с оплатой за 1 час работы в размере 1 200 рублей, в том числе с НДС 18%.

В дальнейшем, будучи неосведомленным о преступных намерениях Ковалева В.Н., Потерпевший №3 в период с 22.01.2018 по 30.04.2018, согласно вышеуказанным договорам аренды, заключенным с Ковалевым В.Н., а также договору субаренды № от 22.01.2018, заключенному между <данные изъяты> и ИП Ковалевым В.Н., выполнил работы на объекте строительства по адресу: <адрес>, земельный участок №, отработав транспортными средствами государственный регистрационный знак №, № всего 1306 часов.

Далее, Ковалев В.Н., продолжая реализовывать свой преступный умысел, находясь на территории <адрес>, в дневное время, в период с февраля 2018 года по май 2018 года, заведомо не собираясь исполнять принятые в соответствии с вышеуказанным договором аренды обязательства по оплате Потерпевший №3 аренды транспортных средств, направил в адрес <данные изъяты> счета-фактуры на общую сумму 8 168 400 рублей.

После чего, <данные изъяты> на основании выставленных ИП Ковалевым В.Н. счетов-фактур, с расчетного счета, открытого в <данные изъяты> расположенном по адресу: <адрес> на расчетный счет, открытый на имя Ковалева В.Н. в <данные изъяты> расположенном по адресу: <адрес> перечислило денежные средства платежными поручениями в сумме 7 453 600 рублей, из которых Ковалев В.Н. согласно условиям договора аренды обязан был перечислить арендодателю Потерпевший №3 арендную плату в общей сумме 931 700,4 рублей, рассчитанную с учетом условий договора аренды и нормам налогового законодательства, поскольку Ковалев В.Н. являлся плательщиком НДС в размере 18% и налоговым агентом при уплате налога на доходы физических лиц в размере 13% от причитающегося дохода в виде арендной платы в пользу арендодателя.

Однако, Ковалев В.Н., осознавая наличие задолженности перед Потерпевший №3, в период с февраля 2018 года по май 2018 года, находясь на территории <адрес>, сообщил неосведомленному о своих преступных намерениях ФИО11 заведомо ложные сведения об отсутствии платежей со стороны <данные изъяты> денежными средствами распорядился по своему усмотрению, чем причинил, с учетом удержания налога на доходы физических лиц, имущественный ущерб владельцу арендованных транспортных средств.

Таким образом, Ковалев В.Н., в период с 29.12.2017 по 30.05.2018, в дневное время, находясь на территории <адрес>, путем злоупотребления доверием причинил имущественный ущерб Потерпевший №3 в сумме 931 700,4 рублей, что является крупным размером.

Он же, подсудимый Ковалев В.Н., находясь на территории <адрес> в дневное время, не позднее 29.12.2017, имея умысел на причинение имущественного ущерба Потерпевший №1, при исполнение договора аренды транспортного средства с экипажем, условия которого предусматривали оплату в размере 1000 рублей, в том числе с учетом налога на добавленную стоимость (НДС) в размере 18%, за 1 час работы грузового автомобиля, принадлежащего Потерпевший №1, используя доверительные отношения с ФИО11, который действовал в интересах Потерпевший №1 и не был осведомлен о преступном умысле Ковалева В.Н., не намереваясь выполнять принятые в соответствии с этим договором условия по оплате аренды грузового автомобиля, заключил полученный от ФИО11 договор № от 29.12.2017, согласно которому арендодатель Потерпевший №1 предоставил арендатору индивидуальному предпринимателю Ковалеву В.Н. в аренду транспортное средство с экипажем, а именно: грузовой самосвал КАМАЗ <данные изъяты>, а Ковалев В.Н. обязан был оплатить аренду этого автомобиля на условиях, предусмотренных договором.

В дальнейшем, будучи неосведомленным о преступных намерениях Ковалева В.Н., Потерпевший №1, в период с 22.01.2018 по 30.04.2018, согласно вышеуказанному договору аренды, заключенным с Ковалевым В.Н., а также договору субаренды № от 22.01.2018, заключенному между <данные изъяты> и ИП Ковалевым В.Н., выполнил работы на объекте строительства по адресу: <адрес>, земельный участок №, отработав транспортным средством государственный регистрационный знак № всего 473 часа.

Далее, Ковалев В.Н., продолжая реализовывать свой преступный умысел, находясь на территории <адрес>, в дневное время, в период с февраля 2018 года по май 2018 года, заведомо не собираясь исполнять принятые в соответствии с вышеуказанным договором аренды обязательства по оплате Потерпевший №1 аренды транспортного средства, направил в адрес <данные изъяты> счета-фактуры на общую сумму 8 168 400 рублей.

После чего, <данные изъяты> на основании выставленных ИП Ковалевым В.Н. счетов-фактур, с расчетного счета, открытого в <данные изъяты> расположенном по адресу: <адрес> на расчетный счет, открытый на имя Ковалева В.Н. в <данные изъяты> расположенном по адресу: <адрес> перечислило денежные средства платежными поручениями в сумме 7 453 600 рублей, из которых Ковалев В.Н., согласно условиям договора аренды обязан был выплатить арендодателю Потерпевший №1 арендную плату в общей сумме 337 438,20 рублей, рассчитанную согласно условиям договора аренды и нормам налогового законодательства, поскольку Ковалев В.Н. являлся плательщиком НДС в размере 18% и налоговым агентом при уплате налога на доходы физических лиц в размере 13% от причитающегося дохода в виде арендной платы в пользу арендодателя.

Однако, Ковалев В.Н., осознавая наличие задолженности перед Потерпевший №1, в период с февраля 2018 года по май 2018 года, находясь на территории <адрес>, сообщил неосведомленному о своих преступных намерениях ФИО11 заведомо ложные сведения об отсутствии платежей со стороны <данные изъяты> денежными средствами распорядился по своему усмотрению, чем причинил с учетом удержания налога на доходы физических лиц, имущественный ущерб владельцу арендованного транспортного средства.

Таким образом, Ковалев В.Н., в период с 29.12.2017 по 30.05.2018, в дневное время, находясь на территории <адрес>, путем злоупотребления доверием причинил имущественный ущерб Потерпевший №1 в сумме 337 438,2 рублей, что является крупным размером.

Он же, подсудимый Ковалев В.Н., находясь на территории <адрес> в дневное время, не позднее 29.12.2017, имея умысел на причинение имущественного ущерба Потерпевший №8, при исполнение договора аренды транспортного средства с экипажем, условия которого предусматривали оплату в размере 1000 рублей, в том числе с учетом налога на добавленную стоимость (НДС) в размере 18%, за 1 час работы грузового автомобиля, принадлежащего Потерпевший №8, используя доверительные отношения с ФИО11, который действовал в интересах Потерпевший №8 и не был осведомлен о преступном умысле Ковалева В.Н., не намереваясь выполнять принятые в соответствии с этим договором условия по оплате аренды грузового автомобиля, заключил полученный от ФИО11 договор № от 29.12.2017, согласно которому арендодатель Потерпевший №8 предоставил арендатору индивидуальному предпринимателю Ковалеву В.Н. в аренду транспортное средство с экипажем, а именно: грузовой самосвал КАМАЗ <данные изъяты> а Ковалев В.Н. обязан был оплатить аренду этого автомобиля на условиях, предусмотренных договором.

В дальнейшем, будучи неосведомленным о преступных намерениях Ковалева В.Н., Потерпевший №8, в период с 22.01.2018 по 30.04.2018, согласно вышеуказанному договору аренды, заключенным с Ковалевым В.Н., а также договору субаренды № от 22.01.2018, заключенному между <данные изъяты> и ИП Ковалевым В.Н., выполнил работы на объекте строительства по адресу: <адрес> земельный участок №, отработав транспортным средством, государственный регистрационный знак № всего 600 часов.

