Гражданский кодекс часть 1

ФИО24 в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, имея корыстный умысел, направленный на хищение чужого имущества путём обмана - принадлежащих Управлению государственной службы занятости Пензенской области (впоследствии Министерство труда, социальной защиты и демографии Пензенской области) бюджетных денежных средств в крупном размере – субсидий федерального бюджета и бюджета Пензенской области, предоставляемых на реализацию дополнительных мероприятий, направленных на снижение напряжённости на рынке труда в виде государственных пособий, выделяемых на содействие самозанятости безработных граждан, совершил мошенничество при получении выплат, то есть хищение денежных средств при получении пособий, установленных законами и иными нормативными правовыми актами, в крупном размере, в сумме 294000 рублей, путём представления заведомо ложных сведений, при следующих обстоятельствах.

ФИО24, обладая информацией о том, что в соответствии с Программой Пензенской области «Об организации дополнительных мероприятий, направленных на снижение напряжённости на рынке труда Пензенской области в <***> году», утверждённой Постановлением Правительства Пензенской области от ДД.ММ.ГГГГ №№-пП; Постановлением Правительства РФ от ДД.ММ.ГГГГ № «О предоставлении в <***> и 2011 годах субсидий из федерального бюджета бюджетам субъектов Российской Федерации на реализацию дополнительных мероприятий, направленных на снижение напряженности на рынке труда субъектов Российской Федерации» и Постановлением Правительства Пензенской области от ДД.ММ.ГГГГ №44-пП «Об утверждении Порядка расходования денежных средств, поступивших из федерального бюджета в бюджет Пензенской области, и средств бюджета Пензенской области на содействие самозанятости безработных граждан и стимулирование создания безработными гражданами, открывшими собственное дело, дополнительных рабочих мест для трудоустройства безработных граждан» предусматривается выделение бюджетных денежных средств в виде государственного пособия на содействие самозанятости граждан, в установленном порядке признанными безработными и открывшими собственное дело, в сумме 12-кратного максимального размера пособия по безработице (далее государственное пособие), то есть в сумме 58800 рублей на каждого безработного гражданина, а также достоверно зная о порядке получения такого пособия, из корыстных побуждений, с целью незаконного обогащения и улучшения своего материального положения, имея умысел, направленный на хищение бюджетных денежных средств в виде государственного пособия в крупном размере, в сумме 294000 рублей, путём обмана работников Государственного бюджетного учреждения Центр занятости населения Сердобского района Пензенской области (далее ЦЗН), работников Управления государственной службы занятости Пензенской области (далее Управление), и путём предоставления в указанные государственные органы фиктивных документов, содержащих заведомо ложные сведения относительно создания производственного кооператива «Катюша» (далее ПК «Катюша»), в котором он занял бы должность председателя кооператива с правом единоличного распоряжения денежными средствами на расчётном счёте кооператива, а также относительно приобретения оборудования для целей деятельности кооператива, в один из дней ДД.ММ.ГГГГ, в дневное время, находясь на территории с.Пригородного Сердобского района Пензенской области, действуя согласно разработанного им преступного плана, создавая условия для хищения бюджетных денежных средств, не имея намерений в действительности образовывать действующее юридическое лицо - производственный кооператив, позвонил по телефону своему знакомому и нигде не работающему ФИО2 и уговорил последнего, не посвящая его в свои преступные планы, встать на регистрационный учёт в ЦЗН в качестве безработного, пообещав ему за это денежное вознаграждение в сумме 10000 рублей и убедив его в законности своих действий; также в один из дней ДД.ММ.ГГГГ, в дневное время, находясь на территории г.Сердобска Пензенской области, действуя согласно разработанного им преступного плана, создавая условия для хищения бюджетных денежных средств, не имея намерений в действительности образовывать действующее юридическое лицо - производственный кооператив, встретился со знакомым ему и нигде не работающим ФИО3 и уговорил последнего, не посвящая его в свои преступные планы, встать на регистрационный учёт в ЦЗН в качестве безработного, пообещав ему за это денежное вознаграждение в сумме 7000 рублей и убедив его в законности своих действий; также в один из дней августа <***> года, в дневное время, действуя согласно разработанного им преступного плана, создавая условия для хищения бюджетных денежных средств, не имея намерений в действительности образовывать действующее юридическое лицо - производственный кооператив, приехал домой к знакомому и нигде не работающему ФИО4, проживающему по адресу: Пензенская область, Сердобский район, с. Пригородное, <адрес>, и уговорил последнего, не посвящая его в свои преступные планы, встать на регистрационный учёт в ЦЗН в качестве безработного, пообещав ему за это денежное вознаграждение в сумме 8000 рублей и убедив его в законности своих действий; также в один из дней августа <***> года, в дневное время, действуя согласно разработанного им преступного плана, создавая условия для хищения бюджетных денежных средств, не имея намерений в действительности образовывать действующее юридическое лицо - производственный кооператив, приехал домой к нигде не работающему ФИО6, проживающему по адресу: Пензенская область, г.Сердобск, <адрес>, и уговорил последнего, не посвящая его в свои преступные планы, встать на регистрационный учёт в ЦЗН в качестве безработного, пообещав ему за это денежное вознаграждение в сумме 10000 рублей и убедив его в законности своих действий; также в один из дней августа <***> года, в дневное время, находясь на территории г.Сердобска Пензенской области, действуя согласно разработанного им преступного плана, создавая условия для хищения бюджетных денежных средств, не имея намерений в действительности образовывать действующее юридическое лицо - производственный кооператив, встретился со своим знакомым и нигде не работающим ФИО5 и уговорил последнего, не посвящая его в свои преступные планы, встать на регистрационный учёт в ЦЗН в качестве безработного, пообещав ему за это денежное вознаграждение в сумме 10000 рублей и убедив его в законности своих действий.

Затем ФИО24, продолжая свои преступные действия, ДД.ММ.ГГГГ, в период времени с 10 часов до 12 часов, находясь в здании Администрации Сердобского района Пензенской области по адресу: Пензенская область, г.Сердобск, <адрес>, действуя неправомерно от имени председателя ПК «Катюша», с целью решения вопроса о получении средств субсидий федерального бюджета и бюджета Пензенской области, предоставляемых на реализацию дополнительных мероприятий, направленных на снижение напряжённости на рынке труда, представил на заседание комиссии по отбору претендентов из числа безработных граждан для получения денежных средств (государственного пособия) на развитие бизнеса Администрации Сердобского района фиктивный, содержащий заведомо ложные сведения, бизнес – план ПК «Катюша», в котором указал, что кооператив будет осуществлять деятельность по копчению рыбы; что для реализации бизнес - проекта необходимо бюджетное финансирование из ЦЗН в сумме 294000 рублей, которые будут израсходованы на приобретение оборудования копчения: мини – коптильню, холодильную низкотемпературную камеру объёмом 15 м3, камеру термодымовую ТДК – 353 и две эмалированных ванны; и что учредителями кооператива будут являться: он сам, а также безработные: ФИО2, ФИО3, ФИО4, ФИО6 и ФИО5

ДД.ММ.ГГГГ комиссия по отбору претендентов из числа безработных граждан для получения денежных средств (государственного пособия) на развитие бизнеса Администрации Сердобского района на основании представленного ФИО24 бизнес – плана ПК «Катюша» вынесла решение (Протокол заседания от ДД.ММ.ГГГГ №11): считать возможным рекомендовать безработных граждан: ФИО2, ФИО3, ФИО4, ФИО6 и ФИО5 в качестве получателей субсидий федерального бюджета и бюджета Пензенской области на реализацию дополнительных мероприятий, направленных на снижение напряжённости на рынке труда.

В период с 15 по ДД.ММ.ГГГГ, с 8 часов до 17 часов, в ЦЗН по адресу: Пензенская область, г.Сердобск, <адрес>, по указанию ФИО24 неработающие граждане: ФИО2, ФИО3, ФИО4, ФИО6 и ФИО5, не осведомлённые о преступных намерениях ФИО24, прошли процедуру поиска подходящей работы и признания безработными.

В период с 25 по ДД.ММ.ГГГГ, в дневное время, ФИО24, действуя согласно разработанного им преступного плана, встретился с каждым и обязал каждого из безработных: ФИО2, ФИО3, ФИО4, ФИО6 и ФИО5, не осведомлённых о его преступных намерениях, написать в ЦЗН заявления – анкеты о предоставлении государственной услуги по содействию самозанятости безработных граждан с просьбой предоставить государственную услугу по содействию самозанятости безработных граждан в связи с организацией самозанятости в составе кооператива «Катюша» с видом деятельности - производство сельскохозяйственной продукции, и заявления о предоставлении государственного пособия для организации предпринимательской деятельности с просьбой выдать государственное пособие для организации предпринимательской деятельности – производство сельскохозяйственной продукции в сумме 58800 рублей (сумма 12–ти кратного максимального пособия по безработице).

