Гражданский кодекс часть 1

ФИО2, являясь с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ исполняющим обязанности председателя правления Товарищества собственников жилья «Апрель» (далее ТСЖ «Апрель» или Товарищество), расположенного по <адрес>, в указанный период времени постоянно выполняя управленческие, организационно-распорядительные, административно-хозяйственные функции в некоммерческой организации умышленно совершил преступление против интересов службы в некоммерческой организации, используя свои полномочия вопреки законным интересам этой организации, в целях извлечения выгод и преимуществ для иных лиц, что повлекло причинение существенного вреда правам и законным интересам собственников помещений при следующих обстоятельствах:

Согласно ст. 161 Жилищного кодекса Российской Федерации управление многоквартирным домом должно обеспечивать благоприятные и безопасные условия проживания граждан, надлежащее содержание общего имущества в многоквартирном доме, решение вопросов пользования указанным имуществом, а также предоставление коммунальных услуг гражданам, проживающим в таком доме.

Собственники помещений в многоквартирном доме обязаны выбрать один из способов управления многоквартирным домом:

1) непосредственное управление собственниками помещений в многоквартирном доме;

2) управление товариществом собственников жилья либо жилищным кооперативом или иным специализированным потребительским кооперативом;

3) управление управляющей организацией.

Способ управления многоквартирным домом выбирается на общем собрании собственников помещений в многоквартирном доме и может быть выбран и изменен в любое время на основании его решения. Решение общего собрания о выборе способа управления является обязательным для всех собственников помещений в многоквартирном доме.

ДД.ММ.ГГГГ застройщиком – ЗАО «ДЕДАЛ» на общем собрании акционеров для управления и обеспечения эксплуатации многоквартирного жилого дома создано ТСЖ «Апрель», утвержден его устав, избраны члены правления и ревизионная комиссия.

Согласно Уставу, ТСЖ «Апрель» является некоммерческой организацией, созданной без ограничения срока деятельности. Товарищество является юридическим лицом с момента его государственной регистрации, имеет самостоятельный баланс, расчетный и иные счета в банках, отвечает по своим обязательствам всем принадлежащим ему имуществом.

ДД.ММ.ГГГГ ТСЖ «Апрель» было зарегистрировано в межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы № по Пермскому краю, юридический адрес и фактическое место нахождения ТСЖ «Апрель»»: <адрес>

Для ведения финансово-хозяйственной деятельности ДД.ММ.ГГГГ ТСЖ «Апрель» открыло расчетный счет № в Дзержинском отделении № Сбербанка России, расположенном по <адрес>

Согласно пп.4.1. Устава, целью деятельности Товарищества является управление многоквартирным жилым домом (единым комплексом недвижимого имущества в кондоминиуме, включающим земельный участок в установленных границах и расположенное на нем жилое здание, иные объекты недвижимости, в том числе объекты инженерной инфраструктуры), в котором отдельные части (помещения), предназначенные для жилых или иных целей, находятся в собственности домовладельцев (граждан, юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации, муниципальных образований) – частной, государственной, муниципальной и иной формой собственности, а остальные части (общее имущество) находятся в их общей долевой собственности.

Согласно пп.4.2. Устава, Товарищество создано для совместного управления и обеспечение эксплуатации многоквартирного жилого дома (комплексом недвижимого имущества в кондоминиуме), согласования порядка реализации домовладельцами прав по владению, пользованию и в установленных законом пределах распоряжению общим имуществом многоквартирного жилого дома (в кондоминиуме); распределения между домовладельцами обязанностей по возмещению соответствующих издержек по содержанию, техническому обслуживанию и ремонту общего имущества.

Согласно п. 4.4 Устава, по решению общего собрания членов товарищества доходы, полученные в результате хозяйственной деятельности товарищества, используются для оплаты общих расходов или направляются в специальные фонды, расходуемые на цели и задачи, предусмотренные настоящим Уставом.

Согласно п. 6.1 Устава, Товарищество имеет право заключать договоры на управление, обслуживание и эксплуатацию общего имущества, в том числе помещений, находящихся в собственности товарищества, с любым физическим лицом или организацией любой формы собственности, имеющими лицензию на соответствующий вид деятельности, в соответствии с законодательством, на предоставление коммунальных услуг с поставщиками этих услуг; определять смету расходов товарищества на год, включая необходимые расходы на текущий и капитальный ремонт, реконструкцию, эксплуатацию недвижимости и благоустройство территории, взносы и отчисления в резервные и иные фонды, создаваемые в соответствии с настоящим Уставом, а также расходы на другие цели, установленные законодательством и настоящим Уставом; передавать на договорные началах материальные и денежные средства лицам, выполняющим для товарищества работы и предоставляющим услуги.

Согласно пп. 6 п. 6.2 Устава, Товарищество обязано выступать заказчиком на работы и услуги по содержанию, эксплуатации и ремонту (текущему и капитальному) жилого дома (комплекса недвижимого имущества в кондоминиуме) в соответствии с правилами и нормами технической эксплуатации жилищного фонда и на предоставление коммунальных услуг. Заключать договоры с предприятиями и организациями, производить своевременную оплату их услуг.

Согласно пп.9 Устава, руководство текущей деятельностью товарищества осуществляет правление. Органом контроля товарищества является ревизионная комиссия.

Согласно пп. 11.5 Устава, правление имеет право распоряжаться средствами Товарищества, находящими на его счете в банке, в соответствии с финансово-хозяйственным планом и решениями, утвержденными общим собранием членов товарищества; передавать по договору часть или все функции по управлению кондоминиумом управляющему и (или) управляющей организации.

Председатель правления избирается на срок работы правления.

Ревизионная комиссия ТСЖ «Апрель» проводит плановые ревизии финансово-хозяйственной деятельности Товарищества не реже 1 раза в год, представляет общему собранию членов товарищества заключение по бюджету, годовому отчету и размерам обязательных платежей, сборов и взносов.

ДД.ММ.ГГГГ в ходе заседания Правления ТСЖ «Апрель» путем голосования членов Правления Товарищества исполняющим обязанности председателя Правления сроком на 6 месяцев был избран ФИО2

Согласно п. 12 Устава ТСЖ «Апрель»: Председатель правления действует от имени товарищества без доверенности, обеспечивает выполнение решений общего собрания членов товарищества и правления, имеет право давать указания и распоряжения всем должностным лицам товарищества, которые для них обязательны. Председатель выдает от имени товарищества доверенности, действует и подписывает от имени товарищества платежные документы и совершает сделки, которые в соответствии с законодательством или решением общего собрания товарищества не подлежат обязательному одобрению правлением или общим собранием членов товарищества.

Таким образом, ФИО2 как исполняющий обязанности председателя Правления ТСЖ «Апрель» в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на основании Устава и действующего законодательства выполнял организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции, имея право осуществлять без доверенности финансово-хозяйственную деятельность от имени Товарищества, и право распоряжения денежными средствами, находящимися на расчетных счетах.

ФИО2, являясь в силу своего служебного положения лицом, выполняющим организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции, имея право осуществлять без доверенности финансово-хозяйственную деятельность от имени Товарищества, и право распоряжения денежными средствами, находящимися на расчетных счетах, а также осуществлять управленческие функции в руководимом им Товариществе, в соответствии с п.1 ст.6 Федерального закона от 21.11.1996г. №129-ФЗ «О бухгалтерском учете», был обязан нести персональную ответственность за соблюдение законодательства при выполнении хозяйственных операций. Согласно пункту 1 статьи 6 и пункту 2 статьи 7 Закона РФ № 129-ФЗ от 21.11.1996 года «О бухгалтерском учете», ФИО2, как руководитель юридического лица, являлся ответственным за организацию и ведение бухгалтерского учета, предоставление отчетности в установленном порядке, за правильным, полным и своевременным начислением и перечислением платежей в государственный бюджет и государственные внебюджетные фонды.

На основании ч.3 ст. 53 ГК РФ ФИО2, обязан был действовать в интересах товарищества добросовестно и разумно, неся ответственность за убытки, причиненные товариществу своим виновным действием (бездействием).

Согласно ст. 23 Федерального закона от 15.06.1996 г. № 72-ФЗ «О Товариществах собственников жилья» для реализации целей обеспечения сохранности недвижимого имущества в кондоминиуме, безопасности и комфортности проживания или пребывания в нем граждан обслуживание и эксплуатация недвижимости в кондоминиуме должны осуществляться физическими или юридическими лицами, имеющими лицензию на осуществление ремонтно-эксплуатационной или строительной деятельности в случае, если закон требует наличия такой лицензии. Физические и юридические лица, осуществляющие ремонтно-эксплуатационную или строительную деятельность, выполняют работы по содержанию и ремонту недвижимого имущества, предоставлению коммунальных услуг, строительству дополнительных объектов в кондоминиуме по договорам с лицами, управляющими кондоминиумом (домовладельцами, уполномоченными государством или органом местного самоуправления службами заказчика, товариществами собственников жилья или уполномоченными ими на то управляющими - физическими лицами или организациями).

ФИО2 знал, что в соответствии со ст. 25 Федерального закона от 15.06.1996 г. № 72-ФЗ «О Товариществах собственников жилья» общим собранием ТСЖ «Апрель» утверждены сметы доходов – расходов на год, в которых предусмотрены расходы на техническое обслуживание частного жилья, текущий ремонт и благоустройство территории, т.е. комплексное обслуживание дома по <адрес>

Однако, он, используя свои управленческие функции исполняющего обязанности председателя Правления Товарищества вопреки законным интересам ТСЖ «Апрель», в нарушение жилищного законодательства, действуя с целью обогащения третьих лиц за счет средств Товарищества, не имея финансового обоснования совершения предполагаемых сделок, решил под видом оказания услуг по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему ремонту жилищного фонда и содержанию придомовой территории, вывести из оборота Товарищества денежные средства, заключив фиктивные договоры на услуги по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему ремонту жилищного фонда и содержанию придомовой территории с различными организациями, которые не имели реальной возможности выполнить условия договоров, что повлекло существенное ухудшение финансового положения Товарищества, а именно:

ДД.ММ.ГГГГ г., ФИО2, реализуя свой преступный умысел, находясь по <адрес> заключил фиктивный договор № с ООО «Ш.и.К» в лице директора гр.28 на услуги по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему ремонту жилищного фонда и содержанию придомовой территории и приложение № к указанному договору на услуги по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему ремонту жилищного фонда и содержанию придомовой территории, в котором указан весь перечень работ, который должен быть выполнен ООО «Ш.и.К» и установлена оплата за выполненные работы в сумме 33 500 рублей в месяц.

ДД.ММ.ГГГГ ФИО2, находясь по <адрес> подписал приложение № на услуги по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему ремонту жилищного фонда и содержанию придомовой территории с ООО «Ш.и.К.» в лице директора гр.28, в котором перечень работ описанных в Приложении № вышеуказанного договора расширен и общая стоимость данных работ составляет 24 000 рублей в месяц.

Далее ФИО2 создал видимость того, что ООО «Ш.и.К» будет осуществлено техническое обслуживание, санитарное содержание, текущий ремонт жилищного фонда и содержание придомовой территории по <адрес>.

С целью скрыть факт не выполнения ООО «Ш.и.К» этих работ и придать фиктивным сделкам легитимный характер, ФИО2 в период ДД.ММ.ГГГГ ежемесячно подписывал и утверждал акты о приемке выполненных работ и на основании счетов-фактур с расчетного счета ТСЖ «Апрель» перечислил на расчетный счет ООО «Ш.и.К» ДД.ММ.ГГГГ денежные средства в сумме 91 606 руб. и ДД.ММ.ГГГГ денежные средства в сумме 57 803 руб.

В результате злоупотребления ФИО2 своими должностными полномочиями исполняющего обязанности председателя ТСЖ «Апрель», был причинен существенный вред правам и законным интересам собственникам помещений ТСЖ «Апрель», который выразился в причинении материального ущерба на сумму 149 409 рублей.

ДД.ММ.ГГГГ г., ФИО2, продолжая реализовывать свой преступный умысел, находясь по <адрес> заключил фиктивный договор № с ООО «ГЕНСТРОЙ» в лице директора гр.7, на услуги по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему ремонту жилищного фонда и содержанию придомовой территории и приложение № к указанному договору на услуги по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему ремонту жилищного фонда и содержанию придомовой территории, в котором указан весь перечень работ, который должен быть выполнен ООО «ГЕНСТРОЙ» и установлена оплата за выполненные работы в сумме 62 000 рублей в месяц.

ДД.ММ.ГГГГ ФИО2, злоупотребляя своими полномочиями председателя ТСЖ Правления «Апрель», находясь по <адрес> заключил дополнительное соглашение № к вышеуказанному договору на услуги по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему ремонту жилищного фонда и содержанию придомовой территории с ООО «ГЕНСТРОЙ» в лице директора гр.7, подписав локальный сметный расчет № в которых указан дополнительный перечень работ, стоимость которых составляет 24 400 руб. 27 коп.

ДД.ММ.ГГГГ ФИО2, находясь по <адрес> заключил дополнительное соглашение № к договору № от ДД.ММ.ГГГГ на услуги по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему ремонту жилищного фонда и содержанию придомовой территории с ООО «ГЕНСТРОЙ» в лице директора гр.7, в котором указан дополнительный перечень работ, стоимость которых составляет 30 000 руб.

ДД.ММ.ГГГГ ФИО2, находясь по адресу: <адрес> заключил с ООО «ГЕНСТРОЙ» в лице директора гр.7 дополнительное соглашение № к договору № от ДД.ММ.ГГГГ на услуги по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему ремонту жилищного фонда и содержанию придомовой территории, подписав локальный сметный расчет № 3, в котором указан дополнительный перечень работ, стоимость которых составляет 7 162 руб. 92 коп.

ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 находясь по адресу: <адрес> заключил дополнительное соглашение № к договору № от ДД.ММ.ГГГГ на услуги по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему ремонту жилищного фонда и содержанию придомовой территории с ООО «ГЕНСТРОЙ» в лице директора гр.7, подписав локальный сметный расчет № 1, в котором указан дополнительный перечень работ, стоимость которых составляет 10 328 руб. 34 коп.

ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 находясь по адресу: <адрес> заключил дополнительное соглашение № к договору № от ДД.ММ.ГГГГ на услуги по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему ремонту жилищного фонда и содержанию придомовой территории с ООО «ГЕНСТРОЙ» в лице директора гр.7, подписав калькуляцию № 1, в которой указан дополнительный перечень работ, стоимость которых составляет 15 100 руб.

ДД.ММ.ГГГГ ФИО2, находясь по адресу: <адрес> заключил дополнительное соглашение № к договору № от ДД.ММ.ГГГГ на услуги по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему ремонту жилищного фонда и содержанию придомовой территории на услуги по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему ремонту жилищного фонда и содержанию придомовой территории с ООО «ГЕНСТРОЙ» в лице директора гр.7, в котором указан перечень товара, стоимостью 7 200 руб., который ООО «ГЕНСТРОЙ» обязуется поставить в ТСЖ «Апрель».

Таким образом ФИО2 создал видимость того, что ООО «ГЕНСТРОЙ» будет осуществлено техническое обслуживание, санитарное содержание, текущий ремонт жилищного фонда и содержание придомовой территории, а также поставлен товар в ТСЖ «Апрель» по <адрес>.

С целью скрыть факт не выполнения ООО «ГЕНСТРОЙ» этих работ и придать фиктивным сделкам легитимный характер, ФИО2 в ДД.ММ.ГГГГ ежемесячно подписывал и утверждал акты о приемке выполненных работ и на основании счетов-фактур с расчетного счета ТСЖ «Апрель» перечислил на расчетный счет ООО «ГЕНСТРОЙ» ДД.ММ.ГГГГ денежные средства в сумме 62 000 руб., ДД.ММ.ГГГГ денежные средства в сумме 24 400,27 руб., ДД.ММ.ГГГГ денежные средства в сумме 62 000 руб., ДД.ММ.ГГГГ денежные средства в сумме 75 000 руб., ДД.ММ.ГГГГ денежные средства в сумме 7 162,92 руб., ДД.ММ.ГГГГ денежные средства в сумме 10 328,34 руб., ДД.ММ.ГГГГ денежные средства в сумме 75 000 руб., ДД.ММ.ГГГГ денежные средства в сумме 97 300 руб.

В результате злоупотребления ФИО2 своими должностными полномочиями, был причинен существенный вред правам и законным интересам собственникам помещений ТСЖ «Апрель», который выразился в причинении материального ущерба на сумму 413 191 руб. 53 коп.

ДД.ММ.ГГГГ г., ФИО2, реализуя преступный умысел, находясь по <адрес> заключил фиктивный договор № с ООО «Стиль-СГ» в лице директора гр.58 на услуги по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему ремонту жилищного фонда и содержанию придомовой территории и приложение № к указанному договору на услуги по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему ремонту жилищного фонда и содержанию придомовой территории, в котором указан весь перечень работ, который должен быть выполнен ООО «Стиль-СГ» и установлена оплата за выполненные работы в сумме 90 000 рублей в месяц.

Так ФИО2 создал видимость того, что ООО «Стиль-СГ» будет осуществлено техническое обслуживание, санитарное содержание, текущий ремонт жилищного фонда и содержание придомовой территории.

С целью скрыть факт не выполнения ремонтных работ ООО «Стиль-СГ» и придать фиктивным сделкам легитимный характер, ФИО2 в период ДД.ММ.ГГГГ ежемесячно подписывал и утверждал акты о приемке выполненных работ и на основании счетов-фактур с расчетного счета ТСЖ «Апрель» перечислил на расчетный счет ООО «Стиль-СГ» ДД.ММ.ГГГГ денежные средства в сумме 90 000 руб., ДД.ММ.ГГГГ денежные средства в сумме 45 000 руб., ДД.ММ.ГГГГ денежные средства в сумме 45 000 руб., ДД.ММ.ГГГГ денежные средства в сумме 45 000 руб., ДД.ММ.ГГГГ денежные средства в сумме 35 000 руб., ДД.ММ.ГГГГ денежные средства в сумме 30 000 руб., ДД.ММ.ГГГГ денежные средства в сумме 60 000 руб., ДД.ММ.ГГГГ денежные средства в сумме 30 000 руб., ДД.ММ.ГГГГ денежные средства в сумме 50 000 руб., ДД.ММ.ГГГГ денежные средства в сумме 20 000 руб.,

В результате злоупотребления ФИО2 своими должностными полномочиями был причинен существенный вред правам и законным интересам собственникам помещений ТСЖ «Апрель», который выразился в причинении материального ущерба на сумму 450 000 рублей.

ДД.ММ.ГГГГ ФИО2, продолжая реализовывать свой преступный умысел, находясь по <адрес> заключил фиктивный договор № с ООО «УралСпецСтрой» в лице директора гр.51 на услуги по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему ремонту жилищного фонда и содержанию придомовой территории и приложение № к указанному договору на услуги по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему ремонту жилищного фонда и содержанию придомовой территории, в котором указан весь перечень работ, который должен быть выполнен ООО «УралСпецСтрой» и установлена оплата за выполненные работы в сумме 95 000 рублей в месяц.

ДД.ММ.ГГГГ ФИО2, находясь по <адрес> заключил с ООО «УралСпецСтрой» в лице директора гр.51 дополнительное соглашение № к договору № от ДД.ММ.ГГГГ на услуги по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему ремонту жилищного фонда и содержанию придомовой территории, в котором указан дополнительный перечень работ, стоимость которых составляет 122 000 руб.

ДД.ММ.ГГГГ ФИО2, находясь по адресу: <адрес> заключил с ООО «УралСпецСтрой» в лице директора гр.51 дополнительное соглашение № к договору № от ДД.ММ.ГГГГ на услуги по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему ремонту жилищного фонда и содержанию придомовой территории, в котором указан дополнительный перечень работ, стоимость которых составляет 9 947 руб. 64 коп.

ДД.ММ.ГГГГ ФИО2, находясь по адресу: <адрес> заключил с ООО «УралСпецСтрой» в лице директора гр.51 приложение № к договору № от ДД.ММ.ГГГГ на услуги по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему ремонту жилищного фонда и содержанию придомовой территории, в котором стоимость услуг указанных в приложении № указанного договора составляет 120 000 рублей.

Таким образом ФИО2 создал видимость того, что ООО «УралСпецСтрой» будет осуществлено техническое обслуживание, санитарное содержание, текущий ремонт жилищного фонда и содержание придомовой территории.

С целью скрыть факт не выполнения этих работ ООО «УралСпецСтрой» и придать фиктивным сделкам легитимный характер, ФИО2 в период ДД.ММ.ГГГГ ежемесячно подписывал и утверждал акты о приемке выполненных работ и на основании счетов-фактур с расчетного счета ТСЖ «Апрель» перечислил на расчетный счет ООО «УралСпецСтрой» ДД.ММ.ГГГГ денежные средства в сумме 50 000 руб., ДД.ММ.ГГГГ денежные средства в сумме 45 000 руб., ДД.ММ.ГГГГ денежные средства в сумме 79 000 руб., ДД.ММ.ГГГГ денежные средства в сумме 50 000 руб., ДД.ММ.ГГГГ денежные средства в сумме 30 000 руб., ДД.ММ.ГГГГ денежные средства в сумме 43 000 руб., ДД.ММ.ГГГГ денежные средства в сумме 110 000 руб., ДД.ММ.ГГГГ денежные средства в сумме 95 000 руб., ДД.ММ.ГГГГ денежные средства в сумме 95 000 руб., ДД.ММ.ГГГГ денежные средства в сумме 9 947 руб. 64 коп., ДД.ММ.ГГГГ денежные средства в сумме 95 000 руб., ДД.ММ.ГГГГ денежные средства в сумме 90 000 руб., ДД.ММ.ГГГГ денежные средства в сумме 30 000 руб., ДД.ММ.ГГГГ денежные средства в сумме 120 000 руб., ДД.ММ.ГГГГ денежные средства в сумме 60 000 руб., ДД.ММ.ГГГГ денежные средства в сумме 30 000 руб., ДД.ММ.ГГГГ денежные средства в сумме 30 000 руб.

ДД.ММ.ГГГГ ФИО2, продолжая реализовывать свой преступный умысел, находясь по <адрес> заключил фиктивный договор № с ООО «Еврострой-Проект» в лице директора гр.42 на услуги по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему ремонту жилищного фонда и содержанию придомовой территории и приложение № к указанному договору на услуги по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему ремонту жилищного фонда и содержанию придомовой территории, в котором указан весь перечень работ, который должен быть выполнен ООО «Еврострой-Проект» и установлена оплата за выполненные работы в сумме 105 000 рублей в месяц.

Таким образом, ФИО2 создал видимость того, что ООО «Еврострой-Проект» будет осуществлено техническое обслуживание, санитарное содержание, текущий ремонт жилищного фонда и содержание придомовой территории.

С целью скрыть факт не выполнения этих работ ООО «Еврострой-Проект» и придать фиктивным сделкам легитимный характер, ФИО2 в период ДД.ММ.ГГГГ ежемесячно подписывал и утверждал акты о приемке выполненных работ и на основании счетов-фактур с расчетного счета ТСЖ «Апрель» перечислил на расчетный счет ООО «Еврострой-Проект» ДД.ММ.ГГГГ денежные средства в сумме 70 000 руб., ДД.ММ.ГГГГ денежные средства в сумме 95 000 руб., ДД.ММ.ГГГГ денежные средства в сумме 100 000 руб., ДД.ММ.ГГГГ денежные средства в сумме 155 000 руб.

ДД.ММ.ГГГГ ФИО2, продолжая реализовывать свой преступный умысел, находясь по <адрес> заключил фиктивный договор № с ООО «Пермь-Спец-Ремонт» в лице директора гр.67 на услуги по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему ремонту жилищного фонда и содержанию придомовой территории и приложение № к указанному договору на услуги по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему ремонту жилищного фонда и содержанию придомовой территории, в котором указан весь перечень работ, который должен быть выполнен ООО «Пермь-Спец-Ремонт» и установлена оплата за выполненные работы в сумме 105 000 рублей в месяц.

ДД.ММ.ГГГГ ФИО2, находясь по <адрес> заключил с ООО «Пермь-Спец-Ремонт» в лице директора гр.67 приложение № к договору № от ДД.ММ.ГГГГ на услуги по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему ремонту жилищного фонда и содержанию придомовой территории, в котором перечень работ описанных в Приложении № вышеуказанного договора заменяется с ДД.ММ.ГГГГ на иной перечень работ, который должен быть выполнен и установлена оплата за выполненные работы в сумме 70 000 рублей в месяц.

Таким образом, ФИО2 создал видимость того, что ООО «Пермь-Спец-Ремонт» будет осуществлено техническое обслуживание, санитарное содержание, текущий ремонт жилищного фонда и содержание придомовой территории.

С целью скрыть факт не выполнения этих работ ООО «Пермь-Спец-Ремонт» и придать фиктивным сделкам легитимный характер, ФИО2 в период ДД.ММ.ГГГГ ежемесячно подписывал и утверждал акты о приемке выполненных работ и на основании счетов-фактур с расчетного счета ТСЖ «Апрель» перечислил на расчетный счет ООО «Пермь-Спец-Ремонт» ДД.ММ.ГГГГ денежные средства в сумме 265 000 руб., ДД.ММ.ГГГГ денежные средства в сумме 120 000 руб.

ДД.ММ.ГГГГ ФИО2, продолжая реализовывать свой преступный умысел, находясь по <адрес> заключил фиктивный договор № с ООО «Новострой» в лице директора гр.5 на услуги по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему ремонту жилищного фонда и содержанию придомовой территории и приложение № к указанному договору на услуги по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему ремонту жилищного фонда и содержанию придомовой территории, в котором указан весь перечень работ, который должен быть выполнен ООО «Новострой» и установлена оплата за выполненные работы в сумме 70 000 рублей в месяц.

Таким образом, ФИО2 создал видимость того, что ООО «Новострой» будет осуществлено техническое обслуживание, санитарное содержание, текущий ремонт жилищного фонда и содержание придомовой территории.

С целью скрыть факт не выполнения этих работ ООО «Новострой» и придать фиктивным сделкам легитимный характер, ФИО2 в период ДД.ММ.ГГГГ ежемесячно подписывал и утверждал акты о приемке выполненных работ и на основании счетов-фактур с расчетного счета ТСЖ «Апрель» перечислил на расчетный счет ООО «Новострой» ДД.ММ.ГГГГ денежные средства в сумме 90 000 руб., ДД.ММ.ГГГГ денежные средства в сумме 140 000 руб.

ДД.ММ.ГГГГ ФИО2, продолжая реализовывать свой преступный умысел, находясь по <адрес> заключил фиктивный договор № с ИП гр.66 на услуги по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему ремонту жилищного фонда и содержанию придомовой территории и приложение № к указанному договору на услуги по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему ремонту жилищного фонда и содержанию придомовой территории, в котором указан весь перечень работ, который должен быть выполнен ИП гр.66 и установлена оплата за выполненные работы в сумме 70 000 рублей в месяц.

Таким образом, ФИО2 создал видимость того, что ИП гр.66 будет осуществлено техническое обслуживание, санитарное содержание, текущий ремонт жилищного фонда и содержание придомовой территории.

С целью скрыть факт не выполнения работ ИП гр.66 по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему ремонту жилищного фонда и содержанию придомовой территории на объекте по <адрес> и придать фиктивным сделкам легитимный характер, ФИО2 в период ДД.ММ.ГГГГ ежемесячно подписывал и утверждал акты о приемке выполненных работ и на основании счетов-фактур с расчетного счета ТСЖ «Апрель» перечислил на расчетный счет ИП гр.66ДД.ММ.ГГГГ денежные средства в сумме 70 000 руб., ДД.ММ.ГГГГ денежные средства в сумме 70 000 руб., ДД.ММ.ГГГГ денежные средства в сумме 70 000 руб., ДД.ММ.ГГГГ денежные средства в сумме 70 000 руб., ДД.ММ.ГГГГ денежные средства в сумме 70 000 руб., ДД.ММ.ГГГГ денежные средства в сумме 70 000 руб.

ДД.ММ.ГГГГ ФИО2, продолжая реализовывать свой преступный умысел, находясь по <адрес>, заключил фиктивный договор № с ООО «Дельта-строй», в лице директора гр.9 на услуги по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему ремонту жилищного фонда и содержанию придомовой территории, приложение № к указанному договору на услуги по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему ремонту жилищного фонда и содержанию придомовой территории, в котором указан весь перечень работ, который должен быть выполнен ООО «Дельта-строй» и приложение № к договору №, в котором установлена оплата за выполненные работы в сумме 83 200 рублей в месяц.

Так ФИО2 создал видимость того, что ООО «Дельта-строй» будет осуществлено техническое обслуживание, санитарное содержание, текущий ремонт жилищного фонда и содержание придомовой территории.

С целью скрыть факт не выполнения этих работ ООО «Дельта-строй» и придать фиктивной сделке легитимный характер, ФИО2 в период с ДД.ММ.ГГГГ ежемесячно подписывал и утверждал акты о приемке выполненных работ и на основании счетов-фактур с расчетного счета ТСЖ «Апрель» перечислил на расчетный счет ООО «Дельта-строй» ДД.ММ.ГГГГ денежные средства в сумме 83 200 руб., ДД.ММ.ГГГГ денежные средства в сумме 83 200 руб., ДД.ММ.ГГГГ денежные средства в сумме 83 200 руб., ДД.ММ.ГГГГ денежные средства в сумме 83 200 руб., ДД.ММ.ГГГГ денежные средства в сумме 83 200 руб., ДД.ММ.ГГГГ денежные средства в сумме 83 200 руб., ДД.ММ.ГГГГ денежные средства в сумме 83 200 руб., ДД.ММ.ГГГГ денежные средства в сумме 83 200 руб., ДД.ММ.ГГГГ денежные средства в сумме 83 200 руб.

В результате злоупотребления ФИО2 своими должностными полномочиями был причинен существенный вред правам и законным интересам собственникам помещений ТСЖ «Апрель», который выразился в причинении ущерба материального на сумму 748 800 рублей.

ФИО2, зная, что в соответствии со ст. 25 Федерального закона от 15.06.1996 г. № 72-ФЗ «О Товариществах собственников жилья» сметами доходов – расходов на год утвержденных общим собранием ТСЖ «Апрель» предусмотрены расходы на техническое обслуживание частного жилья, текущий ремонт и благоустройство территории, т.е. комплексное обслуживание дома по <адрес> решил, используя свои управленческие функции, вопреки законным интересам возглавляемого им ТСЖ «Апрель», действуя с целью обогащения третьих лиц за счет средств ТСЖ «Апрель», решил под видом выполнения подрядных работ, вывести из оборота ТСЖ «Апрель» денежные средства, заключив фиктивный договор на выполнение подрядных работ с ООО «Стиль-СГ», которое не имело реальной возможности выполнить условия договоров.

ДД.ММ.ГГГГ г., ФИО2, реализуя свой преступный умысел, находясь по <адрес> заключил фиктивный договор № на выполнение подрядных работ и приложение № к указанному договору с ООО «Стиль-СГ», в лице директора гр.58, в которых указан перечень работ, который должен быть выполнен и установлена оплата за выполненные работы в сумме 30 000 руб.

Так ФИО2 создал видимость того, что ООО «Стиль-СГ» будут осуществлены подрядные работы на объекте по <адрес>

ФИО2, продолжая злоупотреблять своими полномочиями председателя Правления ТСЖ «Апрель», ДД.ММ.ГГГГ в соответствии с п. 6.1 договора № перечислил с расчетного счета ТСЖ «Апрель» на расчетный счет ООО «Стиль-СГ» авансовый платеж в сумме 30 000руб.

С целью скрыть факт не выполнения ООО «Стиль-СГ» этих работ и придать фиктивной сделке легитимный характер, ФИО2 ДД.ММ.ГГГГ подписал и утвердил акт о приемке выполненных работ на сумму 30 000 рублей.

В результате злоупотребления ФИО2 своими должностными полномочиями, был причинен существенный вред правам и законным интересам собственников помещений ТСЖ «Апрель», который выразился в причинении материального ущерба на сумму 30 000 руб.