Далее, Ковалев В.Н., продолжая реализовывать свой преступный умысел, находясь на территории <адрес>, в дневное время, в период с февраля 2018 года по май 2018 года, заведомо не собираясь исполнять принятые в соответствии с вышеуказанным договором аренды обязательства по оплате Потерпевший №8 аренды транспортного средства, направил в адрес <данные изъяты> счета-фактуры на общую сумму 8 168 400 рублей.

После чего, <данные изъяты> на основании выставленных ИП Ковалевым В.Н. счетов-фактур, с расчетного счета, открытого в <данные изъяты> расположенном по адресу: <адрес> на расчетный счет, открытый на имя Ковалева В.Н. в <данные изъяты> расположенном по адресу: <адрес> перечислило денежные средства платежными поручениями в сумме 7 453 600 рублей, из которых Ковалев В.Н. согласно условиям договора аренды обязан был выплатить арендодателю Потерпевший №8 арендную плату в общей сумме 428 040 рублей, рассчитанную согласно условиям договора аренды и нормам налогового законодательства, поскольку Ковалев В.Н. являлся плательщиком НДС в размере 18% и налоговым агентом при уплате налога на доходы физических лиц в размере 13% от причитающегося дохода в виде арендной платы в пользу арендодателя.

Однако, Ковалев В.Н., осознавая наличие задолженности перед Потерпевший №8, в период с февраля 2018 года по май 2018 года, находясь на территории <адрес>, сообщил неосведомленному о своих преступных намерениях ФИО11 заведомо ложные сведения об отсутствии платежей со стороны <данные изъяты> денежными средствами распорядился по своему усмотрению, чем причинил, с учетом удержания налога на доходы физических лиц, имущественный ущерб владельцу арендованного транспортного средства.

Таким образом, Ковалев В.Н., в период с 29.12.2017 по 30.05.2018, в дневное время, находясь на территории <адрес>, путем злоупотребления доверием причинил имущественный ущерб Потерпевший №8 в сумме 428 040 рублей, что является крупным размером.

Он же, подсудимый Ковалев В.Н., находясь на территории <адрес> в дневное время, не позднее 29.12.2017, во исполнение своего преступного умысла, направленного на причинение имущественного ущерба ФИО25, при исполнении договора аренды транспортных средств с экипажем, условия которого предусматривали оплату в размере 1000 рублей, в том числе с учетом налога на добавленную стоимость (НДС) в размере 18%, за 1 час работы каждого из двух грузовых автомобилей, принадлежащих ФИО25, используя доверительные отношения с ФИО11, который действовал в интересах ФИО25 и не был осведомлен о преступном умысле Ковалева В.Н., не намереваясь выполнять принятые в соответствии с этим договором условия по оплате аренды грузовых автомобилей, заключил полученный от ФИО11 договор № от 29.12.2017, согласно которому арендодатель ФИО25 предоставил арендатору индивидуальному предпринимателю Ковалеву В.Н. в аренду транспортные средства с экипажем, а именно: грузовой самосвал КАМАЗ <данные изъяты> и грузовой самосвал КАМАЗ <данные изъяты> а Ковалев В.Н. обязан был оплатить аренду этих автомобилей на условиях, предусмотренных договором.

В дальнейшем, будучи неосведомленным о преступных намерениях Ковалева В.Н., ФИО25, в период с 22.01.2018 по 30.04.2018, согласно вышеуказанному договору аренды, заключенным с Ковалевым В.Н., а также договору субаренды № от 22.01.2018, заключенному между <данные изъяты> и ИП Ковалевым В.Н., выполнил работы на объекте строительства по адресу: <адрес>, земельный участок №, отработав транспортными средствами, государственный регистрационный знак №; государственный регистрационный знак № всего 1050 часов.

Далее, Ковалев В.Н., продолжая реализовывать свой преступный умысел, находясь на территории <адрес>, в дневное время, в период с февраля 2018 года по май 2018 года, заведомо не собираясь исполнять принятые в соответствии с вышеуказанным договором аренды обязательства по оплате ФИО25 аренды транспортных средств, направил в адрес <данные изъяты> счета-фактуры на общую сумму 8 168 400 рублей.

После чего, <данные изъяты> на основании выставленных ИП Ковалевым В.Н. счетов-фактур, с расчетного счета, открытого в <данные изъяты> расположенном по адресу: <адрес> на расчетный счет, открытый на имя Ковалева В.Н. в <данные изъяты> расположенном по адресу: <адрес> перечислило денежные средства платежными поручениями в сумме 7 453 600 рублей, из которых Ковалев В.Н. согласно условиям договора аренды обязан был выплатить арендодателю ФИО25 арендную плату в общей сумме 749 070 рублей, рассчитанную согласно условиям договора аренды и нормам налогового законодательства, поскольку Ковалев В.Н. являлся плательщиком НДС в размере 18% и налоговым агентом при уплате налога на доходы физических лиц в размере 13% от причитающегося дохода в виде арендной платы в пользу арендодателя,

Однако, Ковалев В.Н., осознавая наличие задолженности перед ФИО25, в период с февраля 2018 года по май 2018 года, находясь на территории <адрес>, сообщил неосведомленному о своих преступных намерениях ФИО11 заведомо ложные сведения об отсутствии платежей со стороны <данные изъяты> денежными средствами распорядился по своему усмотрению, чем причинил, с учетом удержания налога на доходы физических лиц, имущественный ущерб владельцу арендованных транспортных средств.

Таким образом, Ковалев В.Н., в период с 29.12.2017 по 30.05.2018, в дневное время, находясь на территории <адрес>, путем злоупотребления доверием причинил имущественный ущерб ФИО25 в сумме 749 070 рублей, что является крупным размером.

Он же, подсудимый Ковалев В.Н., находясь на территории <адрес> в дневное время, не позднее 29.12.2017, во исполнение своего преступного умысла, направленного на причинение имущественного ущерба Потерпевший №2, при исполнении договора аренды транспортного средства с экипажем, условия которого предусматривали оплату в размере 1000 рублей, в том числе с учетом налога на добавленную стоимость (НДС) в размере 18%, за 1 час работы грузового автомобиля, принадлежащего Потерпевший №2, используя доверительные отношения с ФИО11, который действовал в интересах Потерпевший №2 и не был осведомлен о преступном умысле Ковалева В.Н., не намереваясь выполнять принятые в соответствии с этим договором условия по оплате аренды грузового автомобиля, заключил полученный от ФИО11 договор № от 29.12.2017, согласно которому арендодатель Потерпевший №2 предоставила арендатору индивидуальному предпринимателю Ковалеву В.Н. в аренду транспортное средство с экипажем, а именно: грузовой самосвал КАМАЗ <данные изъяты> а Ковалев В.Н. обязан был оплатить аренду этого автомобиля на условиях, предусмотренных договором.

В дальнейшем, будучи неосведомленным о преступных намерениях Ковалева В.Н., Потерпевший №2, в период с 22.01.2018 по 30.04.2018, согласно вышеуказанному договору аренды, заключенным с Ковалевым В.Н., а также договору субаренды № от 22.01.2018, заключенному между <данные изъяты> и ИП Ковалевым В.Н., выполнила работы на объекте строительства по адресу: <адрес> земельный участок №, отработав транспортным средством, государственный регистрационный знак № всего 400 часов.

Далее, Ковалев В.Н., продолжая реализовывать свой преступный умысел, находясь на территории <адрес>, в дневное время, в период с февраля 2018 года по май 2018 года, заведомо не собираясь исполнять принятые в соответствии с вышеуказанным договором аренды обязательства по оплате Потерпевший №2 аренды транспортного средства, направил в адрес <данные изъяты> счета-фактуры на общую сумму 8 168 400 рублей.