ДД.ММ.ГГГГ ЦЗН на основании представленных безработными ФИО2, ФИО3, ФИО4, ФИО6 и ФИО5 заявлений вынесено заключение от ДД.ММ.ГГГГ № о возможности выдачи государственного пособия, в котором рекомендовал Управлению кандидатуры безработных ФИО2, ФИО3, ФИО4, ФИО6 и ФИО5 для получения государственного пособия на организацию ПК «Катюша».

ДД.ММ.ГГГГ, в период времени с 8 часов до 17 часов, в помещении ЦЗН по адресу: Пензенская область, г.Сердобск, <адрес> Управление, в лице директора ЦЗН ФИО10, заключило с безработным ФИО6 договор о содействии самозанятости безработного гражданина № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ПК «Катюша» должен быть зарегистрирован в налоговом органе; должен расходовать государственное пособие на организацию предпринимательской деятельности в соответствии с направлениями, предусмотренными в бизнес – плане; должен предоставить в Управление в течение 30 рабочих дней после получения государственного пособия копии документов, подтверждающих расходы (платёжные документы), произведённые за счёт государственного пособия и письменную информацию о произведённых расходах, а Управление обязано производить перечисление государственного пособия в течение 7 банковских дней в размере 58800 рублей (сумма 12-ти кратного минимального пособия по безработице) путём безналичного перечисления денежных средств на расчётный счёт ПК «Катюша» по личному письменному заявлению гражданина, и из которого следовало, что государственное пособие, полученное гражданином, подлежит возврату в Управление в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения условий договора.

ДД.ММ.ГГГГ, в период времени с 8 часов до 17 часов, в помещении ЦЗН по адресу: Пензенская область, г.Сердобск, <адрес>, Управление, в лице директора ЦЗН ФИО10, заключило с безработным ФИО3 договор о содействии самозанятости безработного гражданина № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ПК «Катюша» должен быть зарегистрирован в налоговом органе; должен расходовать государственное пособие на организацию предпринимательской деятельности в соответствии с направлениями, предусмотренными в бизнес – плане; должен предоставить в Управление в течение 30 рабочих дней после получения государственного пособия копии документов, подтверждающих расходы (платёжные документы), произведённые за счёт государственного пособия и письменную информацию о произведённых расходах, а Управление обязано производить перечисление государственного пособия в течение 7 банковских дней в размере 58800 рублей (сумма 12-ти кратного минимального пособия по безработице) путём безналичного перечисления денежных средств на расчётный счёт ПК «Катюша» по личному письменному заявлению гражданина, и из которого следовало, что государственное пособие, полученное гражданином, подлежит возврату в Управление в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения условий договора.

ДД.ММ.ГГГГ, в период времени с 8 часов до 17 часов, в помещении ЦЗН по адресу: Пензенская область, г.Сердобск, <адрес>, Управление, в лице директора ЦЗН ФИО10, заключило с безработным ФИО2 договор о содействии самозанятости безработного гражданина № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ПК «Катюша» должен быть зарегистрирован в налоговом органе; должен расходовать государственное пособие на организацию предпринимательской деятельности в соответствии с направлениями, предусмотренными в бизнес – плане; должен предоставить в Управление в течение 30 рабочих дней после получения государственного пособия копии документов, подтверждающих расходы (платёжные документы), произведённые за счёт государственного пособия и письменную информацию о произведённых расходах, а Управление обязано производить перечисление государственного пособия в течение 7 банковских дней в размере 58800 рублей (сумма 12-ти кратного минимального пособия по безработице) путём безналичного перечисления денежных средств на расчётный счёт ПК «Катюша» по личному письменному заявлению гражданина, и из которого следовало, что государственное пособие, полученное гражданином, подлежит возврату в Управление в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения условий договора.

ДД.ММ.ГГГГ, в период времени с 8 часов до 17 часов, в помещении ЦЗН по адресу: Пензенская область, г.Сердобск, <адрес>, Управление, в лице директора ЦЗН ФИО10, заключило с безработным ФИО5 договор о содействии самозанятости безработного гражданина № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ПК «Катюша» должен быть зарегистрирован в налоговом органе; должен расходовать государственное пособие на организацию предпринимательской деятельности в соответствии с направлениями, предусмотренными в бизнес – плане; должен предоставить в Управление в течение 30 рабочих дней после получения государственного пособия копии документов, подтверждающих расходы (платёжные документы), произведённые за счёт государственного пособия и письменную информацию о произведённых расходах, а Управление обязано производить перечисление государственного пособия в течение 7 банковских дней в размере 58800 рублей (сумма 12-ти кратного минимального пособия по безработице) путём безналичного перечисления денежных средств на расчётный счёт ПК «Катюша» по личному письменному заявлению гражданина, и из которого следовало, что государственное пособие, полученное гражданином, подлежит возврату в Управление в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения условий договора.

ДД.ММ.ГГГГ, в период времени с 8 часов до 17 часов, в помещении ЦЗН по адресу: Пензенская область, г.Сердобск, <адрес>, Управление, в лице директора ЦЗН ФИО10, заключило с безработным ФИО4 договор о содействии самозанятости безработного гражданина № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ПК «Катюша» должен быть зарегистрирован в налоговом органе; должен расходовать государственное пособие на организацию предпринимательской деятельности в соответствии с направлениями, предусмотренными в бизнес – плане; должен предоставить в Управление в течение 30 рабочих дней после получения государственного пособия копии документов, подтверждающих расходы (платёжные документы), произведённые за счёт государственного пособия и письменную информацию о произведённых расходах, а Управление обязано производить перечисление государственного пособия в течение 7 банковских дней в размере 58800 рублей (сумма 12-ти кратного минимального пособия по безработице) путём безналичного перечисления денежных средств на расчётный счёт ПК «Катюша» по личному письменному заявлению гражданина, и из которого следовало, что государственное пособие, полученное гражданином, подлежит возврату в Управление в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения условий договора.

Затем, ФИО24, продолжая свои преступные действия, направленные на хищение чужого имущества, и действуя согласно разработанного им преступного плана, ДД.ММ.ГГГГ в период времени с 8 часов до 17 часов, находясь в помещении Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы России № по Пензенской области по адресу: Пензенская область, г.Сердобск, <адрес>, от имени председателя ПК «Катюша», не имея на то законных полномочий и без подлинных намерений на создание производственного кооператива, как действующего юридического лица, зарегистрировал и поставил ПК «Катюша» на учёт в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы России № по Пензенской области (за основным государственным регистрационным номером №, ИНН/КПП №/№, юридическим и фактическим адресами: Пензенская область, Сердобский район, <адрес>), предоставив фиктивный протокол общего собрания членов ПК «Катюша» от ДД.ММ.ГГГГ № о создании ПК «Катюша» и избрании его председателем кооператива, и фиктивный Устав ПК «Катюша», а также ДД.ММ.ГГГГ, в период времени с 9 часов до 18 часов, открыл в Сердобском дополнительном офисе ФАКБ «Российский капитал» (ОАО) Тарханы (ОАО «Губернский Банк «Тарханы»), расположенном по адресу: Пензенская область, г.Сердобск, <адрес>, на ПК «Катюша» расчётный счёт № (№№), с правом единоличного распоряжения денежными средствами кооператива.

После этого, ДД.ММ.ГГГГ, в дневное время, ФИО24, находясь на территории г. Сердобска, Пензенской области, действуя согласно разработанного им преступного плана, встретился с каждым и обязал каждого из безработных: ФИО2, ФИО3, ФИО4, ФИО6 и ФИО5, не осведомлённых о его преступных намерениях, написать и предоставить в ЦЗН заявления о предоставлении государственного пособия безработным гражданам на реализацию дополнительного мероприятия по содействию самозанятости, открывшим собственное дело, с просьбой перечислить пособие в сумме 58800 рублей на расчётный счёт ПК «Катюша» № в ОАО «Губернский Банк «Тарханы».