ФИО2, зная, что в соответствии со ст. 25 Федерального закона от 15.06.1996 г. № 72-ФЗ «О Товариществах собственников жилья» сметами доходов – расходов на год утвержденных общим собранием ТСЖ «Апрель» предусмотрены расходы на техническое обслуживание частного жилья, текущий ремонт и благоустройство территории, т.е. комплексное обслуживание дома по <адрес> решил, используя свои управленческие функции, вопреки законным интересам возглавляемого им Товарищества, действуя с целью обогащения третьих лиц за счет средств ТСЖ «Апрель», решил под видом выполнения подрядных работ, вывести из оборота ТСЖ «Апрель» денежные средства, заключив фиктивный договор на выполнение подрядных работ с ООО «Пермь-Спец-Ремонт», которое не имело реальной возможности выполнить условия договоров.

ДД.ММ.ГГГГ г., ФИО2, реализуя свой преступный умысел, находясь по <адрес> заключил фиктивный договор № на выполнение подрядных работ и приложение № к указанному договору с ООО «Пермь-Спец-Ремонт», в лице директора гр.67, в которых указан перечень работ, который должен быть выполнен и установлена оплата за выполненные работы в сумме 112 939 руб. 57 коп.

Приняв решение о заключении договора подряда, ФИО2 создал видимость того, что ООО «Пермь-Спец-Ремонт» будут осуществлены подрядные работы на объекте по <адрес>

С целью скрыть факт не выполнения ООО «Пермь-Спец-Ремонт» подрядных работ на объекте по <адрес> и придать фиктивной сделке легитимный характер, ФИО2 ДД.ММ.ГГГГ подписывал и утвердил акт о приемке выполненных работ.

ДД.ММ.ГГГГ ФИО2, продолжая злоупотреблять своими полномочиями председателя Правления ТСЖ «Апрель», находясь по адресу: <адрес> заключил с ООО «Пермь-Спец-Ремонт» в лице директора гр.67 приложение № к договору № от ДД.ММ.ГГГГ на выполнение подрядных работ, в котором указан перечень работ, который должен быть выполнен и установлена оплата за выполненные работы в сумме 57 277 руб. 20 коп.

С целью скрыть факт не выполнения ООО «Пермь-Спец-Ремонт» этих подрядных работ и придать фиктивной сделке легитимный характер, ФИО2ДД.ММ.ГГГГ подписывал и утвердил акт о приемке выполненных работ и на основании счетов-фактур с расчетного счета ТСЖ «Апрель» перечислил на расчетный счет ООО «Пермь-Спец-Ремонт» ДД.ММ.ГГГГ денежные средства в сумме 150 000 руб.

ФИО2, зная, что в соответствии со ст. 25 Федерального закона от 15.06.1996 г. № 72-ФЗ «О Товариществах собственников жилья» сметами доходов – расходов на год утвержденных общим собранием ТСЖ «Апрель» предусмотрены расходы на техническое обслуживание частного жилья, текущий ремонт и благоустройство территории, т.е. комплексное обслуживание дома по <адрес> и, зная, что в доме по <адрес>, необходимо отремонтировать кровлю, решил, используя свои управленческие функции вопреки законным интересам возглавляемого им ТСЖ «Апрель», действуя с целью обогащения третьих лиц за счет средств ТСЖ «Апрель», решил под видом выполнения ремонтных работ, вывести из оборота ТСЖ «Апрель» денежные средства, заключив фиктивный договор подряда с ООО «Дельта-Строй», которое не имело реальной возможности выполнить условия договоров.

ДД.ММ.ГГГГ г., ФИО2, реализуя свой преступный умысел, находясь по адресу: <адрес> заключил фиктивный договор подряда № и калькуляцию № с ООО «Дельта-строй», в лице директора гр.9 на выполнение работ по ремонту кровли дома, в которых указан перечень работ, который должен быть выполнен и установлена оплата за выполненные работы в сумме 83 334 руб. 01 коп.

Приняв решение о заключении договора подряда, ФИО2 создал видимость того, что ООО «Дельта-строй» будет осуществлен ремонт кровли дома по <адрес>

С целью скрыть факт не выполнения ООО «Дельта-строй» ремонта кровли дома и придать фиктивной сделке легитимный характер, ФИО2 ДД.ММ.ГГГГ подписывал и утвердил акт о приемке выполненных работ и на основании счета-фактуры с расчетного счета ТСЖ «Апрель» перечислил на расчетный счет ООО «Дельта-строй» ДД.ММ.ГГГГ денежные средства в сумме 83 334 руб. 01 коп.

Таким образом, ФИО2, в период ДД.ММ.ГГГГ выполняя управленческие функции исполняющего обязанности председателя Правления Товарищества собственников жилья «Апрель», используя свои полномочия по организации и руководству финансово-хозяйственной и административно-распорядительной деятельности Товарищества, распоряжению средствами Товарищества, организации и ведению бухгалтерского учета и соблюдению законодательства, при выполнении хозяйственных операций, злоупотребляя своими полномочиями вопреки законным интересам Товарищества в целях извлечения выгод и преимуществ для других лиц, пользуясь бесконтрольностью за своими преступными действиями, находясь в офисе ТСЖ «Апрель», расположенном по <адрес>, самостоятельно принимал решения о расходовании денежных средств Товарищества в отсутствие утвержденных общим собранием членов ТСЖ «Апрель» смет доходов и расходов и соответственно нецелевого и неэффективного использования денежных средств ТСЖ «Апрель», в результате чего правам и законным интересам собственникам помещений ТСЖ «Апрель», был причинен существенный вред, выразившийся в причинении материального ущерба на общую сумму 4 541 682 руб. 18 коп.

ФИО2 также совершил присвоение, то есть хищение вверенного ему чужого имущества, с использованием своего служебного положения, при следующих обстоятельствах.

ФИО2 как исполняющий обязанности председателя ТСЖ «Апрель» в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на основании Устава и действующего законодательства выполнял организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции, имел право осуществлять без доверенности финансово-хозяйственную деятельность от имени Товарищества, и право распоряжения денежными средствами, находящимися на расчетных счетах.

Далее он, реализуя умысел на совершение хищения чужого имущества, путем присвоения, ДД.ММ.ГГГГ г., находясь в офисе ТСЖ «Апрель» по адресу: <адрес>, передал бухгалтеру ТСЖ «Апрель» гр.13 фиктивный договор № от ДД.ММ.ГГГГ г., заключенный с гр.47, согласно которому ФИО2 принял на работу гр.47 для выполнения работ по должности управляющего с окладом 16 000 рублей в месяц и фиктивный договор № от ДД.ММ.ГГГГ г., заключенный с гр.47, согласно которому ФИО2 принял на работу гр.47 для выполнения работ по должности лифтера с окладом 2 500 рублей в месяц.

Далее ФИО2 дал указание гр.13 ежемесячно выписывать расходные кассовые ордера на общую сумму 18 500 рублей и вместе с денежными средствами передавать ему для выплаты заработной платы гр.47гр.13 выписала расходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 18 500 рублей; расходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 18 500 рублей; расходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 18 500 рублей и вместе с денежными средствами передала ФИО2 для выплаты гр.47 заработной платы.

ФИО2 в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ получив из кассы ТСЖ «Апрель» денежные средства на общую сумму 55 500 рублей, с целью сокрытия следов преступления и придания видимости законности своим действиям, в качестве оправдательных документов передал гр.13 подписанные неустановленным лицом расходные кассовые ордера от имени гр.47

Таким образом, ФИО2 используя свое служебное положение, путем присвоения похитил денежные средства, принадлежащие ТСЖ «Апрель», причинив собственникам помещений ТСЖ «Апрель» материальный ущерб на общую сумму 55 500 рублей, распорядившись ими в дальнейшем по своему усмотрению.

Далее ФИО2, зная, что с ДД.ММ.ГГГГ в ТСЖ «Апрель» без заключения трудового договора в должности электрика работает гр.49, ДД.ММ.ГГГГ обратился к гр.49 с просьбой подписать трудовые договоры с ТСЖ «Апрель» на выполнение работ по должности электрика и лифтера.

гр.49 подписал договор № от ДД.ММ.ГГГГ г., согласно которому ФИО2 как исполняющий обязанности председателя Правления ТСЖ «Апрель» принял на работу гр.49 для выполнения работ по должности электрика с окладом 5 000 рублей в месяц и договор № от ДД.ММ.ГГГГ г., согласно которому ФИО2 как исполняющий обязанности председателя Правления ТСЖ «Апрель» принял на работу гр.49 для выполнения работ по должности лифтера с окладом 2 500 рублей в месяц

ФИО2, находясь в офисе ТСЖ «Апрель» по адресу: <адрес>, передал подчиненной ему по службе бухгалтеру ТСЖ «Апрель» гр.13 договор № от ДД.ММ.ГГГГ г., заключенный с гр.49, согласно которому ФИО2 как исполняющий обязанности председателя Правления ТСЖ «Апрель» принял на работу гр.49 для выполнения работ по должности электрика с окладом 5 000 рублей в месяц и договор № от ДД.ММ.ГГГГ г., заключенный с гр.49, согласно которому ФИО2 как исполняющий обязанности председателя Правления ТСЖ «Апрель» принял на работу гр.49 для выполнения работ по должности лифтера с окладом 2 500 рублей в месяц. После чего дал указание гр.13 ежемесячно выписывать расходные кассовые ордера на общую сумму 7 500 рублей и вместе с денежными средствами передавать ему для выплаты заработной платы гр.49

гр.13 выписала следующие расходные кассовые ордера: № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7 500 рублей; расходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7 500 рублей; расходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7 500 рублей и вместе с денежными средствами передала ФИО2 для выплаты гр.49 заработной платы.

ФИО2, продолжая реализовывать свой преступный умысел, направленный на хищение вверенных ему денежных средств, получив из кассы ТСЖ «Апрель» денежные средства на общую сумму 22 500 рублей, с целью сокрытия следов преступления, обратился к гр.49 с просьбой подписать, переданные ему гр.13 расходный кассовый ордера № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7 500 рублей; расходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7 500 рублей; расходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7 500 рублей, заверив гр.49 в том, что ему необходимо предоставить расходные кассовые ордера в бухгалтерию для отчетности. гр.49 подписал вышеуказанные расходные кассовые ордера, которые ФИО2 в качестве оправдательных документов передал гр.13

Таким образом, ФИО2 используя свое служебное положение, путем присвоения в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ похитил денежные средства, принадлежащие ТСЖ «Апрель», причинив ТСЖ «Апрель» материальный ущерб на общую сумму 78 000 рублей, которыми в дальнейшем распорядился по своему усмотрению.

Подсудимый ФИО2 вину в совершении преступления, предусмотренного ч.1 ст. 201 УК РФ не признал, в совершении преступления, предусмотренного ч.3 ст.160 УК РФ признал частично, от дачи показаний отказался.

Его вина нашла подтверждение в судебном заседании.

Представитель потерпевшего гр.8 показала, что проживает по <адрес>. ДД.ММ.ГГГГ была избрана председателем ТСЖ «Апрель». ДД.ММ.ГГГГг. и.о. председателя ТСЖ был избран ФИО2, который являлся председателем до ДД.ММ.ГГГГ г., затем он продал квартиру и уехал. С его избранием деятельность правления и председателя стала закрытой для членов ТСЖ, отчеты хозяйственной деятельности, бухгалтерские документы собственникам не представлялись.

ДД.ММ.ГГГГ была проведена ревизия, по результатом которой выявилось причинение материального ущерба ТСЖ «Апрель». ФИО2 от имени ТСЖ заключал договоры с разными организациями на техническое обслуживание, санитарное содержание, текущий ремонт жилищного фонда и содержание придомовой территории. На заседании правления эти договоры не обсуждались. Все договоры были однотипны, необходимого пакета документов, указывающих не исполнение договоров не было обнаружено. По одинаковым договорам одновременно якобы оказывали услуги ТСЖ несколько фирм. В Интернете были обнаружены сведения, что в их доме располагается фирма ООО «Ш.и.К», которая была организована ФИО2 и гр.66, во дворе дома стояли квадрациклы, которые, видимо, они продавали. Были обнаружены договоры на юридическое и бухгалтерское обслуживание деятельности ТСЖ, услуги управляющего ТСЖ, охранные услуги, уборка подъездов и благоустройство территории, выполнение сантехнических работ, обслуживание электрооборудования. Бухгалтер был в штате ТСЖ, уборку подъездом и территории осуществляли одни и те же лица. Никакого управляющего в ТСЖ не было. Его назначение должно быть решением общего собрания. Охранные услуги оказывали две фирмы, с ними были договоры. Собственник автомашин из их дома платили за услуги стоянки по квитанциям, но выяснилось. что на их территории стоят машины жильцов соседних домов, которое платили наличные деньги ФИО2.

Ей известно, что дворник, сантехник, уборщица получали деньги за работу наличными от ФИО2. Выяснилось, что гр.23 был оформлен в ТСЖ сантехником, уборщиком и лифтером, гр.38 дворником и лифтером, гр.49 - электриком и лифтером, гр.47 управляющим и лифтером. Лифтера в штате не было, человек может работать лифтером, если имеет специальную подготовку и аттестацию. По документам этим лицам ежемесячно выплачивалась заработная плата, деньги ФИО2 снимал с расчетного счета.

С гр.66 по документам был заключен договор на установку ворот и калитки, установку и запуск контроля доступа, установку видеонаблюдения. Но эти работы были выполнены раньше, другой организацией, за сумму, значительно меньшую, чем была перечислена гр.66. Квитанции собственникам содержали ежемесячную плату за текущий ремонт, которого в доме не было.

ДД.ММ.ГГГГФИО2 была удалена из компьютера вся информация по хозяйственной деятельности ТСЖ «Апрель», вместо нее появились надписи ненормативной лексики. В тот же период на технических этажах отключили свет из-за долга перед поставщиками энергии, не работали лифты.

На ДД.ММ.ГГГГ у ТСЖ «Апрель» имелась кредиторская задолженность перед «Запад-урал-лифт-ремонт»,«Новогор-Прикамье», «Пермской сетевой компанией». Для погашения текущей задолженности, около 1 миллиона рублей, ввели дополнительные сборы с жильцов дома

При ФИО2 на общих собраниях собственников были постоянные скандалы, из-за чего большинство собственников на собрания не приходило. Полагает, что скандалы намеренно организовывались, чтобы в результате решения не принимались. В частности, ее подписи подделывались в бюллетенях для голосования.

В ДД.ММ.ГГГГ подняли муниципальные тарифы на тепловую энергию, ФИО2 стал платить по этому тарифу, хотя решения общего собрания о пересмотре тарифа не было, стоимость содержания дома увеличилась на 40 процентов. Это при том, что в доме установлен общедомовой прибор учета тепла, муниципальный тариф ТСЖ был явно не выгоден, должны были платить по счетчику.

Смета расходов и доходов ТСЖ должна приниматься на общем собрании, при ФИО2 такого утверждения сметы не было. Смета до собрания должна вывешиваться, все собственники жилья могут ознакомиться с ней, приносить замечания. Скорректированная смета должна приниматься общим собранием, как и финансовый отчет и отчет о смете. Полномочия председателя ТСЖ отражены в Жилищной кодексе, В Уставе ТСЖ дополнительных полномочий нет.

Свидетель гр.53 показал, что живет по <адрес>.С ДД.ММ.ГГГГг. по ДД.ММ.ГГГГ председателем ТСЖ был ФИО2. По решению общего собрания он( гр.53) был избран членом правления, был и старшим по подъезду № Была избрана ревизионная комиссия, которую возглавлял гр.18. Доступ к Интернет-банку, кроме ФИО2, никто не имел, деньги жильцов поступали на счет ТСЖ, снять их или перечислить кому-то мог только ФИО2. ФИО2 отчитывался на собрании перед жильцами о проделанной работе за год, утверждалась смета о расходах и доходах за отчетный год, отчитывалась ревизионная комиссия.

ФИО2 от имени ТСЖ заключал договоры с организациями на обслуживанием дома, он эти договоры не видел, акты приемки работ тоже. Договоры должны заключаться с согласия правления. Он помнит, что был заключен договор с ООО « Ш.и.К» на обслуживание дома, это общество должно было платить зарплату сантехнику, дворнику, электрику. Другие договоры с организациями, обслуживающими дом, не помнит. После ухода ФИО2 составляли опись документов ТСЖ, он, как член правления, участвовал в описи этих документов, передавались ли эти документы по описи, не помнит.

Ему известно о наличии задолженности ТСЖ перед «ПСК», образовалась из-за долгов собственников.

Свидетель гр.17 показала, что по <адрес>, она является собственником квартиры №. Она была избрана членом правления ТСЖ, присутствовала на заседаниях правления редко. Остальных членов правления она не помнит, какие вопросы обсуждались на заседаниях правления не помнит, заключенные ФИО2 договоры не вникала, кто фактически оказывал услуги по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему ремонту жилищного фонда и содержанию придомовой территории она не знает. Название этих фирм на заседаниях правления обсуждались, сейчас она этого подробно не помнит. Кто готовил смету расходов и доходов, не знает.

Свидетель гр.60 показала, что является собственником квартиры <адрес>. ДД.ММ.ГГГГ она была избрана членом ревизионной комиссии. Комиссия проводила проверку финансово-хозяйственной деятельности ТСЖ. Она проверяла ведение бухгалтерского учета, наличие актов выполненных работ, счетов-фактур. Какие-то акты выполненных работ на момент проверки были. Договоры, соответствующие актам, она не читала, с кем они были заключены не знает.Соответствие оказанных услуг их оплате она не проверяла, обоснованность произведенных оплат со стороны ТСЖ также не проверяла.По результатам проверки у нее к деятельности председателя ФИО2 вопросов не возникло.

Свидетель гр.54 показала, что живет в доме по <адрес> с ДД.ММ.ГГГГ. Входила в состав ревизионной комиссии, проводившей проверку деятельности ТСЖ при ФИО2. Комиссия изучала документы, в том числе договоры на оказание услуг со сторонними организациями, в то время как эти услуги длительное время оказывали ТСЖ одни и те же лица. Был сделан вывод о причинении ущерба ТСЖ в размере 3700000 рублей, она подписывала акт ревизии.

Из показаний свидетеля гр.54 на следствии видно, что после того, как ФИО2 написал заявление, что снимает с себя полномочия председателя, гр.15 предложил быть членом ревизионной комиссии. гр.15 дала ей только договоры, заключенные на услуги по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему ремонту жилищного фонда и содержанию придомовой территории со следующими обслуживающими организациями: ООО «Ш.и.К», ООО «Генстрой», ООО «Стиль-СГ», ООО «УралСпецСтрой», ООО «Еврострой-Проект», ООО «Пермь-Спец-Ремонт», ООО «Новострой», ИП гр.66, ООО «Дельта-Строй». Данные обслуживающие организации менялись практически через каждые полгода. Фактически по каждому договору, независимо от сезона и времени года, ежемесячно выставлялись одинаковые суммы, при этом в актах выполненных работ написано, что все работы выполнены согласно перечню, указанному в договоре. Все договоры с указанными фирмами однотипные. Услуги по данным договорам, а именно: уборка придомовой территории, внешнее благоустройство, содержание системы центрального отопление, содержание систем горячего и холодного водоснабжения, канализации внутреннего противопожарного водопровода, содержание электрических и слаботочных устройств, содержание фундаментов и подвальных помещений, содержание наружных стен, содержание входов в здание, содержание этажных площадок и мест общего пользования, содержание окон и дверей в местах общего пользования и этажных площадок, юридическое сопровождение финансово-хозяйственной деятельности ТСЖ, бухгалтерское сопровождение финансово-хозяйственной деятельности ТСЖ, услуги управления финансово-хозяйственной деятельностью ТСЖ, услуги по слежению за порядком на придомовой территории ТСЖ, содержание лифтового оборудования не выполнялись. Услуги по обслуживанию ТСЖ «Апрель» фактически оказывали гр.63 - уборщица подъездов, гр.64-дворник, гр.23 – слесарь. Данные люди в ТСЖ трудоустроены не были, как они получали заработную плату, она не знает. Счета фактуры и акты выполненных работ она не анализировала. Проанализировав эти договоры, она пришла к выводу, что они заключены фиктивно, с целью обналичивания денежных средств ТСЖ. Акт ревизии финансово-хозяйственной деятельности ТСЖ «Апрель» за период ДД.ММ.ГГГГ составляла гр.15.(т 13, л.д.175-177)

Свидетель гр.54 подтвердила данные показания.

Свидетель гр.14 показала, что работала бухгалтером в ТСЖ «Апрель». В ее

функции входило ведение первичной документации, работа с платежными поручениями, их формирование, печать. Она помнит, что у жильцов была задолженность по коммунальным платежам, была задолженность ТСЖ перед поставщиками услуг.

Из показаний свидетеля гр.14 на следствии видно, что ДД.ММ.ГГГГ работала в ТСЖ «Апрель» в должности бухгалтера - по совместительству. Проверялась ли деятельность ТСЖ членами ревизионной комиссии, она не помнит. ФИО2 установил программу 1 С бухгалтерия ТСЖ. В ее обязанности входило: разноска показаний счетчиков за горячую, холодную воду и водоснабжение, формирование и распечатка квитанций на оплату жилищно-коммунальных услуг, разноска банковских выписок в бухгалтерскую программу, начисление заработной платы, начисление налогов и взносов на оплату труда. Все тарифы на оплату жилищно-коммунальных услуг утверждались на начало года на общем собрании путем заочного голосования. Это были муниципальные тарифы. С ней был заключен трудовой договор, и договор о полной материальной ответственности. При формировании ведомостей на зарплату, заработная плата начислялась только председателю, и бухгалтеру. Начисляла ли она зарплату другим сотрудникам ТСЖ, уже не помнит, и были ли с ними заключены трудовые договоры, не помнит. С какими организациями у ФИО2 были заключены договоры на оказание услуг по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему ремонту жилищного фонда и содержанию придомовой территории, она не знает. Кто конкретно оказывал ТСЖ услуги по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему ремонту жилищного фонда и содержанию придомовой территории, она также не знает. Взаиморасчетами с поставщиками услуг, она не занималась, и никакие платежи ей не производились. Все платежи осуществлял председатель ТСЖ «Апрель» ФИО2, так как только у него был единоличный доступ в «Интернет-банк», через который осуществлялись платежи. В тот период, когда она делала разноску по платежам, она просила у ФИО2, документы, подтверждающие оплату поставщикам, т.е. акты выполненных работ и счета фактуры. ФИО2 их предоставлял, также она читала сами непосредственно договоры. У нее возникали вопросы, почему суммы в договорах на оказание услуг по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему ремонту жилищного фонда и содержанию придомовой территории ровные, что для нее выглядело сомнительным, ФИО2 ей отвечал, что все законно и все согласовано с правлением. Из членов правления ФИО2 больше всего общался с гр.66. Больше она вопросы ФИО2 не задавала. Она приходила в офис ТСЖ 2 раза в неделю по 2-3 часа, с ФИО2 они практически не общались. В последнее время она часто у ФИО2 просила акты выполненных работ по договорам на оказание услуг по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему ремонту жилищного фонда и содержанию придомовой территории, которые отсутствовали, она даже об этом говорила на правлении, но результата никакого не было, ФИО2 ей все обещал предоставить, а времени у нее бегать за ним не было, и она уволилась. (т. 13, л.д.178-180).

Свидетель гр.14 подтвердила данные показания.

Свидетель гр.13 показала, что работала бухгалтером ТСЖ « Апрель» ДД.ММ.ГГГГ В ее функции входило ведение бухгалтерии, сдача отчетности, печать квитанций, прием жильцов, выдача справок. Трудового договора с ней заключено не было. ФИО2 говорил, что подпишет подготовленный ею договор, но не подписывал. В ТСЖ работали также паспортистка, слесарь, уборщица. Трудовых договоров с эти сотрудниками также не было. Им зарплату выдавали по расходно-кассовым ордерам. Полагает, что эти сотрудники получали деньги по договорам подряда.

Кто и какие именно суммы получал, сказать не может, деньги выдавал лично ФИО2.

Из показаний свидетеля гр.13 на следствии видно, что в ДД.ММ.ГГГГгр.14 предложила ей там поработать бухгалтером ТСЖ « Апрель». Председателем ТСЖ являлся ФИО2. Они с ФИО2 виделись 1 раз в неделю по вторникам, в часы приема с 18-00 до 20-00, находились в разных комнатах. Трудовой договор ФИО2 с ней не подписывал. Она сама напечатала трудовой договор, и отдала на утверждение ФИО2. Она неоднократно обращалась к ФИО2, с просьбой подписать трудовой договор, но ФИО2 ей так его и не принес. Кроме нее, в штате был дворник и слесарь. С ними трудовые договоры также не составлялись. В ее обязанности, как бухгалтера ТСЖ входило: печать квитанций, на оплату жилищно-коммунальных услуг, составляла бухгалтерские и налоговые отчеты, вела учет расчетов с подотчетными лицами, вела кассовые и банковские операции, начисляла заработную плату. Кроме нее, за период ее работы, бухгалтерские услуги ТСЖ «Апрель» никто не оказывал, никаких сторонних организаций она не видела. В обязанности ФИО2 входило: составление договоров, взаиморасчеты с поставщиками, как ФИО2 получал наличные денежные средства и как выдавал заработную плату дворнику и слесарю, она не знает. Когда она устроилась на работу в ТСЖ «Апрель», гр.14 ей сказала, что официально трудоустроено два человека: председатель и бухгалтер, остальных сотрудников им предоставляет организация. Заработную плату ей на карточку перечислял ФИО2, она составляла 6 000,00 рублей. В ТСЖ был один расчетный счет. Правом распоряжаться денежными средствами на расчетном счете было только у ФИО2. По словам ФИО2, у них чековой книжки не было, все денежные средства ФИО2 перечислял себе на карточку, как ФИО2 распоряжался денежными средствами, она не знает. С какими организациями ФИО2 заключал договоры на услуги по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему ремонту жилищного фонда и содержанию придомовой территории, она не знает, т.к. их не читала, все договоры составлял ФИО2. ФИО2 договоры составлял на компьютере, т.к. им отлично владел. Также она не видела акты выполненных работ по указанным договорам, всеми документами занимался ФИО2.

Договор б/н от ДД.ММ.ГГГГ с ООО «Новострой» и договор от ДД.ММ.ГГГГ с ИП «гр.66» с ТСЖ «Апрель» она ранее не видела, т.к. всеми договорами и актами выполненных работ занимался ФИО2. Печать ТСЖ «Апрель» была только у ФИО2. ФИО2 печать носил с собой, в офисе ТСЖ, ФИО2 печать не оставлял. Никаких сотрудников сторонних организаций она не видела, денежные средства с расчетного счета ТСЖ «Апрель» на расчетные счета ООО «Новострой» и ИП «гр.66» перечислял ФИО2. Почему так часто меняются организации, оказывающие услуги по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему ремонту жилищного фонда и содержанию придомовой территории она у ФИО2 не спрашивала, т.к. ее это не интересовало. Когда она разносила банковские выписки и сопоставляла оплату и акты выполненных работ, то обращала внимание, что многие акты отсутствуют, о чем неоднократно говорила ФИО2, на что тот ей отвечал, что видимо, организации забыли отправить, или где-то потерялись, больше вопросов она не задавала. И на каком основании без отсутствия актов производилась оплата, она не спрашивала. Кто фактически выполнял работы по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему ремонту жилищного фонда и содержанию придомовой территории она не знает. По просьбе ФИО2 ею выписывались расходные кассовые ордера на выплату заработной платы гр.23, гр.38, гр.47 и гр.49, которые получали заработную плату по расходно-кассовым ордерам с ДД.ММ.ГГГГ, были ли с ними заключены трудовые договоры, она не знает. Всеми денежными средствами председатель ТСЖ «Апрель» ФИО2 распоряжался единолично. О том, что члены правления и члены ревизионной комиссии рекомендовали ФИО2, при использовании системы Интернет-банк для взаиморасчетов с поставщиками услуг ввести две подписи: председателя и бухгалтера, она ничего не знала.

По предъявленным ей приходно-кассовые ордера: № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 55 000,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 55 000,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 55 000,00 рублей пояснила, что все эти суммы получал лично ФИО2 из банка. Она выписывала только приходно-кассовые ордера, полученные денежные средства ей ФИО2 не давал, а выдавал сам лично из них заработную плату. Подпись в приходно-кассовых ордерах стоит ее. ФИО2 ей говорил сумму заработной платы, фамилию и имя сотрудника, и она выписывала расходно-кассовые ордера и отдавала их ФИО2.

Представленные ей расходно- кассовым ордерам: № от ДД.ММ.ГГГГ выписанный на гр.23 на сумму 14 500,00 рублей - заработная плата за ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ выписанный на гр.38 на сумму 14 500,00 рублей - заработная плата за ДД.ММ.ГГГГ г.; № от ДД.ММ.ГГГГ выписанный на гр.47 на сумму 18 500,00 рублей - заработная плата за ДД.ММ.ГГГГ.; № от ДД.ММ.ГГГГ выписанный на гр.49 на сумму 7 500,00 рублей - заработная плата за ДД.ММ.ГГГГ.; № от ДД.ММ.ГГГГ выписанный на гр.23 на сумму 14 500,00 рублей - заработная плата за ДД.ММ.ГГГГ.; № от ДД.ММ.ГГГГ выписанный на гр.38 на сумму 14 500,00 рублей - заработная плата за ДД.ММ.ГГГГ г.; № от ДД.ММ.ГГГГ выписанный на гр.47 на сумму 18 500,00 рублей - заработная плата за ДД.ММ.ГГГГ.; № от ДД.ММ.ГГГГ выписанный на гр.49 на сумму 7 500,00 рублей - заработная плата за ДД.ММ.ГГГГ№ от ДД.ММ.ГГГГ выписанный на гр.23 на сумму 14 500,00 рублей - заработная плата за ДД.ММ.ГГГГ.; № от ДД.ММ.ГГГГ выписанный на гр.38 на сумму 14 500,00 рублей - заработная плата за ДД.ММ.ГГГГ.; № от ДД.ММ.ГГГГ выписанный на гр.47 на сумму 18 500,00 рублей - заработная плата за ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ выписанный на гр.49 на сумму 7 500,00 рублей - заработная плата за ДД.ММ.ГГГГ., она пояснила, что предоставленные расходно-кассовые ордера были выписаны ей по поручению ФИО2. ФИО2 ей сказал, что раньше, эти сотрудники работали в управляющей компании, какой именно, она не знает, т.к. всеми договорами занимался ФИО2. Затем, по какой причине, она тоже не знает, ФИО2 перевел этих людей работать в ТСЖ «Апрель» и заключил трудовые договора, но она их не читала. Она знает, что договора были заключены на должность дворника и сантехника, какая сумма должна быть выплачена по трудовым договорам, она не знает. Все суммы ей называл ФИО2. Заработную плату гр.23, гр.47, гр.49 и гр.38 получали у ФИО2, по тем расходно-кассовым ордерам, которые она выписывала. На вопрос следователя, видела ли она штатное расписание ТСЖ «Апрель», было ли решение членов правления на заключение трудовых договоров с указанными сотрудниками, и на каком основании им выплачивалась заработная плата, ответила, что штатное расписание не видела. Ей было известно, что в штат ТСЖ «Апрель» входили только бухгалтер и председатель, решение членов правления на заключение трудовых договоров с указанными сотрудниками она не видела, и что входило в полученные ими суммы не знает. На каком основании гр.23, гр.47, гр.49 и гр.38 получали заработную плату, она также не знает, т.к. действовала по поручению ФИО2.

Лифтеры в штат ТСЖ не входят, а лифтеров предоставляет обслуживающая организация ООО «Запад-Урал-лифт», т.к. для работы лифтером обязательно наличие удостоверения лифтера. Без данного удостоверения сотрудник работать лифтером не имеет право. Все бухгалтерские документы находились в офисе ТСЖ. Никаких бухгалтерских документов у нее дома нет. ФИО2 ей сказал, что нашел нового бухгалтера, и попросил ее уволиться. Компенсацию за неиспользованный отпуск ФИО2 ей оплачивать не собирался, и поэтому она сначала забрала с собой бухгалтерские отчеты, хотела вернуть их после того, как ФИО2 с ней окончательно рассчитается, но потом, она решила все документы отдать. Она все документы, которые у нее были, отвезла гр.46 на работу, на <адрес>, компенсацию за неиспользованный отпуск от ФИО2, так и не получила. ФИО2 она характеризовала как хитрого молодого человека. (т 13, л.д.185-188; т 15, л.д.66-68).