После чего, <данные изъяты> на основании выставленных ИП Ковалевым В.Н. счетов-фактур, с расчетного счета, открытого в <данные изъяты> расположенном по адресу: <адрес> на расчетный счет, открытый на имя Ковалева В.Н. в <данные изъяты> расположенном по адресу: <адрес> перечислило денежные средства платежными поручениями в сумме 7 453 600 рублей, из которых Ковалев В.Н. согласно условиям договора аренды обязан был выплатить арендодателю Потерпевший №2 арендную плату в общей сумме 285 360 рублей, рассчитанную согласно условиям договора аренды и нормам налогового законодательства, поскольку Ковалев В.Н. являлся плательщиком НДС в размере 18% и налоговым агентом при уплате налога на доходы физических лиц в размере 13% от причитающегося дохода в виде арендной платы в пользу арендодателя.

Однако, Ковалев В.Н., осознавая наличие задолженности перед Потерпевший №2 в период с февраля 2018 года по май 2018 года, находясь на территории <адрес>, сообщил неосведомленному о своих преступных намерениях ФИО11 заведомо ложные сведения об отсутствии платежей со стороны <данные изъяты> денежными средствами распорядился по своему усмотрению, чем причинил, с учетом удержания налога на доходы физических лиц, имущественный ущерб владельцу арендованного транспортного средства.

Таким образом, Ковалев В.Н., в период с 29.12.2017 по 30.05.2018, в дневное время, находясь на территории <адрес>, путем злоупотребления доверием причинил имущественный ущерб Потерпевший №2 в сумме 285 360 рублей, что является крупным размером.

Он же, подсудимый Ковалев В.Н., находясь на территории <адрес> в дневное время, не позднее 29.12.2017, во исполнение своего преступного умысла, направленного на причинение имущественного ущерба Потерпевший №4, при исполнении договора аренды транспортного средства с экипажем, условия которого предусматривали оплату в размере 1000 рублей, в том числе с учетом налога на добавленную стоимость (НДС) в размере 18%, за 1 час работы грузового автомобиля, принадлежащего Потерпевший №4, используя доверительные отношения с ФИО11, который действовал в интересах Потерпевший №4 и не был осведомлен о преступном умысле Ковалева В.Н., не намереваясь выполнять принятые в соответствии с этим договором условия по оплате аренды грузового автомобиля, заключил полученный от ФИО11 договор № от 29.12.2017, согласно которому арендодатель Потерпевший №4 предоставил арендатору индивидуальному предпринимателю Ковалеву В.Н. в аренду транспортное средство с экипажем, а именно: грузовой самосвал КАМАЗ <данные изъяты>, а Ковалев В.Н. обязан был оплатить аренду этого автомобиля на условиях, предусмотренных договором.

В дальнейшем, будучи неосведомленным о преступных намерениях Ковалева В.Н., Потерпевший №4, в период с 22.01.2018 по 30.04.2018, согласно вышеуказанному договору аренды, заключенным с Ковалевым В.Н., а также договору субаренды № от 22.01.2018, заключенному между <данные изъяты> и ИП Ковалевым В.Н., выполнил работы на объекте строительства по адресу: <адрес> земельный участок №, отработав транспортным средством, государственный регистрационный знак № всего 549 часов.

Далее, Ковалев В.Н., продолжая реализовывать свой преступный умысел, находясь на территории <адрес>, в дневное время, в период с февраля 2018 года по май 2018 года, заведомо не собираясь исполнять принятые в соответствии с вышеуказанным договором аренды обязательства по оплате Потерпевший №4 аренды транспортных средств, направил в адрес <данные изъяты> счета-фактуры на общую сумму 8 168 400 рублей.

После чего, <данные изъяты> на основании выставленных ИП Ковалевым В.Н. счетов-фактур, с расчетного счета, открытого в <данные изъяты> расположенном по адресу: <адрес> на расчетный счет, открытый на имя Ковалева В.Н. в <данные изъяты> расположенном по адресу: <адрес> перечислило денежные средства платежными поручениями в сумме 7 453 600 рублей, из которых Ковалев В.Н. согласно условиям договора аренды обязан был выплатить арендодателю Потерпевший №4 арендную плату в общей сумме 391 656,60 рублей, рассчитанную согласно условиям договора аренды и нормам налогового законодательства, поскольку Ковалев В.Н. являлся плательщиком НДС в размере 18% и налоговым агентом при уплате налога на доходы физических лиц в размере 13% от причитающегося дохода в виде арендной платы в пользу арендодателя.

Однако, Ковалев В.Н., осознавая наличие задолженности перед Потерпевший №4 в период с февраля 2018 года по май 2018 года, находясь на территории <адрес>, сообщил неосведомленному о своих преступных намерениях ФИО11 заведомо ложные сведения об отсутствии платежей со стороны <данные изъяты> денежными средствами распорядился по своему усмотрению, чем причинил, с учетом удержания налога на доходы физических лиц, имущественный ущерб владельцу арендованного транспортного средства.

Таким образом, Ковалев В.Н., в период с 29.12.2017 по 30.05.2018, в дневное время, находясь на территории <адрес>, путем злоупотребления доверием причинил имущественный ущерб Потерпевший №4 в сумме 391 656,6 рублей, что является крупным размером.

Допрошенный в судебном заседании подсудимый Ковалев В.Н. виновным себя не признал и пояснил, что за все время он передал наличными ФИО11 5 200 000 рублей для оплаты работы водителей, на карту ФИО11 он перевел 270 000 рублей. Он заплатил НДС в бюджет 1200 000 рублей и 870 000 рублей НДФЛ. Поскольку сумма 1000 рублей оплата за час выполненных работ подлежит налогообложению в размере 18% и он их заплатил. Также он оплатил НДФЛ в размере 13% из тех сумм, которые ему перечислило <данные изъяты> Водители не предъявляли к нему претензии. Он думал, что с водителями расплатился ФИО11<данные изъяты>

Проверив и оценив все собранные по делу доказательства в их совокупности, суд пришел к выводу о виновности подсудимого. Вина его подтверждается следующими доказательствами.

По эпизоду причинения имущественного ущерба Потерпевший №3

- показаниями потерпевшего Потерпевший №3, данными им в судебном заседании о том, что ранее он с подсудимым знаком не был. У него в собственности имеется два автомобиля «Камаз»: № и №. В 2018 году с января по апрель его машины перевозили грунт в <адрес>, отработали 300 часов, должны были заплатить за час 1000 рублей без учета НДС, за работу ему не заплатили. Машинами управляли водители. Он подписал договор, который ему привез ФИО11 Когда ему привезли договор, он был уже подписан Ковалевым, также стояла печать. Деньги должен был выплатить ФИО11, которому должен был выплатить их Ковалев. Он подписал один договор аренды в <адрес>, при подписании договора присутствовал он и ФИО11. Акты выполненных работ составлялись без участия Ковалева. Труд водителей он оплачивал сам, топливо тоже, так как ему сказали, что ему компенсируют все затраты. ФИО11 сказал, что все под контролем и чтобы он не задавал лишних вопросов (<данные изъяты>).