ДД.ММ.ГГГГ Управление на основании заключенного с безработным ФИО6 договора о содействии самозанятости безработного гражданина № от ДД.ММ.ГГГГ, на основании заключенного с безработным ФИО3 договора о содействии самозанятости безработного гражданина № от ДД.ММ.ГГГГ, на основании заключенного с безработным ФИО2 договора о содействии самозанятости безработного гражданина № от ДД.ММ.ГГГГ, на основании заключенного с безработным ФИО5 договора о содействии самозанятости безработного гражданина № от ДД.ММ.ГГГГ и на основании заключенного с безработным ФИО4 договора о содействии самозанятости безработного гражданина № от ДД.ММ.ГГГГ, а также на основании заявлений последних от ДД.ММ.ГГГГ о предоставлении государственного пособия безработным гражданам на реализацию дополнительного мероприятия по содействию самозанятости, открывшим собственное дело, платёжными поручениями №№№, №, №, №, № от ДД.ММ.ГГГГ перечислило на расчётный счёт № (№№) ПК «Катюша» в ФАКБ «Российский капитал» (ОАО) Тарханы (ОАО «Губернский Банк «Тарханы»), открытый ДД.ММ.ГГГГ в Сердобском дополнительном офисе по адресу: Пензенская область, г.Сердобск, <адрес>, на каждого безработного: ФИО2, ФИО3, ФИО4, ФИО6 и ФИО5 деньги в виде государственного пособия по самозанятости безработного гражданина сумме 58800 рублей, на общую сумму 294000 рублей, которые ФИО24, продолжая реализовывать свой преступный умысел, направленный на хищение принадлежащих Управлению государственной службы занятости Пензенской области (впоследствии Министерство труда, социальной защиты и демографии Пензенской области) бюджетных денежных средств, похитил, сняв их разными частями, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с 9 часов до 18 часов, с расчётного счёта № (№№) ПК «Катюша» в Сердобском дополнительном офисе ФАКБ «Российский капитал» (ОАО) Тарханы (ОАО «Губернский Банк «Тарханы») по адресу: Пензенская область, г.Сердобск, <адрес>: ДД.ММ.ГГГГ по платёжному документу (денежному чеку) № в сумме 150000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ по платёжному документу (денежному чеку) № в сумме 133000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ по платёжному документу (денежному чеку) № в сумме 5000 рублей, и которыми распорядился впоследствии по своему усмотрению, предоставив в ЦЗН и Управление в качестве отчётных документов фиктивные, заведомо ложные документы, содержащие не соответствующие действительности сведения о произведённых расходах выделенного государственного пособия: копию протокола № Общего собрания членов производственного кооператива «Катюша» от ДД.ММ.ГГГГ о покупке оборудования; отчёт о произведённых расходах выделенного государственного пособия для организации самозанятости безработных граждан за январь 2011 г. ПК «Катюша» от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ПК «Катюша» приобретены: камера коптильная КТД – 250 стоимостью 169000 рублей, ванна длительной пастеризации на 200 л. стоимостью 18500 рублей, пресс – тележка с механическим приводом стоимостью 40600 рублей, камера холодильная КХН – 7.1 стоимостью 64900 рублей; копию договора №11-К купли - продажи от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ООО «Порто Про» в лице генерального директора ФИО8 (Продавец) и ПК «Катюша» в лице ФИО24 (Покупатель) по поводу купли – продажи камеры коптильной КТД – 250 стоимостью 169000 рублей; копию товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Порто Про» по поводу продажи ПК «Катюша» камеры коптильной КТД – 250; копию счёт – фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Порто Про» по поводу продажи ПК «Катюша» камеры коптильной КТД – 250; копию квитанции к приходному кассовому ордеру № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Порто Про» на сумму 169000 рублей за камеру коптильную КТД – 250 и копию кассового чека от ДД.ММ.ГГГГ 10:08 ООО «Порто – Про» на сумму 169000 рублей; копию договора №12-К купли - продажи от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ООО «Порто Про» в лице генерального директора ФИО8 (Продавец) и ПК «Катюша» в лице ФИО24 (Покупатель) по поводу купли – продажи ванны длительной пастеризации на 200 литров стоимостью 18500 рублей и пресс-тележки с механическим приводом стоимостью 40600 рублей; копию товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Порто Про» по поводу продажи ПК «Катюша» ванны длительной пастеризации на 200 литров и пресс-тележки с механическим приводом; копию счёт – фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Порто Про» по поводу продажи ПК «Катюша» ванны длительной пастеризации на 200 литров и пресс-тележки с механическим приводом; копию квитанции к приходному кассовому ордеру № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Порто Про» на сумму 59100 рублей за ванну длительной пастеризации и пресс-тележку с механическим приводом и копию кассового чека от ДД.ММ.ГГГГ 11:42 ООО «Порто – Про» на сумму 59100 рублей; копию договора № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ООО «Рубин» в лице директора ФИО8 (Продавец) и ПК «Катюша» в лице ФИО24 (Покупатель) по поводу купли – продажи камеры холодильной КХН – 7.1 стоимостью 64900 рублей; копию товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Рубин» по поводу продажи ПК «Катюша» камеры холодильной КХН – 7.1; копию счёт – фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Рубин» по поводу продажи ПК «Катюша» камеры холодильной КХН – 7.1; копию квитанции к приходному кассовому ордеру № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Рубин» на сумму 64900 рублей за камеру холодильную КХН – 7.1 и копию кассового чека от ДД.ММ.ГГГГ 11:09 ООО «Рубин» на сумму 64900 рублей; отчёт о произведённых расходах выделенного государственного пособия для организации самозанятости безработных граждан за февраль 2011 г. ПК «Катюша» от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ПК «Катюша» приобретена сетка из нержавеющей стали для КТД – 250 стоимостью 1000 рублей; копию товарного чека ИП ФИО7 от ДД.ММ.ГГГГ б/н на сумму 1000 рублей и копию кассового чека ИП ФИО7 от ДД.ММ.ГГГГ 11:23 на сумму 1000 рублей, причинив тем самым Управлению государственной службы занятости Пензенской области (Министерству труда, социальной защиты и демографии Пензенской области) имущественный ущерб в крупном размере, в сумме 294000 рублей.

Допрошенный в судебном заседании подсудимый ФИО24 виновным себя признал частично и показал, что летом ДД.ММ.ГГГГ года он решил заняться бизнесом по копчению рыбы и мяса. Ему было известно, что на территории Пензенской области действует Программа, которая давала возможность безработным гражданам организовать свой бизнес за счёт финансовой поддержки государства, и из бюджета выделялись деньги в сумме 58800 рублей на каждого безработного. Он стал подыскивать граждан, не имеющих работу, предложив создать кооператив ФИО4, ФИО2, ФИО6, ФИО5, ФИО3. Он объяснил им, что кооператив будет заниматься копчением рыбы и мяса, они будут являться членами кооператива, и будут получать дивиденды. Кроме этого он сказал, что для организации кооператива им необходимо будет встать на учёт в ЦЗН, написать заявление на получение государственного пособия в сумме 58800 рублей, которые будут перечислены на расчётный счёт кооператива и будут израсходованы на приобретение коптильного оборудования. ФИО4, ФИО2, ФИО6, ФИО5, ФИО3 согласились участвовать в организации такого кооператива. За участие в организации производственного кооператива, в качестве «подъёмных», он обещал заплатить каждому из них по 10000 рублей. Он смотрел в интернете цены на необходимое оборудование, и исходя из тех цен, на покупку оборудования было необходимо 294000 рублей. Был составлен бизнес-план, с указанием в нём данной суммы. После одобрения этого бизнес-плана на заседании комиссии Администрации Сердобского района, представил бизнес – план в ЦЗН. Был составлен протокол № общего собрания членов производственного кооператива «Катюша» о создании кооператива, утверждении Устава, избрании его председателем кооператива, протокол № общего собрания членов производственного кооператива «Катюша» о приобретении оборудования, Устав кооператива, которые ФИО4, ФИО2, ФИО6, ФИО5, ФИО3, не подписывали и он их не собирал, чтобы не терять время и быстрее создать и оформить кооператив. Он открыл в Сердобском филиале банка «Тарханы» расчётный счёт на ПК «Катюша», на который из ЦЗН были перечислены деньги в качестве государственного пособия по самозанятости безработных граждан в сумме 294000 рублей. Он стал снимать деньги с расчётного счёта кооператива для того, чтобы приобрести запланированное для деятельности кооператива оборудование. Снимал наличные, так как по безналичным расчётам долго приобретать и оформлять оборудование. Когда он поехал для приобретения оборудования, то цены на оборудование оказались выше, чем те которые были в интернете когда составлялся бизнес-план и полученных из ЦЗН денег было не достаточно. Деньги на расчётный счёт ПК «Катюша» он не вернул, так как не подумал об этом. На эти деньги он стал закупать в ПК «Сердобская колбаса» у председателя ФИО23 копчёности по оптовым ценам, и реализовывать их в различных торговых точках от ПК «Катюша». Вся прибыль уходила на накладные расходы. Каких-либо документов у него возможно сейчас уже нет. Ему стали звонить из ЦЗН по поводу отчёта о расходовании выделенных денежных средств. Ему нечем было отчитываться, так как он ничего не приобрёл. Тогда он стал искать людей, которые подготовили бы ему фиктивные документы о покупке оборудования и которыми он бы мог отчитаться перед ЦЗН. Он нашёл человека, который при встрече передал ему различные договоры купли–продажи на коптильное оборудование и чеки. За эти документы он заплатил этому человеку 21000 рублей из выделенных ЦЗН денег. Этими фиктивными документами он отчитался в ЦЗН о расходовании денежных средств в виде государственного пособия в сумме 294000 рублей. Он отчитывался фиктивными документами, чтобы в дальнейшем купить оборудование, пытался взять кредит. До настоящего времени он так оборудование для ПК «Катюша» не приобрёл. В данный момент ПК «Катюша» ничего не производит и ничего не реализует. Денег, полученных из ЦЗН в качестве государственных пособий, у него в настоящее время нет. Часть этих денег он потратил на свои жизненные нужды, а часть раздал ФИО4, ФИО2, ФИО6, ФИО5 и ФИО3, так как это были их «подъёмные» деньги, и они не потребовались на покупку оборудования, поскольку полученных денег из ЦЗН уже не хватало. Сам он в ЦЗН за получением пособия не обращался, так как к тому времени уже официально устроился на работу. Сумму своего паевого взноса он израсходовал на ремонт помещения сарая по <адрес> с.Пригородное Сердобского района Пензенской области под оборудование. Он знал, что согласно договоров, заключенных с ЦЗН ФИО4, ФИО2, ФИО6, ФИО5 и ФИО3 деньги подлежали возврату в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения условий договора. Деньги он не вернул, так как не подумал об этом, прошёл уже год, и он полагал, что сумма 58800 рублей, являясь суммой годового пособия по безработице, не должна возвращаться. Когда он создавал кооператив, у него не было умысла на хищение денежных средств. Кроме того, часть денежных средств, полученных в виде государственного пособия он раздал членам кооператива, и воспользовался только частью денег.