Свидетель гр.13 в целом подтвердила данные показания.

Свидетель гр.29 показала, что в ДД.ММ.ГГГГ ее знакомая гр.46 предложила работу в ТСЖ « Апрель» бухгалтером. Трудовой договор был заключен с гр.46, фактически работала она. Надо было составлять бухгалтерскую отчетность, отчеты предыдущего периода отсутствовали. гр.46 позвонила прежнему бухгалтеру, попросила вернуть документы, та ответила, что вернет документы, когда ФИО2 заплатит ей зарплату. В ее должностные обязанности входило: разноска показаний счетчиков воды, формирование и распечатка квитанций, разноска банковских выписок. Тарифы в программу не разносила, они были утверждены в начале года. Она также начисляла зарплату, налоги. Заработная плата начислялась только председателю, и бухгалтеру. Кто оказывал ТСЖ услуги по техническому обслуживанию и содержанию дома не знает.Все платежи осуществлял ФИО2, только у него был доступ в «Интернет-банк». Когда расчетный счет был заморожен, она предложила правлению собирать деньги за оплату жилищно-коммунальных услуг и вносить их в кассу ТСЖ. Таким образом, из собранных денег была выплачена ей зарплата, в ДД.ММ.ГГГГ она уволилась из ТСЖ «Апрель».

Свидетель гр.50 показала, что с ДД.ММ.ГГГГ. исполняла обязанности бухгалтера в ТСЖ « Апрель». Обратила внимание на наличие у ТСЖ задолженности на ДД.ММ.ГГГГ 2 200 000 рублей перед « Западураллифтремонт», «Спецкоммунтранс», «Новогор», «ПСК». Первичные документы были не все, какие-то были утрачены. На момент ее прихода зарплата начислялась председателю и бухгалтеру. Трудовых договоров с сантехником, уборщицей, электриком не было. В компьютерной программе бухгалтерии отчеты по страховым отчислениям, сведения для пенсионного фонда не были сформированы, в отчетах и файлах были непристойные высказывания, бухгалтерской информации не нашла.

Из показаний свидетеля гр.50 на следствии видно, что она работает в ТСЖ «Апрель», расположенном по адресу: <адрес> с ДД.ММ.ГГГГ в должности бухгалтера по совместительству. В ТСЖ приходит 2 раза в неделю. Ей были установлены часы приема –вторник с 19-00 до 21-00. С ней сразу был заключен договор подряда. Когда она пришла на работу, ей никто никакие документы по акту – приема передачи не передавал. Были ли какие-либо финансовые документы, первичные документы, она не знает, т.к. внимание на это не обратила, ей это было не надо. Она как вышла в первый день на работу, с этого числа и начала вести свою деятельность. В ТСЖ была установлена 1С Бухгалтерия для ТСЖ, версия 7. Это упрощенная версия, для ведения бухгалтерского учета в ТСЖ. В этой программе также производится начисление квитанций на оплату жилищно-коммунальных услуг. На сколько разнесенные документы в данной программе отражали действительность правильности ведения бухгалтерского учета, она не знает, т.к. ничего не проверяла. Правильно были разнесены банковские выписки и счета фактуры, полученные от таких поставщиков, как ООО «Западураллифт-ремонт», ООО «Новогор-Прикамье» и ООО «Пермская сетевая компания», т.к. остатки по оборотно -сальдовым ведомостям соответствовали актам сверкам, предъявленным поставщиками услуг. На ДД.ММ.ГГГГ у ТСЖ «Апрель» имелась кредиторская задолженность перед следующими поставщиками: ООО «Западураллифт-ремонт» на сумму 41 428,76 рублей, учитывая то, что ежемесячная сумма за техническое обслуживание лифтов 6 549,14 рублей, соответственно, бывший председатель ТСЖ «Апрель» ФИО2 не оплачивал данной организации 6 месяцев. Задолженность ТСЖ перед ООО «Новогор-Прикамье» на ДД.ММ.ГГГГ составила 136 485,36 рублей, это примерно не оплата за 4 месяца. Перед ООО «Пермская сетевая компания» задолженность составила 1 035 103, 09 рублей. Кроме основной суммы долга ООО «Пермская сетевая компания» начислила ТСЖ «Апрель» 112 876,16 рублей проценты за пользование чужими денежными средствами. Общая сумма задолженности ТСЖ «Апрель» перед основными поставщиками на ДД.ММ.ГГГГ год составила 1 325 893,37 рублей. Данная кредиторская задолженность подтверждается справками о задолженности от поставщиков, актами сверок и исковым заявлением о взыскании стоимости потребленной тепловой энергии и процентов за пользование чужими денежными средствами. Данная задолженность оплачивалась из других статей, а также увеличивалась текущая задолженность перед поставщиками. В ДД.ММ.ГГГГ, в связи с такой образовавшейся задолженностью ООО «Западураллифт-ремонт», выставляло предупреждение с угрозой отключить лифт, и поэтому они вынуждены были использовать денежные средства с других статей. Таким же образом ТСЖ «Апрель» гасило задолженность перед «Пермской сетевой компанией», в результате у ТСЖ «Апрель» образовалась текущая задолженность около 1,0 миллиона. В результате чего, на сегодняшний день у них возникла необходимость в дополнительных сборах с жильцов дома, которая составляет около 1 000,00 рублей с квартиры.(т 15, л.д.86-88) Свидетель гр.50 подтвердила данные показания.

Свидетель гр.11 показал, что работал в охранном предприятии ООО « ЧОП Агентство Синтез- К», оказывал охранные услуги ТСЖ « Апрель». Стоимость услуг по договору была 5000 руб., ФИО2 платил еще наличными 20000 руб. Он получал эти деньги от ФИО2, отдавал их в свое предприятие бухгалтеру. Почему был заключен договор на таких условиях, ему не известно.

Свидетель гр.21 показал, что работал менеджером по работе с клиентами в ДД.ММ.ГГГГ. в ООО «Альф». Между ООО « Альф» и ТСЖ « Апрель» был заключен договор на автоматизацию существующих распашных ворот, сумма в договоре соответствовала спецификации к нему, которая есть в материалах дела. С ФИО2 лично он не встречался, как происходила оплата, не помнит, обычно с юридическими лицами оплата по договорам осуществляется в безналичной форме.

Из показаний свидетеля гр.22 видно, что в ДД.ММ.ГГГГ, являлась собственником квартиры <адрес>. Она присутствовала на общем собрании членов ТСЖ «Апрель», когда ФИО2 был избран исполняющим обязанности председателя ТСЖ «Апрель». В то время членом правления ТСЖ «Апрель» был гр.34 (гр.66), который говорил ФИО2, что является очень хорошим юристом, и гр.66 постоянно начал крутиться около ФИО2. гр.66ФИО2 к схемам с фирмами «мойками» и подвел, также их поддерживала член правления гр.17, которая в тот момент работала в ИФНС по Индустриальному району г. Перми. Первое время у нее работа ФИО2 подозрений не вызывала. В ДД.ММ.ГГГГ они с мужем купили новую машину и поставили ее на придомовую территорию, которая, якобы охранялась охранным предприятием. За услуги по охране придомовой территории жильцам, ставящим автомобиль на придомовую территорию, в квитанцию по оплате жилищно-коммунальных услуг выставлялась сумма 1 000,00 рублей, ежемесячно. Данная сумма в квитанции печаталась в наименовании услуги, как «охрана». В этот же вечер, после покупки машины, она увидела, что ее машина поцарапана. Она пошла к ФИО2, сообщила об этом. Она хотела, чтобы ей охранное предприятие, с которым у ТСЖ «Апрель» был заключен договор на охрану придомовой территории, возместило материальный ущерб, попросила, чтобы ФИО2 ей показал этот договор. ФИО2 показал ей договор, и она сделала копию договора. Сумма по данному договору составляла 5 000 рублей в месяц. Она спросила у ФИО2, почему в договоре на охрану 5 000 рублей, а жильцы дома ежемесячно сдают по 1 000 рублей. ФИО2 ей ничего не ответил. Она взяла копию договора № на оказание охранных услуг, заключенного между ТСЖ «Апрель» ООО ЧОП «Агентство Синтез-К», и отнесла ее гр.26 (кв. №), т.к. человек в заключении подобных договоров компетентный, которая договор прочитала и сказала, что раз собираются дополнительно такие денежные средства (1 000 рублей), значит есть фирма «мойка», с который дополнительно заключен договор, и через нее гоняются денежные средства. Она вновь спросила об этом ФИО2, но он ей ничего и не ответил. Она общалась с членом правления, гр.6, которая ей пояснила, что у ТСЖ «Апрель» были заключены договоры с такими организациями как ООО «Ш.и.К», ООО «Стиль-СГ» на услуги по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему ремонту жилищного фонда и содержанию придомовой территории. Но какие могут быть обслуживающие организации, если дворник- приходящий, по словам соседей, она узнала, что у дворника заработная плата 3 000 рублей, уборщица тоже приходящая, заработная плата 1 000 рублей с подъезда, слесарь- из соседнего дома, который, как и электрик приходил по вызову жильцов. (т 13, л.д.196-198)

Свидетель гр.22 подтвердила данные показания.

Свидетель гр.70 показала, что по <адрес> она проживает с ДД.ММ.ГГГГ. Собрания собственников жилья проводятся один раз в год. Председатель ТСЖ и бухгалтер находятся в доме. Бухгалтер является наемным работником, как и электрик, слесарь, уборщица и дворник.Сантехником работал гр.23, уборщица гр.63, ее муж –дворником. В течение 5-6 лент она видала на этих работах одних и тех же людей.

При ФИО2 1 тысячу рублей жильцы ежемесячно платили за парковочное место автомобиля, сейчас плата составляет 600 руб. Осуществлять денежные операции по счету может только председатель ТСЖ. При управлении домом ФИО2 всегда у ТСЖ не было денег, после его переизбрания ревизионная комиссия проверила деятельность ФИО2, выявила крупную недостачу. Ни капитального, ни текущего ремонта при ФИО2 не проводилось.

Свидетель гр.56 показала, что является собственником жилья по <адрес> с ДД.ММ.ГГГГ. Ее квартира расположена на последнем этаже.Практически со сдачи дома, в квартире при дождях протекали стыки на кухне, лоджии, комнате. Она обращалась с этой проблемой к ФИО2, тот сказал ей телефон застройщика и предложил обратиться к нему самостоятельно. Застройщик на ее обращение сказал, что дом принят и он не устраняет эти недостатки. Затем на кровле велись какие-то работы. Затем к сказали, что материалов на всю площадь, в частности на ее лоджию, не хватило, поэтому нужно доплатить 1000 рублей, тогда стыки заделают. Эти работы производились бригадой под руководством жильца гр.37, ему она отдала дополнительно 1000 руб. ФИО2 тоже находился с ними. Он предложил подписать акт, что работы выполнены, она акт подписала.

Свидетель гр.35 показал, что стал собственником квартиры по <адрес>, когда ФИО2 уже не был председателем ТСЖ. Ему известно, что у ФИО2, т.е. у ТСЖ на период перевыборов председателя были долги. Сейчас он платит ежемесячно 500 руб. для погашения накопившихся при ФИО2 долгов.

Свидетель гр.33 показал, что в указанном доме проживает в момента его сдачи. Когда ФИО2 был председателем ТСЖ проводились собрания собственников жилья, он присутствовал на двух или трех таких собраниях. ФИО2 говорил, что необходим договор с какой-то организацией заключить на уборку подъездов, территории, говорил, сколько стоить будут эти услуги. Кто осуществлял оказание услуг по этим договорам, ему не известно. В ТСЖ была ревизионная комиссия, она не выявляла нарушений финансово-хозяйственной деятельности. После ухода ФИО2 такие нарушения выявили, стало известно, что не оплачивали услуги поставщиков. На территории ТСЖ монтажных, демонтажных работ, связанных с благоустройством не проводилось.

Свидетель гр.36 показала, что жила в доме по <адрес>, с ДД.ММ.ГГГГ. В период, когда ФИО2 был председателем ТСЖ, она приходила на каждое собрание собственников жилья, обсуждали, когда выбрать поставщиками услуг, в основном это касалось охранных услуг. Уборку территории и подъездов осуществляли одни и те же лица. О долгах ТСЖ перед ресурсоснабжающими организациями узнала после окончания деятельности ФИО2 на посту председателя правления.

Свидетель гр.48 показал, что, являясь собственником жилья по <адрес>, присутствовал 3 раза на собраниях собственников жилья. Помнит, что на одном из них обсуждался вопрос об оплате за теплоэнергию по счетчикам.Ему известно о наличии задолженности у ТСЖ перед ресурсоснабжающими организациями. Были долги и со стороны жильцов за коммунальные платежи. Кто работал дворником, уборщицей, не помнит. Помнит, что бетонировали отбой воды по <адрес>, когда именно, не помнит.

Свидетель гр.62 показал, что проживает по <адрес> с ДД.ММ.ГГГГ В период правления ФИО2 фактически действовал единолично. В связи с неуплатой за поставленные услуги отключали горячую воду и лифт. Также выяснилось, что на территории ТСЖ была организована стояка, куда ставили автомобили жители других домов, деньги за стоянку они платили лично ФИО2, при этом собственникам жилья в их доме парковочных мест не хватало. ФИО2 часто говорил, что денег на оплату услуг снабжающих организаций не хватает, однако вразумительных объяснений. куда тратятся собранные с жильцов деньги, не давал. Дворником, сантехником, электриком работали несколько лет одни и те же люди, сотрудники каких-либо организаций эти работы не выполняли.

Свидетель гр.55 показала, что ее семья переехала в лом по <адрес> в ДД.ММ.ГГГГФИО2 на тот момент был председателем ТСЖ. Она присутствовала на трех собраниях собственников жилья. На этих собраниях обсуждались общие вопросы, никакой конкретики не звучало. Она не помнит, чтобы на собраниях обсуждались сметы расходов и доходов ТСЖ. На одном из собраний говорили о расходах на оплату услуг какой-то организации, но никаких обсуждений этих организаций не было.

На территории ТСЖ была детская площадка, которую устанавливали своими силами, часть оборудования оплатил депутат и часть оплачивали жильцы. В ТСЖ был договор на охрану территории. На протяжении нескольких лет работал один дворник, уборщица, слесарь- сантехник. На период работы ФИО2 проблемы с лифтами он сам решал. Люди звонили ему, открывал вверху дверь и лифт вновь двигался. В доме на техническом этаже протекал угол, поэтому в ее квартире текла лоджия и потолок в коридоре. Он писала заявление об этом ФИО2, на техническом этаже сантехник, работающий в ТСЖ, производил какие-то работы. Ремонты в подъездах не производились, Цветы и деревья высаживали сами жильцы, своими силами облагораживали территорию у дома.

Свидетель гр.27 показала, что собственником жилья стала с ДД.ММ.ГГГГ живет в этом доме с ДД.ММ.ГГГГ. Видала в доме уборщицу, сантехника или электрика не вызывала. При необходимости вызова указанных лиц жильцы оставляли заявки на вахте,

Свидетель гр.20 показала, что узнавала о предстоящих собраниях от жильцов, в почтовом ящике и на стенде информации о собрании не видела. Ей известно от уборщицы, что зарплату ей давали наличными деньгами, когда ФИО2 ушел, то не рассчитался с ней по зарплате. В ТСЖ был также бухгалтер, электрик, муж уборщицы работал дворником. О проведении каких-либо работ по благоустройству ей не известно, наоборот вырубили ели, которые были посажены при сдаче дома, сделали стояку Случалось, что не работали лифты, но лифтера никогда не было в ТСЖ. ФИО2 сам приходил, устранял неполадки. Из-за того, что ФИО2 не оплачивал счета за отопление, сейчас собственники, в том числе она повторно платят по 500 руб. в месяц, чтобы погасить накопленные ФИО2 долги.

Свидетель гр.68 показала, что как собственник жилья была на собраниях один-два раза при ФИО2. Обсуждали, как и куда тратить деньги, много вопросов было по стоянке автомобилей. Поскольку дом был новым, о ремонте не шло речи, делили, в основном, места стоянки под машины.

Свидетель гр.16 показала, что проживает по <адрес>, с заселения дома. Она по своей инициативе и безвозмездно высаживала цветы у подъездов дома. Цветы брала в заброшенных садах, высаживала у дома течение нескольких лет, с ДД.ММ.ГГГГ. ФИО2 этого делать не просил, денег от него не получала, акты не подписывала. Уборщицей в доме работала гр.63, сантехником гр.23.

Свидетель гр.26 показала, что является собственником квартиры в <адрес>. Территория дома была огорожена, охранялась Она на собрания жильцов ходила два-три раза при ФИО2. Обсуждались тарифы, по которым будет работать ТСЖ, говорили о проведении тендера среду организаций.Потом выяснилось, что, например, договор с охранным агентством был заключен на 5000 рублей в месяц, с жильцов же брали в месяц по 1 тысяче рублей. ФИО2 отказывался показать договорами, заключенными между ТСЖ и другими организациями собственникам жилья. Она потом увидела договоры с ИП гр.66, «Дельта-строй». Эти договоры содержали странный, на ее взгляд перечень работ, суммы в договорах были ровные, необходимые документы, свидетельствующие о выполнении договоров, отсутствовали, не было актов выполненных работ, счетов с расшифровкой всех работ, тарифов.

Из показаний свидетеля гр.63 видно, что с ДД.ММ.ГГГГ она работала в ТСЖ «Апрель» уборщицей подъездов. На работу ее принимал ФИО2, который сказал, что управляющая компания запрещает брать на работу пенсионеров, поэтому он возьмет ее на работу без трудового договора. Она мыла два подъезда, ФИО2 платил ей 2 000 рублей. Третий подъезд мыла другая женщина. Деньги она получала от ФИО2 лично наличными каждый месяц, случалось, что задерживал. Платежные документы за получение заработной платы она не подписывала. С ДД.ММ.ГГГГФИО2 поднял ей заработную плату до 3 000 рублей. Весь необходимый инвентарь ФИО2 закупал сам за деньги ТСЖ или давал деньги самим работникам. Все выплаты ФИО2 производил лично, без каких либо чеков или квитанций, а также отчетной документации. За ДД.ММ.ГГГГФИО2 заработную плату ей не выплатил, хотя она исправно работала, а в ДД.ММ.ГГГГФИО2 уже снял с себя полномочия председателя ТСЖ. При этом ФИО2 забрал тетрадь, в которой она отмечала отработанное время, весь инвентарь, который был куплен на деньги ТСЖ, хотя ФИО2 настаивал на том, что все куплено на деньги управляющей компании. Также после ухода внезапно сломался компьютер, и многие документы стали недоступны. С ДД.ММ.ГГГГ она официально заключила трудовой договор с ТСЖ «Апрель» и стабильно получает заработную плату в размере 4 500 рублей за уборку 3-х подъездов. Зарплата перечисляется ей на карту. Ни в какой управляющей компании она никогда не работала. Работала по понедельникам, средам и пятницам. Иногда помогала мужу убирать территорию, т.к. гр.64 работает в ТСЖ дворником с ДД.ММ.ГГГГ. Делала это добровольно, без оплаты. (т 7, л.д.235)

Свидетель гр.63 подтвердила данные показания.

Свидетель гр.59 показал, что ФИО2 предложил ему работу дворника <адрес>, за 4 500 рублей. Трудовой договор с ним не заключался. Платил ему ФИО2 лично. гр.23 работал в ТСЖ сантехником, гр.63 работала уборщицей, был еще электрик, он лампочки менял на доме, на придомой территории. Все работы по благоустройству территории выполнял он, сторонних организаций не было.

Из показаний свидетеля гр.3 видно, что примерно с ДД.ММ.ГГГГ она работала в ТСЖ «Апрель» уборщицей. Данный дом является двухподъездным, десятиэтажным. О том, что можно трудоустроиться в ТСЖ в качестве уборщицы она узнала от своей знакомой гр.22, которая ранее проживала в доме <адрес> Предварительно она встретилась с председателем правления ТСЖ ФИО2, который сообщил, что ей необходимо будет мыть в двух подъездах. Она согласилась. При этом трудовой договор с ней не оформлялся, отметка в трудовой книжке ФИО2 сделана не была. Она интересовалась, будет ли с ней подписан трудовой договор, на что ФИО2 ответил, что договор заключен будет, но позже. На тот период времени она нигде не работала. За ее работу в ТСЖ, ФИО2 обещал ей ежемесячно выплачивать денежные средства в размере 2 400 руб. в наличной форме в первых числах каждого месяца. Сначала ФИО2 производил выплаты в срок, но потом стал задерживать, и она перестала выходить на работу. ФИО2 пояснил задержку выплаты тем, что денежные средства не переведены на счет ТСЖ. О каких именно денежных средствах шла речь, ФИО2 не сообщал, а она в свою очередь не поинтересовалась. (т 16, л.д.31-32).

Свидетель гр.3 подтвердила данные показания.

Из показаний свидетеля гр.23 на следствии видно, что ФИО2 предложил ему по совместительству работать сантехником в ТСЖ «Апрель»,предложил ему 600 рублей ежемесячно за обслуживание дома, трудовой договор он не заключал.

Рабочее время у него было ненормированное. При необходимости жильцы звонили лично ему. Первые 3 месяца он получал заработную плату в размере 600 рублей. В последующем, каждые 2-3 месяца ФИО2 добавлял к его заработной плате 200-300 рублей. О получении заработной платы он нигде не расписывался. Инструменты для работы покупал сам ФИО2. Всего за период правления ФИО2 купил инструменты для сантехнических работ примерно на 4 000 рублей - паяльник для спайки полипропиленовых труб, газовый ключ и набор рожковых ключей. Каких-либо серьезных проблем в доме не было. Дорогостоящего ремонта в доме не было. Самый дорогой ремонт им был сделан ДД.ММ.ГГГГ - были установлены воздушные клапана и шаровые клапана на систему отопления. Все детали для ремонта покупал сам ФИО2. За выполненные работы он получил примерно 1 500 рублей. Председатель ТСЖ «Апрель» ФИО2 заключил с ним договор подряда на устройство сброса воздуха из стояков системы отопления в количестве 10 штук. Стоимость работ по договору составляет 10 000 рублей. Он эту сумму не получал и данные работы не выполнял. ДД.ММ.ГГГГ он делал опрессовку системы отопления, и ФИО2 ему за нее не платил. Когда он подписал этот договор, ФИО2 ему заплатил 4 500 рублей, и сказал, что это за опрессовку за ДД.ММ.ГГГГ. В расходных кассовых ордерах за эти 4 500 рублей он не расписывался. В предоставленном ему акте № о приемке выполненных работ за «устройство сброса воздуха из стояков отопления в кол-ве 10 штук» запись о получении денежных средств и другие записи кроме его фамилии и подписи, принадлежат не ему. Сумму в размере 10 000 рублей он не получал за указанные работы. На его вопрос, почему в акте выполненных работ указана стоимость работ в сумме 10 000, 00 рублей, а он получил 4 500 рублей, ФИО2 пояснил, что в ТСЖ «Апрель» бухгалтерия толком не ведется, и он по чекам не отчитывается. Как ему сказал ФИО2, на остальные деньги он купил сварочный аппарат, стоимостью 4 000 рублей, который по настоящее время находится в ТСЖ «Апрель» и вентиля.

В ДД.ММ.ГГГГФИО2 сказал, что ему необходимо заключить трудовой договор. Кроме того, ФИО2 предложил ему заключить трудовые договора в качестве дворника и лифтера. ФИО2 сказал ему, что за это в пенсионный фонд на его счет будет перечислено больше денег. ФИО2 сказал ему, что уборщики постоянно меняются и проще с одним человеком заключить трудовой договор, а деньги за работу передавать им. Он подписал предоставленные ему ФИО2 трудовые договора, при этом сам он расписался в пустых бланках, где позже ФИО2 сам рукой написал размер заработной платы и другие данные. В договоре написано, что якобы он должен был получать 6 000 рублей, но такие деньги он не получал ни разу. Примерно 4 раза после подписания договора ФИО2 передавал ему деньги по 4 000 рублей, которых он передал женщинам, которые убирали подъезды домов: одной он передавал 2 500 рублей, а другой 1 500 рублей. Одна из этих женщин до сих пор работает в этом доме уборщицей. За лифтера он заработную плату не получал. Он не помнит, что бы в ТСЖ кто-то работал на должности лифтера.

В представленном ему трудовом договоре № от ДД.ММ.ГГГГ года, заключенный между ним и ТСЖ «Апрель», в лице и.о. председателя правления ТСЖ ФИО2 стоит его подпись, но он 6 000 руб. указанные в договоре ежемесячно не получал. Из этих 6 000 рублей ФИО2 ему ФИО2 платил 1500 рублей. Остальных денег он не получал.

В представленном ему трудовом договоре № от ДД.ММ.ГГГГ года, заключенном между ним и ТСЖ «Апрель», в лице и.о. председателя правления ТСЖ ФИО2 стоит его подпись, но эти деньги он не получал. ФИО2, когда давал ему подписывать этот договор сказал, что в ТСЖ «Апрель» работают дворник и уборщицы, они пенсионеры, говорил, что они как-то должны получать заработную плату, поэтому их заработную плату проводили по подписанному им договору.

В представленном ему трудовом договоре № от ДД.ММ.ГГГГ года, заключенном между ном и ТСЖ «Апрель», в лице и.о. председателя правления ТСЖ ФИО2, согласно которому он принимался в ТСЖ «Апрель на должность лифтера с окладом 2 500 рублей, стоит его подпись, но он лифтером никогда не работал, и деньги он эти не получал. ФИО2 ему говорил, что эту заработную плату он будет делить между уборщицами и дворником, т.к. они официально не трудоустроены и в документах не расписываются. У ТСЖ «Апрель» был заключен договор с ООО «ЗападУралЛифт-ремонт», которое лифтеров и предоставляло.

По представленным ему документам: расходно-кассовом ордере № от ДД.ММ.ГГГГ год на сумму 14 500,00 рублей- заработная плата за октябрь, расходно-кассовом ордере № от ДД.ММ.ГГГГ год на сумму 14 500,00 рублей- заработная плата за ноябрь и расходно-кассовом ордере № от ДД.ММ.ГГГГ год на сумму 14 500,00 рублей- заработная плата за декабрь пояснил, что в документах стоит его подпись. Сумма 14 500 рублей складывалась из заработной платы уборщика - 6 000 рублей, слесаря - 6000 рублей и лифтера- 2 500 рублей. Но он из этих денег ежемесячно получал 1 500 рублей. По словам ФИО2, остальные 13 000 рублей распределялись между уборщицами и дворником. Уборщица за 2 подъезда получала около 3 000 рублей, вторая за один подъезд получала 1 500 рублей, сколько получал дворник, он не помнит, может быть около 2 000 рублей. Как ФИО2 распоряжался остальными деньгами, он не знает.

Счетчики учета тепловой энергии в ТСЖ «Апрель» были установлены в ДД.ММ.ГГГГ. ФИО2 сказал, что есть человек, который может установить счетчики учета тепловой энергии. Кто их устанавливал, и какая сумма была за них перечислена, ему не известна. В ТСЖ «Апрель» работали частные лица по обслуживанию данного дома. Специализированные фирмы в доме каких-либо работ по обслуживанию дома не проводили. Ежемесячно менялись охранники во дворе дома. ФИО2 нанимал охранников, как с частных охранных предприятий, так и частных лиц. При этом до ДД.ММ.ГГГГ территорию дома охраняли только частные лица. До ДД.ММ.ГГГГФИО2 был снят с должности председателя ТСЖ «Апрель». Последний раз в ДД.ММ.ГГГГ, точную дату не помнит, ФИО2 заплатил ему всего 2 500 рублей в качестве заработной платы. Заработную плату платил ему сам ФИО2.(т 12, л.д.73-74; т 15, л.д.234-237).

Свидетель гр.23 подтвердил данные показания.

Из показаний свидетеля гр.38 на следствии видно, что в ДД.ММ.ГГГГ он работал в ООО ЧОП «Око» охранником. В основном находился во дворе дома <адрес>. Данный дом обслуживало ТСЖ «Апрель», председателем которого был ФИО2. В ДД.ММ.ГГГГ, точную дату не помнит, он уволился с ООО ЧОП «Ока», так как него не устраивала заработная плата. При увольнении председатель ФИО2 предложил ему устроиться на работу в ТСЖ «Апрель» разнорабочим. ФИО2 предложил ему заработную плату в размере 12 000 рублей. Он согласился. В его обязанности: входило уборка территории дома, покраска лавочек и другие текущие работы. Двор дома того, как он устроился на работу, убирал пожилой мужчина, а его жена мыла один из подъездов дома, кто мыл другой подъезд, он не знает. Трудовой договор с ним не заключался при трудоустройстве. Все вопросы по зарплате и по работе он обговаривал с ФИО2. Все работы проводились только по указанию ФИО2. ФИО2 контролировал его деятельность и о проделанной работе он отчитывался только перед ФИО2. Заработную плату ФИО2 ему платил 2 раза: аванс в размере 3 000 рублей и зарплата 9 000 рублей. О получении заработной платы он не всегда расписывался. Иногда на чистом листе он писал о получении заработной платы. Общей ведомости, где надо было бы расписаться за зарплату, он не видел.

Также ФИО2 объяснил ему, как помочь людям, застрявшим в лифте. Пару раз помогал людям, застрявшим в лифте выйти. Примерно в ДД.ММ.ГГГГФИО2 предложил ему заключить трудовой договор ним. Для чего ФИО2 это надо было, он не знает. Кроме того, по просьбе ФИО2 он отремонтировал пожарный выезд с территории двора дома - покрасил ворота, посыпал гравием и другие мелкие работы. За эту работ получил частями около 6 000 рублей. Председатель ТСЖ «Апрель» ФИО2 заключил с ним договор подряда на устройство пожарного выезда с территории ТСЖ. За данные работы ФИО2 заплатил ему 6000 рублей.

По представленным договору подряда № от ДД.ММ.ГГГГ года, заключенный между ним и ТСЖ «Апрель», в лице и.о. председателя правления ТСЖ ФИО2; акте № о приемке выполненных работ за ДД.ММ.ГГГГ от ДД.ММ.ГГГГ на устройство пожарного выезда с территории ТСЖ «Апрель», трудовом договоре № от ДД.ММ.ГГГГ года, заключенном между ним и ТСЖ «Апрель», в лице и.о. председателя правления ТСЖ ФИО2, согласно которому он принимался в ТСЖ «Апрель» на должность дворника с окладом 12 000 рублей; трудовом договоре № от ДД.ММ.ГГГГ года, заключенный между ним и ТСЖ «Апрель», в лице и.о. председателя правления ТСЖ ФИО2, согласно которому он принимался в ТСЖ «Апрель» на должность лифтера с окладом 2 500 рублей, он показал, что в предоставленных документах стоит вроде бы его подпись, но точно он не уверен, все документы на подпись и расходно-кассовые ордера ему приносил ФИО2 и все денежные средства ему оплачивал ФИО2.

Только один раз он эвакуировал людей из лифта, и один раз останавливал лифт, больше никаких действий он не предпринимал, он никакие курсы обслуживания лифтов не проходил. Как эвакуировать людей из лифта ему показал ФИО2, совместно с мужчиной, который работал лифтером.

По представленным ему расходно-кассовом ордере № от ДД.ММ.ГГГГ год на сумму 14 500 рублей- заработная плата за октябрь, расходно-кассовом ордере № от ДД.ММ.ГГГГ год на сумму 14 500 рублей- заработная плата за ноябрь и расходно-кассовом ордере № от ДД.ММ.ГГГГ год на сумму 14 500 рублей- заработная плата за декабрь он показал, что в предоставленных расходно-кассовых ордерах стоит его подпись. Сумма 14 500 рублей складывалась из заработной платы дворника-12 000 рублей, и лифтера- 2 500 рублей.