- показаниями свидетеля ФИО11, данными им в судебном заседании о том, что с Ковалевым он знаком заочно около 7 лет, более близко познакомился в декабре 2017 года, отношения были рабочие. Появилась возможность поработать по вывозу грунта и песка, необходима была фирма с НДС и он обратился к сыну Ковалева, который поговорил со своим отцом и тот согласился. В последующем были заключены договоры аренды автомобилей с экипажем между владельцами автомобилей и ИП «Ковалевым», а также договор субаренды между ИП «Ковалевым» и <данные изъяты> Договоры составлял Ковалев, а он их передавал водителям. Оплата должна была производиться на расчетные счета по окончанию работ, а также должны были выделяться денежные средства на топливо. Ковалев перевел деньги за выполненную работу только Потерпевший №5 на общую сумму 500 000 рублей. Ковалев попросил представить реквизиты банковских карт водителей, он предоставил реквизиты карт Потерпевший №5 и Потерпевший №8, но подсудимый перечислил деньги только Потерпевший №5. Коваленко ему не переводил деньги. Водителям деньги не выплачивались. От Ковалева он получал деньги за возврат строительных материалов, но этот факт нигде Ковалев не указал. Он давал водителям деньги - Потерпевший №5 около 50 000-100 000 рублей на топливо, так как он пригласил их на работу и они были хорошо знакомы, вместе выросли. Мастера фиксировали количество часов и подписывали, передавали в <данные изъяты> а потом Ковалев должен был оплатить работы ( <данные изъяты>);

- показаниями свидетеля ФИО9, данными им на предварительном следствии и оглашенными в судебном заседании в порядке ч.1 ст. 281 УПК РФ о том, что с марта 2017 года по настоящее время он работает в <данные изъяты> в должности заместителя руководителя отдела разработки и реализации проектов. В его обязанности входит осуществление руководством карьера <адрес>. Между ИП Ковалевым В.Н. и <данные изъяты> в начале 2018 года был заключен договор аренды 13 автотранспортных средств с экипажем. Он передавал документы в <адрес> лично ФИО11 для подписания со стороны Ковалева В.Н., позже ФИО11 передал подписанный Ковалевым В.Н. договор в офис <данные изъяты> Им и подчиненными ему сотрудниками осуществлялся ежечасный контроль за работой машин в карьере и по окончанию рабочего дня он подготавливал акт сверки, в котором отражены отработанные часы по каждой единице техники. Данные акты также подтверждались путевыми листами, которые подписывал он и его мастера. Еженедельно вышеуказанные документы передавались в офис <данные изъяты> с целью осуществления взаиморасчетов с ИП Ковалевым (<данные изъяты>);

- показаниями свидетеля ФИО10, данными им на предварительном следствии и оглашенными в судебном заседании в порядке ч.1 ст. 281 УПК РФ о том, что с апреля 2018 года по настоящее время он работает в должности руководителя юридического отдела <данные изъяты> В его должностные обязанности входит, в том числе ведение договорной работы. Договор субаренды транспортных средств с экипажем подготовлен сотрудниками юридического отдела. Объемы работ, отраженные в договоре выполнены, что подтверждается актом выполненных работ, а также путевыми листами (<данные изъяты>);

- протоколом очной ставки от 22.04.2020 между свидетелем ФИО11 и подозреваемым Ковалевым В.Н., согласно которому Ковалев В.Н. в присутствии своего защитника подтвердил показания свидетеля ФИО11 о том, что действительно ФИО11 передавал ему договоры аренды с владельцами транспортных средств и договор субаренды с <данные изъяты> которые он подписал и передал ФИО11 обратно (<данные изъяты>);

- протоколом обыска от 01.03.2019, согласно которому в ходе обыска по месту фактического проживания Ковалева В.Н. по адресу: <адрес>, изъяты образцы оттиска печати ИП Ковалева В.Н. (<данные изъяты>);

- протоколом получения образцов для сравнительного исследования от 05.03.2019, согласно которому у подозреваемого Ковалева В.Н. получены образцы подписи и оттиска печати ИП Ковалева В.Н. (<данные изъяты>);

- протоколом обыска от 01.03.2019, согласно которому по месту регистрации Ковалева В.Н., по адресу: <адрес>, в ходе обыска изъяты договоры аренды транспортных средств, приложения к договорам аренды транспортного средства с экипажем, путевые листы, счет-фактуры (<данные изъяты>);

-протоколом осмотра документов, согласно которому осмотрены документы, изъятые в ходе обыска у Ковалева В.Н. (<данные изъяты>);

- протоколом осмотра документов от 11.03.2019, согласно которому осмотрены документы, представленные <данные изъяты> в ходе проверки сообщения о преступлении в порядке ст. 144 УПК РФ: договор субаренды транспортного средства с экипажем № от 22.01.2018, приложение № к договору, приложение № (размер субарендной платы); акт сдачи-приемки оказанных услуг (<данные изъяты>);

- постановлением о признании и приобщении к уголовному делу вещественных доказательств, согласно которому в качестве вещественных доказательств признаны и приобщены к уголовному делу документы - договор субаренды транспортного средства с экипажем № от 22.01.2018, приложение № к договору, приложение № (размер субарендной платы); акт сдачи-приемки оказанных услуг (<данные изъяты>);

- протоколом выемки документов от 22.05.2019, согласно которому в <данные изъяты> изъяты оригиналы документов, подтверждающие финансово- хозяйственные взаимоотношения между ИП Ковалев В.Н. и <данные изъяты> договор субаренды транспортного средства с экипажем № от 22.01.2018, платежные поручения; акты сверки взаимных расчетов; путевые листы, счет- фактуры подтверждающие расчеты <данные изъяты> с ИП Ковалев В.Н. за оказанные услуги, содержащиеся в 1томе на 206 листах (<данные изъяты>);

- протоколом осмотра документов от 30.05.2019, согласно которому осмотрены документы, изъятые в <данные изъяты> содержащиеся в 1томе на 206 листах (<данные изъяты>);

- постановлением о признании и приобщении к уголовному делу вещественных доказательств, согласно которому в качестве вещественных доказательств признаны и приобщены к уголовному делу документы, изъятые в <данные изъяты> содержащиеся в 1 томе на 206 листах (<данные изъяты>);

- протоколом выемки от 08.12.2019, согласно которому в <данные изъяты> изъяты выписки по счету ИП Ковалев В.Н. (<данные изъяты>);

- протоколом осмотра документов, согласно которому осмотрены выписки по расчетным счетам Ковалева В.Н., открытым в <данные изъяты> согласно которому на расчетный счет № от <данные изъяты> поступили денежные средства в сумме 7 453 600 руб. Основание «оплата за перевозку грунта, оплата за аренду техники» (<данные изъяты>);

- справкой № об исследовании документов ИП Ковалева В.Н., согласно которой транспортные средства государственный регистрационный знак № принадлежащие Потерпевший №3 отработали на объекте всего 1306 часов (<данные изъяты>);

- заключением специалиста № по результатам исследования материалов уголовного дела, согласно которому сумма поступивших от <данные изъяты> денежных средств на счет Ковалева В.Н. открытого в <данные изъяты> составила 7 453 600 руб. Основание «оплата за перевозку грунта, оплата за аренду техники» (<данные изъяты>).

По эпизоду причинения имущественного ущерба Потерпевший №8

- показаниями потерпевшего Потерпевший №8, данными им в судебном заседании и оглашенными в порядке ч. 3 ст. 281 УПК РФ о том, что он работал в <адрес> и сдавал в аренду транспортное средство Камаз-самосвал, <данные изъяты> собственником являлся ФИО14. Он распоряжался автомобилем на основании доверенности ФИО14. Работа заключалась по часовой оплате, согласно договору - 1000 рублей в час, всего выполнил 660 часов, но ему не оплатили работу. Топливо и мелкий ремонт оплачивал за свой счет, а также брал денежные средства у ФИО11, какую конкретно сумму не помнит (<данные изъяты>);

Учитывая, что доказательства по данному уголовному делу в виде показаний свидетелей ФИО11, ФИО9 и ФИО10, относятся сразу ко всем эпизодам преступных деяний и содержание показаний свидетелей уже изложены по эпизоду причинения имущественного ущерба Потерпевший №3 в дальнейшем в приговоре суд ссылается на показания данных свидетелей без раскрытия их содержания.