К противоречивым показаниям подсудимого ФИО24 о создании и деятельности кооператива «Катюша», за что им передавались деньги ФИО2, ФИО3, ФИО4, ФИО6 и ФИО5, об отсутствии у него умысла на мошенничество и хищение бюджетных денежных средств в сумме 294000 рублей, суд относится критически, и считает, что данные показания подсудимого, являясь способом защиты, связаны с желанием ФИО24 избежать ответственности за содеянное, поскольку они не соответствуют фактическим обстоятельствам дела и опровергаются следующими исследованными в судебном заседании доказательствами, которыми полностью подтверждается виновность подсудимого в совершении преступления.

Допрошенная в судебном заседании представитель потерпевшего ФИО1 показала, что она работает в должности директора ГКУ ЦЗН Сердобского района Пензенской области с ДД.ММ.ГГГГ года. Может пояснить, что правопреемником Управления ГСЗН Пензенской области является Министерство труда, социальной защиты и демографии Пензенской области. Министерству труда, социальной защиты и демографии Пензенской области со стороны ПК «Катюша» причинён имущественный ущерб на сумму 294000 рублей. В Пензенской области в ДД.ММ.ГГГГ действовала региональная Программа Пензенской области «Об организации дополнительных мероприятий, направленных на снижение напряженности на рынке труда Пензенской области в <***> году». Содействие развитию малого предпринимательства и самозанятости безработных граждан предполагало предоставление государственного пособия безработным гражданам, зарегистрировавшим собственное дело. Уполномоченным органом исполнительной власти на территории Пензенской области, ответственным за реализацию мероприятий данной Программы, являлось Управление ГСЗН Пензенской области. Постановлением Правительства Пензенской области от ДД.ММ.ГГГГ №44-пП «Об утверждении Порядка расходования денежных средств, поступивших из федерального бюджета в бюджет Пензенской области, и средств бюджета Пензенской области на содействие самозанятости безработных граждан и стимулирование создания безработными гражданами, открывшими собственное дело, дополнительных рабочих мест для трудоустройства безработных граждан» был утверждён Порядок расходования денежных средств, поступивших из федерального бюджета в бюджет Пензенской области, и средств бюджета Пензенской области на содействие самозанятости безработных граждан и стимулирование создания безработными гражданами, открывшими собственное дело, дополнительных рабочих мест для трудоустройства безработных граждан. Данный Порядок был разработан в целях реализации Постановления Правительства РФ от ДД.ММ.ГГГГ № «О предоставлении в ДД.ММ.ГГГГ субсидий из федерального бюджета бюджетам субъектов Российской Федерации на реализацию дополнительных мероприятий, направленных на снижение напряженности на рынке труда субъектов Российской Федерации».

Допрошенный в судебном заседании в качестве свидетеля ФИО11 показал, что с ДД.ММ.ГГГГ он работал директором ГКУ ЦЗН Сердобского района Пензенской области. В <***>-2011 годах гражданам, в установленном порядке признанными безработными и открывшими своё дело, предоставлялось государственное пособия в сумме 12-кратного максимального размера пособия по безработице, то есть в сумме 58800 рублей. Для заключения договора на содействие самозанятости безработных граждан, гражданин должен был обратиться в центр занятости и представить необходимые документы. На основании представленных документов Управление ГСЗН Пензенской области принимало решение о заключении договора или отказе в заключении договора. Далее Управление производило перечисление государственного пособия. После получения государственного пособия гражданин обязан был представить в Управление надлежащим образом заверенную копию свидетельства о государственной регистрации юридического лица или индивидуального предпринимателя. Документы, подтверждающие расходы, произведённые за счёт государственного пособия, и письменную информацию о произведенных расходах гражданин обязан представить в Управление в течение 30 дней со дня получения государственного пособия. Финансирование самозанятости безработных граждан и стимулирования создания безработными гражданами, открывшими собственное дело, дополнительных рабочих мест для трудоустройства безработных граждан осуществлялось за счёт сред бюджета Пензенской области и средств федерального бюджета, поступивших в бюджет Пензенской области в рамках субсидий из федерального бюджета на реализацию дополнительных мероприятий, направленных на снижение напряженности на рынке труда субъектов Российской Федерации, утверждённых Постановлением Правительства РФ от ДД.ММ.ГГГГ №№. Выделение государственного пособия безработному гражданину принималось после рекомендации заседания комиссии администрации Сердобского района по отбору претендентов из числа безработных граждан для получения денежных средств (государственного пособия) на развитие бизнеса и вынесения заключения ЦЗН Сердобского района о возможности выдачи государственного пособия. После прохождения ФИО2, ФИО3, ФИО4, ФИО6 и ФИО5 процедуры поиска подходящей работы они были признаны безработными, и от них поступили заявления о предоставлении государственной услуги по содействию самозанятости безработных граждан с организацией самозанятости в составе кооператива «Катюша». После прохождения всех необходимых процедур, каждому из них, по их личному заявлению, на расчётный счёт ПК «Катюша», председателем которого в соответствии с представленными документами являлся ФИО24, были перечислены денежные средства по 58800 рублей, а всего 294000 рублей. Спустя некоторое время, председатель ПК «Катюша» ФИО24 предоставил в ЦЗН документы о расходовании государственного пособия. Согласно заключённых договоров с безработными, закупка оборудования должна была производиться путём безналичных перечислений. В ДД.ММ.ГГГГ он встречался с ФИО24 по поводу работы ПК «Катюша». ФИО24 сказал, что кооператив уже не работает. Тогда он предложил ФИО24 проехать по месту регистрации ПК «Катюша», чтобы убедиться в наличии оборудования, которое было согласно представленных им документов было приобретено зимой 2011 года на государственное пособие. На это ФИО24 сказал, что оборудование частично разрушено, частично продано. При ознакомлении сотрудниками ЦЗН с деятельностью ПК «Катюша» выяснилось, что кооператив какую – либо деятельность, в том числе предпринимательскую, не осуществлял, налоговые отчисления не производил.

Свидетель ФИО5 будучи допрошен в судебном заседании показал, что в ДД.ММ.ГГГГ он случайно встретился с ФИО24, который в ходе разговора узнав, что он нигде не работает, попросил помочь ему получить какие–то деньги с Центра занятости населения. Что это за деньги, ФИО24 ему не объяснял, только сказал, что необходимо будет встать на учёт в Центре занятости населения в качестве безработного, а потом, когда скажет, нужно будет написать заявление о предоставлении безвозмездного государственного пособия. ФИО24 также пояснил, что волноваться за эти деньги не стоит, возвращать их обратно государству будет не нужно. Размер этого государственного пособия ему на тот момент был не известен. За то, что он должен будет встать на учёт в ЦЗН в качестве безработного и написать заявление на получение государственного пособия ФИО24 обещал заплатить ему 10000 рублей. Кроме этого, ФИО24 пояснил ему, что он некоторое время будет числиться в производственном кооперативе «Катюша», но к осени 2011 года кооператив будет закрыт. Работать в кооперативе ему будет не нужно. Он согласился помочь ФИО24. В течение второй половины <***> году он в ЦЗН Сердобского района проходил процесс оформления в качестве безработного, подписывал какие-то документы, с документами не знакомился. В центр занятости населения приходил когда с ФИО24, когда один, но по звонку ФИО24. Всеми действиями по оформлению его в качестве безработного в Центре занятости населения и получению государственного пособия на ПК «Катюша» занимался ФИО24. В ДД.ММ.ГГГГ он получил от ФИО24 обещанные ему деньги в сумме 10000 рублей, и больше с ФИО24 он не встречался. Чем занимался ФИО24, не знает, возможно, работал в г.Пенза. О том, что он являлся учредителем производственного кооператива «Катюша», узнал в ходе предварительного следствия. В деятельности данного кооператива он никогда не участвовал, и у него не было какой-либо заинтересованности в работе в кооперативе. На собраниях кооператива никогда не присутствовал и никогда на собрания никем не приглашался. ФИО24 председателем кооператива не избирал. Протокол № от ДД.ММ.ГГГГ и протокол № от ДД.ММ.ГГГГ Общего собрания членов производственного кооператива «Катюша», Устав ПК «Катюша», он не подписывал. На какие цели ФИО24 были израсходованы денежные средства, полученные из Центра занятости населения в виде государственного пособия, не знает. Какого-либо оборудования, якобы приобретённого ФИО24 на полученное государственное пособие, он никогда не видел, и не слышал, чтобы тот приобретал какое-либо оборудование для кооператива. Когда его вызвал к себе на допрос следователь, он позвонил по телефону ФИО24 и спросил о том, по какой причине его вызывают к следователю. ФИО24 сказал ему, что расследование проводится по факту создания кооператива «Катюша» и что он должен сказать на допросе у следователя, что кооператив «Катюша» действительно создавался, что он работал в кооперативе, и что оборудование в кооператив действительно приобреталось.