В ДД.ММ.ГГГГФИО2 ушел с должности председателя ТСЖ. Новый председатель ТСЖ точнее мужчина, который должен был стать на место ФИО2, предложил ему работать за 5 000 рублей, но он не согласился и уволился. (т 12, л.д.75; т 15, л.д.45-48).

Свидетель гр.38 подтвердил данные показания.

Согласно заключению эксперта, подписи от имени гр.38 в договоре подряда № от ДД.ММ.ГГГГ на втором листе в столбце «исполнитель» графа «подпись», в акте № о приемке выполненных работ за ДД.ММ.ГГГГ г. от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Сдал:», в трудовом договоре № от ДД.ММ.ГГГГ на втором листе в столбце «Работник» графа «подпись», в трудовом договоре № от ДД.ММ.ГГГГ на втором листе в столбце «Работник» графа «подпись»; в расходном кассовом ордере № от ДД.ММ.ГГГГ в графе «подпись», в расходном кассовом ордере № от ДД.ММ.ГГГГ в графе «подпись», в расходном кассовом ордере № от ДД.ММ.ГГГГ в графе «подпись», выполнены гр.38. (т 15, л.д.137-141).

Актом ревизии финансово-хозяйственной деятельности ТСЖ «Апрель» за ДД.ММ.ГГГГ установлено, что ФИО2 от имени ТСЖ «Апрель» заключал договоры на техническое обслуживание, санитарное содержание, текущий ремонт жилищного фонда и содержание придомовой территории. Организации менялась практически каждые полгода: ООО «Ш.иК.» - с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ г., ООО «Генстрой»– с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ г., ООО «Стиль-СГ» – с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ г., ООО «УралСпецСтрой» – с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ г., ООО «Еврострой-Проект» – с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ г., ООО «Пермь-Спец-Ремонт» – с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ г., ООО «Новострой» – с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ г., ИП гр.66 – с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ г., ООО «Дельта-Строй» – с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ г.

В договорах в перечне работ, якобы выполняемых данными организациями, содержатся следующие пункты: уборка придомовой территории в зимний и весенне-летний период, внешнее благоустройство, содержание системы центрального отопления,

содержание систем горячего и холодного водоснабжения, канализации, внутреннего противопожарного водопровода, содержание электрических и слаботочных устройств, содержание фундаментов и подвальных помещений, содержание наружных стен, содержание входов в здание, содержание этажных площадок и мест общего пользования,

содержание окон и дверей в местах общего пользования и этажных площадках, содержание крыш и чердачных помещений, уборка этажных площадок и мест общего пользования, юридическое сопровождение финансово-хозяйственной деятельности ТСЖ,

бухгалтерское сопровождение финансово-хозяйственной деятельности ТСЖ, услуги управления финансово-хозяйственной деятельностью ТСЖ, услуги по слежению за порядком на придомовой территории ТСЖ, содержание лифтового оборудования.

Фактически исполнителями работ, перечисленными выше, являлись: уборка подъездов - гр.63, гр.3; уборка и благоустройство территории - гр.59.; обслуживание электрооборудования – гр.49; сантехнические работы –гр.23; услуги по слежению за порядком на придомовой территории – охранные предприятия, имеющие лицензию на оказание охранных услуг, с которыми были заключены отдельные договоры на охрану.

Юридическое сопровождение финансово-хозяйственной деятельности ТСЖ – ООО «Финансово-правовое агентство «Стратегия», юридические конторы Адвокатский кабинет «Абсаламов-Айгумовский», ООО «ТМ-Сервис», ООО «Юридическая контора «Буква Закона». Охранным предприятиям и юридическим конторам перечислялись деньги за выполненные работы, о чем свидетельствуют выписки с расчетного счета.

В п.3.3 договоров с данными организациями указано, что «приемка работ выполняется актом… К акту приемки прилагаются расчет оценок и документы, обосновывающие качество работ». Ни к одному акту приемки не приложены указанные документы. В договорах не прописаны расценки по каждому виду услуг, указана лишь общая стоимость работ. В перечне работ к этим договорам сказано, что часть работ и услуг должны выполняться с определенной периодичностью, от одного до трех раз в год.

Фактически по каждому договору, независимо от сезона и времени года, ежемесячно выставлялись одинаковые суммы, при этом в актах выполненных работ написано, что все работы выполнены согласно перечню, указанному в договоре.

Прослеживается однотипность договоров с этими фирмами. В п.1.3. данных договоров указано, что «работы по текущему ремонту Объекта договора выполняются Исполнителем в соответствии с Заявками». Однако при изъятии документов для проверки ни одной заявки на выполнение текущего ремонта не было обнаружено.

В разделе 6 «Срок действия договора» сказано, что договор вступает в силу с момента подписания и действует до конца года, в случае, если ни одна из сторон не изъявила желание расторгнуть договор, он продлевается еще на год». Ни к одному договору нет соглашений и письменных уведомлений о расторжении договора, т.е. не закончилось действие одного договора, уже заключается второй и даже третий.

Отсутствуют все акты выполненных работ по договору с ООО «Ш.иК», все акты выполненных работ с ООО «Пермь-Спец-Ремонт», ООО «Новострой».

С ООО «Генстрой», ООО «Стиль-СГ», ООО «УралСпецСтрой», ООО «Пермь-Спец-Ремонт», ИП гр.66, ООО «Дельта-Строй» были заключены отдельные договоры на выполнение подрядных работ:

Отсутствуют акты выполненных работ по договорам с ООО «Пермь-Спец-Ремонт» на суммы 112939,57 руб. и 57277,20 руб.

Из анализа банковских выписок следует, что эти подрядные работы были оплачены.

Ревизионной комиссией было установлено, что указанные работы были выполнены третьими лицами, объем работ по договорам не соответствует действительности.

Так, работы, указанные в договоре и акте выполненных работ № от ДД.ММ.ГГГГ с ООО «Пермь-Спец-Строй» по засыпке щебня под автомобили (стоимость по акту 23445,0 руб.), засыпке детской площадки песком (стоимость по акту 22530,00 руб.), разметке краской мест под автомобили (стоимость по акту 3723,00 руб.) выполнялись дворником. Благоустройством газонов занималась на добровольных началах жительница кв. № (указанная стоимость по акту выполненных работ и оплаченная по договору № с ООО «Пермь-Спец-Ремонт» составляет 8403,50 руб.).

В акте выполненных работ № от ДД.ММ.ГГГГ в разделе 2 «Засыпь щебня под автомобили», кроме услуги разброса и выравнивания щебня, выставлена стоимость 40 тонн щебня, а в разделе 3 «Засыпь детской площадки песком» кроме услуги разброса и выравнивания песка выставлена стоимость 60 тонн песка. Имеется еще и товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ с ООО «Контакт-М» на поставку щебня в количестве 60 тонн и песка в количестве 25 тонн, данные объемы составляют 100 тонн щебня и 85 тонн песка, что не соответствует небольшому участку детской площадки

В документах, представленных на ревизионную проверку, имеется акт выполненных работ с «Дельта-Строй» от ДД.ММ.ГГГГ по ремонту кровли дома. Данный акт подписали от ТСЖ «Апрель» председатель ТСЖ ФИО2, члены правления, собственники кв.№гр.25 и кв.№гр.56, а со стороны подрядчика – мастер «Дельта-Строй» гр.37, проживающий в кв. № В акте не указан исполнитель работ, нет печати исполнителя, не указана стоимость работ, но указано, что работы выполнены в объемах согласно калькуляции на ремонт. Работы фактически были выполнены гр.37, за которые с его слов он получил от ФИО2 50000 руб. наличными деньгами, а в ООО «Дельта-Строй» он никогда не числился. Эти факты в учете финансово-хозяйственной деятельности не отражены. Данный акт приложен к договору подряда № от ДД.ММ.ГГГГ на ремонт кровли дома с ООО «Дельта-Строй», подписанный ФИО2 от имени ТСЖ «Апрель». Согласно калькуляции № к договору с ООО «Дельта-Строй» сумма подрядных работ по ремонту кровли составила 83334,01 руб. Деньги в сумме 83 334,00 руб. были переведены на расчетный счет ООО «Дельта-Строй» ДД.ММ.ГГГГ г.

Анализ банковских выписок показал, что оплата всем этим организациям, осуществлялась без задержки в первоочередном порядке, несмотря на то, что по данным бухгалтерского учета имелась задолженность перед поставщиками тепла, электроэнергии, водоснабжения и проч.: на ДД.ММ.ГГГГ в сумме 119 437,51 руб., на ДД.ММ.ГГГГ в сумме 106 753,87 руб., на ДД.ММ.ГГГГ в сумме 321 295,69 руб., на ДД.ММ.ГГГГ в сумме 835 420,03 руб.,на ДД.ММ.ГГГГ в сумме 2 085 141,69 руб.

На период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 от имени ТСЖ «Апрель» были оформлены следующие трудовые договора: с гр.23, как сантехником, уборщиком 1,2, 3 подъездов( оклады по 6000 руб. ), лифтером( оклад 2500 руб.) с гр.38, как дворником, с окладом 12000 руб., лифтером, оклад 2500 руб.,гр.49, как с электриком с окладом 5000 руб., лифтером с окладом 2500 руб., с гр.47, как управляющим с окладом 16000 руб., лифтером с окладом 2500 руб. Таким образом, указанным лицам за месяц должна была выплачиваться зарплата 55000 руб. за месяц

Штатное расписание ТСЖ утверждается общим собранием собственников помещений. Общим собранием ТСЖ «Апрель» от ДД.ММ.ГГГГ было утверждено штатное расписание с ДД.ММ.ГГГГ. в составе: И.о. председателя ТСЖ «Апрель» с окладом 9000,00 руб. Бухгалтер ТСЖ с окладом 6000,00 руб. Других штатных единиц не предусмотрено. Заявлений и приказов о приеме на работу указанных в таблице лиц и их увольнений в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ нет.

Деньги на оплату по трудовым договорам снимались ФИО2 с расчетного счета и согласно расходным ордерам были выданы вышеперечисленным работникам: ДД.ММ.ГГГГ за ДД.ММ.ГГГГ. на сумму 55000 руб.; ДД.ММ.ГГГГ за ДД.ММ.ГГГГ на сумму 55000 руб.; ДД.ММ.ГГГГ за ДД.ММ.ГГГГ.на сумму 55000 руб.; ДД.ММ.ГГГГ за ДД.ММ.ГГГГ г. на сумму 55000 руб.; ДД.ММ.ГГГГ за ДД.ММ.ГГГГ в сумме 77138 руб. Всего ФИО2 было получено и, якобы, выдано работникам 297 138,00 руб.

Также были заключены договоры подряда № от ДД.ММ.ГГГГ с гр.23 на устройство сброса воздуха из стояков системы отопления в кол-ве 10 штук на сумму 10 000,00 руб. и № от ДД.ММ.ГГГГ с гр.38 на устройство пожарного выезда с территории ТСЖ «Апрель» на сумму 6 000,00 руб. Ревизионная комиссия совместно с правлением не смогли обнаружить пожарного выезда с придомовой территории ТСЖ.

По решению общего собрания от ДД.ММ.ГГГГ были установлены и оплачены жильцами ТСЖ целевые взносы на установку счетчиков учета расхода тепла и целевой взнос на проектирование и сопровождение оформления придомовой территории в собственность ТСЖ. Проверкой установлено, что за установку приборов учета было оплачено ООО «УралСпецСтрой» 122 000 руб., хотя фактически их установкой занималась фирма ООО «Гольфстрим», которая в последствии занималась обслуживанием этих приборов.

За счет средств, собираемых на текущий ремонт, был произведен в ДД.ММ.ГГГГ ремонт кровли. За него в ДД.ММ.ГГГГ было оплачено фирме ООО «Дельта-Строй» 83 334 руб. Однако работы были выполнены третьими лицами, не имеющими отношения к данной фирме, в сумме 50 000 руб.

Был проведен сравнительный анализ и сопоставление договоров подряда, данных отчетов правления, возглавляемого ФИО2, а также данных жильцов дома. По договорам подряда, заключенным с «обслуживающими» организациями ООО «Генстрой», ООО «Стиль-СГ», ООО «УралСпецСтрой» ревизионная комиссия не располагает данными о фактически выплаченных денежных средств третьим лицам. В результате анализа договоров подряда с ООО «Пермь-Спец-Ремонт», ИП гр.66, ООО «Дельта-Строй», физическими лицами, было установлено, что суммы по указанным договорам были полностью оплачены. Ревизионная комиссия считает, что размер ущерба, причиненный ТСЖ «Апрель» в результате неисполнения данными подрядчиками договоров и с учетом понесенных расходов, которые вместо них частично выполняли третьи лица, составляет 580006,78 руб.

По результатам проверки и анализа бухгалтерской и финансово-хозяйственной документации выявлено, что, бухгалтерский и управленческий учет в ТСЖ «Апрель» ведется с грубейшими нарушениями Закона о бухгалтерском учете, Положений по бухгалтерскому учету, жилищного и налогового законодательства. Учетная политика не разработана и не утверждена. Не утвержден рабочий план счетов для предприятия. Отсутствуют приказы по основной деятельности, приказы по кадровому учету, заявления о приеме на работу, на отпуск и увольнение. Не ведутся протоколы заседаний правления. За период ДД.ММ.ГГГГ оформлено всего 5 протоколов заседаний правления, за ДД.ММ.ГГГГ 4 протокола, за ДД.ММ.ГГГГ – 2 протокола, за ДД.ММ.ГГГГ 2 протокола, за ДД.ММ.ГГГГ 13 протоколов собраний, из них 10 – в ноябре и декабре. Отсутствует налоговая и бухгалтерская отчетность ТСЖ «Апрель» за весь период деятельности.(т 7 л.д.137-148).

Из Устава ТСЖ «Апрель», следует, что ТСЖ «Апрель» является некоммерческой организацией, созданной без ограничения срока деятельности. Товарищество является юридическим лицом с момента его государственной регистрации, имеет самостоятельный баланс, расчетный и иные счета в банках, отвечает по своим обязательствам всем принадлежащим ему имуществом.

Согласно п. 6.1 Устава, Товарищество имеет право: заключать договоры на управление, обслуживание и эксплуатацию общего имущества, в том числе помещений, находящихся в собственности товарищества, с любым физическим лицом или организацией любой формы собственности, имеющими лицензию на соответствующий вид деятельности, в соответствии с законодательством, на предоставление коммунальных услуг с поставщиками этих услуг; определять смету расходов товарищества на год, включая необходимые расходы на текущий и капитальный ремонт, реконструкцию, эксплуатацию недвижимости и благоустройство территории, взносы и отчисления в резервные и иные фонды, создаваемые в соответствии с настоящим Уставом, а также расходы на другие цели, установленные законодательством и настоящим Уставом; передавать на договорных началах материальные и денежные средства лицам, выполняющим для товарищества работы и предоставляющим услуги.

Согласно пп. 6 п. 6.2 Устава Товарищество обязано выступать заказчиком на работы и услуги по содержанию, эксплуатации и ремонту (текущему и капитальному) жилого дома (комплекса недвижимого имущества в кондоминиуме) в соответствии с правилами и нормами технической эксплуатации жилищного фонда и на предоставление коммунальных услуг. Заключать договоры с предприятиями и организациями, производить своевременную оплату их услуг.

Согласно пп.9 Устава руководство текущей деятельностью товарищества осуществляет правление. Органом контроля товарищества является ревизионная комиссия.

Согласно пп. 11.5 Устава: Правление имеет право распоряжаться средствами Товарищества, находящими на его счете в банке, в соответствии с финансово-хозяйственным планом и решениями, утвержденными общим собранием членов товарищества; передавать по договору часть или все функции по управлению кондоминиумом управляющему и (или) управляющей организации.

Председатель правления избирается на срок работы правления.

Согласно выписке из единого государственного реестра юридических лиц от ДД.ММ.ГГГГ года, ТСЖ «Апрель» зарегистрировано ДД.ММ.ГГГГ в межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы № по Пермскому краю, юридический адрес и фактическое место нахождения ТСЖ «Апрель»»: <адрес> (т. 16 л.д. 121-122)

Из выписки ИФНС России по Индустриальному району г. Перми следует, что ДД.ММ.ГГГГ ТСЖ «Апрель» открыло расчетный счет № в Дзержинском отделении № Сбербанка России, расположенном по <адрес>. (т. 16 л.д. 120)

Согласно копии карточки с образцами подписей и печатей ТСЖ «Апрель» от ДД.ММ.ГГГГ г., правом первой подписи наделен и.о. председателя ФИО2, бухгалтерский работник в штате не предусмотрен.(т. 14 л.д. 50)

Из договора № о предоставлении услуг с использованием АС «Интернет-Банк» от ДД.ММ.ГГГГ видно, что правом распоряжения счетом обладает только и.о. председателя ФИО2 (т. 14 л.д. 57-65)

Согласно акту готовности к эксплуатации автоматизированной системы «Интернет-Банк» от ДД.ММ.ГГГГ г., исполняющий обязанности председателя ТСЖ «Апрель» ФИО2 принял решение заверять направляемые в банк электронные платежные документы и электронные служебно-информационные документы 1 (одной) ЭЦП (электронно-цифровая подпись).(т. 14 л.д. 70).

Из справки о задолженности ТСЖ «Апрель» следует, что между ООО «Новая городская инфраструктура Прикамья» и ТСЖ «Апрель» заключен договор водоснабжения и водоотведения № от ДД.ММ.ГГГГ Задолженность ТСЖ «Апрель» по указанному договору на ДД.ММ.ГГГГ составляла 136 485 рублей 36 копеек. (т. 15 л.д. 103).

Согласно предоставленным ООО «Новая городская инфраструктура Прикамья» актам сверки расчетов: № за ДД.ММ.ГГГГ, № за ДД.ММ.ГГГГ, № за ДД.ММ.ГГГГ, № за ДД.ММ.ГГГГ, ТСЖ «Апрель» имело переходящую задолженность за услуги водоснабжения и водоотведения за последний месяц года. Основная задолженность в сумме 136 485 рублей 36 копеек, возникла в ДД.ММ.ГГГГ, что подтверждается актом сверки расчетов: № за ДД.ММ.ГГГГ. Согласно данному акту сверки расчетов, ФИО2 с расчетного счета ТСЖ «Апрель» на расчетный счет ООО «Новая городская инфраструктура Прикамья», в ДД.ММ.ГГГГ, ежемесячно перечислял денежный средства в сумме 15 000,00-20 000,00 рублей, при выставленных счетах фактурах от 22 120-27 рублей до 56 297-33 рублей. (т. 15 л.д. 104-109)

Из справки о задолженности ТСЖ «Апрель» видно, что задолженность ТСЖ «Апрель» перед ООО «Запад Урал Лифт-ремонт» на ДД.ММ.ГГГГ составляла 41 428 рублей 76 копеек. (т. 15 л.д. 111).

Согласно предоставленным ООО «Запад Урал Лифт-ремонт» актам сверки расчетов за обслуживание лифтов с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ-ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ-ДД.ММ.ГГГГ, ТСЖ «Апрель» имело переходящую задолженность в пользу ООО «Запад Урал Лифт-ремонт» за последний месяц года. Задолженность в сумме 20 175, 42 рубля, возникла на ДД.ММ.ГГГГ год и на ДД.ММ.ГГГГ составила 41 428 рублей 76 копеек, что подтверждается актом сверки расчетов за обслуживание лифтов с ДД.ММ.ГГГГ-ДД.ММ.ГГГГ. Согласно данному акту сверки расчетов, бывший председатель ТСЖ «Апрель» ФИО2 не оплачивал данной организации 6 месяцев, т.к. ежемесячная сумма за техническое обслуживание лифтов составляла 6 549,14 рублей. (т. 15 л.д. 112-123)

Согласно протоколу собрания членов правления ТСЖ «Апрель» от ДД.ММ.ГГГГ г., члены правления в составе: гр.40, гр.6, гр.53, гр.17, в присутствии членов ревизионной комиссии доверяют исполняющему обязанности председателя ТСЖ «Апрель» ФИО2 принять документы бывшего председателя ТСЖ гр.15.(т. 16 л.д. 66-67)

Согласно выписке из протокола № заседания правления ТСЖ «Апрель» от ДД.ММ.ГГГГ г., члены правления в составе: гр.40, гр.6, гр.53, гр.17, утвердили на основании протокола общего собрания от ДД.ММ.ГГГГ кандидатуру ФИО2 в качестве исполняющего обязанности председателя ТСЖ «Апрель» сроком на шесть месяцев, и утвердили ему заработную плату шесть тысяч рублей. Кроме этого, в присутствии членов ревизионной комиссии доверили исполняющему обязанности председателя ТСЖ «Апрель» ФИО2 принять документы бывшего председателя ТСЖ гр.15, под опись. (т. 16 л.д. 68)

Из протокола № заседания правления ТСЖ «Апрель» от ДД.ММ.ГГГГ видно, что член правления гр.72 указала, что ФИО2 безосновательно отсутствовал на рабочем месте, отсутствовали приказы на отпуск и на замещение его на период отпуска заместителем председателя гр.52. Кроме этого, со слов члена правления гр.72, ФИО2 ушел в отпуск, не решив проблемы погашения долгов по отоплению и горячей воде ТСЖ перед ООО «Пермская сетевая компания» за ДД.ММ.ГГГГ, что привело к задержке подачи тепла почти на месяц. Согласно выступлению заместителя председателя правления гр.52, он с приказом о замещении им ФИО2 на период отпуска ознакомлен не был ни в письменной, ни в устной форме. На заседании правления от ДД.ММ.ГГГГ было принято решение, на очередном собрании ДД.ММ.ГГГГ заслушать ФИО2 о своей работе, выполнения им своих обязанностей на посту председателя ТСЖ «Апрель», предоставить на правление ТСЖ ДД.ММ.ГГГГ договоры с ООО «УралСпецСтрой» и ООО «Дельта-Строй», приказы и решения правления на предоставление отпуска ФИО2 в ДД.ММ.ГГГГ. (т. 16 л.д. 83-86)

Из содержания протокола № заседания правления ТСЖ «Апрель» от ДД.ММ.ГГГГ г., видно, что ФИО2 выступил перед членами правления с просьбой освободить его от занимаемой должности, в связи с тем, что он не справляется с обязанностями председателя ТСЖ «Апрель», не умеет работать и не знает, как вести делопроизводство. ФИО2 сообщил, что находится в отпуске до ДД.ММ.ГГГГ года, и после выхода из отпуска слагает свои полномочия. На заседании правления от ДД.ММ.ГГГГ было принято решение заместителя председателя ТСЖ «Апрель», гр.52 рекомендовать исполнять обязанности председателя ТСЖ на период отпуска ФИО2 и до проведения общего собрания жильцов в начале года (ДД.ММ.ГГГГ.)(т. 16 л.д. 88-90)

Из содержания протокола № заседания правления ТСЖ «Апрель» от ДД.ММ.ГГГГ видно, что было принято решение всем членам правления принять всю документацию и дела от председателя ФИО2, с привлечением одного из члена ревизионной комиссии и бухгалтера ТСЖ. (т. 16 л.д. 98)

Согласно протоколу № заседания правления ТСЖ «Апрель» от ДД.ММ.ГГГГ г., единогласно было принято решение лишить ФИО2 права подписи платежных документов ТСЖ «Апрель» (т. 16 л.д. 100)

Уведомлением от ДД.ММ.ГГГГ члены правления в составе гр.52, гр.53, гр.72, просят считать недействительным право подписи председателя ТСЖ «Апрель»ФИО2 на платежных документах(т. 16 л.д. 101)

Согласно протоколу № внеочередного общего собрания членов ТСЖ «Апрель» от ДД.ММ.ГГГГ г., член правления гр.61 предъявила расчеты по содержанию жилья, резервному фонду, капитальному ремонту, текущему ремонту за ДД.ММ.ГГГГ, которые показали, что смета доходов и расходов к хозяйственно-финансовому плану составлена не верно. Член правления гр.72 привела цифры задолженности ТСЖ перед поставщиками коммунальных услуг на ДД.ММ.ГГГГ. (т. 16 л.д. 102)

Согласно протоколу выемки от ДД.ММ.ГГГГ у гр.8, изъяты следующие документы: трудовой договор от ДД.ММ.ГГГГ между ТСЖ «Апрель» в лице председателя правления гр.15 и гр.14; договор подряда № от ДД.ММ.ГГГГ между ТСЖ «Апрель» и гр. гр.23, акт № о приемке выполненных работ за ДД.ММ.ГГГГ от ДД.ММ.ГГГГ г.; договор подряда № 2, от ДД.ММ.ГГГГ г., между ТСЖ «Апрель» и гр. гр.38, акт № о приемке выполненных работ за ДД.ММ.ГГГГ от ДД.ММ.ГГГГ г., трудовой договор № от ДД.ММ.ГГГГ г., между ТСЖ «Апрель» и гр.23, трудовой договор № от ДД.ММ.ГГГГ г., между ТСЖ «Апрель» и гр.23, трудовой договор №, от ДД.ММ.ГГГГ г., между ТСЖ «Апрель» и гр.38; трудовой договор №, от ДД.ММ.ГГГГ г., между ТСЖ «Апрель» и гр.23; трудовой договор № от ДД.ММ.ГГГГ г., между ТСЖ «Апрель» и гр.38 (т. 11 л.д. 13-19)

Из протокола выемки от ДД.ММ.ГГГГ видно, что у представителя потерпевшего ТСЖ «Апрель» гр.8 изъяты следующие документы: копия протокола № собрания правления ТСЖ «Апрель» от ДД.ММ.ГГГГ г., копия протокола № собрания правления ТСЖ «Апрель» от ДД.ММ.ГГГГ г., копия протокола № собрания правления ТСЖ «Апрель» от ДД.ММ.ГГГГ (т. 12 л.д. 2-4)

Согласно протоколу выемки от ДД.ММ.ГГГГ года, у представителя потерпевшего ТСЖ «Апрель» гр.8 изъяты следующие документы: вкладной лист кассовой книги, касса за ДД.ММ.ГГГГ г., приходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 55 000 рублей; вкладной лист кассовой книги, касса за ДД.ММ.ГГГГ г.; расходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ о выдаче гр.23 14 500 рублей; расходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ о выдаче гр.38 14 500 рублей; вкладной лист кассовой книги, касса за ДД.ММ.ГГГГ г., приходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 55 000 рублей; вкладной лист кассовой книги, касса за ДД.ММ.ГГГГ г., расходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ о выдаче гр.23 14 500 рублей; расходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ о выдаче гр.38 14 500 рублей; вкладной лист кассовой книги, касса за ДД.ММ.ГГГГ г.; приходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 55 000 рублей; вкладной лист кассовой книги, касса за ДД.ММ.ГГГГ г., расходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ о выдаче гр.23 14 500 рублей; расходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ о выдаче гр.38 14 500 рублей (т 15, л.д.5-6).

Согласно протоколу осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ были осмотрены: трудовой договор от ДД.ММ.ГГГГ между ТСЖ «Апрель» в лице председателя правления гр.15 и гр.14;(т. 11 л.д. 200-201), договор подряда № от ДД.ММ.ГГГГ между ТСЖ «Апрель» и гр. гр.23, акт № о приемке выполненных работ за ДД.ММ.ГГГГ г., от ДД.ММ.ГГГГ г., трудовой договор №, от ДД.ММ.ГГГГ г., между ТСЖ «Апрель» и гр.23, трудовой договор №, от ДД.ММ.ГГГГ г., между ТСЖ «Апрель» и гр.23, договор подряда №, от ДД.ММ.ГГГГ г., между ТСЖ «Апрель» и гр. гр.38, акт № о приемке выполненных работ за ДД.ММ.ГГГГ г. от ДД.ММ.ГГГГ г., трудовой договор №, от ДД.ММ.ГГГГ г., между ТСЖ «Апрель» и гр.38, трудовой договор № от ДД.ММ.ГГГГ между ТСЖ «Апрель» и гр.23, трудовой договор №, от ДД.ММ.ГГГГ г., между ТСЖ «Апрель» и гр.38 (т. 11 л.д. 256-306).

Согласно протоколу № собрания правления ТСЖ «Апрель» от ДД.ММ.ГГГГ г., член правления гр.72 сообщила, что по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ задолженность ТСЖ «Апрель» перед ООО «Энергосбыт» на ДД.ММ.ГГГГ год за электроэнергию ДД.ММ.ГГГГ составляет 121 028-68 рублей; задолженность ТСЖ «Апрель» перед ООО «Новогорприкамье» на ДД.ММ.ГГГГ год за холодную воду ДД.ММ.ГГГГ составляет 94 281-90 рублей; не оплачиваются текущие счета ООО «Пермская сетевая компания», не гасится задолженность за предыдущие отопительные сезоны. В ДД.ММ.ГГГГ председателем ФИО2 за отопление и горячую воду не было перечислено ни копейки. Долг ТСЖ перед ООО «ПСК» за отопление и горячую воду составил около 1 000 000,00 рублей. ФИО2 не предоставляет информацию о том, кому, за что и какая сумма ежемесячно снимается с расчетного счета ТСЖ. На вопрос члена правления гр.61ФИО2, что он проплачивает в первую очередь ежемесячно: коммунальные услуги (тепло, горячая вода, холодная вода, электроэнергия) или услуги по статье «содержание жилья» ООО «Дельта-строй», ФИО2 ответил, что в первую очередь он оплачивает услуги ООО «Дельта-строй», по статье «содержание жилья». Член правления гр.72 предложила правлению обязать председателя ТСЖ ФИО2 с ДД.ММ.ГГГГ подписывать все финансовые, банковские документы двойной подписью: председателя и бухгалтера. Члены правления, в составе: гр.52, гр.53, гр.72 и гр.61 проголосовали «За» единогласно. ФИО2 участие в голосовании не принял. (т. 12 л.д. 44-50)

Согласно протоколу выемки, были изъяты : вкладной лист кассовой книги, касса за ДД.ММ.ГГГГ г.,. приходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 55 000 рублей, вкладной лист кассовой книги, касса за ДД.ММ.ГГГГ г.; расходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ о выдаче гр.23 14 500 рублей, расходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ о выдаче гр.38 14 500 рублей; вкладной лист кассовой книги, касса за ДД.ММ.ГГГГ г., приходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 55 000 рублей; вкладной лист кассовой книги, касса за ДД.ММ.ГГГГ г., расходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ о выдаче гр.23 14 500 рублей; расходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ о выдаче гр.38 14 500 рублей; вкладной лист кассовой книги, касса за ДД.ММ.ГГГГ г.; приходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 55 000 рублей; вкладной лист кассовой книги, касса за ДД.ММ.ГГГГ г., расходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ о выдаче гр.23 14 500 рублей; расходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ о выдаче гр.38 14 500 рублей. (т. 15 л.д. 5-6)

Из показаний свидетеля гр.28 видно, что ООО «ШИК» было зарегистрировано ДД.ММ.ГГГГ года. Учредителями являлись гр.28, гр.69, гр.31 ООО занималось строительно-отделочными работами. В связи с тем, что учредителями произошел конфликт, они решили продать ООО «ШИК». гр.31 нашел покупателя - ФИО2. В ДД.ММ.ГГГГ они составили необходимые документы, зарегистрировали их в налоговой инспекции и передали все учредительные документы, расчетный счет и печать ФИО2.. Почему договоры купли-продажи долей уставного капитала ООО «ШИК» между учредителями и ФИО2 подписаны ДД.ММ.ГГГГ года, а договор между ФИО2 и ООО «Шик» № на услуги по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему ремонту жилищного фонда и содержанию придомовой территории подписан от ДД.ММ.ГГГГ года, он не знает. Полагает, что этот договор был составлен «задним» числом. Договор № на услуги по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему ремонту жилищного фонда и содержанию придомовой территории от ДД.ММ.ГГГГ с ФИО2 он не заключал, и не подписывал. Подпись в договоре поставлена не его рукой. Приложение № к договору № от ДД.ММ.ГГГГ, и приложение № к договору № от ДД.ММ.ГГГГ он не подписывал. ( т.13 л.д. 19-21)

Свидетель гр.28 подтвердил данные показания.