- показаниями свидетеля ФИО11, данными им в судебном заседании ( <данные изъяты>);

- показаниями свидетеля ФИО9, данными им на предварительном следствии и оглашенными в судебном заседании в порядке ч.1 ст. 281 УПК РФ (<данные изъяты>);

- показаниями свидетеля ФИО10, данными им на предварительном следствии и оглашенными в судебном заседании в порядке ч.1 ст. 281 УПК РФ (<данные изъяты>);

- протоколом очной ставки от 22.04.2020 между свидетелем ФИО11 и подозреваемым Ковалевым В.Н. (<данные изъяты>);

- постановлением о признании и приобщении к уголовному делу вещественных доказательств, согласно которому в качестве вещественных доказательств признаны и приобщены к уголовному делу документы, изъятые в <данные изъяты> содержащиеся в 1 томе на 206 листах (<данные изъяты>);

- протоколом выемки от 08.12.2019, согласно которому в <данные изъяты> изъяты выписки по счету ИП Ковалев В.Н. <данные изъяты>

- справкой № об исследовании документов ИП Ковалева В.Н., согласно которой транспортное средство государственный регистрационный знак № принадлежащее Потерпевший №8 отработало на объекте всего 600 часов (<данные изъяты>);

По эпизоду причинения имущественного ущерба Потерпевший №1

- показаниями потерпевшего Потерпевший №1, данными им в судебном заседании и оглашенными в порядке ч.3 ст. 281 УПК РФ о том, что он был знаком с подсудимым, отношения рабочие. В конце 2017 года в <адрес> был заключен договор, ФИО11 предложил поработать в <адрес> по вывозу грунта, оплата была почасовая. Он подписал договор аренды. Размер оплаты составлял 1000 рублей за час. После подписания договора он поехал в <адрес> и проработал там два месяца. Зарплату ему не выплатили, должны были выплатить около 500 000 рублей. (<данные изъяты>

- показаниями свидетеля ФИО11, данными им в судебном заседании <данные изъяты>

- показаниями свидетеля ФИО9, данными им на предварительном следствии и оглашенными в судебном заседании в порядке ч.1 ст. 281 УПК РФ <данные изъяты>

- показаниями свидетеля ФИО10, данными им на предварительном следствии и оглашенными в судебном заседании в порядке ч.1 ст. 281 УПК РФ <данные изъяты>

- протоколом очной ставки от 22.04.2020 между свидетелем ФИО11 и подозреваемым Ковалевым В.Н. <данные изъяты> протоколом обыска от 01.03.2019, согласно которому в ходе обыска по месту фактического проживания Ковалева В.Н. по адресу: <адрес>, изъяты образцы оттиска печати ИП Ковалева В.Н. <данные изъяты>

- протоколом обыска от 01.03.2019, согласно которому по месту регистрации Ковалева В.Н., по адресу: <адрес> в ходе обыска изъяты договоры аренды транспортных средств, приложения к договорам аренды транспортного средства с экипажем, путевые листы, счет-фактуры <данные изъяты>

-протоколом осмотра документов, согласно которому осмотрены документы, изъятые в ходе обыска у Ковалева В.Н. <данные изъяты>

- постановлением о признании и приобщении к уголовному делу вещественных доказательств, согласно которому в качестве вещественных доказательств признаны и приобщены к уголовному делу документы, изъятые в <данные изъяты> содержащиеся в 1 томе на 206 листах <данные изъяты>

- справкой № об исследовании документов ИП Ковалева В.Н., согласно которой транспортное средство государственный регистрационный знак № принадлежащее Потерпевший №1 отработало на объекте всего 473 часов <данные изъяты>

По эпизоду причинения имущественного ущерба Потерпевший №2,

- показания потерпевшей Потерпевший №2, данными ею на предварительном следствии и оглашенными в судебном заседании в порядке ч.1 ст. 281 УПК РФ о том, что в период до апреля 2019 года у нее в собственности находился автомобиль марки КАМАЗ г/н №. На данном а/м ее супруг ФИО12 занимался грузоперевозками. В конце зимы 2017 года ФИО25 предложил работу в <адрес>. Она дала свое согласие, так как ее устроили условия оплаты – 1000 руб. за час аренды. Договор аренды № от 29.12.2017 ей на подпись предоставил ФИО25, она подписала договор и приложения. Документы уже были подписаны ИП Ковалевым В.Н., также имелся оттиск печати. ФИО12 отработал 400 часов, Ковалев должен был оплатить 400 000 руб. Все путевые листы переданы ФИО25, для дальнейшей передаче Ковалеву В.Н. через ФИО11 Ей причинен материальный ущерб в сумме 400 000 руб. Лично с Ковалевым В.Н. она не знакома. Деньги от Ковалева должны были поступать на ее карту, от Ковалева денежные средства она не получила <данные изъяты>

-показаниями свидетеля ФИО12, данными им на предварительном следствии и оглашенными в судебном заседании в порядке ч.1 ст. 281 УПК РФ о том, что Потерпевший №2 является его супругой и является собственником автомобиля КАМАЗ г/н № на котором он осуществлял перевозку грузов на карьере <адрес>. Автоперевозку он осуществлял согласно заключенному договору аренды ТС № от 29.12.2017. С целью отчета о проделанной работе он составлял путевые листы, в которых отражались даты, наименование объекта, количество отработанных часов. Один экз. оставался у него, а второй на объекте. По окончанию рабочей недели он передавал путевые листы ФИО25 для дальнейшей передаче Ковалеву В.Н. для оплаты. Всего он отработал 400 часов, оплата должна была поступить в размере 400 000 руб. Однако ИП Ковалев денежные средства Потерпевший №2 не выплатил <данные изъяты>

- показаниями свидетеля ФИО11, данными им в судебном заседании <данные изъяты>

- протоколом очной ставки от 22.04.2020 между свидетелем ФИО11 и подозреваемым Ковалевым В.Н. <данные изъяты>

- протоколом осмотра документов от 30.05.2019, согласно которому осмотрены документы, изъятые в <данные изъяты> содержащиеся в 1томе на 206 листах <данные изъяты>

- постановлением о признании и приобщении к уголовному делу вещественных доказательств, согласно которому в качестве вещественных доказательств признаны и приобщены к уголовному делу документы, изъятые в <данные изъяты> содержащиеся в 1 томе на 206 листах <данные изъяты>

- справкой № об исследовании документов ИП Ковалева В.Н., согласно которой транспортное средство государственный регистрационный знак №, принадлежащее Потерпевший №2 отработало на объекте всего 400 часов <данные изъяты>

По эпизоду причинения имущественного ущерба Потерпевший №4,

- показаниями потерпевшего Потерпевший №4, данными им на предварительном следствии и оглашенными в судебном заседании в порядке ч.1 ст. 281 УПК РФ о том, что у него в собственности до апреля 2019 года был КАМАЗ г/н №. На вышеуказанном автомобиле он занимался грузоперевозками. В конце зимы 2017 года ФИО25 предложил работу в <адрес>. Его устроили условия договора, а именно оплата, согласно которой стоимость 1 часа аренды составила 1000 рублей. Договор аренды № от 29.12.2017 ему для подписи представил ФИО25 Он подписал договор и приложения – перечень ТС, стоимость аренды. Документы уже были подписаны арендатором Ковалевым В.Н., также имелся оттиск печати. После каждой рабочей недели он передавал путевые листы ФИО25 для дальнейшей передачи Ковалеву. Он на своем автомобиле отработал 549 часов, Ковалев В.Н. должен был заплатить ему 549 000 рублей, однако не заплатил, чем причинил ему материальный ущерб в сумме 549 000 руб. <данные изъяты>

- показаниями свидетеля ФИО11, данными им в судебном заседании <данные изъяты>

- показаниями свидетеля ФИО10, данными им на предварительном следствии и оглашенными в судебном заседании в порядке ч.1 ст. 281 УПК РФ (<данные изъяты>

- протоколом очной ставки от 22.04.2020 между свидетелем ФИО11 и подозреваемым Ковалевым В.Н. <данные изъяты>

- постановлением о признании и приобщении к уголовному делу вещественных доказательств, согласно которому в качестве вещественных доказательств признаны и приобщены к уголовному делу документы, изъятые в <данные изъяты> содержащиеся в 1 томе на 206 листах <данные изъяты>

- справкой № об исследовании документов ИП Ковалева В.Н., согласно которой транспортное средство государственный регистрационный знак №, принадлежащее Потерпевший №4, отработало на объекте всего 549 часов <данные изъяты>