Как следует из протокола очной ставки между ФИО5 и ФИО24, свидетель ФИО5 дал показания, аналогичные приведённым выше его показаниям в судебном заседании (т.4 л.д.190-193).

Согласно заключения эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ года, буквенно – цифровые записи в копиях протокола № общего собрания членов производственного кооператива «Катюша» от ДД.ММ.ГГГГ по поводу покупки оборудования, в протоколе № общего собрания членов производственного кооператива «Катюша» от ДД.ММ.ГГГГ по поводу создания ПК «Катюша», выполнены не ФИО5, а другим лицом. Подписи в графе «Подписи членов кооператива ФИО5» в копиях протокола № общего собрания членов производственного кооператива «Катюша», и в протоколе № общего собрания членов производственного кооператива «Катюша», вероятно, выполнены не ФИО5, а другим лицом. Буквенно – цифровые записи в отчётах о произведённых расходах выделенного государственного пособия для организации самозанятости безработных граждан за ДД.ММ.ГГГГ г. ПК «Катюша» от ДД.ММ.ГГГГ; буквенные записи в отчётах о произведённых расходах выделенного государственного пособия для организации самозанятости безработных граждан за февраль 2011 г. ПК «Катюша» от ДД.ММ.ГГГГ, выполнены не ФИО5, а другим лицом. Буквенно – цифровые записи в Уставе производственного кооператива «Катюша», выполнены не ФИО5, а другим лицом. Подпись напротив фамилии ФИО5 в Уставе производственного кооператива «Катюша», выполнена, вероятно, не ФИО5, а другим лицом (т.2 л.д.155-216).

В ходе предварительного следствия были рассекречены и предоставлены следователю материалы, полученные в ходе ОРМ «прослушивание телефонных переговоров» ФИО24 на цифровых носителях информации, стенограмма (т.4 л.д.50-56). В судебном заседании были прослушаны записи, полученные в ходе ОРМ, исследована стенограмма, протокол осмотра предметов (т.4 л.д.141-144), согласно которым ДД.ММ.ГГГГ в ходе телефонных разговоров с Вадиком (ФИО5), ФИО24 говорит ФИО5, что тот должен сказать на допросе у следователя, что кооператив «Катюша» действительно создавался, что он (ФИО24) дал им (членам кооператива) работу в кооперативе, что оборудование в кооператив действительно приобреталось, и он (ФИО24) как будто работал, и ФИО5 работал вместе с ним, чтобы ФИО5 не писал никаких заявлений на него (ФИО24).

Допрошенный в судебном заседании свидетель ФИО2 показал, что в ДД.ММ.ГГГГ ему позвонил ФИО24, который узнав, что он нигде не работает, попросил помочь получить ему деньги с биржи труда (ЦЗН). Какие именно деньги ФИО24 хотел получить с биржи труда и на какие цели ему известно не было. За помощь ФИО24 обещал заплатить ему 5000 рублей. Однако, он не согласился тратить своё время за 5000 рублей и сказал, что поможет за 10000 рублей. Ему было не интересно для чего ФИО24 нужны деньги с биржи труда. У ФИО24 он спросил, в чём будет заключаться его помощь. ФИО24 объяснил, что ему необходимо будет встать на учёт в Центре занятости населения Сердобского района в качестве безработного, а потом, когда скажет, нужно будет написать заявление в Центр занятости о предоставлении безвозмездного государственного пособия. ФИО24 пообещал, что от него больше ничего не нужно будет. ФИО24 также пояснил, что волноваться за эти деньги ему не стоит, возвращать деньги обратно государству будет не нужно. ФИО24 также пояснил, что он некоторое время будет числиться в кооперативе «Катюша», но ему не нужно будет работать в кооперативе. Размер государственного пособия ему был не известен, а у ФИО24 он не интересовался. Его в тот момент интересовало только то, чтобы ФИО24 заплатил ему 10000 рублей. В течение второй половины <***> году он проходил в Центре занятости населения Сердобского района процесс оформления в качестве безработного. В Центр занятости он приезжал сам, но по просьбе ФИО24. В Центре занятости населения он подписывал какие–то документы, с документами не знакомился. Всеми действиями по оформлению его в качестве безработного в Центре занятости населения и получению государственного пособия на ПК «Катюша» занимался ФИО24. В ДД.ММ.ГГГГ он получил от ФИО24 обещанные ему 10000 рублей, и больше с ФИО24 не встречался. О том, что он являлся и является учредителем производственного кооператива «Катюша», узнал в ходе предварительного следствия. На собраниях кооператива никогда не присутствовал и никогда на собрания никем не приглашался, никаких собраний не проводилось, ФИО24 председателем кооператива не избирал. Протокол № от ДД.ММ.ГГГГ и протокол № от ДД.ММ.ГГГГ Общего собрания членов производственного кооператива «Катюша», Устав ПК «Катюша», он не подписывал. На какие цели и когда ФИО24 были потрачены денежные средства, полученные из Центра занятости населения, он не знает. О том, что якобы на государственное пособие, полученное из Центра занятости населения, ФИО24 приобрёл оборудование никогда не слышал, и никогда этого оборудования не видел. В кооперативе никогда не работал и о какой–либо деятельности кооператива не слышал. Когда его вызвал к себе на допрос следователь, он позвонил по телефону ФИО24 и спросил о том, по какой причине его вызывают к следователю. ФИО24 сказал ему, что расследование проводится по факту создания кооператива «Катюша» и что он должен прийти на допрос к следователю и сказать, что кооператив «Катюша» действительно создавался, что он работал в кооперативе, что оборудование в кооператив действительно приобреталось.

Как следует из протокола очной ставки между ФИО2 и ФИО24, свидетель ФИО2 дал показания, аналогичные приведённым выше его показаниям в судебном заседании (т.4 л.д.186-189).

Согласно заключения эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ года, буквенно – цифровые записи в копиях протокола № общего собрания членов производственного кооператива «Катюша» от ДД.ММ.ГГГГ по поводу покупки оборудования, подписи в графе «Подписи членов кооператива ФИО2» в копиях того же протокола, выполнены не ФИО2, а другим лицом. Буквенно – цифровые записи в отчётах о произведённых расходах выделенного государственного пособия для организации самозанятости безработных граждан за ДД.ММ.ГГГГ. ПК «Катюша» от ДД.ММ.ГГГГ, буквенные записи в отчётах о произведённых расходах выделенного государственного пособия для организации самозанятости безработных граждан за ДД.ММ.ГГГГ. ПК «Катюша» от ДД.ММ.ГГГГ, выполнены не ФИО2, а другим лицом. Буквенно – цифровые записи и подпись в графе «Подписи членов кооператива ФИО2» в протоколе № общего собрания членов производственного кооператива «Катюша» от ДД.ММ.ГГГГ по поводу создания ПК «Катюша», выполнены не ФИО2, а другим лицом. Буквенно – цифровые записи в Уставе производственного кооператива «Катюша», подпись напротив фамилии ФИО2 в Уставе производственного кооператива «Катюша», выполнены не ФИО2, а другим лицом (т.2 л.д.155-216).

В ходе предварительного следствия были рассекречены и предоставлены следователю материалы, полученные в ходе ОРМ «прослушивание телефонных переговоров» ФИО24 на цифровых носителях информации, стенограмма (т.4 л.д.50-56). В судебном заседании были прослушаны записи, полученные в ходе ОРМ, исследована стенограмма, протокол осмотра предметов (т.4 л.д.141-144), согласно которым ДД.ММ.ГГГГ в ходе телефонного разговора с Димой (ФИО2), ФИО24 говорит ФИО2, что тот должен сказать на допросе у следователя, что кооператив «Катюша» действительно создавался и работал, что оборудование в кооператив действительно приобреталось, что он как будто работал («типа работал»), чтобы ФИО2 не давал образцов почерка.