Согласно отчету ревизионной комиссии за ДД.ММ.ГГГГ, был проанализирован договор с ООО «Ш.и.К» № «На услуги по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему ремонту жилищного фонда и содержанию придомовой территории» от ДД.ММ.ГГГГ Акты выполненных работ по данному договору отсутствуют. По данным бухгалтерского учета: начислено в ДД.ММ.ГГГГ 33 500-00 рублей, оплачено согласно платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ 57 803-00 рублей, начислено в ДД.ММ.ГГГГ 57 500-00, оплачено согласно платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ 91 606-00 рублей, - начислено в ДД.ММ.ГГГГ 57 500-00, оплата не производилась. Итого за период ДД.ММ.ГГГГ начислено 148 500-00 рублей, оплачено 149 409-00 рублей. (т. 7, л.д.138).

Согласно сведения по расчетному счету ТСЖ «Апрель», на расчетный счет ООО «Ш.и.К», в период с ДД.ММ.ГГГГ были перечислены денежные средства в сумме 149 409-00 рублей, что подтверждается платежными поручениями: № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 91 606-00 рублей, с основанием платежа оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, счет № от ДД.ММ.ГГГГ, счет № от ДД.ММ.ГГГГ без НДС. (т 2 л.д.120); № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 57 803-00 рублей, с основанием платежа оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, счет № от ДД.ММ.ГГГГ без НДС.(т 2 л.д.136).

Согласно сведениям по расчетному счету ООО «Ш.и.К», на счет ООО «Ш.и.К»» с расчетного счета ТСЖ «Апрель», в период с ДД.ММ.ГГГГ поступили денежные средства в сумме 149 409-00 рублей, что подтверждается платежными поручениями: № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 91 606-00 рублей, с основанием платежа оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, счет № от ДД.ММ.ГГГГ, счет № от ДД.ММ.ГГГГ без НДС. № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 57 803-00 рублей, с основанием платежа оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, счет № от ДД.ММ.ГГГГ без НДС. (т 10, л.д.301)

Согласно сведениям о движении денежных средств, ДД.ММ.ГГГГ года, денежные средства, полученные по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ года, с расчетного счета ООО «Ш.и.К», были перечислены на расчетный счет ООО «Генстрой» №, открытый в Пермском филиале ОАО «Банк Москвы» г.Перми, что подтверждается платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 91 000-00 рублей; ДД.ММ.ГГГГ года, денежные средства, полученные по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ года, с расчетного счета ООО «Ш.и.К», были перечислены на расчетный счет ООО «Генстрой» №, открытый в Пермском филиале ОАО «Банк Москвы» г.Перми, что подтверждается платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 57500-00рублей;ДД.ММ.ГГГГ года, с расчетного счета ООО «Генстрой», на основании платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ года, на расчетный счет №, открытый в Ленинском ОСБ № Западно-Уральского банка СБ РФ г. Перми были перечислены денежные средства в сумме 3 350 000-00 с основанием платежа: «Зачислить на лицевой счет пластиковой карточки №гр.19 за векселя по договору купли-продажи векселей б/н от ДД.ММ.ГГГГ г., НДС не облагается». Указанное перечисление подтверждается выпиской с расчетного счета ООО «Генстрой» №.( т.10, л.д.301)

Из протокола общего собрания учредителей ООО «Ш.и.К» от ДД.ММ.ГГГГ следует, что было принято решение создать ООО «Ш.и.К», утвердить устав ООО «Ш.и.К», избрать директором ООО «Ш.и.К» гр.28. (т. 7 л.д.102-104)

Согласно Уставу ООО «Ш.и.К», он зарегистрирован в Инспекции ФНС России по Индустриальному району г. Перми., утвержден решением собрания участников (протокол № от ДД.ММ.ГГГГ, подписан председателем собрания участников гр.28(т. 7 л.д.105)

Согласно сведениям о лице, имеющем право без доверенности действовать от имени юридического лица, единственным лицом, имеющим право без доверенности действовать от имени юридического лица является директор гр.28. (т.7 л.д.100)

Из сведений об учредителях юридического лица - физических лиц видно, что учредителями ООО «Ш.и.К» являются физические лица гр.28, (т.7, л.д.97); гр.69 (т.7 л.д.98); гр.32 (т.7 л.д.99).

Согласно заявлению о государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы юридического лица, ООО «Ш.и.К» зарегистрировано в Инспекции Федеральной налоговой службы по Индустриальному району г. Перми. (т. 7 л.д.94-96)

Из договора купли-продажи доли уставного капитала от ДД.ММ.ГГГГ, следует, что ФИО2 приобретает у гр.32 долю участия в ООО «Ш.и.К» размером 25% уставного капитала общества.(т. 7 л.д.92)

Согласно договору купли-продажи доли уставного капитала от ДД.ММ.ГГГГ, ФИО2 приобретает у гр.28 долю участия в ООО «Ш.и.К» размером 37,5% уставного капитала общества. (т. 7 л.д.91)

Из договора купли-продажи доли уставного капитала от ДД.ММ.ГГГГ, следует, что ФИО2 приобретает у гр.69 долю участия в ООО «Ш.и.К» размером 37,5 % уставного капитала общества. (т. 7 л.д.93)

Согласно решению единственного участника общества с ограниченной ответственностью «Ш.и.К» от ДД.ММ.ГГГГ, единственным участником ООО «Ш.и.К» является ФИО2. (т. 7 л.д.90)

Из решения № участника общества с ограниченной ответственностью «Ш.и.К» от ДД.ММ.ГГГГ следует, что ФИО2 продает свою долю в уставном капитале ООО «Ш.и.К» гр.44, и выходит из состава участников Общества.(т. 7 л.д.72)

Согласно решению № участника общества с ограниченной ответственностью «Ш.и.К» от ДД.ММ.ГГГГ г., гр.44 сняла с должности директора ООО «Ш.и.К» ФИО2. (т. 7 л.д.73)

Из договора купли-продажи доли в уставном капитале ООО «Ш.и.К» от ДД.ММ.ГГГГ видно, что ФИО2 продал 100% доли в уставном капитале гр.44 (т. 7 л.д.74)

Согласно договору купли-продажи доли в уставном капитале ООО «Ш.и.К» от ДД.ММ.ГГГГ г., гр.44 продала 100% доли в уставном капитале гр.10 (т. 7 л.д.68)

Из выписки ИЦ ГУВД по Свердловской области следует, что гр.44ДД.ММ.ГГГГ года рождения, была осуждена к лишению свободы по ч.1 ст. 232 УК РФ.(т. 13 л.д.136-137)

Согласно выписке ИЦ ГУВД по Свердловской области, гр.10ДД.ММ.ГГГГ года рождения. ДД.ММ.ГГГГ году в отношении гр.10 был составлен протокол об административном правонарушении №. Вид правонарушения гл. 20.ст.20.1-20.25 посягающие на общественный порядок, общественную безопасность. 20.1. ч 1 мелкое хулиганство. ДД.ММ.ГГГГ в отношении гр.10 был составлен протокол об административном правонарушении №. Вид правонарушения гл. 20.ст.20.1-20.25 посягающие на общественный порядок, общественную безопасность. 20.21. появление в общественных местах в состоянии опьянения. (т13 л.д. 138-143)

Согласно копия устава ООО «Ш.и.К», он утвержден гр.28ДД.ММ.ГГГГ (т. 7 л.д.105-117)

Из копии бухгалтерских балансов и отчетов о прибылях и убытках ООО «Ш.и.К.» за ДД.ММ.ГГГГ., следует, что в ИФНС предоставлялась отчетность с нулевыми данными, (т. 14 л.д. 150-327-137)

Согласно протоколу выемки от ДД.ММ.ГГГГ у представителя потерпевшего ТСЖ «Апрель» гр.8, изъяты : договор № от ДД.ММ.ГГГГ на услуги по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему ремонту жилищного фонда и содержанию придомовой территории между ТСЖ «Апрель» в лице и.о. председателя ФИО2 и ООО «Ш.и.К» в лице гр.28; приложение № к договору № от ДД.ММ.ГГГГ на услуги по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему ремонту жилищного фонда и содержанию придомовой территории; приложение № к договору № от ДД.ММ.ГГГГ на услуги по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему ремонту жилищного фонда и содержанию придомовой территории (т. 11 л.д. 13-19)

Согласно протоколу осмотра документов, были осмотрены: договор № от ДД.ММ.ГГГГ на услуги по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему ремонту жилищного фонда и содержанию придомовой территории между ТСЖ «Апрель» в лице и.о. председателя ФИО2 и ООО «Ш.и.К» в лице гр.28 (т. 11 л.д. 153-156), приложение № к договору № от ДД.ММ.ГГГГ на услуги по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему ремонту жилищного фонда и содержанию придомовой территории (т. 11 л.д. 157-159), приложение № к договору № от ДД.ММ.ГГГГ на услуги по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему ремонту жилищного фонда и содержанию придомовой территории (т. 11 л.д. 157-159), счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 33 500 рублей, выставленный ООО «ГЕНСТРОЙ» в адрес ООО «ШиК» за выполненные работы (т. 11 л.д. 104), акт № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 33 500 рублей, заказчик: ООО «ШиК», исполнитель: ООО «ГЕНСТРОЙ» (т. 11 л.д. 105), счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 57 500 рублей, выставленный ООО «ГЕНСТРОЙ» в адрес ООО «ШиК» за выполненные работы (т. 11 л.д. 106), акт № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 57 500 рублей, заказчик: ООО «ШиК», исполнитель: ООО «ГЕНСТРОЙ» (т. 11 л.д. 107), счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 57 500 рублей, выставленный ООО «ГЕНСТРОЙ» в адрес ООО «ШиК» за выполненные работы (т. 11 л.д. 108), акт № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 57 500 рублей, заказчик: ООО «ШиК», исполнитель: ООО «ГЕНСТРОЙ» (т. 11 л.д. 109), счет № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 15 000 рублей, заказчик: ООО «ШиК», исполнитель: ООО «ГЕНСТРОЙ» (т. 11 л.д. 110), счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 45 000 рублей, выставленный ООО «ГЕНСТРОЙ» в адрес ООО «ШиК» за выполненные работы (т. 11 л.д. 111), счет № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 30 000 рублей, заказчик: ООО «ШиК», исполнитель: ООО «ГЕНСТРОЙ» (т. 11 л.д. 112), акт № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 45 000 рублей, заказчик: ООО «ШиК», исполнитель: ООО «ГЕНСТРОЙ» (т. 11 л.д. 113) (т. 11 л.д. 256-306)

Согласно заключению эксперта №, подписи от имени гр.28 в документах: в договоре № от ДД.ММ.ГГГГ на услуги по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему ремонту жилищного фонда и содержанию придомовой территории на четвертой странице в столбце «исполнитель» графа «подпись»; в приложении № к договору № от ДД.ММ.ГГГГ на услуги по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему ремонту жилищного фонда и содержанию придомовой территории на третьей странице в столбце «исполнитель» графа «подпись»; в приложении № к договору № от ДД.ММ.ГГГГ на услуги по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему ремонту жилищного фонда и содержанию придомовой территории в столбце «исполнитель» графа «подпись», выполнены не гр.28, а третьим лицом.(т. 15 л.д. 203-206)

Из показаний свидетеля гр.7 видно, что она является членом общества глухих. Ее знакомый, гр.41 в ДД.ММ.ГГГГ сказал, что есть организация, в которую требуются сотрудники, дал адрес, сказал, чтобы она с собой взяла копию паспорта. Она пришла в эту организацию на <адрес>, в кабинете был мужчина. которому она отдала копию паспорта.Потом гр.41 сказал, что этот мужчина, гр.4, будет ее ждать на <адрес>, сказал дату и время. Она подошла в назначенное время и место. Они вместе с гр.4 пошли к нотариусу, она подписала какие-то документы. Через несколько дней они опять ходили к тому же нотариусу,Она ждала, чтобы ее наконец-то пригласили на работу, но приглашений не было. Ни в налоговую инспекцию, ни в банк ее не возили. Три раза ее возили к нотариусу, и каждый раз она расписывалась в каком-то журнале. Директором ООО Генстрой» она никогда не являлась. То, что на нее зарегистрировано ООО «Генстрой» она узнала от следователя. Какие услуги данная организация оказывала, она не знает. Она подтвердила, что показанные ей копии документов: договор № на услуги по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему ремонту жилищного фонда и придомовой территории от ДД.ММ.ГГГГ года; приложения № к договору № от ДД.ММ.ГГГГ на услуги по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему ремонту жилищного фонда и содержанию придомовой территории от ДД.ММ.ГГГГ года; дополнительные соглашения № к договору № на услуги по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему ремонту жилищного фонда и содержанию придомовой территории от ДД.ММ.ГГГГ года, калькуляция № к дополнительному соглашению № к договору № на услуги по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему ремонту жилищного фонда и содержанию придомовой территории от ДД.ММ.ГГГГ года, локальные сметные расчеты она не подписывала. Ничего о деятельности данной организации она пояснить не может, т.к. фактически директором ООО «Генстрой» не являлась, и никакого отношения к ней не имеет. (т. 13 л.д.98).

Свидетель гр.7 подтвердила данные показания.

Из отчета ревизионной комиссии за ДД.ММ.ГГГГ следует, что был проанализирован договор с ООО «Генстрой» № «На услуги по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему ремонту жилищного фонда и содержанию придомовой территории.» от ДД.ММ.ГГГГ, акты выполненных работ по данному договору и счета фактуры. По данным бухгалтерского учета: начислено в ДД.ММ.ГГГГ 62 000-00 рублей, оплачено согласно платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ 62 000-00 рублей, начислено в ДД.ММ.ГГГГ 62 000-00, оплачено согласно платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ 62 000-00 рублей, начислено в ДД.ММ.ГГГГ 75 000-00, оплачено согласно платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ 75 000-00 рублей, начислено в ДД.ММ.ГГГГ 75 000-00, оплачено согласно платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ 75 000-00 рублей, начислено в ДД.ММ.ГГГГ 75 000-00, оплачено согласно платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ 75 000-00 рублей. Итого за ДД.ММ.ГГГГ начислено 349 000-00рублей,оплачено349 000-00рублей.

Предметом ревизии также было дополнительное соглашение № к договору № от ДД.ММ.ГГГГ на работы по прокладке телефонного кабеля и разметке краской парковочных мест для автомобилей. Стоимость работ, согласно условиям дополнительного соглашения составляет 24 400-27 рублей. Оплата указанных работ производилась согласно платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 24 400-27 рублей. Дополнительное соглашение № к договору № от ДД.ММ.ГГГГ на работы по укладке линолеума в приемной председателя. Стоимость работ, согласно условиям дополнительного соглашения составляет 7 162-92 рублей. Оплата указанных работ производилась согласно платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7 162-92 рублей. Дополнительное соглашение № к договору № от ДД.ММ.ГГГГ на работы по прокладке провода вкл/выкл. уличного и дежурного освещения, в пункт охраны. Стоимость работ, согласно условиям дополнительного соглашения составляет 10 328-34 рублей. Оплата указанных работ производилась согласно платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 328-34 рублей. Дополнительное соглашение № к договору № от ДД.ММ.ГГГГ на работы по установке дверных замков в помещения электрощитовых и выхода на чердак, на доп. остекление будки охраны, установке счетчиков электроэнергии. Стоимость работ, согласно условиям дополнительного соглашения составляет 15 100-00 рублей. Дополнительное соглашение № к договору № от ДД.ММ.ГГГГ на работы по поставке для ТСЖ товаров: ель новогодняя 2,7 м, гирлянды, удлинитель 50 м, лампы настольные 2 шт., бумага офисная - 10 уп. Стоимость работ, согласно условиям дополнительного соглашения составляет 7 200-00 рублей. Оплата работ по дополнительным соглашениям № и № к договору № от ДД.ММ.ГГГГ производилась согласно платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 22 300-00 рублей. (т. 7 л.д.138-139).

Согласно анализу расчетного счет ТСЖ «Апрель» №, открытый в ЗУБ СБ РФ г. Перми, с расчетного счета ТСЖ «Апрель» на расчетный счет ООО «Генстрой», в период с ДД.ММ.ГГГГ по договору № от ДД.ММ.ГГГГ были перечислены денежные средства в сумме 413 191-53 рублей, что подтверждается платежными поручениями: № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 62 000-00 рублей, с основанием платежа оплата по договору №ДД.ММ.ГГГГ по счету № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 9457,63 (т. 2 л.д.186); № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 24 400-27 рублей, с основанием платежа оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ сч № от ДД.ММ.ГГГГ НДС 18 пр 3 722,08 (т. 2 л.д. 224); № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 62 000-00 рублей, с основанием платежа оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ НДС 9457,63 (т. 2 л.д.234); № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 75 000-00 рублей, с основанием платежа оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ НДС 18 пр 11 440,67 (т. 2 л.д.274); № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7 162-92, с основанием платежа оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ сч № от ДД.ММ.ГГГГ НДС 18 пр 1092,65 (т. 2 л.д.287); № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 328 - 34, с основанием платежа оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ сч № от ДД.ММ.ГГГГ НДС 18 пр 1 575,51 (т. 2 л.д.302); № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 75 000-00 рублей, с основанием платежа оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ НДС 18 пр 11 440,67 (т. 2 л.д.240); № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 97 300-00 рублей, с основанием платежа оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ НДС 18 пр 14 842,37 (т. 3 л.д. 19).

Согласно анализу расчетного счета ООО «Генстрой» №, открытого в Пермском филиале ОАО «Банк Москвы» г. Перми, на расчетный счет ООО «Генстрой»» с расчетного счета ТСЖ «Апрель», в ДД.ММ.ГГГГ года по договору №ДД.ММ.ГГГГ были перечислены денежные средства в сумме 413 191,53 рублей, что подтверждается платежными поручениями: № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 62 000-00 рублей, с основанием платежа оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ по счету № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 9457,63 (т. 12 л.д.150); № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 24 400-27 рублей, с основанием платежа оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ сч 64 от ДД.ММ.ГГГГ НДС 18 пр 3 722,08 (т. 12 л.д. 157); № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 62 000-00 рублей, с основанием платежа оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ НДС 9457,63 (т. 12 л.д.161); № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 75 000-00 рублей, с основанием платежа оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ НДС 18 пр 11 440,67 (т. 12 л.д.171); № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7 162-92, с основанием платежа оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ сч № от ДД.ММ.ГГГГ НДС 18 пр 1092,65 (т. 12 л.д.180); № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 328 - 34, с основанием платежа оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ сч 146 от ДД.ММ.ГГГГ НДС 18 пр 1 575,51 (т. 12 л.д.185); № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 75 000-00 рублей, с основанием платежа оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ НДС 18 пр 11 440,67 (т. 12 л.д.196);- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 97 300-00 рублей, с основанием платежа оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ НДС 18 пр 14 842,37 (т. 12 л.д. 210) ДД.ММ.ГГГГ года, с расчетного счета ООО «Генстрой», на основании платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ года, на расчетный счет № открытый в Ленинском ОСБ № Западно-Уральского банка СБ РФ г. Перми были перечислены денежные средства в сумме 300 000-00 с основанием платежа: «Зачислить на лицевой счет пластиковой карточки №гр.19 за векселя по договору купли-продажи векселей б/н от ДД.ММ.ГГГГ г., НДС не облагается». (т. 12 л.д. 150)

ДД.ММ.ГГГГ года, с расчетного счета ООО «Генстрой», на основании платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ года, на расчетный счет №, открытый в Ленинском ОСБ № Западно-Уральского банка СБ РФ г. Перми были перечислены денежные средства в сумме 2 500 000-00 с основанием платежа: «Зачислить на лицевой счет пластиковой карточки №гр.19 за векселя по договору купли-продажи векселей б/н от ДД.ММ.ГГГГ г., НДС не облагается». (т. 12 л.д. 159)

ДД.ММ.ГГГГ года, с расчетного счета ООО «Генстрой», на основании платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ года, на расчетный счет №, открытый в Ленинском ОСБ № Западно-Уральского банка СБ РФ г. Перми были перечислены денежные средства в сумме 3 150 000-00 с основанием платежа: «Зачислить на лицевой счет пластиковой карточки №гр.19 за векселя по договору купли-продажи векселей б/н от ДД.ММ.ГГГГ г., НДС не облагается».(т. 12 л.д. 162)

Согласно выписку из Единого государственного реестра юридических лиц № от ДД.ММ.ГГГГ г., «Генстрой» зарегистрировано в Инспекции Федеральной налоговой службы по Свердловскому району г. Перми ДД.ММ.ГГГГ года. Единственным лицом, имеющим право без доверенности действовать от имени юридического лица является директор гр.7. (т.6 л.д.190)

Из сопроводительного письма из ИФНС Свердловского района г. Перми видно, что последняя отчетность ООО «Генстрой» предоставлялась за ДД.ММ.ГГГГ. и по решению регистрирующего органа снята с учета ДД.ММ.ГГГГ (т. 15 л.д. 280)

Согласно протоколу выемки от ДД.ММ.ГГГГ г., у представителя потерпевшего ТСЖ «Апрель» гр.8 изъяты: договор № от ДД.ММ.ГГГГ на услуги по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему ремонту жилищного фонда и содержанию придомовой территории между ТСЖ «Апрель» в лице и.о. председателя ФИО2 и ООО «ГЕНСТРОЙ» в лице директора гр.7; приложение № к договору № от ДД.ММ.ГГГГ на услуги по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему ремонту жилищного фонда и содержанию придомовой территории; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ г.; акт № от ДД.ММ.ГГГГ г.; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ г.; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ г.; акт № от ДД.ММ.ГГГГ г.; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ г.; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ г.; акт № от ДД.ММ.ГГГГ г.; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ г.; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ г.; акт № от ДД.ММ.ГГГГ г.; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ г.; акт № от ДД.ММ.ГГГГ г.; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ г.; акт № от ДД.ММ.ГГГГ г.;

дополнительное соглашение № к договору № от ДД.ММ.ГГГГ на услуги по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему ремонту жилищного фонда и содержанию придомовой территории от ДД.ММ.ГГГГ г.; локальный сметный расчет № на прокладку телефонного кабеля; справка о стоимости выполненных работ и затрат; локальный сметный расчет № на разметку краской парковочных мест для автомобилей; акт о приемке выполненных работ за ДД.ММ.ГГГГ г.; справка о стоимости выполненных работ и затрат; приложение № к договору № от ДД.ММ.ГГГГ на услуги по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему ремонту жилищного фонда и содержанию придомовой территории; доп.соглашение № к договору № от ДД.ММ.ГГГГ на услуги по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему ремонту жилищного фонда и содержанию придомовой территории от ДД.ММ.ГГГГ г.; локальный сметный расчет № на укладку линолеума в щитовой; акт о приемке выполненных работ за ДД.ММ.ГГГГ справка о стоимости выполненных работ и затрат; дополнительное соглашение № к договору № от ДД.ММ.ГГГГ на услуги по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему ремонту жилищного фонда и содержанию придомовой территории от ДД.ММ.ГГГГ г.; локальный сметный расчет № на прокладку провода вкл/выкл уличного освещения в будку охраны; акт о приемке выполненных работ за ДД.ММ.ГГГГ.; справка о стоимости выполненных работ и затрат; дополнительное соглашение № к договору № от ДД.ММ.ГГГГ на услуги по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему ремонту жилищного фонда и содержанию придомовой территории от ДД.ММ.ГГГГ г.; калькуляция № дополнительное соглашение № к договору № от ДД.ММ.ГГГГ на услуги по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему ремонту жилищного фонда и содержанию придомовой территории от ДД.ММ.ГГГГ г.; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ г.; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ Устав ООО «ГЕНСТРОЙ», копия лицензии ООО «ГЕНСТРОЙ».(т. 11 л.д. 13-19)

Согласно протоколу осмотра предметов, изъятые у гр.8 документы были осмотрены. (т. 11 л.д. 256-306),

Из показаний свидетеля гр.58 следует, что в ДД.ММ.ГГГГ проживала в микрорайоне Заостровка, в частном доме, без регистрации. Работала на оптовой базе, сортировщиком овощей. В том же году она, вернувшись с работы домой, увидела, что дверь в дом была выломана. Все вещи в квартире были перевернуты. Она обнаружила пропажу паспорта и некоторых вещей. В полицию обращаться не стала. Примерно через три месяца увидела свой паспорт, он лежал на лавке около ее дома. Директором ООО «Стиль-СГ» она никогда не являлась, в налоговой инспекции она ООО «Стиль-СГ» не регистрировала, и ни в каких документах не расписывалась.Она утверждает, что предъявленные ей копии документов: решение № участника ООО «Стиль-СГ» от ДД.ММ.ГГГГ года, изменения в устав ООО «Стиль-СГ», договор № на услуги по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему жилищного фонда и содержанию придомовой территории от ДД.ММ.ГГГГ года; приложение № к договору № на услуги по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему жилищного фонда и содержанию придомовой территории от ДД.ММ.ГГГГ года; счета фактуры, акты выполненных работ, договор № на выполнение подрядных работ от ДД.ММ.ГГГГ года, приложение № к договору № от ДД.ММ.ГГГГ года, акты о приемки выполненных работ и счета –фактуры не подписывала. Директором и главным бухгалтером ООО «Стиль-СГ» никогда не являлась, поэтому о деятельности данной организации ничего пояснить не смогла. К ООО «Стиль-СГ» никакого отношения никогда не имела. Как ее паспортные данные оказались в налоговой инспекции, и на нее было зарегистрировано ООО «Стиль-СГ» она не знает. (т. 13 л.д.199-200).

Свидетель гр.58 подтвердила данные показания.

Согласно отчету ревизионной комиссии за ДД.ММ.ГГГГ, был проанализирован договор с ООО «Стиль-СГ» № «На услуги по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему ремонту жилищного фонда и содержанию придомовой территории.» от ДД.ММ.ГГГГ, акты выполненных работ по данному договору и счета-фактуры. По данным бухгалтерского учета: начислено в ДД.ММ.ГГГГ 90 000-00 рублей, оплачено согласно платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ 90 000-00 рублей, начислено в ДД.ММ.ГГГГ 90 000-00, оплачено согласно платежным поручениям № от ДД.ММ.ГГГГ 45 000-00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ 45 000-00 рублей, начислено в ДД.ММ.ГГГГ 90 000-00, оплачено согласно платежным поручениям № от ДД.ММ.ГГГГ 45 000-00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ 35 000-00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ 10 000-00 рублей, начислено в ДД.ММ.ГГГГ 90 000-00, оплачено согласно платежным поручениям № от ДД.ММ.ГГГГ 20 000-00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ 60 000-00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ 10 000-00 рублей, начислено в ДД.ММ.ГГГГ 90 000-00, оплачено согласно платежным поручениям № от ДД.ММ.ГГГГ 20 000-00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ 50 000-00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ 20 000-00 рублей. Итого за ДД.ММ.ГГГГ начислено 450 000-00 рублей, оплачено 450 000-00 рублей. (т. 7, л.д.138).

Предметом ревизии был также договор № от ДД.ММ.ГГГГ на установку шлагбаума, замену унитаза у охраны, демонтаж бордюрного камня, поднятие поста охраны и приложение № к указанному договору. По данным бухгалтерского учета по договору № от ДД.ММ.ГГГГ начислено 30 000-00 рублей, оплачено согласно платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ 30 000-00 рублей. (т. 7, л.д.139).

Согласно сведениям с расчетного счета ТСЖ «Апрель» №, открытого в ЗУБ СБ РФ г. Перми, с расчетного счета ТСЖ «Апрель» на расчетный счет ООО «Стиль-СГ», в период ДД.ММ.ГГГГ были перечислены денежные средства в сумме 480 000-00 рублей, что подтверждается платежными поручениями: № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 90 000-00 рублей с основанием платежа оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ НДС 13 728-81; (т 3, л.д.38) № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 000-00 рублей с основанием платежа оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в т.ч. НДС 4576-27.(т 3, л.д.38). № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 45 000-00 рублей с основанием платежа оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, Сумма 45 000-00 НДС 6 868-41; (т 3, л.д.57). № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 45 000-00 рублей с основанием платежа оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, Сумма 45 000-00 НДС 6 868-41; (т 3, л.д.64). № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 45 000-00 рублей с основанием платежа оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, Сумма 45 000-00 НДС 6 868-41; (т 3, л.д.71). № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 35 000-00 рублей, с основанием платежа оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в т.ч. НДС 5 338-98; (т 3, л.д.124). № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 30 000-00 рублей, с основанием платежа оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в т.ч. НДС 4576-27; (т 3, л.д.122). № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 60 000-00 рублей, с основанием платежа оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в т.ч. НДС 9152-54;(т 3, л.д.117). № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 30 000-00 рублей, с основанием платежа оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в т.ч. НДС 4576-27; (т 3, л.д.113) № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000-00 рублей, с основанием платежа оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в т.ч. НДС 7 627-12; (т 3, л.д.107). № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 000-00 рублей с основанием платежа оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в т.ч. НДС 3050-85.(т 3, л.д.101).

Согласно анализу расчетного счета ООО «Стиль-СГ» №, открытого в ООО «Камкомбанк» <адрес>, на расчетный счет ООО «Стиль-СГ»» с расчетного счета ТСЖ «Апрель», в период ДД.ММ.ГГГГ поступили денежные средства в сумме 450 000-00 рублей, что подтверждается платежными поручениями: № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 90 000-00 рублей с основанием платежа оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ НДС 13 728-81; (т 5, л.д.208). № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 000-00 рублей с основанием платежа оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в т.ч. НДС 4576-27. (т 5, л.д.208). № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 45 000-00 рублей с основанием платежа оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, Сумма 45 000-00 НДС 6 868-41; (т 5, л.д.213). № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 45 000-00 рублей с основанием платежа оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, Сумма 45 000-00 НДС 6 868-41; (т 5, л.д.215). № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 45 000-00 рублей с основанием платежа оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, Сумма 45 000-00 НДС 6 868-41; (т 5, л.д.217). № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 35 000-00 рублей, с основанием платежа оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в т.ч. НДС 5 338-98; (т 5, л.д.220). № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 30 000-00 рублей, с основанием платежа оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в т.ч. НДС 4576-27; (т 5, л.д.221). № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 60 000-00 рублей, с основанием платежа оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в т.ч. НДС 9152-54; (т 5, л.д.222). № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 30 000-00 рублей, с основанием платежа оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в т.ч. НДС 4576-27; (т 5, л.д.225). № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000-00 рублей, с основанием платежа оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в т.ч. НДС 7 627-12; (т 5 л.д.226). № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 000-00 рублей с основанием платежа оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в т.ч. НДС 3050-85. (т 5, л.д.227).

Из анализ движения денежных средств следует, что ДД.ММ.ГГГГ года, с расчетного счета ООО «Стиль-СГ», на основании платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ года, на расчетный счет, открытый в Ленинском ОСБ № Западно-Уральского банка СБ РФ г. Перми были перечислены денежные средства в сумме 563 900-00 с основанием платежа: «лицевой счет №гр.19 на покупку векселей Сбербанка РФ». (т 5, л.д.222). ДД.ММ.ГГГГ года, с расчетного счета ООО «Стиль-СГ», на основании платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ года, на расчетный счет, открытый в Ленинском ОСБ № Западно-Уральского банка СБ РФ г. Перми были перечислены денежные средства в сумме 260 000-00 с основанием платежа: «лицевой счет №гр.19 на покупку векселей Сбербанка РФ». (т 5, л.д.226).