По эпизоду причинения имущественного ущерба ФИО25,

- показаниями потерпевшего ФИО25, данными им в судебном заседании о том, что он ранее не был знаком с подсудимым. ФИО11 предложил ему работу и он согласился. ФИО11 сказал, что работать надо на Ковалева, с которым они, через ФИО11, заключили договор аренды. ФИО11 принес договор, в котором уже стояла подпись Ковалева и печать. ФИО11 пояснил, что за работу они будут получать деньги раз в неделю, оплата за час составляла 1000 рублей. Он работал в <адрес> с января по май в 2018г. Все документы передавались через ФИО11 Они занимались грузоперевозками, убирали в карьере верхний слой глины. У него в собственности есть машины Камаз г/н №, г/н №, г/н №, третья машина была оформлена на <данные изъяты>ФИО3, у него есть договор купли-продажи. Каждую неделю они сдавали путевые листы, в которых было отражено фамилия, имя, отчество, номер машины, отработанные часы, печать, подпись мастера. Путеводные листы они передавали ФИО11 От ФИО11 он узнал, что <данные изъяты> полностью рассчитался с Ковалевым. Они проработали примерно около 1700 часов. Им должны были заплатить 1700 000 рублей. Деньги он не получил(<данные изъяты>

- показаниями свидетеля ФИО11, данными им в судебном заседании <данные изъяты>

- протоколом очной ставки от 22.04.2020 между свидетелем ФИО11 и подозреваемым Ковалевым В.Н. <данные изъяты>

- постановлением о признании и приобщении к уголовному делу вещественных доказательств, согласно которому в качестве вещественных доказательств признаны и приобщены к уголовному делу документы, изъятые в <данные изъяты> содержащиеся в 1 томе на 206 листах <данные изъяты>

- справкой № об исследовании документов ИП Ковалева В.Н., согласно которой транспортные средства государственный регистрационный знак № принадлежащее ФИО25, отработали на объекте всего 1040 часов <данные изъяты>

Оценив в совокупности собранные по делу доказательства, суд признает их относимыми, допустимыми, достоверными и достаточными.

Доводы подсудимого и стороны защиты о том, что Ковалев В.Н. передал ФИО11 деньги в счет оплаты за эксплуатацию арендованных подсудимым грузовых автомобилей в общей сумме 5 470 000 рублей, из которых 5 200 000 рублей передал наличными, на карту ФИО11 он перевел 270 000 рублей, суд считает несостоятельными и необоснованными, поскольку никаких документов, подтверждающих о передаче вышеуказанных сумм в счет оплаты аренды транспортных средств, суду не представлено. По факту перевода денежных средств в сумме 270 000 рублей свидетель ФИО11 пояснил в судебном заседании, что действительно подсудимый перевел ему денежные средства, но это были деньги за возврат строительных материалов.

Также несостоятельными являются и доводы стороны защиты о том, что следствием незаконно определен в обвинении размер ущерба, так как размер арендной платы не был согласован сторонами договора аренды транспортного средства, поскольку в материалах уголовного дела отсутствуют подлинные договоры аренды транспортных средств с экипажем, подписанные потерпевшими-арендодателями и арендатором ИП Ковалевым В.Н., а на имеющихся в материалах дела договорах аренды и приложениях к ним № и №, которые были представлены <данные изъяты> и потерпевшими по делу, отсутствуют подлинные подписи Ковалева В.Н. и оттиски его подлинной печати, что подтверждается заключениями судебных экспертиз.

Вопреки доводам стороны защиты, размер арендной платы в сумме 1 000 рублей за час работы транспортного средства установлен как в ходе предварительного следствия, так и в ходе судебного следствия. Так из показаний всех потерпевших следует, что ими были заключены договоры аренды транспортного средства в размере 1000 рублей за один час работы транспортного средства. Оснований не доверять потерпевшим у суда не имеется, поскольку ранее они с подсудимым знакомы не были, поэтому суд считает, что оснований для оговора подсудимого у них не имелось. Кроме того, в ходе очной ставки с ФИО11 в ходе допроса в судебном заседании, подсудимый подтвердил, что действительно подписывал договоры аренды транспортных средств в количестве 10 штук с приложениями и договор субаренды с <данные изъяты> а факт оплаты подсудимым арендной платы Потерпевший №5 подтверждает, что подсудимый Ковалев В.Н. знал размер арендной платы.

Не соглашается суд и с доводами стороны защиты о том, что факт регистрации автомобиля КАМАЗ <данные изъяты> в установленном порядке за Потерпевший №3 не подтвержден материалами дела. Вопреки доводам стороны защиты в материалах дела имеется нотариальное заверенный паспорт транспортного средства серии №, представленный представителем потерпевших в приложении к исковому заявлению <данные изъяты> подтверждающий, что собственником указанного автомобиля является Потерпевший №3

Доводы стороны защиты о том, что Потерпевший №1 не является потерпевшим по данному уголовному делу, поскольку не имел права заключать указанный договор в качестве арендодателя, т.е. собственника автомобиля, и претендовать на вознаграждение (арендную плату) по этому договору, так как согласно представленному свидетельству о регистрации транспортного средства Потерпевший №1 является собственником грузового автомобиля КАМАЗ <данные изъяты> с 28.03.2018г, а до этой даты собственником автомобиля являлся ФИО13, суд считает несостоятельными. Как следует из показаний Потерпевший №1, на момент заключения договора аренды автомобиля, он уже являлся хозяином данного автомобиля КАМАЗ <данные изъяты> так как купил его оформив договор купли-продажи и работал на нем, официально зарегистрировал данный автомобиль позже, 28.03.2018г., после работы в <адрес>. В связи с чем, суд считает, что Потерпевший №1 обоснованно признан потерпевшим по данному уголовному делу.

Также, несостоятельными являются и доводы стороны защиты о том, что Потерпевший №8 не является потерпевшим лицом по уголовному делу, так как на момент заключения договора аренды собственником автомобиля КАМАЗ <данные изъяты> был зарегистрирован ФИО14 Вопреки доводам стороны защиты, из представленной письменной доверенности на право управления и распоряжения автомобилем <данные изъяты> следует, что Потерпевший №8 имел право без ведома собственника распоряжаться этим автомобилем, в том числе осуществлять грузоперевозки и заключать договоры на перевозку грузов на данном автомобиле.

Вместе с тем, исследовав представленные сторонами доказательства и материалы уголовного дела, суд считает, что действия подсудимого подлежат переквалификации.

Так, органами предварительного следствия действия Ковалева В.Н. квалифицированы по ч.4 ст.159 УК РФ как единое длящееся преступление, направленное на систематическое хищение денежных средств граждан, на общую сумму 5 740 000 рублей, что является особо крупным размером.

Однако, как следует из установленных фактических обстоятельств дела, потерпевшие не получили от Ковалева В.Н. денежные средства за эксплуатацию арендованных подсудимым грузовых автомобилей, при этом Ковалев В.Н. деньги у потерпевших не изымал и не похищал, то есть в действиях подсудимого отсутствует объективная сторона состава преступления, предусмотренного статьей 159 УК РФ – безвозмездное изъятие у потерпевшего принадлежащего ему имущества в виде денег.

Таким образом, как установлено в судебном заседании, в действиях подсудимого Ковалева В.Н. отсутствуют обязательные признаки мошенничества как противоправное, безвозмездное окончательное изъятие или обращение чужого имущества в свою пользу или в пользу других лиц. Из представленных стороной обвинения доказательств следует, что потерпевшим был причинен не реальный материальный ущерб, а ущерб в виде упущенной выгоды, то есть недополучения доходов, которые потерпевшие получили бы при обычных условиях гражданского оборота, если бы их право не было нарушено подсудимым. Преступление совершено подсудимым Ковалевым В.Н. путем злоупотребления доверием потерпевших, из показаний которых следует, что они доверяли подсудимому при заключении договоров, не требуя предварительной оплаты за оказание услуг, продолжая работать и после того, как подсудимый не исполнил обязательства по оплате выполненных работ указанных в договоре аренды – в течение 5 рабочих дней с момента окончания отчетной недели аренды.