В судебном заседании в соответствии со ст.281 УПК РФ оглашались показания свидетеля ФИО4 на предварительном следствии, согласно которым последний показал, что в ДД.ММ.ГГГГ к нему домой приехал ФИО24, который рассказал, что государство выделяет через биржу труда деньги, и он хочет получить эти деньги, попросив его помочь получить эти деньги. ФИО24 спросил его, работает ли он где-нибудь официально. Он сказал, что нигде не работает. За помощь в получении государственных денег ФИО24 обещал заплатить ему 8000 рублей. Он согласился помочь, поскольку ему на тот момент очень нужны были деньги, спросил в чём будет заключаться его помощь. ФИО24 объяснил, что ему необходимо будет встать на учёт в Центре занятости населения Сердобского района (на бирже труда) в качестве безработного, а потом, когда скажет, нужно будет написать заявление в Центр занятости о предоставлении безвозмездного государственного пособия. ФИО24 также пояснил, что волноваться за эти деньги ему не стоит, возвращать деньги обратно государству будет не нужно. Размер этого государственного пособия ему был не известен, а у ФИО24 он не интересовался. Его в тот момент интересовало только то, чтобы ФИО24 его не обманул и заплатил 8000 рублей. Также ФИО24 сказал ему, что он некоторое время будет числиться в кооперативе, но работать в кооперативе ему будет не нужно. В течение ДД.ММ.ГГГГ он проходил в Центре занятости населения Сердобского района процесс оформления в качестве безработного. В Центр занятости он приходил всегда с ФИО24. Андрей сам заезжал за ним, чтобы отвезти в Центр занятости. В Центре занятости населения он подписывал какие-то документы, с документами не знакомился. В ДД.ММ.ГГГГ он получил от ФИО24 обещанные деньги в сумме 8000 рублей. О том, что он являлся и является учредителем производственного кооператива «Катюша», узнал в ходе предварительного следствия. Он в деятельности данного кооператива никогда не участвовал. На собраниях кооператива никогда не присутствовал и никогда на собрания никем не приглашался. Секретарём общего собрания членов ПК «Катюша» никогда не являлся. Из учредителей кооператива никого не знает. Кто является председателем кооператива, не знает, и председателя не выбирал. В протоколе № от ДД.ММ.ГГГГ и в протоколе № от ДД.ММ.ГГГГ Общего собрания членов производственного кооператива «Катюша», Уставе ПК «Катюша», напротив его фамилии стоит не его подпись. На какие цели ФИО24 были израсходованы денежные средства, полученные из Центра занятости населения в виде государственного пособия, не знает. О том, что якобы на государственное пособие, полученное из Центра занятости населения, ФИО24 приобрёл оборудование никогда не слышал, и никогда этого оборудования не видел. В кооперативе никогда не работал, и о какой-либо деятельности кооператива не слышал. Всеми действиями по оформлению в качестве безработных в Центре занятости населения и получению государственного пособия на ПК «Катюша» занимался ФИО24 (т.1 л.д.200-202).

Согласно заключения эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ года, буквенно – цифровые записи в копиях протокола № общего собрания членов производственного кооператива «Катюша» от ДД.ММ.ГГГГ по поводу покупки оборудования, подписи в графе «Подписи членов кооператива ФИО4» в копиях того же протокола, выполнены не ФИО4, а другим лицом. Буквенно – цифровые записи в отчётах о произведённых расходах выделенного государственного пособия для организации самозанятости безработных граждан за ДД.ММ.ГГГГ. ПК «Катюша» от ДД.ММ.ГГГГ, буквенные записи в отчётах о произведённых расходах выделенного государственного пособия для организации самозанятости безработных граждан за ДД.ММ.ГГГГ ПК «Катюша» от ДД.ММ.ГГГГ, выполнены не ФИО4, а другим лицом. Буквенно – цифровые записи и подпись в графе «Подписи членов кооператива ФИО4» в протоколе № общего собрания членов производственного кооператива «Катюша» от ДД.ММ.ГГГГ по поводу создания ПК «Катюша», выполнены не ФИО4, а другим лицом. Буквенно – цифровые записи в Уставе производственного кооператива «Катюша», подпись напротив фамилии ФИО4 в Уставе производственного кооператива «Катюша», выполнены не ФИО4, а другим лицом (т.2 л.д.155-216).

Свидетель ФИО3, показания которого на предварительном следствии в соответствии со ст.281 УПК РФ оглашались в судебном заседании, показал, что в августе <***> года он случайно встретился на улице г.Сердобска с ФИО24, который спросил, работает ли он где-нибудь официально. Он сказал, что нигде не работает. Тогда ФИО24 попросил его встать на учёт на бирже труда в качестве безработного. За это ФИО24 обещал заплатить ему 7000 рублей. Он согласился, поскольку ему на тот момент очень нужны были деньги, спросил ФИО24, в чём будет заключаться его помощь. ФИО24 объяснил, что ему необходимо будет встать на учёт в Центре занятости населения Сердобского района (на бирже труда) в качестве безработного, а потом, когда ФИО24 скажет, нужно будет написать заявление в Центр занятости о предоставлении ему безвозмездного государственного пособия. Размер этого государственного пособия ему был не известен, а у ФИО24 он не интересовался. Его в тот момент интересовало только то, чтобы ФИО24 его не обманул и заплатил ему 7000 рублей. Про создание какого-либо кооператива ФИО24 ему ничего не говорил. В течение второй половины <***> году он проходил в Центре занятости населения Сердобского района процесс оформления в качестве безработного. В Центр занятости он всегда приходил один, но по звонку ФИО24. В Центре занятости населения подписывал какие-то документы, с документами не знакомился. В январе 2011 года он получил от ФИО24 обещанные ему деньги в сумме 7000 рублей. Деньги получил за то, что встал на учёт на бирже труда. О том, что он являлся и является учредителем производственного кооператива «Катюша», не знал. Он в деятельности данного кооператива никогда не участвовал. На собраниях кооператива никогда не присутствовал и никогда на собрания никем не приглашался. Из учредителей кооператива никого не знает. Кто является председателем кооператива, не знает. Председателя кооператива «Катюша» не выбирал. В протоколе № от ДД.ММ.ГГГГ и в протоколе № от ДД.ММ.ГГГГ Общего собрания членов производственного кооператива «Катюша», Уставе ПК «Катюша», напротив его фамилии стоит не его подпись. На какие цели ФИО24 были израсходованы денежные средства, полученные из Центра занятости населения в виде государственного пособия, не знает. О том, что якобы на государственное пособие, полученное из Центра занятости населения, ФИО24 приобрёл оборудование никогда не слышал, и никогда этого оборудования не видел. В кооперативе никогда не работал, и о какой-либо деятельности кооператива не слышал. Всеми действиями по оформлению в качестве безработных в Центре занятости населения и получению государственного пособия на ПК «Катюша» занимался ФИО24 (т.1 л.д.234-235).

Согласно заключения эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ года, буквенно – цифровые записи в копиях протокола № общего собрания членов производственного кооператива «Катюша» от ДД.ММ.ГГГГ по поводу покупки оборудования, подписи в графе «Подписи членов кооператива ФИО3» в копиях того же протокола, выполнены не ФИО3, а другим лицом. Буквенно – цифровые записи в отчётах о произведённых расходах выделенного государственного пособия для организации самозанятости безработных граждан за январь 2011 г. ПК «Катюша» от ДД.ММ.ГГГГ, буквенные записи в отчётах о произведённых расходах выделенного государственного пособия для организации самозанятости безработных граждан за февраль 2011 г. ПК «Катюша» от ДД.ММ.ГГГГ, выполнены не ФИО3, а другим лицом. Буквенно – цифровые записи и подпись в графе «Подписи членов кооператива ФИО3» в протоколе № общего собрания членов производственного кооператива «Катюша» от ДД.ММ.ГГГГ по поводу создания ПК «Катюша», выполнены не ФИО3, а другим лицом. Буквенно – цифровые записи в Уставе производственного кооператива «Катюша», подпись напротив фамилии ФИО3 в Уставе производственного кооператива «Катюша», выполнены не ФИО3, а другим лицом (т.3 л.д.2-14).

Допрошенный в судебном заседании свидетель ФИО6 показал, что в ДД.ММ.ГГГГ к нему домой приехал ФИО24, который узнав, что он нигде не работает, сказал, что заплатит ему 5000 рублей за то, чтобы он встал на учёт в Центре занятости населения Сердобского района как безработный и заполнил там какие-то документы. Он не согласился на сумму 5000 рублей, и сказал ФИО24, что согласен на сумму в 10000 рублей. ФИО24 эта сумма устроила. ФИО24 пояснил ему, что он некоторое время будет числиться в производственном кооперативе «Катюша» якобы по копчению рыбы, но к ДД.ММ.ГГГГ кооператив будет закрыт. Работать в кооперативе ему не нужно будет. В течение второй половины <***> года он прошёл в Центре занятости населения Сердобского района процесс оформления в качестве безработного. В Центре занятости населения он подписывал какие-то документы, с документами не знакомился. В Центр занятости приходил, когда с ФИО24, когда один по звонку ФИО24. В ДД.ММ.ГГГГ он получил от ФИО24 обещанные ему деньги в сумме 10000 рублей, и больше с ним не встречался. Только впоследствии он узнал, что писал какое-то заявление на бирже труда, которое давало возможность получения государственного пособия в сумме 58800 рублей. О том, что он являлся и является учредителем производственного кооператива «Катюша», узнал в ходе предварительного следствия. Он в деятельности данного кооператива никогда не участвовал, в кооперативе никогда не работал и о какой-либо деятельности кооператива не слышал. На собраниях кооператива никогда не присутствовал и никогда на собрания никем не приглашался. Протокол № от ДД.ММ.ГГГГ и протокол № от ДД.ММ.ГГГГ Общего собрания членов производственного кооператива «Катюша», Устав ПК «Катюша», он не подписывал. На какие цели ФИО24 были потрачены денежные средства, полученные из Центра занятости населения, он не знает. О том, что якобы на государственное пособие, полученное из Центра занятости населения, ФИО24 приобрёл оборудования для копчения, слышит впервые и никогда этого оборудования не видел. Всеми действиями по оформлению его в качестве безработного в Центре занятости населения и получению государственного пособия на ПК «Катюша» занимался ФИО24.