Согласно решению № участника общества с ограниченной ответственностью «Стиль-СГ», гр.58 является единственным участником ООО «Стиль-СГ». (т 6, л.д.221-222)

Из сведений об участниках юридического лица - физических лиц, участником – физическим лицом ООО «Стиль-СГ» является гр.58.(т7, л.д.7,9)

Согласно решению № участника общества с ограниченной ответственностью «Стиль-СГ» от ДД.ММ.ГГГГ г., гр.45 продает 100% доли в уставном капитале гр.58. (т 7, л.д.14)

Согласно уставу ООО «Стиль-СГ», он утвержден ДД.ММ.ГГГГ (т. 7 л.д. 30-43)

Из сопроводительное письмо из Пермского филиала ООО «Камкомбанк» следует, что денежными средствами, находящимися на расчетном счете данной организации имел право распоряжаться директор гр.58 Клиент использует для проведения платежей систему дистанционного банковского обслуживания «Банк-Клиент».(т 5, л.д.206)

Согласно выписку из Единого государственного реестра юридических лиц ООО «Стиль-СГ», учредителем и директором данной организации является гр.58, дата регистрации ДД.ММ.ГГГГ (т. 1 л.д. 296-298)

Согласно протоколу выемки от ДД.ММ.ГГГГ у представителя потерпевшего ТСЖ «Апрель» гр.8 изъяты документы: договор № от ДД.ММ.ГГГГ на услуги по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему ремонту жилищного фонда и содержанию придомовой территории между ТСЖ «Апрель» в лице и.о. председателя ФИО2 и ООО «Стил-СГ» в лице директора гр.58; приложение № к договору № от ДД.ММ.ГГГГ на услуги по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему ремонту жилищного фонда и содержанию придомовой территории от ДД.ММ.ГГГГ г.; акт № о приемке выполненных работ за февраль от ДД.ММ.ГГГГ г.; счет - фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт № о приемке выполненных работ за март от ДД.ММ.ГГГГ г.; счет - фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт № о приемке выполненных работ за апрель от ДД.ММ.ГГГГ г.; акт № о приемке выполненных работ за март от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 90 000 руб.; счет - фактура № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 90 000 руб.; счет - фактура № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 90 000 руб.; акт № о приемке выполненных работ за апрель от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 90 000 руб.; счет - фактура № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 90 000 руб.; акт № о приемке выполненных работ за апрель от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 90 000 руб.; копия свидетельства о внесении записи в ЕГРЮЛ о юридическом лице ООО «Стиль-СГ», согласно которому ООО «Стиль-СГ» зарегистрировано Администрацией Свердловского района г. Перми ДД.ММ.ГГГГ г.; копия свидетельства о постановке на учет юридического лица в налоговом органе ООО «Стиль-СГ» в ИФНС по Свердловскому району г. Перми; копия устава ООО «Стиль-СГ»; копия лицензии ООО «Стиль-СГ» от ДД.ММ.ГГГГ г.

Договор № от ДД.ММ.ГГГГ на выполнение подрядных работ между ТСЖ «Апрель» в лице и.о. председателя ФИО2 и ООО «Стил-СГ» в лице директора гр.58; приложение № к договору № от ДД.ММ.ГГГГ калькуляция на сумму 30 000 рублей; счет - фактура № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 30 000 руб.; акт о приемке выполненных работ № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 30 000 руб.(т. 11 л.д. 13-19)

Изъятые у гр.8 документы были осмотрены протоколом от ДД.ММ.ГГГГ (т. 11 л.д. 256-306),

Согласно заключению эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ г., подписи от имени гр.58 в документах: в договоре № от ДД.ММ.ГГГГ на услуги по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему ремонту жилищного фонда и содержанию придомовой территории на четвертой странице в столбце «исполнитель» графа «подпись»; в приложении № к договору № от ДД.ММ.ГГГГ на услуги по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему ремонту жилищного фонда и содержанию придомовой территории на четвертой странице в столбце «исполнитель» графа «подпись»; в акте № о приемке выполненных работ за февраль от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Сдал»; в счет - фактуре № от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Руководитель организации (предприятия)» и в графе «Главный бухгалтер»; в акте № о приемке выполненных работ за март от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Сдал»; в счет - фактуре № от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Руководитель организации (предприятия)» и в графе «Главный бухгалтер»; в акте № о приемке выполненных работ за апрель от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Сдал»; в счет - фактуре № от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Руководитель организации (предприятия)» и в графе «Главный бухгалтер»; в акте № о приемке выполненных работ за май от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Сдал»; в счет - фактуре №ДД.ММ.ГГГГ в графе «Руководитель организации (предприятия)» и в графе «Главный бухгалтер»; в акте № о приемке выполненных работ за июнь от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Сдал»; в счет - фактуре № от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Руководитель организации (предприятия)» и в графе «Главный бухгалтер» выполнены не гр.58, а другим лицом.(т. 15 л.д. 176-183)

Свидетель гр.51 показал, что жил в общежитии по <адрес>. Его соседкой была гр.12. В ДД.ММ.ГГГГгр.12 попросила у него паспорт, он ей отдал, она сказала, что хочет зарегистрировать на него фирму ООО «Уралспецстрой». Позднее с ней и еще одним мужчиной они ездили к нотариусу, он там подписал какие-то документы, потом в налоговую инспекцию в <адрес>. Потом гр.12 дала ему 2 500 рублей, Он ездил также в банк, расписывался в банковской пластиковой карте. Фактическим директором ООО «УралспецСпецСтрой» никогда не являлся, договоров от имени общества не заключал. Его трижды вызывали в разные правоохранительные органы в связи с деятельностью этого общества.

Из показаний свидетеля гр.12 на следствии видно, что по ДД.ММ.ГГГГ, она проживала по адресу: <адрес>.В другой квартире проживал гр.51. Паспорт у гр.51 никогда не просила, и фирму ОOO «Уралспецстрой» на него зарегистрировать не предлагала, к нотариусу и в Инспекцию ФНС России по г. Добрянка Пермской области его не возила. То, что гр.51 говорит, что она ему предлагала оформить на себя ООО «Уралспецстрой», это не правда, гр.51 ее оговаривает, т.к в ДД.ММ.ГГГГ у нее был украден паспорт, и она во всем обвинила гр.51, заявление в полицию писала, и говорила, что подозревает гр.51. (т 13, л.д.91).

Свидетель гр.12 подтвердила данные показания.

Согласно отчету ревизионной комиссии за ДД.ММ.ГГГГ, был проанализирован договор с ООО «УралСпецСтрой» № на услуги по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему жилищного фонда и содержанию придомовой территории от ДД.ММ.ГГГГ года, акты выполненных работ по данному договору, счета-фактуры и банковские выписки. По данным бухгалтерского учета: начислено в ДД.ММ.ГГГГ 95 000-00 рублей, оплачено согласно платежным поручениям: № от ДД.ММ.ГГГГ 50 000-00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ 45 000-00 рублей; начислено в ДД.ММ.ГГГГ 95 000-00 рублей, оплачено согласно платежным поручениям: № от ДД.ММ.ГГГГ 50 000-00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ 30 000-00 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ 15 000-00 рублей;начислено в ДД.ММ.ГГГГ 95 000-00 рублей, оплачено согласно платежным поручениям: № от ДД.ММ.ГГГГ 95 000-00 рублей; -начислено в ДД.ММ.ГГГГ 95 000-00 рублей, оплачено согласно платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ 95 000-00 рублей;начислено в ДД.ММ.ГГГГ 95 000-00 рублей, оплачено согласно платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ 95 000-00 рублей; начислено в ДД.ММ.ГГГГ 95 000-00 рублей, оплачено согласно платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ 95 000-00 рублей; начислено в ДД.ММ.ГГГГ 120 000-00 рублей, оплачено согласно платежным поручениям: № от ДД.ММ.ГГГГ 90 000-00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ 30 000-00 рублей; начислено в ДД.ММ.ГГГГ 120 000-00 рублей, оплачено согласно платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ 120 000-00 рублей; начислено в ДД.ММ.ГГГГ 120 000-00 рублей, оплачено согласно платежным поручениям: № от ДД.ММ.ГГГГ 60 000-00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ 30 000-00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ 30 000-00 рублей.

Итого за период с ДД.ММ.ГГГГ по договору № на услуги по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему жилищного фонда и содержанию придомовой территории от ДД.ММ.ГГГГ начислено 930 000-00 рублей, оплачено 930 000-00 рублей. Были проанализированы: Дополнительное соглашение № к договору № от ДД.ММ.ГГГГ на работы по монтажу и пуско-наладке узла учета тепловой энергии и ГВС, сдаче узла учета тепловой энергии и ГВС в эксплуатацию. Стоимость работ, согласно условиям дополнительного соглашения составляет 122 000-00 рублей. Оплата указанных работ производилась согласно платежным поручениям № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 79 000-00 и № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 43 000-00 рублей. Дополнительное соглашение № к договору № от ДД.ММ.ГГГГ на работы по обустройству теплового туалета и умывальника в подвале дома. Стоимость работ, согласно условиям дополнительного соглашения, составляет 9 947-64 рублей. Оплата указанных работ производилась согласно платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 9 947-64 рублей. (т. 7, л.д.138-39).

Согласно анализу расчетного счета ТСЖ «Апрель» №, с расчетного счета ТСЖ «Апрель» на расчетный счет ООО «УралСпецСтрой», в период с ДД.ММ.ГГГГ были перечислены денежные средства в сумме 1 061 947-64 рублей, что подтверждается платежными поручениями: № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000-00 рублей с основанием платежа оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ Обслуживание дома, в т.ч. НДС 7 627-12; (т 3, л.д.96). № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 45 000-00 рублей с основанием платежа оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ Обслуживание дома, в т.ч. НДС 6 868-41; (т 3, л.д.88). № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000-00 рублей с основанием платежа оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ Обслуживание дома, в т.ч. НДС 7 627-12; (т 3, л.д.127). № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 30 000-00 рублей с основанием платежа оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ Обслуживание дома, в т.ч. НДС 4 578-27; (т 3, л.д.134). № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 110 000-00 рублей с основанием платежа оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ Обслуживание дома за ДД.ММ.ГГГГ.-95 000 рублей, за ДД.ММ.ГГГГ 15 000 рублей, в т.ч. НДС 16 779-66; (т 3, л.д.145). № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 95 000-00 рублей, с основанием платежа оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ Обслуживание дома за ДД.ММ.ГГГГ.-95 000 рублей, в т.ч. НДС 14 491-53; (т 3, л.д.167). № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 95 000-00 рублей, с основанием платежа оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ Обслуживание дома ДД.ММ.ГГГГ.-95 000 рублей, в т.ч. НДС 14 491-53; (л.д.174). № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 95 000-00 рублей, с основанием платежа оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ Обслуживание дома за ДД.ММ.ГГГГ95 000 рублей, в т.ч. НДС 14 491-53; (т3, л.д.198). № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 90 000-00 рублей, с основанием платежа оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ Обслуживание дома за ДД.ММ.ГГГГ90 000 рублей, в т.ч. НДС 13 728-81;(т 3, л.д.206). № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 30 000-00 рублей, с основанием платежа оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ Обслуживание дома за ДД.ММ.ГГГГ г.-30 000 рублей, в т.ч. НДС 4 576-27; (т.3д.218). № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 120 000-00 рублей с основанием платежа оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ Обслуживание дома за ДД.ММ.ГГГГ.-120 000 рублей, в т.ч. НДС 18 305-08; (т 3, л.д.226). № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 60 000-00 рублей с основанием платежа оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ Обслуживание дома за ДД.ММ.ГГГГ.-60 000 рублей, в т.ч. НДС 9 152-54; (т3, л.д.244). № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 30 000-00 рублей с основанием платежа оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ Обслуживание дома за ДД.ММ.ГГГГ30 000 рублей, в т.ч. НДС 4 576-27; (т.3 л.д.252). № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 30 000-00 рублей с основанием платежа оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ Обслуживание дома за ДД.ММ.ГГГГ.-30 000 рублей, в т.ч. НДС 4 576-27;(т 3, л.д.258). № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 79 000-00 рублей с основанием платежа оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ по дополнительному соглашению № от ДД.ММ.ГГГГ г., в т.ч. НДС 12 050-85;(т.3, л.д.85). № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 43 000-00 рублей с основанием платежа оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ по дополнительному соглашению № от ДД.ММ.ГГГГ г., в т.ч. НДС 6 559-32; ( 3, л.д.137). № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму – 9 947-64 рублей с основанием платежа оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ по дополнительному соглашению № от ДД.ММ.ГГГГ, в т.ч. НДС 1 517-44;(т 3, л.д.185).

Согласно анализу расчетного счета ООО «УралСпецСтрой» №, открытого в ООО «Камкомбанк» <адрес>, на расчетный счет ООО «УралСпецСтрой» с расчетного счета ТСЖ «Апрель», в период с ДД.ММ.ГГГГ поступили денежные средства в сумме 1 061 947-64 рублей, что подтверждается платежными поручениями: № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000-00 рублей с основанием платежа оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ Обслуживание дома, в т.ч. НДС 7 627-12; (т 6, л.д.35). № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 45 000-00 рублей с основанием платежа оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ Обслуживание дома, в т.ч. НДС 6 868-41; (т 6, л.д.36). № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000-00 рублей с основанием платежа оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ Обслуживание дома; (т 6, л.д.37). № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 30 000-00 рублей с основанием платежа оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ Обслуживание дома за август; (т 6, л.д.38). № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 110 000-00 рублей с основанием платежа оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ Обслуживание дома за ДД.ММ.ГГГГ г.-95 000 рублей, за август 15 000 рублей; (т 6, л.д.40). № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 95 000-00 рублей, с основанием платежа оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ Обслуживание дома за ДД.ММ.ГГГГ г.-95 000 рублей; (т 6, л.д.42). № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 95 000-00 рублей, с основанием платежа оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ Обслуживание дома за ДД.ММ.ГГГГ95 000 рублей; (т 6, л.д.44). № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 95 000-00 рублей, с основанием платежа оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ Обслуживание дома за ДД.ММ.ГГГГ г.-95 000 рублей; (т 6, л.д.50).№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 90 000-00 рублей, с основанием платежа оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ Обслуживание дома за ДД.ММ.ГГГГ.; (т 6, л.д.54). № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 30 000-00 рублей, с основанием платежа оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ Обслуживание дома за ДД.ММ.ГГГГ г.-30 000 рублей; (т 6, л.д.58). № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 120 000-00 рублей с основанием платежа оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ Обслуживание дома за ДД.ММ.ГГГГ г.-120 000 рублей; (т 6, л.д.62). № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 60 000-00 рублей с основанием платежа оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ Обслуживание дома за ДД.ММ.ГГГГ г.-60 000 рублей; (т 6, л.д.73). № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 30 000-00 рублей с основанием платежа оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ Обслуживание дома за ДД.ММ.ГГГГ.-30 000 рублей; (т 6, л.д.78). № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 30 000-00 рублей с основанием платежа оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ Обслуживание дома ДД.ММ.ГГГГ г.-30 000 рублей; (т 6, л.д.78). № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 79 000-00 рублей с основанием платежа оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ по дополнительному соглашению № от ДД.ММ.ГГГГ г., в т.ч. НДС 12 050-85; (т 6, л.д.36). № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 43 000-00 рублей с основанием платежа оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ по дополнительному соглашению № от ДД.ММ.ГГГГ г.; (т 6, л.д.38). № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму – 9 947-64 рублей с основанием платежа оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ по дополнительному соглашению № от ДД.ММ.ГГГГ; (т 6, л.д.47).

Анализ расчетного счета показал также, что ДД.ММ.ГГГГ года, с расчетного счета ООО «УралСпецСтрой», на основании платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ года, на расчетный счет, открытый в Ленинском ОСБ № Западно-Уральского банка СБ РФ г. Перми были перечислены денежные средства в сумме 417 000-00 с основанием платежа: «зачислить на лицевой счет пластиковой карточки №гр.39». (т 6, л.д.35). ДД.ММ.ГГГГ года, с расчетного счета ООО «УралСпецСтрой», на основании платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ года, на расчетный счет, открытый в Ленинском ОСБ № Западно-Уральского банка СБ РФ г. Перми были перечислены денежные средства в сумме 79 000-00 с основанием платежа: «зачислить на лицевой счет пластиковой карточки №гр.39». (т 6, л.д.36). ДД.ММ.ГГГГ года, с расчетного счета ООО «УралСпецСтрой», на основании платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ года, на расчетный счет, открытый в Ленинском ОСБ № Западно-Уральского банка СБ РФ г. Перми были перечислены денежные средства в сумме 226 690-00 с основанием платежа: «зачислить на лицевой счет пластиковой карточки №гр.39». (т 6, л.д.37).

Согласно заявлению о государственной регистрации юридического лица при создании, ООО «УралСпецСтрой» зарегистрировано в Инспекции Федеральной налоговой службы по г. Добрянка. Единственным учредителем юридического лица является директор гр.51. (т 6, л.д.195-197)

Из сведений об учредителях юридического лица - физических лиц, учредителем – физическим лицом ООО «УралСпецСтрой» является директор гр.51. (т 6, л.д.198)

Согласно сведениям о лице, имеющем право без доверенности действовать от имени юридического лица,единственным лицом, имеющим право без доверенности действовать от имени юридического лица является директор гр.51. (т 6, л.д.199)

Согласно уставу ООО «УралСпецСтрой»,оно зарегистрировано в Инспекции ФНС России по г. Добрянке Пермской области. (т 6, л.д.202-219)

Из решения учредителя № об учреждении общества с ограниченной ответственностью «УралСпецСтрой» видно, что исполнение функций директора ООО «УралСпецСтрой» возложены на гр.51. (т 6, л.д.220)

Согласно сопроводительному письму из Пермского филиала ООО «Камкомбанк», денежными средствами, находящимися на расчетном счете данной организации имел право распоряжаться директор гр.51 Клиент использует для проведения платежей систему дистанционного банковского обслуживания «Банк-Клиент». (Т.6 л.д.32)

Согласно выписке из Единого государственного реестра юридических лиц ООО «Урал-Спец-Строй», учредителем и директором данной организации является гр.51 (т. 1 л.д. 291-292)

Согласно протоколу выемки от ДД.ММ.ГГГГ у представителя потерпевшего ТСЖ «Апрель» гр.8 изъяты : договор № от ДД.ММ.ГГГГ на услуги по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему ремонту жилищного фонда и содержанию придомовой территории, между ТСЖ «Апрель» в лице и.о. председателя ФИО2 и ООО «УралСпецСтрой» в лице гр.51; приложение № к договору № от ДД.ММ.ГГГГ от ДД.ММ.ГГГГ г.; приложение № к договору № от ДД.ММ.ГГГГ от ДД.ММ.ГГГГ г.; дополнительное Соглашение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору № от ДД.ММ.ГГГГ от ДД.ММ.ГГГГ г.; дополнительное Соглашение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору № от ДД.ММ.ГГГГ. от ДД.ММ.ГГГГ г.; калькуляция от ДД.ММ.ГГГГ г.; акт № о приемке выполненных работ за ДД.ММ.ГГГГ г. от ДД.ММ.ГГГГ г.; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ г.; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ г.; акт № о приемке выполненных работ за ДД.ММ.ГГГГ г. от ДД.ММ.ГГГГ г.; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ г.; акт № о приемке выполненных работ за ДД.ММ.ГГГГ г. от ДД.ММ.ГГГГ г.; счет-фактура ДД.ММ.ГГГГ от ДД.ММ.ГГГГ г.; акт № о приемке выполненных работ за ДД.ММ.ГГГГ г. от ДД.ММ.ГГГГ г.; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ г.; акт № о приемке выполненных работ за ДД.ММ.ГГГГ г. от ДД.ММ.ГГГГ г.; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ г.; акт № о приемке выполненных работ за ДД.ММ.ГГГГ г. от ДД.ММ.ГГГГ г.; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ г.; акт № о приемке выполненных работ за ДД.ММ.ГГГГ от ДД.ММ.ГГГГ г.; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ г.; акт № о приемке выполненных работ за ДД.ММ.ГГГГ. от ДД.ММ.ГГГГ г.; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ г.; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ г.; акт № о приемке выполненных работ за ДД.ММ.ГГГГ. от ДД.ММ.ГГГГ г.; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ г.; акт № о приемке выполненных работ за ДД.ММ.ГГГГ г. от ДД.ММ.ГГГГ г.; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ г.; акт № о приемке выполненных работ за ДД.ММ.ГГГГ. от ДД.ММ.ГГГГ г.; копия свидетельства о постановке на учет юридического лица в налоговом органе ООО «УралСпецСтрой» в ИФНС по г. Добрянке Пермского края; копия свидетельства о государственной регистрации юридического лица ООО «УралСпецСтрой»; копия лицензии ООО «УралСпецСтрой» от ДД.ММ.ГГГГ (т. 11 л.д. 13-19).

Согласно протоколу осмотра документов, изъятые у гр.8 документы были осмотрены ДД.ММ.ГГГГ ( т.11, л.д. 256-306)

Согласно заключению эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ г, подписи от имени гр.51 в документах: в договоре № от ДД.ММ.ГГГГ на услуги по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему ремонту жилищного фонда и содержанию придомовой территории на четвертой странице в столбце «исполнитель» графа «подпись»; в приложении № к договору № от ДД.ММ.ГГГГ на услуги по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему ремонту жилищного фонда и содержанию придомовой территории на четвертой странице в столбце «исполнитель» графа «подпись»; в приложении № к договору № от ДД.ММ.ГГГГ на услуги по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему ремонту жилищного фонда и содержанию придомовой территории в столбце «исполнитель» графа «подпись»; в дополнительном соглашении № к договору № от ДД.ММ.ГГГГ на услуги по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему ремонту жилищного фонда и содержанию придомовой территории в столбце «исполнитель» графа «подпись»; в дополнительном соглашении № к договору № от ДД.ММ.ГГГГ на услуги по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему ремонту жилищного фонда и содержанию придомовой территории в столбце «исполнитель» графа «подпись»; в калькуляции № к дополнительному соглашению № к договору № от ДД.ММ.ГГГГ на услуги по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему ремонту жилищного фонда и содержанию придомовой территории в столбце «Согласовано» графа «подпись»; в акте № о приемке выполненных работ за ДД.ММ.ГГГГ г. от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Сдал»; в счет - фактуре № от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Руководитель организации (предприятия)»; в счет - фактуре № от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Главный бухгалтер»; в счет - фактуре № от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Руководитель организации (предприятия)»; в акте № о приемке выполненных работ за ДД.ММ.ГГГГ г. от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Сдал»; в счет - фактуре № от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Руководитель организации (предприятия)»; в счет - фактуре № от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Главный бухгалтер»; в акте № о приемке выполненных работ за ДД.ММ.ГГГГ г. от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Сдал»; в счет - фактуре № от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Руководитель организации (предприятия)»; в счет - фактуре № от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Главный бухгалтер»; в акте № о приемке выполненных работ за ДД.ММ.ГГГГ г. от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Сдал»; в счет - фактуре № от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Руководитель организации (предприятия)»; в счет - фактуре № от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Главный бухгалтер»; в акте № о приемке выполненных работ за ДД.ММ.ГГГГ г. от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Сдал»; в счет - фактуре № от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Руководитель организации (предприятия)»; в счет - фактуре № от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Главный бухгалтер»; в акте № о приемке выполненных работ ДД.ММ.ГГГГ от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Сдал»; в счет - фактуре № от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Руководитель организации (предприятия)»; в счет - фактуре № от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Главный бухгалтер»; в акте № о приемке выполненных работ за ДД.ММ.ГГГГ г. от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Сдал»; в счет - фактуре № от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Руководитель организации (предприятия)»; в счет - фактуре № от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Главный бухгалтер»; в акте № о приемке выполненных работ за ДД.ММ.ГГГГ г. от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Сдал»; в счет - фактуре № от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Руководитель организации (предприятия)»; в счет - фактуре № от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Главный бухгалтер»; в акте № о приемке выполненных работ за ДД.ММ.ГГГГ г. от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Сдал»; в счет - фактуре № от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Руководитель организации (предприятия)»; в счет - фактуре № от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Главный бухгалтер»; в акте № о приемке выполненных работ за ДД.ММ.ГГГГ г. от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Сдал»; в счет - фактуре № от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Руководитель организации (предприятия)»; в счет - фактуре № от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Главный бухгалтер»; в акте № о приемке выполненных работ за ДД.ММ.ГГГГ от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Сдал»; в счет - фактуре № от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Руководитель организации (предприятия)»; в счет - фактуре № от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Главный бухгалтер», выполнены не гр.51, а другим лицом. (т. 15 л.д. 215-230)

Согласно показаниям свидетеля гр.42, фактическим директором ООО «Еврострой-проект» никогда не являлся и никакого отношения к этой организации не имеет. ( т.15 л.д.300-302).

Согласно отчету ревизионной комиссии за ДД.ММ.ГГГГ, проанализирован договор с ООО «Еврострой-проект» № на услуги по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему жилищного фонда и содержанию придомовой территории от ДД.ММ.ГГГГ года, приложение № к договору, акты выполненных работ, счета-фактуры и банковские выписки. По данным бухгалтерского учета: начислено в ДД.ММ.ГГГГ 105 000-00 рублей, оплачено согласно платежным поручениям: № от ДД.ММ.ГГГГ 70 000-00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ 35 000-00 рублей; начислено в ДД.ММ.ГГГГ 105 000-00 рублей, оплачено согласно платежным поручениям № от ДД.ММ.ГГГГ 55 000-00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ 50 0000-00 рублей; начислено в ДД.ММ.ГГГГ 105 000-00 рублей, оплачено согласно платежным поручениям № от ДД.ММ.ГГГГ 50 0000-00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ 55 000-00 рублей. (т. 7, л.д.138).

Из анализа расчетного счета ТСЖ «Апрель» видно, что с расчетного счета ТСЖ «Апрель» на расчетный счет ООО «Еврострой-Проект», в период с ДД.ММ.ГГГГ были перечислены денежные средства в сумме 420 000 рублей, что подтверждается платежными поручениями: № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 70 000-00 рублей с основанием платежа оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ Обслуживание дома за апрель-70 00 рублей, в т.ч. НДС 10 677-97; (т 3, л.д.278). № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 95 000-00 рублей с основанием платежа оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ; (т 3, л.д.290). № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100 000-00 рублей с основанием платежа оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ; (т 3, л.д.299). № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 155 000-00 рублей с основанием платежа оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ; (т 3, л.д.319).

Из анализа расчетного счет ООО «Еврострой-Проект», открытого в Ленинском отделении № Западно-Уральского банка Сбербанка РФ видно, что на расчетный счет ООО «Еврострой-Проект» с расчетного счета ТСЖ «Апрель», в период с ДД.ММ.ГГГГ поступили денежные средства в сумме 420 000-00 рублей, что подтверждается платежными поручениями: № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 70 000-00 рублей с основанием платежа оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ Обслуживание дома за апрель-70 00 рублей, в т.ч. НДС 10 677-97; (т 6, л.д.20). № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 95 000-00 рублей с основанием платежа оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ; (т 6, л.д.21). № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100 000-00 рублей с основанием платежа оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ; (т 6, л.д.22). № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 155 000-00 рублей с основанием платежа оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ (т 6, л.д.25). Дальнейшее движение денежных средств: ДД.ММ.ГГГГ года, с расчетного счета ООО «Еврострой-проект», на основании платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ года, на расчетный счет №, открытый в Западно-Уральском банке СБ РФ г. Перми были перечислены денежные средства в сумме 1 183 084-00 с основанием платежа: «оплата по договору купли-продажи процентного векселя от ДД.ММ.ГГГГ г.». (т 6, л.д.21).

Согласно копии карточки с образцами подписей и оттиска печати., правом первой подписи с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ наделен гр.42, бухгалтерский работник в штате не предусмотрен. (т 6, л.д.5)

Из копия доверенности от ДД.ММ.ГГГГ. выданной ООО «Еврострой-Проект» в лице директора гр.74 и копия доверенности от ДД.ММ.ГГГГ выданной ООО «Еврострой-Проект» в лице директора гр.30, следует, что доверяется физическим лицам представлять интересы ООО «Еврострой-Проект» в банках. (т. 6 л.д.7-8)

Согласно выписке из ЕГРЮЛ ООО «Еврострой-Проект», государственная регистрация юридического лица была осуществлена ДД.ММ.ГГГГ г., руководитель организации гр.42 (т. 15 л.д. 252-262)

Согласно копии договора № от ДД.ММ.ГГГГ на услуги по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему ремонту жилищного фонда и содержанию придомовой территории, он заключен между ТСЖ «Апрель» в лице и.о. председателя ФИО2 и ООО «Еврострой-Проект» в лице директора гр.42; (т. 11 л.д. 154-157) Указанный договор имеет приложения № (т. 11 л.д. 158-161), к нему прилагается копия акта № о приемке выполненных работ за ДД.ММ.ГГГГ г. от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 105 000 рублей (т. 11 л.д. 162), копия счета - фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 105 000 рублей (т. 11 л.д. 163), копия акта № о приемке выполненных работ за ДД.ММ.ГГГГ г. от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 105 000 рублей (т. 11 л.д. 164), копия счета – фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 105 000 рублей (т. 11 л.д. 165), копия акта № о приемке выполненных работ за ДД.ММ.ГГГГ. от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 105 000 рублей (т. 11 л.д. 166), копия счета - фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 105 000 рублей (т. 11 л.д. 167), копия акта № о приемке выполненных работ за ДД.ММ.ГГГГ г. от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 105 000 рублей (т. 11 л.д. 168), копия счета - фактуры №ДД.ММ.ГГГГ на сумму 105 000 рублей (т. 11 л.д. 169).

Согласно заключению эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ г, подписи от имени гр.42 в документах: в копии договора № от ДД.ММ.ГГГГ на услуги по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему ремонту жилищного фонда и содержанию придомовой территории на четвертой странице в столбце «исполнитель» графа «подпись»; в копии приложения № к договору № от ДД.ММ.ГГГГ на услуги по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему ремонту жилищного фонда и содержанию придомовой территории на четвертой странице в столбце «исполнитель» графа «подпись»; в копии акта № о приемке выполненных работ за ДД.ММ.ГГГГ г. от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Сдал»; в копии счет - фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Руководитель организации (предприятия)» и в графе «Главный бухгалтер»; в копии акта № о приемке выполненных работ за ДД.ММ.ГГГГ от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Сдал»; в копии счет - фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Руководитель организации (предприятия)» и в графе «Главный бухгалтер»; в копии акта № о приемке выполненных работ за ДД.ММ.ГГГГ. от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Сдал»; в копии счет - фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Руководитель организации (предприятия)» и в графе «Главный бухгалтер», в копии акта № о приемке выполненных работ за ДД.ММ.ГГГГ г. от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Сдал»; в копии счет - фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Руководитель организации (предприятия)» и в графе «Главный бухгалтер», выполнены не гр.42, а другим лицом. (т. 17 л.д. 76-82)

Свидетель гр.57 показал, что является оперуполномоченным, осуществлял с судебными приставами мероприятия по приводу в суд свидетеля гр.42. Установлено, что он не имеет в г. Перми постоянного места жительства, его видели ночующим в районе теплотрасс на металлорынке. гр.42 ведет асоциальный образ жизни, никакого места жительства у него нет. С близкими отношений не поддерживает.

Свидетель гр.43 показал, что живет на <адрес>. У его брата гр.42 была временная прописка по этому же адресу, примерно лет 11-12 назад. Сейчас брат живет на улице, говорят, что где-то в Перми, но он не видел его больше 10 лет.

Свидетель гр.24 показал, что его фамилия была гр.67, жил по <адрес> Его знакомый предложил ему зарегистрировать на себя несколько организаций, ООО «Пермь-Спец-Ремонт», за каждую зарегистрированную организацию, обещали ему по 10 000 рублей. Его возили к нотариусу, в налоговую инспекцию. Он расписывался у нотариуса, в налоговой Инспекции и на пластиковой карте. Ничего о деятельности ООО «Пермь-Спец-Ремонт» не знает, какие договора заключались, он не знает, фактически директором ООО «Пермь-Спец-Ремонт» не являлся.