В связи с чем, в действиях Ковалева В.Н. имеются признаки преступления, предусмотренные статьей 165 УК РФ - причинение имущественного ущерба путем злоупотребления доверием. При этом умысел подсудимого на причинение имущественного ущерба был направлен в отношении конкретного потерпевшего, о чем свидетельствует заключенные договоры с каждым из потерпевших, а также тот факт, что Потерпевший №5 были переведены подсудимым денежные средства за выполненные работы.

Вместе с тем, суд соглашается с доводами стороны защиты о том, что органами следствия неправильно определен причиненный потерпевшим ущерб, поскольку Ковалев В.Н. исполнил договор субаренды транспортных средств №, заключенный с субарендатором <данные изъяты> а из содержания указанного договора субаренды транспортных средств (п. 3.1) и приложения к нему следует, что арендная плата в размере 1200 рублей установлена сторонами договора с учетом НДС в размере 18%. Арендодатель ИП Ковалев В.Н. являлся налогоплательщиком НДС в размере 18 %, который входил в состав суммы оплаты по договору. Включение НДС в арендную плату подтверждается счетами-фактурами, которые поступили в адрес плательщика <данные изъяты> от ИП Ковалева В.Н., а также платежными поручениями <данные изъяты> и банковскими выписками по счету. Общая сумма НДС к уплате составляет 1 213 261руб. Все указанные налоговые платежи ИП Ковалев В.Н. произвел в полном объеме, что подтверждено налоговыми декларациями ИП Ковалева В.Н. по НДС за 2018г<данные изъяты> счетами-фактурами, платежными поручениями, справкой о зачете НДС в сумме 1212925,72рублей и его оплатой в части непогашенной зачетом в сумме 335,28руб., решениями МИФНС РФ №, подтверждающими уплату НДС. Из информации, полученной от <данные изъяты> а также из показаний потерпевших по делу следует, что цена эксплуатации одного грузового автомобиля в течение 1 часа составляла 1 000 рублей. Этот размер оплаты включал в себя НДС в размере 18%. Потерпевшие граждане не являлись плательщиками НДС, что установлено ст. 146 НК РФ. В связи с чем, размер платы за аренду одного грузового автомобиля в течение 1 часа, который подлежал выплате собственнику автомобиля, необходимо определять за вычетом НДС. В этом случае размер такой платы будет составлять 820 рублей за 1 час работы. В случае налогообложения предполагаемой арендной платы, причитающейся арендодателям, указанным в обвинении, а именно: ФИО15 в сумме 309 000 рублей, Потерпевший №5 в сумме 604 000 рублей, Потерпевший №1 в сумме 473 000 рублей, Потерпевший №8 в сумме 600 000 рублей, Потерпевший №3 в сумме 1 306 000 рублей, Потерпевший №4 в сумме 549 000 рублей, Потерпевший №2 в сумме 400 000 рублей, ФИО25 в сумме 1 704 000 рублей и Потерпевший №7 в сумме 295 000 рублей, размер таких выплат подлежит уменьшению на соответствующие суммы НДС. После уплаты НДС от суммы выплат, они должны составлять в пользу ФИО15 в размере 253 380 рублей, в пользу Потерпевший №5 в размере 495 280 рублей, в пользу Потерпевший №1 в размере 387 860 рублей, в пользу Потерпевший №8 в размере 492 000 рублей, в пользу Потерпевший №3 в размере 1 070 920 рублей, в пользу Потерпевший №4 в размере 450 180 рублей, в пользу Потерпевший №2 в размере 328 000 рублей, в пользу ФИО25 в размере 1 397 280 рублей и в пользу Потерпевший №7 в размере 241 900 рублей. Из материалов уголовного дела следует, и это не отрицает сам Потерпевший №5, что он получил от Ковалева В.Н. денежные средства в общей сумме 500 000 рублей, т.е. больше, чем ему причиталось к выплате. В связи с чем, задолженность по оплате эксплуатации грузового автомобиля за вычетом НДС в пользу Потерпевший №5 отсутствует, соответственно ущерб Потерпевший №5 не причинен. Кроме этого, в соответствии с требованиями ст.ст. 207-208 НК РФ потерпевшие являлись получателями дохода на территории РФ и соответственно налогоплательщиками налога на доходы физических лиц. В силу ст. 226 НК РФ ИП Ковалев В.Н. обязан был выступить в качестве налогового агента при оплате НДФЛ от сумм выплат в пользу граждан в размере 13% (ст. 224 НК РФ) после удержания НДС. С учетом вышеизложенного, после удержания НДФЛ потерпевшие имеют право на выплаты в следующих размерах: ФИО15 в сумме 220 440,6руб., из расчета: 253380 х 87%(13%НДФЛ)=220440,6 руб., Потерпевший №5 –430 893,6 руб., из расчета: 495280х87%=430893,6 руб., Потерпевший №1 - 337 438,2 руб., из расчета: 387860х87%=337438,2 руб., Потерпевший №8 – 428 040 руб., из расчета: 492000х87%=428040 руб., Потерпевший №3 – 931 700,4 руб., из расчета: 1070920х87%=931700,40 руб., Потерпевший №4 – 391 656,6 руб., из расчета: 450180х87%=391656,60 руб., Потерпевший №2 – 285 360 руб., из расчета: 328 000х87%=285360 руб., Потерпевший №7 – 210 453 руб., из расчета: 241900х87%=210 453 руб.

Суд соглашается с доводами стороны защиты, о том, что из предъявленного обвинения необходимо исключить сумму ущерба, причиненного потерпевшему ФИО25 в результате эксплуатации автомобиля КАМАЗ-5511 <данные изъяты>, поскольку согласно свидетельству о регистрации № указанного автомобиля и паспорту транспортного средства № собственником данного автомобиля является ФИО16, в материалах дела отсутствует письменная доверенность на управление и распоряжение автомобилем в пользу ФИО25, таким образом, последний не обладал какими-либо полномочиями управлять и распоряжаться этим автомобилем. В путевых листах, оформленных на этот автомобиль, отсутствует информация о том, что данным автомобилем управлял ФИО25 Собственник данного автомобиля ФИО16 не признавался потерпевшим лицом по настоящему делу и по заявлению ФИО16 уголовное дело не возбуждалось (<данные изъяты> Таким образом, из представленных суду доказательств следует, что за ФИО25 были зарегистрированы на законных основаниях только два автомобиля КАМАЗ-5511 <данные изъяты> и КАМАЗ <данные изъяты> которые эксплуатировались 1050 часов. Вследствие чего, потерпевшему ФИО25 причинен ущерб в сумме 749 070 рублей за вычетом НДС и НДФЛ, из расчета: 1050х1000(арендная плата) х 82%(уплата НДС)х87%(уплата НДФЛ)=749 070 рублей.

Учитывая, что согласно действующему законодательству суды первой, апелляционной и кассационной инстанций вправе переквалифицировать преступное деяние с одной статьи на несколько других статей или частей статей уголовного закона, предусматривающих ответственность за менее тяжкие преступления, если этим не ухудшается положение осужденного и не нарушается его право на защиту, при этом наказание, назначенное по совокупности преступлений, не может быть более строгим, чем максимальное наказание, предусмотренное санкцией статьи УК РФ, по которой было квалифицировано деяние в обвинительном заключении, суд считает необходимым переквалифицировать действия Ковалева В.Н. с ч.4 ст.159 УК РФ на отдельные преступления, совершенные в отношение каждого потерпевшего, поскольку из установленных в судебном заседании обстоятельств следует, что каждому из потерпевших был причинен ущерб в крупном размере и данная квалификация не ухудшает положение подсудимого и не нарушает его право на защиту.