Как следует из протокола очной ставки между ФИО6 и ФИО24, свидетель ФИО6 дал показания, аналогичные приведённым выше его показаниям в судебном заседании (т.4 л.д.194-196).

Согласно заключения эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ года, буквенно – цифровые записи в копиях протокола № общего собрания членов производственного кооператива «Катюша» от ДД.ММ.ГГГГ по поводу покупки оборудования, подписи в графе «Подписи членов кооператива ФИО6» в копиях того же протокола, выполнены не ФИО6, а другим лицом. Буквенно – цифровые записи в отчётах о произведённых расходах выделенного государственного пособия для организации самозанятости безработных граждан за январь 2011 г. ПК «Катюша» от ДД.ММ.ГГГГ, буквенные записи в отчётах о произведённых расходах выделенного государственного пособия для организации самозанятости безработных граждан за февраль 2011 г. ПК «Катюша» от ДД.ММ.ГГГГ, выполнены не ФИО6, а другим лицом. Буквенно – цифровые записи и подпись в графе «Подписи членов кооператива ФИО6» в протоколе № общего собрания членов производственного кооператива «Катюша» от ДД.ММ.ГГГГ по поводу создания ПК «Катюша», выполнены не ФИО6, а другим лицом. Буквенно – цифровые записи в Уставе производственного кооператива «Катюша», подпись напротив фамилии ФИО6 в Уставе производственного кооператива «Катюша», выполнены не ФИО6, а другим лицом (т.2 л.д.155-216).

В судебном заседании в соответствии со ст.281 УПК РФ оглашались показания свидетеля ФИО23 на предварительном следствии, согласно которым последний показал, что с 2011 года он является председателем созданного в ДД.ММ.ГГГГ сельскохозяйственного перерабатывающе – сбытового производственного кооператива «Сердобская колбаса». Видом экономической деятельности кооператива является переработка, копчение и сбыт продуктов из рыбы и мяса. Всё оборудование по переработке и копчению мяса и рыбы приобреталось им в компании «Эльф – 4М» в г.Рязань. Где-то в 2012 году он познакомился с ФИО24, в разговоре с которым узнал, что тот одно время работал в компании «Пепси» в г.Пензе торговым представителем. ФИО24 попросил его взять к себе на работу в качестве торгового представителя, пояснил, что имеет наработки в торговых точках, как г.Сердобска, так и по Пензенской области. Он взял ФИО24 к себе на работу, но с испытательным сроком. ФИО24 проработал у него торговым представителем около 2 месяцев, потом уволился. В производстве копчённой продукции ФИО24 никогда не участвовал и участвовать не стремился. ФИО24 - человек быстрых денег. ФИО24 никогда не предлагал ему приобрести оборудование для копчения рыбы и мяса. Он не думает, что у ФИО24 когда-нибудь было такое оборудование. Он никогда и ни от кого не слышал о том, что у ФИО24 есть оборудование, предназначенное для копчения мяса и рыбы.С производственным кооперативом «Катюша» он никаких взаимоотношений не имел. Впервые о данном кооперативе узнал от ФИО24, когда тот предложил ему использовать расчётный счёт ПК «Катюша» для взаимоотношений СПСПК «Сердобская колбаса» со своими контрагентами, но он отказался. ФИО24 никогда не приобретал ни у него лично, ни в его кооперативе «Сердобская колбаса» копчёную продукцию (т.1 л.д.198-199).

Свидетель ФИО12, показания которой на предварительном следствии в соответствии со ст.281 УПК РФ оглашались в судебном заседании, показала, что с 2005 года она состоит в браке ФИО24. В период с ДД.ММ.ГГГГ она проживала вместе с ФИО24, но не постоянно. Проживали они у её родителей по адресу: Пензенская область, Мокшанский район, <адрес>. В настоящее время она видится с ФИО24 редко, брак официально не расторгнут. О том, что ФИО24 является председателем производственного кооператива «Катюша», она узнала от работников правоохранительных органов. О том, чтобы ФИО24 приобретал какое-либо оборудование для копчения, и занимался копчением рыбы, она не слышала. О том, что ФИО24 получил 294000 рублей, он ей не говорил. Она слышала о том, что ФИО24 работал у кого-то в г.Сердобске и занимался распространением копченостей, но не собственного производства (т.2 л.д.12-13).

Допрошенная в судебном заседании свидетель ФИО13 показала, что ФИО24 её двоюродный брат. До сентября 2013 года она с ФИО24 общалась часто. По поводу создания и деятельности производственного кооператива «Катюша», председателем которого якобы является ФИО24, ей ничего не известно. По поводу осуществления ФИО24 деятельности по копчению рыбы и мяса, ей ничего не известно. У ФИО24 она оборудования для копчения не видела. Где проживал ФИО24 в ДД.ММ.ГГГГ, она не знает, не помнит.

В судебном заседании в соответствии со ст.281 УПК РФ оглашались показания свидетеля ФИО14 на предварительном следствии, согласно которым последний показал, что он проживает вместе с женой ФИО15 по адресу: Пензенская область, Сердобский район, с.Пригородное, <адрес>. Живут они вдвоем. ФИО24 их сын, не проживает с ними с 2003 года. С сыном он не общается по причине того, что тот бездельник, нигде работать не хочет, живёт как попало и на что придётся. Он знает, что сын в <***> году открыл какой-то кооператив «Катюша», где был председателем. Кооператив был зарегистрирован по месту их жительства. О деятельности кооператива ему ничего не известно. Чем занимался Андрей, он не знает. Со своим братом ФИО5, Андрей отношений не поддерживает из-за того, что Андрей подставил ФИО5 и жену с кредитом (т.2 л.д.17–18).

Допрошенная в судебном заседании свидетель ФИО16 показала, что она проживает напротив дома семьи Ч-вых в с. Пригородное Сердобского района. При общении с родителями ФИО24, ей стало известно, что родители с Андреем отношений практически не поддерживают, приезжает он к родителям редко. ФИО24 у родителей она видит редко. Кем работает ФИО24 и где проживает, ей не известно. Насколько ей известно, ФИО24 уезжал и жил в другом районе. О том, что в ДД.ММ.ГГГГ г.г. у Ч-вых в домовладении якобы осуществлял свою деятельность кооператив «Катюша», ей ничего не известно. Она никогда не видела, чтобы кто-то у Ч-вых, в том числе и ФИО24, осуществлял деятельность по копчению рыбы и мяса. Не видела, чтобы на территорию домовладения Ч-вых завозилось какое-либо оборудование, в том числе и для производства копченостей.

Свидетель ФИО17, будучи допрошен в судебном заседании, показала, что с ДД.ММ.ГГГГ, вместе со своей женой и двумя детьми, он проживает в доме у родителей жены в с.Пригородное Сердобского района, напротив дома Ч-вых. ФИО24 он видит редко. Где проживает ФИО24, и где работает, он не знает. Тестю тоже ничего про ФИО24 не известно. О том, что у Ч-вых якобы был открыт кооператив «Катюша», и о том, что ФИО24 в домовладении Ч-вых якобы занимался копчением рыбы и мяса, он не слышал. Его тесть тоже никогда не слышал ни про какой кооператив у Ч-вых, ни про производство копченостей. Ни он, ни его тесть никогда не видели, чтобы ФИО24 завозили какое-либо оборудование, в том числе и для производства копченостей. Запаха копчения со стороны дома Ч-вых никогда не было.

Допрошенная в судебном заседании свидетель ФИО18 показала, что рядом с её домом в с.Пригородное Сердобского района находится дом Ч-вых. ФИО24 не проживает с родителями с ДД.ММ.ГГГГ. Он некоторое время приезжал к родителям, но в последнее время она его не видела. Где проживает ФИО24 и кем работает, ей не известно. О том, что по месту жительства Ч-вых зарегистрирован производственный кооператив «Катюша», председателем которого является ФИО24, она не слышала. Она никогда не видела, чтобы на территорию домовладения Ч-вых завозили какое-либо оборудование, в том числе и для производства копченостей. Также она никогда не видела, чтобы у Ч-вых осуществлялось копчение рыбы, мяса или сала и птицы. Если бы это имело бы место, то по всей улице шёл бы запах копчения. Никакого запаха копчения со стороны домовладения Ч-вых она никогда не чувствовала. Как инспектор отдела камеральных проверок МИФНС №№ может пояснить, что налоговых деклараций ПК «Катюша» по имуществу и земле в налоговый орган не представлял.