Из отчета ревизионной комиссии за ДД.ММ.ГГГГ, следует, что был проанализирован договор б/н с ООО «Пермь-Спец-Ремонт» на услуги по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему жилищного фонда и содержанию придомовой территории от ДД.ММ.ГГГГ года, приложения № к договору, счета фактуры, акты выполненных работ, договор № на выполнение подрядных работ от ДД.ММ.ГГГГ года, приложения № к договору, счета фактуры, акты выполненных работ и банковские выписки. По данным бухгалтерского учета: начислено в ДД.ММ.ГГГГ 105 000-00 рублей, оплачено согласно платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ 105 000-00 рублей; начислено в ДД.ММ.ГГГГ 90 000-00 рублей, оплачено согласно платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ 90 000-00 рублей; начислено в ДД.ММ.ГГГГ 170 216-77 рублей, оплачено согласно платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ 150 000-00 рублей, начислено в ДД.ММ.ГГГГ 70 000-00 рублей, оплачено согласно платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ 70 000-00 рублей. начислено в ДД.ММ.ГГГГ 70 000-00 рублей, оплачено согласно платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ 70 000-00 рублей, начислено в ДД.ММ.ГГГГ 50 000-00 рублей, оплачено согласно платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ 50 000-00 рублей. (т. 7, л.д.138-139) начислено в ДД.ММ.ГГГГ 50 000-00 рублей, оплачено согласно платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ 50 000-00 рублей. (т. 7, л.д.138). Работы, указанные в договоре и акте выполненных работ № от ДД.ММ.ГГГГ с ООО «Пермь-Спец-Ремонт» по засыпке щебня под автомобили (стоимость по акту 23 445-00 рублей), засыпке детской площадке песком (стоимость по акту 22 530,00 рублей.), разметке краской мест под автомобили (стоимость по акту 3 723,00 рублей) выполнялись дворником. Благоустройством газонов занималась на добровольных началах жительница кв. №.)

Согласно анализу расчетного счета ТСЖ «Апрель» №, открытый в ЗУБ СБ РФ г. Перми, анализ которого показал, что с расчетного счета ТСЖ «Апрель» на расчетный счет ООО «Пермь-Спец-Ремонт», в период с ДД.ММ.ГГГГ были перечислены денежные средства в сумме 535 000-00 рублей, что подтверждается платежными поручениями: № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 150 000-00 рублей с основанием платежа оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ за обслуживание дома, в т.ч. НДС 22 881-36; (т 3, л.д.336). № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 265 000-00 рублей с основанием платежа оплата по договору б/н от ДД.ММ.ГГГГ за обслуживание дома за ДД.ММ.ГГГГ г., в т.ч. НДС 40 423-73; (т 4, л.д.13). № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 120 000-00 рублей с основанием платежа оплата по договору б/н от ДД.ММ.ГГГГ за обслуживание дома за ДД.ММ.ГГГГ в т.ч. НДС 18 305-08; (т 4, л.д.20).

Согласно анализу расчетного счет ООО «Пермь-Спец-Ремонт», открытого в ОАО Банк ВТБ г. Перми, на расчетный счет ООО «Пермь-Спец-Ремонт» с расчетного счета ТСЖ «Апрель», в период с ДД.ММ.ГГГГ поступили денежные средства в сумме 535 000-00 рублей, что подтверждается платежными поручениями: № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 150 000-00 рублей с основанием платежа оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ за обслуживание дома, в т.ч. НДС 22 881-36; (т 5, л.д.136).

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 265 000-00 рублей с основанием платежа оплата по договору б/н от ДД.ММ.ГГГГ за обслуживание дома за ДД.ММ.ГГГГ в т.ч. НДС 40 423-73; (т 5, л.д.160). № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 120 000-00 рублей с основанием платежа оплата по договору б/н от ДД.ММ.ГГГГ за обслуживание дома за ДД.ММ.ГГГГ г., в т.ч. НДС 18 305-08; (т 5, л.д.164). ДД.ММ.ГГГГ года, с расчетного счета ООО «Пермь-Спец-Ремонт», на основании платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ года, на расчетный счет № открытый в Западно - Уральском банке СБ РФ г. Перми были перечислены денежные средства в сумме 280 000 с основанием платежа: «оплата за вексель Сбербанка РФ по договору № от ДД.ММ.ГГГГ срок по предъявлении, но не ранее 30 дней». (т 5, л.д.137). ДД.ММ.ГГГГ года, с расчетного счета ООО «Пермь-Спец-Ремонт», были сняты денежные средства в сумме 200 000-00, с основанием «хозяйственные расходы». (т 5, л.д.161). ДД.ММ.ГГГГ года, с расчетного счета ООО «Пермь-Спец-Ремонт», были сняты денежные средства в сумме 165 000-00, с основанием «хозяйственные расходы». (т 5, л.д.164).

Согласно сопроводительному письму из филиала ОАО Банка ВТБ в г. Перми, генеральным директором с ДД.ММ.ГГГГ г. является гр.67 (т 5, л.д.57)

Из копии бухгалтерских балансов и отчетов о прибылях и убытках ООО «Пермь-Спец-Ремонт» за ДД.ММ.ГГГГ., следует, что в ИФНС предоставлялась отчетность с нулевыми данными (т. 12 л.д. 114-137)

Согласно протоколу осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ ( т.17, л.д.1-11), были осмотрены: договор № б/н от ДД.ММ.ГГГГ на услуги по техническому обслуживанию, санитарному содержанию текущему ремонту жилищного фонда и содержанию придомовой территории» между ТСЖ «Апрель» в лице и.о. председателя ФИО2 и ООО «Пермь-Спец-Ремонт» в лице директора гр.67; (т. 1 л.д. 249-252), копия приложения № от ДД.ММ.ГГГГ к договору № б/н от ДД.ММ.ГГГГ на услуги по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему ремонту жилищного фонда и содержанию придомовой территории от ДД.ММ.ГГГГ (т. 1 л.д. 253-256), копия приложения № от ДД.ММ.ГГГГ к договору № б/н от ДД.ММ.ГГГГ на услуги по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему ремонту жилищного фонда и содержанию придомовой территории от ДД.ММ.ГГГГ (т. 1 л.д. 257-260), копия счета-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 105 000 руб. (т. 1 л.д. 261), копия акта № о приемке выполненных работ за ДД.ММ.ГГГГ г. от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 105 000 руб. (т. 1 л.д. 262), копия счета-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 90 000 руб. (т. 1 л.д. 263), копия акта № о приемке выполненных работ за ДД.ММ.ГГГГ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 70 000 руб. (т. 1 л.д. 264),копия акта № о приемке выполненных работ за ДД.ММ.ГГГГ. от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 000 руб. (т. 1 л.д. 265), копия счета-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 70 000 руб. (т. 1 л.д. 266), копия акта № о приемке выполненных работ за ДД.ММ.ГГГГ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 70 000 руб. (т. 1 л.д. 267), копия счета-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 70 000 руб. (т. 1 л.д. 268), копия акта № о приемке выполненных работ за ДД.ММ.ГГГГ. от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 70 000 руб. (т. 1 л.д. 269), копия счета-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000 руб. (т. 1 л.д. 270), копия акта № о приемке выполненных работ за ДД.ММ.ГГГГ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000 руб. (т. 1 л.д. 271), копия договор № от ДД.ММ.ГГГГ на выполнение подрядных работ между ТСЖ «Апрель» в лице и.о. председателя ФИО2 и ООО «Пермь-Спец-Ремонт» в лице директора гр.67 (т. 1 л.д. 272-275), копия приложения № от ДД.ММ.ГГГГ к договору № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 112 939,57 руб. (т. 1 л.д. 276-277), копия акта № о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 112 939,57 руб. (т. 1 л.д. 278-279), копия счета-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 112 939,57 руб. (т. 1 л.д. 280), копия приложения № от ДД.ММ.ГГГГ к договору № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 57 277,20 руб. (т. 1 л.д. 281), копия акта № о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 57 277,20 руб. (т. 1 л.д.282), копия счета-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 1 л.д. 283).

Согласно заключению эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ г, подписи от имени гр.67 в документах: в копии договора б/н от ДД.ММ.ГГГГ на услуги по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему ремонту жилищного фонда и содержанию придомовой территории в столбце «исполнитель» графа «подпись», в копии приложения № к договору б/н от ДД.ММ.ГГГГ на услуги по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему ремонту жилищного фонда и содержанию придомовой территории в столбце «исполнитель» графа «подпись», в копии приложения № к договору б/н от ДД.ММ.ГГГГ на услуги по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему ремонту жилищного фонда и содержанию придомовой в столбце «исполнитель» графа «подпись», в копии акта № о приемке выполненных работ за ДД.ММ.ГГГГ от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Сдал», в копии счет - фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Руководитель организации (предприятия)» и в графе «Главный бухгалтер», в копии акта № о приемке выполненных работ за ДД.ММ.ГГГГ от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Сдал», в копии акта № о приемке выполненных работ за ДД.ММ.ГГГГ от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Сдал», в копии счет - фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Руководитель организации (предприятия)» и в графе «Главный бухгалтер», в копии акта № о приемке выполненных работ за ДД.ММ.ГГГГ г. от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Сдал», в копии счет - фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Руководитель организации (предприятия)» и в графе «Главный бухгалтер», в копии акта № о приемке выполненных работ за ДД.ММ.ГГГГ от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Сдал», в копии счет - фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Руководитель организации (предприятия)» и в графе «Главный бухгалтер», в копии акта № о приемке выполненных работ за ДД.ММ.ГГГГ г. от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Сдал», в копии счет - фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Руководитель организации (предприятия)» и в графе «Главный бухгалтер», в копии договора № на выполнение подрядных работ от ДД.ММ.ГГГГ в столбце «исполнитель» графа «подпись», в копии приложения № к договору № на выполнение подрядных работ от ДД.ММ.ГГГГ калькуляция в столбце «Согласовано», в копии приложения № к договору № на выполнение подрядных работ от ДД.ММ.ГГГГ калькуляция в столбце «Согласовано», в копии акта о приемке выполненных работ № от ДД.ММ.ГГГГ в графе на втором листе «Сдал», в копии счет - фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Руководитель организации (предприятия)» и в графе «Главный бухгалтер», в копии акта о приемке выполненных работ № от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Сдал», в копии счет - фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Руководитель организации (предприятия)» и в графе «Главный бухгалтер», выполнены не гр.67, а другим лицом. (т.15 л.д. 149-156).

Согласно отчету ревизионной комиссии за ДД.ММ.ГГГГ, был проанализирован договор б/н с ООО «Новострой» на услуги по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему жилищного фонда и содержанию придомовой территории от ДД.ММ.ГГГГ года, приложение №, счета фактуры, акты выполненных работ к договору и банковские выписки. По данным бухгалтерского учета: начислено в ДД.ММ.ГГГГ 20 000-00 рублей, оплачено согласно платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ 20 000-00 рублей; начислено в ДД.ММ.ГГГГ 70 000-00 рублей, оплачено согласно платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ 70 000-00 рублей;начислено в ДД.ММ.ГГГГ 70 000-00 рублей, оплачено согласно платежным поручениям № от ДД.ММ.ГГГГ 70 000-00 рублей;начислено в ДД.ММ.ГГГГ 70 000-00 рублей, оплачено согласно платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ 70 000-00 рублей. (т. 7, л.д.138).

Анализ расчетного счета ТСЖ «Апрель» показал, что с расчетного счета ТСЖ «Апрель» на расчетный счет ООО «Новострой», в период ДД.ММ.ГГГГ были перечислены денежные средства в сумме 230 000-00 рублей, что подтверждается платежными поручениями: № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 90 000-00 рублей с основанием платежа оплата по договору № б/н от ДД.ММ.ГГГГ за обслуживание дома за ДД.ММ.ГГГГ -70 000., в т.ч. НДС 13 728-81; (т4, л.д.35). № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 140 000-00 рублей с основанием платежа оплата по договору № б/н от ДД.ММ.ГГГГ за обслуживание дома за ДД.ММ.ГГГГ-140 000-00 г., в т.ч. НДС 21 355-93; (т 4, л.д.50).

Согласно данным расчетного счета ООО «Новострой», на расчетный счет ООО с расчетного счета ТСЖ «Апрель», в период ДД.ММ.ГГГГ поступили денежные средства в сумме 230 000-00 рублей, что подтверждается платежными поручениями: № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 90 000-00 рублей с основанием платежа оплата по договору № б/н от ДД.ММ.ГГГГ за обслуживание дома за ДД.ММ.ГГГГ-20 000, ДД.ММ.ГГГГ -70 000., в т.ч. НДС 13 728-81; (т 5, л.д.10). № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 140 000-00 рублей с основанием платежа оплата по договору № б/н от ДД.ММ.ГГГГ за обслуживание дома за ДД.ММ.ГГГГ140 000-00 г., в т.ч. НДС 21 355-93; (т 5, л.д.11).

ДД.ММ.ГГГГ года, с расчетного счета ООО «Новострой», были сняты денежные средства в сумме 100 000-00, с основанием «хозяйственные нужды». (т.5, л.д.10). ДД.ММ.ГГГГ года, с расчетного счета ООО «Новострой», были сняты денежные средства в сумме 100 000-00, с основанием «хозяйственные нужды». (т 5, л.д.11). ДД.ММ.ГГГГ года, с расчетного счета ООО «Новострой», были сняты денежные средства в сумме 39 000-00, с основанием «хозяйственные нужды». (т 5, л.д.11).

Свидетель гр.2 показал, что является уполномоченным отдела УЭБ и ПК ГУ МВД России по Пермскому краю. Выезжал в г.Екатеринбург,с целью допроса в качестве свидетеля гр.5 Установил, что гр.5 на протяжении семи лет по указанному в деле адресу не проживает. Он звонил его матери. гр.5 сообщила, что со своим сыном не общается на протяжении длительного времени, местонахождение его ей не известно, контактных телефонов сына у нее нет, отказалась сообщить место своего проживания. Сказала, что ее сын злоупотреблял наркотическими веществами. Выезжал по другому адресу, где мог жить гр.5 Комендант общежития сообщила, что гр.5 не проживает больше трех лет.

Согласно выписке из Единого государственного реестра юридических лиц № б/н от ДД.ММ.ГГГГ г., ООО «Новострой» зарегистрировано в Инспекции Федеральной налоговой службы по Мотовилихинскому району г. Перми ДД.ММ.ГГГГ года. Единственным лицом, имеющим право без доверенности действовать от имени юридического лица является генеральный директор гр.5. (т 6, л.д.225-229)

Из заявления о государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы юридического лица, ООО «Новострой» зарегистрировано в Инспекции Федеральной налоговой службы по Мотовилихинскому району г. Перми. Единственным руководителем постоянно действующего исполнительного органа является гр.5. (т 6, л.д.230-232,249-251)

Согласно решению № единственного участника общества с ограниченной ответственностью «Новострой», единственным участником ООО «Новострой» является гр.5. (т 6, л.д.234)

Из Устава ООО «Новострой» следует, что оно зарегистрировано в Инспекции ФНС России по Мотовилихинскому району г. Перми. (т 6, л.д.235-248)

Из сведений об участниках юридического лица - физических лиц, участником – физическим лицом ООО «Новострой» является гр.5. (т 6, л.д.253)

Согласно протоколу осмотра документов, были осмотрены: копия договора № б/н от ДД.ММ.ГГГГ на услуги по техническому обслуживанию, санитарному содержанию текущему ремонту жилищного фонда и содержанию придомовой территории между ТСЖ «Апрель» в лице и.о. председателя ФИО2 и ООО «Новострой» в лице генерального директора гр.5; (т. 1 л.д. 234-237), копия приложения № от без даты к договору № б/н от ДД.ММ.ГГГГ на услуги по техническому обслуживанию, санитарному содержанию текущему ремонту жилищного фонда и содержанию придомовой территории, копия счета-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 70 000 руб. (т. 1 л.д. 242), копия акта № о приемке выполненных работ за ДД.ММ.ГГГГ. от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 70 000 руб. (т. 1 л.д. 267),копия счета-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 70 000 руб. (т. 1 л.д. 243), копия акта № о приемке выполненных работ за ДД.ММ.ГГГГ г. от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 70 000 руб. (т. 1 л.д. 244), копия счета-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 70 000 руб. (т. 1 л.д. 245), копия акта № о приемке выполненных работ за ДД.ММ.ГГГГ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 70 000 руб. (т. 1 л.д. 246), копия счета-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 000 руб. (т. 1 л.д. 247), копия акта № о приемке выполненных работ за ДД.ММ.ГГГГ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 000 руб. (т. 1 л.д. 248),( т.17, л.д. 1-11)

Согласно отчету ревизионной комиссии за ДД.ММ.ГГГГ,был проанализирован договор № на услуги по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему ремонту жилищного фонда и содержанию придомовой территории от ДД.ММ.ГГГГ года, приложения № и № на услуги по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему ремонту жилищного фонда и содержанию придомовой территории от ДД.ММ.ГГГГ года, счета фактуры, акты выполненных работ к договору и банковские выписки. По данным бухгалтерского учета : начислено в ДД.ММ.ГГГГ 70 000-00 рублей, оплачено согласно платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ 70 000-00 рублей; начислено в ДД.ММ.ГГГГ 70 000-00 рублей, оплачено согласно платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ 70 000-00 рублей; начислено в ДД.ММ.ГГГГ 70 000-00 рублей, оплачено согласно платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ 70 000-00 рублей; начислено в ДД.ММ.ГГГГ 70 000-00 рублей, оплачено согласно платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ 70 000-00 рублей, начислено в ДД.ММ.ГГГГ 70 000-00 рублей, оплачено согласно платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ 70 000-00 рублей, начислено в ДД.ММ.ГГГГ 70 000-00 рублей, оплачено согласно платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ 70 000-00 рублей. (т. 7, л.д.138).

Анализ расчетного счета ТСЖ «Апрель» показал, что с расчетного счета ТСЖ «Апрель» на расчетный счет ИП «гр.66», в период ДД.ММ.ГГГГ были перечислены денежные средства в сумме 420 000-00 рублей, что подтверждается платежными поручениями: № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 70 000-00 рублей с основанием платежа оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ за обслуживание дома за ДД.ММ.ГГГГ г.-70 000, (т 4, л.д.67). № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 70 000-00 рублей с основанием платежа оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ за обслуживание дома за ДД.ММ.ГГГГ70 000, (т 4, л.д.86). № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 70 000-00 рублей с основанием платежа оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ за обслуживание дома за ДД.ММ.ГГГГ г.-70 000, (т 4, л.д.108). № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 70 000-00 рублей с основанием платежа оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ за обслуживание дома за ДД.ММ.ГГГГ г.-70 000, (т 4, л.д.115). № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 70 000-00 рублей с основанием платежа оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ за обслуживание дома за ДД.ММ.ГГГГ70 000, (т 4, л.д.139) № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 70 000-00 рублей с основанием платежа оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ за обслуживание дома за ДД.ММ.ГГГГ70 000, (т 4, л.д.154).

Согласно расчетному счету ИП «гр.66», что на расчетный счет ИП «гр.66» с расчетного счета ТСЖ «Апрель», в период ДД.ММ.ГГГГ поступили денежные средства в сумме 420 000-00 рублей, что подтверждается платежными поручениями: № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 70 000-00 рублей с основанием платежа оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ за обслуживание дома за ДД.ММ.ГГГГ г.-70 000, (т 5, л.д.247). № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 70 000-00 рублей с основанием платежа оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ за обслуживание дома за ДД.ММ.ГГГГ г.-70 000, (т 5, л.д.250). № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 70 000-00 рублей с основанием платежа оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ за обслуживание дома за ДД.ММ.ГГГГ г.-70 000, (т 5, л.д.254). № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 70 000-00 рублей с основанием платежа оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ за обслуживание дома за ДД.ММ.ГГГГ г.-70 000, (т 5, л.д.256). № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 70 000-00 рублей с основанием платежа оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ за обслуживание дома за ДД.ММ.ГГГГ г.-70 000, (т 5, л.д.139). № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 70 000-00 рублей с основанием платежа оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ за обслуживание дома за ДД.ММ.ГГГГ г.-70 000,(т 5, л.д.262).

ДД.ММ.ГГГГ года, с расчетного счета ИП «гр.66», на основании платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ года, на расчетный счет №, открытый в Дзержинском ОСБ № Западно-Уральского банка СБ РФ г. Перми были перечислены денежные средства в сумме 119 918-31 с основанием платежа: «Перечисление денежных средств на покупку валюты 5050,00 долларов США по курсу ЦБ РФ 23,7462».(т.5, л.д.247). ДД.ММ.ГГГГ года, с расчетного счета ИП «гр.66», на основании платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ года, на расчетный счет №, открытый в Дзержинском ОСБ № Западно-Уральского банка СБ РФ г. Перми были перечислены денежные средства в сумме 50 000-00 с основанием платежа: «Пополнение бизнес счета АС Сберкарта корпоративная ИП гр.66 сумма 50 000-00 Без НДС». (т 5, л.д.250). ДД.ММ.ГГГГ года, с расчетного счета ИП «гр.66», на основании платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ года, на расчетный счет № открытый в Дзержинском ОСБ № Западно-Уральского банка СБ РФ г. Перми были перечислены денежные средства в сумме 70 000-00 с основанием платежа: «Пополнение бизнес счета Без НДС». (т 5, л.д.254).

ДД.ММ.ГГГГ года, с расчетного счета ИП «гр.66», на основании платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ года, на расчетный счет №, открытый в Дзержинском ОСБ № Западно-Уральского банка СБ РФ г. Перми были перечислены денежные средства в сумме 134061-92 с основанием платежа: «Перечисление денежных средств на покупку валюты 5519,20 долларов США по курсу ЦБ РФ 24,2901». (т 5, л.д.256). ДД.ММ.ГГГГ года, с расчетного счета ИП «гр.66», на основании платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ года, на расчетный счет №, открытый в Дзержинском ОСБ 6984 Западно-Уральского банка СБ РФ г. Перми были перечислены денежные средства в сумме 158 538-71 с основанием платежа: «Перечисление денежных средств на покупку валюты 6345,00 долларов США по курсу ЦБ РФ 24,9864». (т 5, л.д.259). ДД.ММ.ГГГГ года, с расчетного счета ИП «гр.66», на основании платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ года, на расчетный счет №, открытый в Дзержинском ОСБ № Западно-Уральского банка СБ РФ г. Перми были перечислены денежные средства в сумме 70 000-00 с основанием платежа: «Пополнение бизнес счета Без НДС». (т 5, л.д.262).

Согласно выписке из Единого государственного реестра юридических лиц № б/н от ДД.ММ.ГГГГ г., ИП гр.66 зарегистрирован в Инспекции Федеральной налоговой службы по Индустриальному району г. Перми ДД.ММ.ГГГГ года. (т 14, л.д.109)

Указанные документы были осмотрены протоколом от ДД.ММ.ГГГГ (т. 11 л.д.256-306)

Свидетель гр.9 показал, что ДД.ММ.ГГГГ он приобрел ООО «Дельта-строй». Он являлся единственным учредителем общества. Основными видами деятельности являлись ремонтные и строительные работы, купля-продажа стройматериалов. гр.71 помогал ему. Он допускает, что гр.71 мог составить и принести ему на подпись договоры с ТСЖ « Апрель». У них были доверительные отношения, он мог договор подписать, не читая. Деньги, поступавшие на расчетный счет ООО «Дельта-строй» снимал по чековой книжке либо он, либо гр.71 по доверенности.

Из показаний свидетеля гр.71 на следствии видно, что являлся неофициально компаньоном гр.9 в ООО «Дельта-строй», с какого года не помнит. Данная организация осуществляла строительные работы и куплю-продажу строительных материалов. В ООО «Дельта-строй», была общая система налогообложения. Кто работал бухгалтером в ООО «Дельта-строй» не помнит. ДД.ММ.ГГГГ к нему обратился гр.73, который умер 3 года назад. По словам гр.73 к нему обратился кто-то из ТСЖ «Апрель», с просьбой помочь в подписании договоров на оказание каких-то работ. гр.73 ему сказал, что у него есть люди, которые будут эти работы выполнять, а зарегистрированного юридического лица, имеющего допуски к определенным видам работ у него нет, и попросил его помочь. Какие именно работы должны были выполняться, он не знает, т.к. сомнений гр.73 у него не вызывал он согласился. гр.73 принес ему уже составленные договоры, и он принес их на подпись гр.9. При каких именно обстоятельствах это происходило, он сейчас не помнит. предъявленные: договор подряда № от ДД.ММ.ГГГГ года, заключенный между ООО «Дельта-строй» и ТСЖ «Апрель» на ремонт кровли дома по <адрес>, калькуляция № к договору на ремонт кровли дома по адресу: <адрес>, договор № на услуги по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему ремонту жилищного фонда и содержанию придомовой территории от ДД.ММ.ГГГГ года, а также приложение № к данному договору, и эти ли документы просил его подписать у гр.9гр.73, он пояснил, что не помнит, скорее всего,договоры не читал. Кем именно были составлены договоры и калькуляция, пояснить не может, т.к. не знает. Чья стоит подпись в договоре он не знает, скорее всего, гр.9. Какие работы выполнялись по данному договору, он не знает. Денежные средства, поступавшие на расчетный счет ООО «Дельта-строй» от ТСЖ «Апрель» снимал он по чековой книжке. На протяжении какого периода, и в какой сумме, он не помнит. Все денежные средства, поступавшие от ТСЖ Апрель, какие именно это были суммы, сейчас не помнит, он отдавал гр.73 Как именно гр.73 в дальнейшем распоряжался денежными средствами ему не известно.(т 15, л.д.58-60).

Свидетель гр.71 подтвердил данные показания.

Согласно отчету ревизионной комиссии, был проанализирован договор с ООО «Дельта-строй» № на услуги по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему жилищного фонда и содержанию придомовой территории от ДД.ММ.ГГГГ года, приложения № к договору, акты выполненных работ, счета-фактуры, и банковские выписки. По данным бухгалтерского учета: -начислено в ДД.ММ.ГГГГ 83 200 -00 рублей, оплачено согласно платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ 83 200-00 рублей; начислено в ДД.ММ.ГГГГ 83 200 -00 рублей, оплачено согласно платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ 83 200-00 рублей; -начислено в ДД.ММ.ГГГГ 83 200 -00 рублей, оплачено согласно платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ 83 200-00 рублей; начислено в ДД.ММ.ГГГГ 83 200 -00 рублей, оплачено согласно платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ 83 200-00 рублей; начислено в ДД.ММ.ГГГГ 83 200-00 рублей, оплачено согласно платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ 83 200-00 рублей; начислено в ДД.ММ.ГГГГ 83 200 -00 рублей, оплачено согласно платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ 83 200-00 рублей; начислено в ДД.ММ.ГГГГ года 83 200-00 рублей, оплачено согласно платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ 83 200-00 рублей; начислено в ДД.ММ.ГГГГ 83 200-00 рублей, оплачено согласно платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ 83 200-00 рублей; начислено в ДД.ММ.ГГГГ года 83 200-00 рублей, оплачено согласно платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ 83 200-00 рублей;( 7, л.д.140).

Согласно расчетному счету ООО «Дельта-строй», на расчетный счет ООО «Дельта-строй» с расчетного счета ТСЖ «Апрель», в период с ДД.ММ.ГГГГ поступили денежные средства в сумме 832 134-00 рублей, что подтверждается платежными поручениями: № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 83 200-00 рублей с основанием платежа оплата за обслуживание дома за ДД.ММ.ГГГГ. Сумма 83 200-00; (т 16, л.д.151). № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 83 200-00 рублей с основанием платежа оплата за обслуживание дома за ДД.ММ.ГГГГ Сумма 83 200-00; (т.16, л.д.157). № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 83 200-00 рублей с основанием платежа оплата за обслуживание дома за ДД.ММ.ГГГГ. Сумма 83 200-00; (т 16, л.д.159). № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 83 200-00 рублей с основанием платежа оплата за обслуживание дома за ДД.ММ.ГГГГ Сумма 83 200-00; (т 16, л.д.163). № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 83 200-00 рублей с основанием платежа оплата за обслуживание дома за ДД.ММ.ГГГГ. Сумма 83 200-00; (т 16, л.д.166). № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 83 200-00 рублей с основанием платежа оплата за обслуживание дома за ДД.ММ.ГГГГ. Сумма 83 200-00; (т 16, л.д.170). № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 83 200-00 рублей с основанием платежа оплата за обслуживание дома за ДД.ММ.ГГГГ. Сумма 83 200-00;(Т.16, л.д.210). № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 83 200-00 рублей с основанием платежа оплата за обслуживание дома за ДД.ММ.ГГГГ. Сумма 83 200-00; (т 16, л.д.233). № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 83 200-00 рублей с основанием платежа оплата за обслуживание дома за ДД.ММ.ГГГГ. Сумма 83 200-00; (т 16, л.д.253). № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 83 334-00 рублей с основанием платежа оплата за работы по ремонту кровли дома по <адрес>. Сумма 83 334-00. В т. ч. НДС 12 711-97. (т 16, л.д.177). ДД.ММ.ГГГГ года, с расчетного счета ООО «Дельта-строй», на основании документа № от ДД.ММ.ГГГГ года, были сняты денежные средства в сумме 500 000-00 с основанием платежа: «Хозяйственные расходы». (т 16, л.д.151). ДД.ММ.ГГГГ года, с расчетного счета ООО «Дельта-строй», на основании документа № от ДД.ММ.ГГГГ года, были сняты денежные средства в сумме 300 000-00 с основанием платежа: «Хозяйственные расходы». (Т. 16, л.д.157). ДД.ММ.ГГГГ года, с расчетного счета ООО «Дельта-строй», на основании документа № от ДД.ММ.ГГГГ года, были сняты денежные средства в сумме 300 000-00 с основанием платежа: «Хозяйственные расходы». (16, л.д.159). ДД.ММ.ГГГГ года, с расчетного счета ООО «Дельта-строй», на основании документа № от ДД.ММ.ГГГГ года, были сняты денежные средства в сумме 500 000-00 с основанием платежа: «Хозяйственные расходы». (т 16, л.д.166) ДД.ММ.ГГГГ года, с расчетного счета ООО «Дельта-строй», на основании документа № от ДД.ММ.ГГГГ, были сняты денежные средства в сумме 500 000-00 с основанием платежа: «Хозяйственные расходы». ( 16, л.д.234).