При таких обстоятельствах, действия подсудимого Ковалева В.Н. подлежат квалификации по ч. 1 ст. 165 УК РФ, как причинение имущественного ущерба владельцу имущества путем злоупотребления доверием при отсутствии признаков хищения, совершенное в крупном размере в отношении каждого потерпевшего.

Суд соглашается с доводами стороны защиты о том, что уголовное дело по эпизодам причинения имущественного ущерба ФИО15, Потерпевший №7, Потерпевший №5 подлежит прекращению, ввиду отсутствия в действиях обвиняемого состава преступления, поскольку сумма причиненного ущерба ФИО15, Потерпевший №7, составляет менее 250 000 рублей, а Потерпевший №5 ущерб не был причинен, поскольку подсудимый исполнил свои обязательства перед Потерпевший №5 до возбуждения уголовного дела, в связи с чем, судом вынесено отдельное мотивированное постановление о прекращении уголовного дела в отношении Ковалева В.Н по вышеуказанным эпизодам.

Таким образом, действия подсудимого Ковалева В.Н. суд квалифицирует:

- по эпизоду причинения имущественного ущерба Потерпевший №3 по ч. 1 ст. 165 УК РФ как причинение имущественного ущерба владельцу имущества путем злоупотребления доверием при отсутствии признаков хищения, совершенное в крупном размере;

- по эпизоду причинения имущественного ущерба Потерпевший №1 по ч. 1 ст. 165 УК РФ как причинение имущественного ущерба владельцу имущества путем злоупотребления доверием при отсутствии признаков хищения, совершенное в крупном размере;

- по эпизоду причинения имущественного ущерба Потерпевший №8 по ч. 1 ст. 165 УК РФ как причинение имущественного ущерба владельцу имущества путем злоупотребления доверием при отсутствии признаков хищения, совершенное в крупном размере;

- по эпизоду причинения имущественного ущерба Потерпевший №4 по ч. 1 ст. 165 УК РФ как причинение имущественного ущерба владельцу имущества путем злоупотребления доверием при отсутствии признаков хищения, совершенное в крупном размере;

- по эпизоду причинения имущественного ущерба Потерпевший №2 по ч. 1 ст. 165 УК РФ как причинение имущественного ущерба владельцу имущества путем злоупотребления доверием при отсутствии признаков хищения, совершенное в крупном размере;

- по эпизоду причинения имущественного ущерба ФИО25 по ч. 1 ст. 165 УК РФ как причинение имущественного ущерба владельцу имущества путем злоупотребления доверием при отсутствии признаков хищения, совершенное в крупном размере.

Обстоятельством, смягчающим наказание подсудимого, предусмотренным ч.2 ст. 61 УК РФ, суд признал наличие несовершеннолетнего ребенка у виновного.

Обстоятельств, отягчающих наказание подсудимого, предусмотренных ст.63 УК РФ, суд не установил.

При назначении наказания суд принимает во внимание характер и степень общественной опасности содеянного, данные о личности подсудимого, положительно характеризующегося по месту жительства, ранее не судимого, в связи с чем, назначает ему наказание с учетом требований ч.1 ст.56 УК РФ, не связанное с изоляцией от общества.

Суд не находит исключительных обстоятельств, связанных с целями и мотивами преступления, ролью виновного, его поведением во время или после совершения преступления и других обстоятельств, при которых могли быть применены положения ст.64 УК РФ.

С учетом фактических обстоятельств совершения преступлений и степени их общественной опасности суд не усматривает оснований для изменения категории преступления на менее тяжкую в соответствии с частью шестой статьи 15 УК РФ.

Поскольку преступления, предусмотренные частью 1 статьи 165 УК РФ относятся к категории небольшой тяжести, а со дня совершения указанных преступлений до момента вынесения приговора прошло более 2 лет, в соответствии с п. "а" ч. 1 ст. 78 УК РФ, ч. 8 ст. 302 УПК РФ Ковалев В.Н. подлежит освобождению от назначенного наказания.

Вопрос о судьбе вещественных доказательств подлежит разрешению в порядке ч.3 ст.81 УПК РФ.

В соответствии со ст.309 УПК РФ суд считает необходимым признать за гражданскими истцами право на удовлетворение гражданского иска. Вопрос о размере возмещения гражданского иска передать на рассмотрение в порядке гражданского судопроизводства, так как необходимо произвести дополнительные расчеты, связанные с гражданским иском, поскольку заявленные исковые требовании о взыскании с Ковалева В.Н. основного долга в сумме 5 740 000 рублей, пени в сумме 6 314 000 рублей и морального вреда в сумме 646 000 рублей, превышают установленный в судебном заседании причиненный ущерб, что требует необходимости произвести дополнительные расчеты.

Руководствуясь ч. 8 ст. 302, ст. ст. 303-304, 307-309 УПК РФ, суд

ПРИГОВОРИЛ:

Ковалева В.Н. признать виновным:

- по эпизоду причинения имущественного ущерба Потерпевший №3 по ч. 1 ст. 165 УК РФ, по которой назначить наказание в виде штрафа в размере 300 000 рублей;

- по эпизоду причинения имущественного ущерба Потерпевший №1 по ч. 1 ст. 165 УК РФ, по которой назначить наказание в виде штрафа в размере 300 000 рублей;

- по эпизоду причинения имущественного ущерба Потерпевший №8 по ч. 1 ст. 165 УК РФ, по которой назначить наказание в виде штрафа в размере 300 000 рублей;

- по эпизоду причинения имущественного ущерба Потерпевший №4 по ч. 1 ст. 165 УК РФ, по которой назначить наказание в виде штрафа в размере 300 000 рублей;

- по эпизоду причинения имущественного ущерба Потерпевший №2 по ч. 1 ст. 165 УК РФ, по которой назначить наказание в виде штрафа в размере 300 000 рублей;

- по эпизоду причинения имущественного ущерба ФИО25 по ч. 1 ст. 165 УК РФ, по которой назначить наказание в виде штрафа в размере 300 000 рублей.

В соответствии с ч.2 ст. 69 УК РФ по совокупности преступлений путем частичного сложения назначенных наказаний окончательно определить Ковалеву В.Н. наказание в виде штрафа в размере 700 000 рублей.

На основании пункта 3 части 1 статьи 24 УПК РФ освободить Ковалева В.Н. от назначенного наказания в связи с истечением срока давности уголовного преследования.

Меру процессуального принуждения в виде обязательства о явке в отношении Ковалева В.Н. - отменить.

Вещественные доказательства по уголовному делу:

- документы, изъятые в ходе обыска у Ковалева В.Н., хранящиеся при уголовном деле <данные изъяты> – хранить в уголовном деле до истечения его срока хранения;

- договор субаренды транспортного средства с экипажем № от 22.01.2018, приложение № к договору, Приложение № (размер субарендной платы); акт сдачи-приемки оказанных услуг, хранящиеся при уголовном деле <данные изъяты> - хранить в уголовном деле до истечения его срока хранения.

В соответствии со ст.309 УПК РФ признать за гражданскими истцами право на обращение с гражданским иском. Вопрос о размере иска передать на рассмотрение в порядке гражданского судопроизводства.

Сохранить арест на имущество, принадлежащее Ковалеву В.Н. на праве собственности и запрет УГИБДД ГУ МВД России по <адрес> производить регистрационные действия, связанные с отчуждением данного имущества третьим лицам, <данные изъяты> до исполнения гражданского иска.

Приговор может быть обжалован в Ростовский областной суд через Шахтинский городской суд в течение 10 суток со дня провозглашения.

В случае подачи апелляционной жалобы, осужденный вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении дела судом апелляционной инстанции, а также пользоваться при этом услугами защитника по своему выбору, отказываться от услуг защитника, ходатайствовать перед судом о назначении защитника, в том числе бесплатно.

Приговор изготовлен в совещательной комнате.

Председательствующий Г.В. Грибенюк