Согласно выписке из Единого государственного реестра юридических лиц № б/н от ДД.ММ.ГГГГ., ООО «Дельта-Строй» зарегистрировано в Инспекции Федеральной налоговой службы по Свердловскому району г. Перми ДД.ММ.ГГГГ года. Руководителем постоянно действующего исполнительного органа в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ гола являлся гр.9. (т6, л.д.125-128)

Согласно протоколу заседания правления ТСЖ «Апрель» от ДД.ММ.ГГГГ г., члену правления гр.72 поручено организовать тендер для ремонта крыши.(т. 12 л.д. 35-36)

Согласно дополнениям к протоколу заседания правления ТСЖ «Апрель» от ДД.ММ.ГГГГ г., принято решение работы по ремонту ливневой канализации на чердаке, поручить квартиросъемщику <адрес>гр.37 за 10 000,00 рублей в счет оплаты коммунальных услуг. (т. 12 л.д. 37)

Из протокола заседания правления ТСЖ «Апрель» от ДД.ММ.ГГГГ следует, что член ТСЖ гр.25 пояснила, что протекает ливневка, и затапливает квартиру №. Жилец квартиры № предлагает сделать ремонт в счет оплаты коммунальных услуг за 3 месяца. ФИО2 было предложено вызвать любую организацию для определения объема и стоимости работ. Было принято решение дать объявление для привлечения подрядчиков в срок до ДД.ММ.ГГГГ года. (т. 12 л.д. 33-34)

Согласно протоколу заседания правления ТСЖ «Апрель» от ДД.ММ.ГГГГ г., решено подписать акт приемки выполненных работ с ООО «Дельта-Строй», т.к. ремонт кровли выполнен в полном объеме согласно договора. Члены правления проверили визуально объем выполненных работ по ремонту кровли дома. (т. 16 л.д. 82)

Согласно протоколу выемки от ДД.ММ.ГГГГ у представителя потерпевшего ТСЖ «Апрель» гр.8, изъяты договор подряда № от ДД.ММ.ГГГГ между ТСЖ «Апрель» в лице председателя Правления ФИО2 и ООО «Дельта-Строй» в лице директора гр.9; калькуляция № на ремонт кровли дома по адресу: <адрес>, акт приемки выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ Договор № от ДД.ММ.ГГГГ на услуги по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему ремонту жилищного фонда и содержанию придомовой территории между ТСЖ «Апрель» в лице председателя Правления ФИО2 и ООО «Дельта-Строй» в лице директора гр.9; приложение № к договору от ДД.ММ.ГГГГ от ДД.ММ.ГГГГ г., приложение № к договору № от ДД.ММ.ГГГГ г., акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ г., акт № о приемке выполненных работ за ДД.ММ.ГГГГ г. от ДД.ММ.ГГГГ г., счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ г.; акт № о приемке выполненных работ за ДД.ММ.ГГГГ от ДД.ММ.ГГГГ г., счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ г.; акт № о приемке выполненных работ за ДД.ММ.ГГГГ г. от ДД.ММ.ГГГГ г., счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ г.; акт № о приемке выполненных работ за ДД.ММ.ГГГГ от ДД.ММ.ГГГГ г., счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Дельта-строй» (т. 11 л.д. 13-19)

Указанные документы были осмотрены протоколом от ДД.ММ.ГГГГ (т. 11 л.д. 256-306)

Согласно заключению эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ г, подписи от имени гр.9 в документах: в договоре подряда № от ДД.ММ.ГГГГ на четвертой странице в столбце «исполнитель» графа «подпись», в калькуляции № на ремонт кровли дома по адресу: <адрес> в столбце «Согласовано:», в договоре № от ДД.ММ.ГГГГ на услуги по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему ремонту жилищного фонда и содержанию придомовой территории на четвертой странице в столбце «исполнитель» графа «подпись», в приложении № к договору № от ДД.ММ.ГГГГ на услуги по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему ремонту жилищного фонда и содержанию придомовой территории на третьей странице в столбце «исполнитель» графа «подпись»; в приложении № к договору № от ДД.ММ.ГГГГ на услуги по техническому обслуживанию, санитарному содержанию, текущему ремонту жилищного фонда и содержанию придомовой территории в столбце «исполнитель» графа «подпись», в акте № о приемке выполненных работ за ДД.ММ.ГГГГ от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Сдал», в счет - фактуре № от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Руководитель организации (предприятия)» и в графе «Главный бухгалтер», в акте № о приемке выполненных работ за ДД.ММ.ГГГГ от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Сдал», в счет - фактуре № от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Руководитель организации (предприятия)» и в графе «Главный бухгалтер», в акте № о приемке выполненных работ за ДД.ММ.ГГГГ от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Сдал», в счет - фактуре № от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Руководитель организации (предприятия)» и графе «Главный бухгалтер», в акте № о приемке выполненных работ за ДД.ММ.ГГГГ от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Сдал», в счет - фактуре № от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Руководитель организации (предприятия)» и в графе «Главный бухгалтер», выполнены не гр.9, а другим лицом. (т. 15 л.д. 190-196)

Свидетель гр.47 показал, что ФИО2 его племянник, отношения хорошие. В ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ он работал управляющим у ФИО2, работал до зимы. До этого работал у ФИО2 охранником. Как управляющий он должен был смотреть за рабочими, которые меняли трубы, смотрел за порядком. Что делал конкретно, сказать не может. Также он работал в ТСЖ лифтером, но на лифтера не учился. Если бы лифт сломался, он должен был позвонить в организацию по ремонту лифтов. Какую он получал зарплату, не помнит, персонал в ТСЖ не помнит..

Из показаний свидетеля гр.47 на следствии видно, что в ДД.ММ.ГГГГ он работал в ТСЖ «Апрель» охранником. Председатель ТСЖ «Апрель» ФИО2 является его племянником. В конфликтных отношениях он с ним не состоит. ФИО2 его пригласил поработать несколько смен охранником в ТСЖ, заключался ли с ним трудовой договор, не помнит. В его обязанности входило запускать машины, которые числились в реестре собственников ТСЖ. В тот период на территории ТСЖ «Апрель» был установлен шлагбаум, кем шлагбаум был установлен, ему не известно. Шлагбаум открывался пультом. Он работал в ТСЖ «Апрель» охранником 3-4 смены. За отработанные смены заработную плату он не получал. Денежные средства, в какой сумме он не помнит, получила его мать гр.47. Расписывалась ли гр.47 в каких-либо расходно-кассовых ордерах за полученные денежные средства, он не помнит. Больше никем в ТСЖ «Апрель» он не работал.

По представленным документам: трудовом договоре № от ДД.ММ.ГГГГ года, заключенном между ним и ТСЖ «Апрель», в лице и.о. председателя правления ТСЖ ФИО2, согласно данному договору он принимался в ТСЖ «Апрель на должность управляющего с окладом 16 000 рублей, трудовом договоре № от ДД.ММ.ГГГГ года, заключенном между ним и ТСЖ «Апрель», в лице и.о. председателя правления ТСЖ ФИО2, согласно данному договору он принимался в ТСЖ «Апрель» на должность лифтера с окладом 2 500 рублей, он показал, что в предоставленных документах стоит не его подпись, в должности управляющего ТСЖ «Апрель» и лифтера он никогда не работал.

По представленным документам: расходно-кассовом ордере № от ДД.ММ.ГГГГ год на сумму 18 500 рублей- заработная плата за октябрь, расходно-кассовом ордере № от ДД.ММ.ГГГГ год на сумму 18 500 рублей- заработная плата за ДД.ММ.ГГГГ и расходно-кассовом ордере № от ДД.ММ.ГГГГ год на сумму 18 500 рублей- заработная плата за ДД.ММ.ГГГГ он показал, что в расходно-кассовых ордерах стоит не его подпись. Он данные денежные средства никогда не получал. ( т.15, л.д.69-71).

Свидетель гр.47 данные показания не подтвердил, пояснил, что следователь записал неправильно его слова, а он был в нетрезвом состоянии при допросе.

Свидетель гр.49 показал, что в ТСЖ «Апрель» не был трудоустроен, обслуживал дом, как электрик. Его вызывали по телефону, по мере необходимости. ФИО2 платил в месяц 1500 рублей, он за эти деньги нигде не расписывался. Потом ФИО2 предложил подписать договор, т.к. ему нужно было отчитаться на собрании перед жителями. В договоре была зарплата 5000 рублей, но он этих денег не получал. ФИО2 сказал, что эти бумаги покажет и уничтожит. Также был подписан договор на лифтера, зарплату лифтера он не получал, услуг лифтера не оказывал. За работу по установке прожекторов по освещению стоянки получил один раз 7000 рублей. Других денег не получал.

Согласно протоколу выемки от ДД.ММ.ГГГГ у представителя потерпевшего ТСЖ «Апрель» гр.8, изъяты трудовой договор №, от ДД.ММ.ГГГГ г., между ТСЖ «Апрель» и гр.49, трудовой договор № от ДД.ММ.ГГГГ г., между ТСЖ «Апрель» и гр.47, трудовой договор № от ДД.ММ.ГГГГ г., между ТСЖ «Апрель» и гр.49, трудовой договор № 9, от ДД.ММ.ГГГГ г., между ТСЖ «Апрель» и гр.47, а также вкладной лист кассовой книги, касса за ДД.ММ.ГГГГ г.; приходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 55 000 рублей; вкладной лист кассовой книги, касса за ДД.ММ.ГГГГ г.; расходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ о выдаче гр.49 7 500 рублей; расходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ о выдаче гр.47 18 500 рублей; вкладной лист кассовой книги, касса за ДД.ММ.ГГГГ г., приходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 55 000 рублей; вкладной лист кассовой книги, касса за ДД.ММ.ГГГГ г., расходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ о выдаче гр.47 18 500 рублей; расходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ о выдаче гр.49 7 500 рублей; вкладной лист кассовой книги, касса за ДД.ММ.ГГГГ г., приходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 55 000 рублей; вкладной лист кассовой книги, касса за ДД.ММ.ГГГГ г., расходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ о выдаче гр.47 18 500 рублей; расходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ о выдаче гр.49 7 500 рублей. (, т.11л.д.13-19, т. 15 л.д. 5-6) Указанные документы были осмотрены протоколом от ДД.ММ.ГГГГ (т. 11 л.д. 256-306)

Согласно заключению эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ г., подписи в документах: трудовом договоре № от ДД.ММ.ГГГГ на втором листе в столбце «Работник» графа «подпись», в трудовом договоре № от ДД.ММ.ГГГГ на втором листе в столбце «Работник» графа «подпись», в расходном кассовом ордере № от ДД.ММ.ГГГГ в графе «подпись», в расходном кассовом ордере № от ДД.ММ.ГГГГ в графе «подпись», в расходном кассовом ордере № от ДД.ММ.ГГГГ в графе «подпись», выполнены не гр.47, а другим лицом. (т.15 л.д. 164-168)

Согласно заключению эксперта №, на накопителе на жёстких магнитных дисках с маркировочными обозначениями: «Samsung», <данные изъяты>, изъятого системного блока, на исследование, имеются каталоги, содержащие каталоги и файлы информационных баз программного продукта с названием «1С: Предприятие», которые содержат ключевые слова: ООО «Генстрой», ООО «Стиль-СГ», ООО «Еврострой-Проект», ООО «Пермь-Спец-Ремонт», ООО «Новострой», ИП гр.66, ТСЖ «Апрель» ; файлы-архивы информационных баз программного продукта с названием «1С: Предприятие», которые содержат ключевые слова: ООО «Генстрой», ООО «Стиль-СГ», ООО «Еврострой-Проект», ООО «Пермь-Спец-Ремонт», ООО «Новострой», ИП гр.66, ТСЖ «Апрель» ; файлы-архивы информационных баз программного продукта с названием «1С: Предприятие», которые содержат ключевые слова ООО «Генстрой», ООО «Стиль-СГ» и ТСЖ «Апрель» ; файлы, которые содержат ключевые слова: ООО «УралСпецСтрой» ; файлы-архивы информационных баз программного продукта с названием «1С: Предприятие», которые содержат ключевые слова: ООО «Пермь-Спец-Ремонт», ООО «Новострой» и ИП «гр.66», файлы, которые содержат ключевые слова: ООО «Пермь-Спец-Ремонт»); файлы, которые содержат ключевые слова: ООО «Новострой» ; файлы, которые содержат ключевые слова: ИП «гр.66» ; файлы, которые содержат ключевые слова: ФИО2, файлы, которые содержат ключевые слова: ТСЖ «Апрель» ; файлы «Outlook.pst» программного продукта с названием «Microsoft Office Outlook», которые содержат файлы-вложения почтовой переписки с ключевыми словами ФИО2 и ТСЖ «Апрель» ).

Файлов, которые содержат ключевое слово: ООО «Ш. и К.», на накопителе на жёстких магнитных дисках изъятого системного блока не обнаружено. ( т.9 л.д. 2-18)

Согласно выводам экспертов, в соответствии с проведенным исследованием представленных документов, сумма денежных средств, зачисленная на расчетный счет ТСЖ «Апрель» от жильцов дома <адрес> за период с ДД.ММ.ГГГГ до ДД.ММ.ГГГГ составила 7912 350,85 рублей.

Денежные средства списаны с расчетного счета ТСЖ «Апрель» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в размере 3 632 346,43 рублей в адрес следующих контрагентов: ООО «Ш.и К.» <данные изъяты> в сумме 149 409,00 руб., в счет оплаты по договору № от ДД.ММ.ГГГГ г.; ООО «Генстрой» <данные изъяты> в сумме 413191,53 руб., в счет оплаты по договору № от ДД.ММ.ГГГГ г.; ООО «Стиль-СГ» <данные изъяты> в сумме 480 000,00 руб., в счет оплаты по договору № от ДД.ММ.ГГГГ- 30000 руб., № от ДД.ММ.ГГГГ- 450000 руб., ООО «УралСпецСтрой» <данные изъяты> в сумме 1 181 947,64 руб., в счет оплаты по договору № от ДД.ММ.ГГГГ г.; ООО «Еврострой- проект» <данные изъяты> в сумме 420000,00 руб., в счет оплаты по договору № от ДД.ММ.ГГГГ г.; ООО «Новострой» <данные изъяты> в сумме 230 000,00 руб., в счет оплаты по договору № б/н от ДД.ММ.ГГГГ г.; ИП гр.66<данные изъяты> в сумме 270 000,00 руб., в том числе в счет оплаты по договору - № от ДД.ММ.ГГГГ - 70 000,00 руб.; - № от ДД.ММ.ГГГГ - 200 000,00 руб.; ООО ЧОП «Агентство Синтез-К» <данные изъяты> в сумме 79 000,00 руб., в счет оплаты по договору № от ДД.ММ.ГГГГ г.; ООО ЧОП «Око» <данные изъяты> в сумме 189 798,26 руб., в счет оплаты по договору № б/д; ООО «ОКО-Сервис» <данные изъяты> в сумме 219 000,00 руб., в счет оплаты по договору №.

Списание денежных средств с расчетного счета ТСЖ «Апрель» в адрес ООО «Дельта - Строй» <данные изъяты> за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ не отражено.

В соответствии с проведенным исследованием, списание денежных средств с расчетного счета ТСЖ «Апрель» №, открытого в ЗУБ СБ РФ физическим лицам: гр.59, гр.3гр.63, гр.49, гр.23 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ не отражено (т.8, л.д. 32-387)

Согласно показаниям подозреваемого ФИО2, в ДД.ММ.ГГГГ на основании решения общего собрания членов правления ТСЖ он исполнял обязанности управляющего ТСЖ "Апрель", с полномочиями председателя ТСЖ «Апрель», а именно с правом первой подписи на финансовых документах, срок утверждался на общем собрании, после на собраниях продлялись. От имени товарищества подписывал платежные документы и совершал сделки, которые не требуют обязательного одобрения правления или общего собрания членов товарищества, в том числе в его обязанности управляющего входили: организация исполнения решений общего собрания членов товарищества, принятие на работу и увольнение работников товарищества, организация ведения делопроизводства. Бухгалтерский учет и бухгалтерскую отчетность, вел, скорее всего, бухгалтер, его данные он не помнит, она была принята в штат, еще до его правления ТСЖ «Апрель». Он выполнял организационно-распорядительные и административно- хозяйственные функции в некоммерческой организации, в том числе, полностью обеспечивал деятельность товарищества, заключал от его имени договоры, при этом, получая в кассе ТСЖ денежные средства в подотчет для приобретения тех или иных материалов, выплаты заработной платы рабочим и т.д. только при необходимости на подотчет. Все финансовые операции в организации, то есть операции по переводу, снятию денежных средств с банковских счетов, выдача наличных денежных средств из кассы товарищества в подотчет, осуществлялись только лишь с его разрешения. При этом, снятие наличных денежных средств с банковского счета и все действия, связанные с движением денежных средств по счету осуществлял только он. Подпись в банке была только его, в связи, с чем, под его контролем либо с его участием осуществлялись переводы денежных операций. Все сделки операции были осуществлены только после одобрения общего собрания. Ранее председателем ТСЖ «Апрель» <адрес> был гр.15. При заключении договоров на обслуживание и содержание <адрес> он заключал договора с разными организациями, их точное название он уже не помнит только после обсуждения составом правления ТСЖ «Апрель» и в рамках утвержденной сметы расходов на общем собрании. В ДД.ММ.ГГГГ в правлении находились домовладельцы гр.34, более ни кого не помнит.

Все работы по обслуживанию и содержанию дома <адрес> осуществляли рабочие из организации на период заключения договора с обществами, лично он для указанных работ наемных рабочих на период заключенных договор не нанимал. Смета по оплате коммунальных услуг формировалась исходя из расходов предыдущего периода необходимых предстоящих расходов, на основании отчета правления и председателя и отчета ревизионной комиссии. Также были неплательщики коммунальных услуг, какие именно квартиры и сколько он уже не помнит.

В Сбербанке был открыт расчётный счёт ТСЖ: текущий счёт, на который поступала оплата жильцов по квитанциям, с этого же счета осуществлялись перечисления организациям, согласно заключенным договорам за выполненные работы.

Было принято штатное расписание ТСЖ, которым предусматривалось наличие бухгалтера, ее фамилию он не помнит, возможно, были другие, но он уже не помнит, дворников, слесаря-сантехника, электрика, других не помнит. В обязанности бухгалтера входило ведение бухгалтерского учета, она вела кассовую книгу, он не помнит, чтобы выдавал доверенность, бухгалтер не вела финансовых операций, никогда не получала в Банке деньги. Все деньги, снятые со счетов были потрачены по назначению. Вся оплата по договорам производилась по условиям договора. На свои личные нужды с расчетного счета ТСЖ «Апрель» он денежные средства никогда снимал, по снятию денежных средств он всегда отчитывался документально, и отражалось в отчете, после выносилось на собрании. Отчуждение денежных средств в свою пользу и в пользу третьих лиц он не производил.

Выполняя свои полномочия в качестве и.о. председателя ТСЖ, действовал добросовестно и законно в интересах ТСЖ. Личной выгоды из этого не извлекал.(т.9, л.д. 76-79).

Из дополнительного допроса подозреваемого ФИО2 видно, что фамилии лиц, которые являлись членами ТСЖ «Апрель» в период его правления он не помнит. Деятельность правления и председателя была открытой для членов ТСЖ. В информационные стенды предоставлялись выписки из протоколов общих собраний ТСЖ, какую еще информацию он предоставлял членам ТСЖ, не помнит. Годовой отчет о финансово-хозяйственной деятельности ТСЖ «Апрель» предоставлялся им на общем собрании, отчет о текущей деятельности доводился до жильцов в виде информации на стенде. Он заключал основные договора на теплоэнергию, энергоснабжение, водоснабжение, вывоз мусора, согласно сметы, утвержденной общем собранием. Название организаций, которые являлись основными поставщиками, он не помнит. Руководство осуществлялось им и членами правления в соответствии с полномочиями. Совместно с ним работал бухгалтер ТСЖ, фамилии, не помнит. За время его правления сменилось несколько бухгалтеров. По какой причине происходила замена, не помнит, но конфликтных ситуаций не создавалось. Претензий у бухгалтеров к нему не поступало. В должностные обязанности бухгалтера входило: принимать граждан по сверке лицевых счетов, сдавать налоговую отчетность, начислять заработную плату, производить начисление налогов и взносов, и т.д. Бухгалтер производил все начисления по заработной плате, налогов и взносов, предоставлял ему сумму, а он занимался перечислением денежных средств. Заработная плата перечислялась ему и бухгалтеру на банковские карты. Снимал ли он денежные средства с расчетного счета ТСЖ «Апрель», не помнит. (т. 13. л.д. 149-151,164-167,181-184,237-255, т. 16 л.д. 14-15, т.17 л.д. 245-247, 183-186 ).

Подсудимый ФИО2 подтвердил эти показания.

Анализируя приведенные доказательства в совокупности, суд находит вину подсудимого установленной.

У суда нет оснований не доверять показаниям представителя потерпевшего гр.8 об обстоятельствах, при которых была выявлена противоправная деятельность ФИО2 Показания представителя потерпевшего согласуются с показаниями свидетелем, актом ревизии финансово-хозяйственной деятельности ТСЖ « Апрель» и приведенными письменными доказательствами.

Установлено, что ФИО2, как исполняющий обязанности председателя правления ТСЖ « Апрель», осуществлял управленческие, организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции. В соответствии с Уставом ТСЖ, председатель правления имеет право действовать от имени Товарищества без доверенности, обеспечивать исполнение решений общего собрания членов товарищества и правления, давать распоряжения и указания всем должностным лицам товарищества, которые для них обязательны. Председатель выдает от имени товарищества доверенности, совершает сделки, которые не требуют обязательного одобрения правления или общего собрания. Председатель действует и подписывает от имени товарищества платежные документы. Таким образом ФИО2, исполняя обязанности председателя правления ТСЖ обладая правом подписания платежных документов, фактически распоряжался его финансовыми средствами, находящимися на счетах Товарищества.

Из приведенных доказательств, показаний допрошенных свидетелей видно, что ФИО2 единолично обладал таким правом, только он имел доступ в систему «Интернет-банк», платежные документы заверялись лишь его одной подписью. Это следует также и из показаний подсудимого на предварительном следствии.

Заключение подсудимым фиктивных договоров, подписание актов о приемке выполненных работ было напрямую связано с достижением ФИО2 преступной цели – перечисления указанным в договорах организациям с расчетного счета ТСЖ денежных средств. Таким образом ФИО2 использовал свои полномочия вопреки законным интересам ТСЖ, чем причинил существенный вред правам и законным интересам собственников жилья и ТСЖ.

Из акта ревизии видно, что содержание этих договоров, сведения о контрагентах по ним явно свидетельствуют о их фиктивности.

Из показаний свидетелей гр.53, гр.17, бывших в указанный в обвинении период членами правления видно, что какие-то договоры, которые планировалось заключить, на заседаниях правления обсуждались. гр.53 пояснил только о ООО « Ш.и.К» Однако, какие именно договоры, и заключались ли они в последующем, свидетели пояснить не смогли. Из документов, представленным для проведения ревизии финансово- хозяйственной деятельности ТСЖ «Апрель» за период с ДД.ММ.ГГГГ усматривается, что на заседаниях правления вопросы заключения таких договоров не обсуждались. Решения о заключении договоров с юридическими лицами, перечисленными ранее, на заседаниях не принимались.

Вопреки показаниям ФИО2 о том, что работы по обслуживанию и содержанию дома осуществлялись именно работниками тех организаций, с кем были заключены соответствующие договоры, установлено из показаний свидетелей, что фактически работы по текущему содержанию и обслуживанию домовладения выполняли лица, не имеющие отношения к тем обществам, которые, якобы оказывали услуги ТСЖ.

Допрошенные номинальные директора таких обществ гр.58, гр.51, гр.24, гр.7, гр.42 показали, что они никогда фактически не являлись учредителями и директорами каких-либо организаций. У каждого из них лишь использовался паспорт для оформления документов о регистрации юридического лица, также они по инициативе третьих лицам подписывали документы у нотариусов, в налоговых органах, банках, получали за это вознаграждение. Однако фактически никакой финансово-хозяйственной деятельности они не осуществляли, не заключали каких-либо договоров, не оказывали каких-либо услуг по данным договорам и не получали за оказание этих услуг оплату. О фактической деятельности этих юридических лиц им ничего не известно.

Из показаний свидетеля гр.28 также следует, что в ДД.ММ.ГГГГ ООО «ШиК» было продано ФИО2, услуг, которые указаны в договоре он ТСЖ не оказывал, этого договора не заключал, до продажи общества с ФИО2 не был знаком. Аналогичные показания дали в суде свидетели гр.9 и гр.71 Установлено из показаний свидетеля ФИО3, материалов дела, что гр.5 также является номинальным директором ООО «Новострой».

Заключения экспертов о том, что подписи в договорах не принадлежат лицам, их якобы заключившим, согласуются с приведенными доказательствами.

Из показаний свидетелей гр.22, гр.20, гр.62, гр.26, гр.55 следует, что все работы, связанные с обслуживаем и содержанием дома осуществляли гр.63 и гр.3, гр.64, гр.49, гр.23. Указанные лица подтвердили, что именно они работали в ТСЖ уборщицами, дворником, электриком и сантехником соответственно. При этом ни в каких других организациях, либо у ИП гр.66 они не работали. гр.64 показал, что гр.66, (гр.34 ) знал, как жильца дома и друга ФИО2. Никогда у него, либо в других организациях не работал, зарплату от него не получал.

Все указанные лица показали в суде и на предварительном следствии о том, что зарплату они получали лично от ФИО2, трудовые договоры с ними не заключались. Из их же показания, а также показаний свидетелей, проживающих в доме по <адрес> видно, что сотрудников подрядных организаций, осуществляющих работы по благоустройству территории, ремонтные работы и т.д. они не видели. Из показаний указанных лиц видно, что в ТСЖ не было лифтера, а в случае неисправности лифта, ее устранял ФИО2.

Как отмечается в акте ревизии, все договоры по обслуживанию дома отличаются однотипностью, независимо от сезона и времени года стоимость услуг неизменна. Договоры не имеют полного комплекта документов, подтверждающих их реальное исполнение.

Из анализа расчетных счетов этих обществ и расчетного счета ИП гр.66 видно, что поступившие им от ТСЖ « Апрель» деньги фактически сразу перечислялись на другие расчетные счета, а затем – физическим лица.Из материалов дела следует вывод о том, что фактически финансово-хозяйственную деятельность указанные в обвинении организации никогда не осуществляли, либо уже не осуществляют, бухгалтерскую отчетность в налоговые органы не предоставляют, на своих счетах денежных средств не имеют, не имеют какого-либо имущества.

Договоры, по которым ФИО2 перечислялись деньги со счета ТСЖ на счет ИП гр.66 обладают теми же признаками, что и другие указанные в обвинении договоры.

Таким образом, имеются все основания для вывода о том, что фактически указанные в обвинении договоры, как с юридическими лицами. так и с ИП гр.66ФИО2 не заключались, составлялись с целью придания законности его действиям по перечислению денежных средств ТСЖ « Апрель» на счета третьих лиц.

Сумма предъявленного ФИО2 обвинением размера ущерба соответствует приведенным доказательствам. Она была установлена, как видно из приведенных доказательств, в совокупности, как из документов, проанализированных при проведении ревизии (договоры и дополнительные соглашения к ним), так и анализов расчетных счетов ТСЖ « Апрель», с которого деньги были перечислены и расчетных счетов организаций, куда они поступили.

Заключение экспертов № от ДД.ММ.ГГГГ совокупности доказательств не опровергает и не противоречит ей. Как следует из этого заключения, экспертное исследование проводилось по периоду с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ года, ответы на вопросы следователя также относятся к этому периоду. Выводы экспертов в целом соотносятся с актом ревизии от ДД.ММ.ГГГГ и анализом расчетных счетов ТСЖ « Апрель» и его контрагентов. Предъявленное ФИО2 обвинение в части перечислении денежных средств с расчетного счета ТСЖ « Апрель» на расчетный счет ООО « УралСпецСтрой» основано, в том числе, на данных о поступлении этих сумм на расчетный счет общества и данных акта ревизионной комиссии, оно является меньшим по объему, чем сумма, содержащаяся в выводе экспертов. Предъявление органом предварительного следствия обвинения ФИО2 в этой части в меньшем объеме обосновано, соотносится с представленными доказательствами, не противоречит установленному в суде.

У суда нет оснований не доверять акту ревизии ДД.ММ.ГГГГ, поскольку заинтересованности с ее результатах со стороны лиц ее проводивших не установлено, ее выводы согласуются с материалами дела.

То обстоятельство, что гражданский иск представителем потерпевшего заявлен в меньшем размере, чем предъявлено обвинением, не противоречит закону, поскольку его размер не превышает объем предъявленного обвинения.

Размер причиненного ТСЖ « Апрель»,собственникам жилья ущерба и его характер указывает на наличие существенного вреда, причиненного действиями ФИО2.

Поддержанное государственным обвинителем обвинение соответствует исследованным доказательствам, не противоречит положением ст. 252, 246 УПК РФ.

Не имеется оснований для вывода о наличие в действиях ФИО2 нескольких преступлений, предусмотренных ч.1 ст. 201 УК РФ. Как установлено предварительным следствием и судом преступление, совершенное ФИО2 и квалифицированное по ч.1 ст. 201 УК РФ состояло из ряда тождественных действий, совершенных одно вслед да другим, в отношении одного и тоже же имущества- денежных средств ТСЖ « Апрель» было направлено на достижение единого преступного результата.

Установлено совершение ФИО2 также присвоения денежных средств ТСЖ « Апрель» в размере 78000 руб., с использованием своего служебного положения.

Из показаний гр.13 следует, что ФИО2 получил якобы на зарплату сотрудникам 55000 рублей, которые присвоил, а также дал указания выписывать ежемесячно расходно-кассовые ордера на сумму 7500 рублей и вместе с деньгами передавать ему для выплаты зарплаты гр.49. Из показаний гр.49 следует, что он подписывал эти документы, однако денег в таких суммах не получал, лифтером никогда не работал.

Суд оценивает, как недостоверные, показания в суде свидетеля гр.47 о том, что он фактически работал в ТСЖ управляющим и лифтером, получал соответствующую зарплату. Такие его показания противоречат показаниям допрошенных в суде жителей дома, из которых видно, что ни лифтера, ни управляющего в ТСЖ не было. Показания гр.47 на следствии о том, что он работал в ТСЖ лишь несколько смен в качестве охранника и больше никем не работал, согласуются с другими приведенными доказательствами, а также заключением эксперта о том, что подпись от имени гр.47 выполнена не гр.47.

Подсудимый ФИО2 частично согласился с этим обвинением.

Считая вину подсудимого установленной, суд квалифицирует действия ФИО2:

по ч. 1 ст. 201 УК РФ, то есть использование лицом, выполняющим управленческие функции в иной организации, своих полномочий вопреки законным интересам этой организации и в целях извлечения выгод и преимуществ для других лиц, если это деяние повлекло причинение существенного вреда правам и законным интересам граждан и организации,

по ч.3 ст. 160 УК РФ, как присвоение, т.е. хищение чужого имущества, вверенного виновному, совершенное лицом с использованием своего служебного положения.

При назначении наказания суд учитывает характер и степень общественной опасности содеянного, относящегося к тяжкому преступлению и преступлению средней тяжести.

Учитывает суд личность подсудимого, который ранее не судим, положительно охарактеризован в быту.

Обстоятельствами, смягчающими наказание, является частичное признание вины. наличие детей, отягчающих- не установлено.

С учетом фактических обстоятельств преступления и степени его общественной опасности нет оснований для изменения категории преступлений на менее тяжкую.

Наказание подсудимому должно быть назначено в виде штрафа. Оснований для назначения других наказаний не усматривается. Размер штрафа определен судом с учетом тяжести совершенных преступлений, имущественного положения осужденного и членов его семьи, его трудоспособного возраста, возможности получения заработка.,

Гражданский иск ТСЖ « Апрель» о возмещении материального ущерба подлежит удовлетворению на основании ст. 1064 ГК РФ.

Возмещение на гражданскому иску подлежит обращению в части на имущество ФИО2, на который был наложен арест – автомобиль марки HYUNDAI GRAND STAREX, <данные изъяты> а также- встроенное нежилое помещение, площадью 34,7 кв.м., по <адрес>

Судом учитывается, что ФИО2 фактически была предпринята попытка увода автомобиля из-под ареста, о чем свидетельствует оформление страхового полиса задним числом и включения ФИО2 в список лиц, допущенных к управлению транспортным средством, поэтому оснований для вывода о том, что этим имуществом не может быть обеспечено исполнение приговора в части гражданского иска, не имеется.

Вместе с тем, оснований для обращения взыскания по гражданскому иску на принадлежащую на праве собственности гр.1 двухкомнатную квартиру по <адрес> (запись регистрации №) не усматривается, арест с этого имущества подлежит снятию.

На основании изложенного, руководствуясь ст.ст. 296-299 УПК РФ, суд

П Р И Г О В О Р И Л:

Признать ФИО2 виновным в совершении преступления, предусмотренного ч.1 ст. 201 УК РФ и преступления, предусмотренного ч.3 ст. 160 УК РФ и назначить наказание в виде штрафа :

по ч.1 ст. 201 УК РФ в размере двести тысяч рублей, по ч.3 ст. 160 УК РФ в размере пятьсот тысяч рублей.

На основании ч.3 ст.69 УК РФ путем полного сложения наказаний, назначить штраф в размере семьсот тысяч рублей.

Меру пресечения до вступления приговора в законную силу оставить подписку о невыезде и надлежащем поведении.

Взыскать с ФИО2 в пользу ТСЖ « Апрель» в счет возмещения материального ущерба 3777648, 17 руб., обратив взыскание на имущество, подвергнутое аресту- автомобиль марки HYUNDAI GRAND STAREX, <данные изъяты>, встроенное нежилое помещение, площадью 34,7 кв.м., по <адрес>

Арест с двухкомнатной квартиры по <адрес> (запись регистрации №) снять.

Вещественные доказательства хранить при деле.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Пермский краевой суд через Индустриальный районный суд г.Перми в течение 10 суток со дня провозглашения.

В случае подачи апелляционной жалобы осужденный вправе ходатайствовать о своем участии при ее рассмотрении судом апелляционной инстанции.

Судья Г.А.Каргаполова