Согласно протокола выемки от ДД.ММ.ГГГГ года, в рабочем кабинете главного бухгалтера Министерства труда, социальной защиты и демографии Пензенской области были изъяты следующие документы: отчёт о произведённых расходах выделенного государственного пособия для организации самозанятости безработных граждан за январь 2011 г. ПК «Катюша» от ДД.ММ.ГГГГ; отчёт о произведённых расходах выделенного государственного пособия для организации самозанятости безработных граждан за ДД.ММ.ГГГГ. ПК «Катюша» от ДД.ММ.ГГГГ; копия товарного чека ИП ФИО7 от ДД.ММ.ГГГГ б/н на сумму 1000 рублей и копия кассового чека ИП ФИО7 от ДД.ММ.ГГГГ 11:23 на сумму 1000 рублей; копия договора №№ купли - продажи от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ООО «Порто Про» в лице генерального директора ФИО8 (Продавец) и производственным кооперативом «Катюша» в лице ФИО24 (Покупатель) по поводу купли – продажи камеры коптильной КТД – 250, стоимостью 169 000 рублей; копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Порто Про» по поводу продажи ПК «Катюша» камеры коптильной КТД – 250, стоимостью 169 000 рублей; копия счёта – фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Порто Про» по поводу продажи ПК «Катюша» камеры коптильной КТД – 250, стоимостью 169 000 рублей; копия квитанции к приходному кассовому ордеру № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Порто Про» на сумму 169000 рублей за камеру коптильную КТД – 250 и копия кассового чека от ДД.ММ.ГГГГ 10:08 ООО «Порто – Про» на сумму 169 000 рублей; копия договора №№ купли - продажи от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ООО «Порто Про» в лице генерального директора ФИО8 (Продавец) и производственным кооперативом «Катюша» в лице ФИО24 (Покупатель) по поводу купли – продажи ванны длительной пастеризации на 200 литров стоимостью 18500 рублей и пресс-тележки механический привод стоимостью 40600 рублей; копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Порто Про» по поводу продажи ПК «Катюша» ванны длительной пастеризации на 200 литров стоимостью 18500 рублей и пресс-тележки механический привод стоимостью 40600 рублей; копия счёта – фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Порто Про» по поводу продажи ПК «Катюша» ванны длительной пастеризации на 200 литров стоимостью 18500 рублей и пресс-тележки механический привод стоимостью 40600 рублей; копия квитанции к приходному кассовому ордеру № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Порто Про» на сумму 59100 рублей за ванну длительной пастеризации и пресс-тележку механический привод и копия кассового чека от ДД.ММ.ГГГГ 11:42 ООО «Порто – Про» на сумму 59100 рублей; копия договора № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ООО «Рубин» в лице директора ФИО8 (Продавец) и производственным кооперативом «Катюша» в лице ФИО24 (Покупатель) по поводу купли – продажи камеры холодильной КХН – 7.1 стоимостью 64900 рублей; копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Рубин» по поводу продажи ПК «Катюша» камеры холодильной КХН – 7.1 стоимостью 64900 рублей; копия счёта – фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Рубин» по поводу продажи ПК «Катюша» камеры холодильной КХН – 7.1 стоимостью 64900 рублей; копия квитанции к приходному кассовому ордеру № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Рубин» на сумму 64900 рублей за камеру холодильной КХН – 7.1 и копия кассового чека от ДД.ММ.ГГГГ 11:09 ООО «Рубин» на сумму 64900 рублей (т.2 л.д.102-103).

Свидетель ФИО8, показания которого на предварительном следствии в соответствии со ст.281 УПК РФ оглашались в судебном заседании, показал, что с ДД.ММ.ГГГГ он работает генеральным директором Регионального маркетингового центра г.Пензы. До этого с ДД.ММ.ГГГГ он работал директором филиала ЗАО «РОСТЭК Нижненовгород РОСТЭК Пенза», которое с ДД.ММ.ГГГГ было преобразовано в филиал ООО «Региональный таможенный представитель» г.Пензы. ООО «Рубин» ему не известно. Директором данной организации он никогда не являлся, и какую деятельность осуществляет данная организация, ему не известно. Ни от имени ООО «Рубин», ни от себя лично он с производственным кооперативом «Катюша», зарегистрированным в Сердобском районе Пензенской области, какие-либо договоры не заключал. В ходе допроса ему на осмотр были представлены документы по поводу продажи ООО «Рубин» ПК «Катюша» камеры холодильной КХН-7.1. Осмотрев данные документы, он с уверенностью может сказать, что подпись в документах от имени руководителя ООО «Рубин» выполнена не им и даже не имеет схожести с его. Также в ходе допроса ему на осмотр были представлены документы с подписью главного бухгалтера ООО «Рубин» ФИО19. Ему знакома ФИО19. Она некоторое время работала в ЗАО «РОСТЭК Нижненовгород РОСТЭК Пенза» главным бухгалтером, но впоследствии попала под сокращение штатов и была уволена. Насколько ему известно, потом она работала в какой-то организации в г. Пензе по энергоснабжению. ФИО19 умерла в весной 2013 года. Осмотрев представленные документы, он может сказать, что в копии товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Рубин» по поводу продажи ПК «Катюша» камеры холодильной КХН-7.1 стоимостью 64900 рублей в графе «Главный бухгалтер» стоит подпись, похожая на подпись ФИО19. В других же представленных ему документах стоит подпись, не похожая на подпись ФИО19. Про деятельность ПК «Катюша» ему ничего не известно. Каких-либо отношений с данной организацией и её членами не имел и не имеет. Председатель ПК «Катюша» ФИО24 ему не известен (т.1 л.д.181-183).

Согласно справки о смерти № территориального отдела ЗАГС по государственной регистрации смерти в г.Пензе Управления ЗАГС Пензенской области, ФИО19 умерла ДД.ММ.ГГГГ (т.3 л.д.158).

В соответствии с выпиской из единого государственного реестра юридических лиц МИФНС России № по Пензенской области в отношении ООО «Рубин» (ОГРН №) от ДД.ММ.ГГГГ, директором ООО «Рубин» и единственным лицом, имеющим право без доверенности действовать от имени ООО «Рубин» с ДД.ММ.ГГГГ являлся ФИО9 (умер 03.02.2012, свидетельство о смерти I-ИЗ № (т.1 л.д.148)), и согласно которой экономическими видами деятельности ООО «Рубин» являются: оптовая торговля лесопиломатериалами, строительными материалами и санитарно-техническим оборудованием; оптовая торговля скобяными изделиями, ручными инструментами, водопроводным и отопительным оборудованием; прочая оптовая торговля (т.1 л.д.110 -111).

Согласно заключения эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ года, подписи в графе «Продавец» в копиях договора № от 20.01.2011, заключенного между ООО «Рубин», в лице директора ФИО8 (Продавец), и производственным кооперативом «Катюша», в лице ФИО24 (Покупатель), по поводу купли – продажи камеры холодильной КХН – 7.1 стоимостью 64900 рублей; подписи в графе «Отпуск разрешил: Директор» в копиях товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Рубин» по поводу продажи ПК «Катюша» камеры холодильной КХН – 7.1 стоимостью 64900 рублей, подписи в графе «Руководитель организации» в копиях счёта – фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Рубин» по поводу продажи ПК «Катюша» камеры холодильной КХН – 7.1 стоимостью 64900 рублей, вероятно, выполнены не ФИО8, а другим лицом.

Подписи в графе «Отпуск разрешил» в копиях товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Рубин» по поводу продажи ПК «Катюша» камеры холодильной КХН – 7.1 стоимостью 64900 рублей; подписи в графе «Главный бухгалтер» в копиях счёта – фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Рубин» по поводу продажи ПК «Катюша» камеры холодильной КХН – 7.1 стоимостью 64900 рублей; подписи в графе «Главный бухгалтер» в копиях квитанции к приходному кассовому ордеру № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Рубин» на сумму 64900 рублей за камеру холодильной КХН – 7.1, выполнены не ФИО19, а другим лицом (т.2 л.д.155-216).

Согласно приобщённой к материалам уголовного дела справки, при проверке через информационную базу МИФНС России № по Пензенской области кассового чека ООО «Рубин» от ДД.ММ.ГГГГ 11:09 на сумму 64900 рублей, указанный в кассовом чеке заводской номером кассового аппарата № не зарегистрирован за ООО «Рубин», а зарегистрирован за другими организациями (т.3 л.д.143-145).

В судебном заседании в соответствии со ст.281 УПК РФ оглашались показания свидетеля ФИО7 на предварительном следствии, согласно которым последний показал, что примерно с ДД.ММ.ГГГГ он работал начальником отдела компьютерного обеспечения ООО «Компания «Квинта», где занимался сборкой компьютерной техники. Сама же компания «Квинта» осуществляла деятельность по сборке и продаже компьютерной техники. Одновременно осуществлял предпринимательскую деятельность, т.е. являлся индивидуальным предпринимателем, затем закрыл свою предпринимательскую деятельность официально. Как индивидуальный предприниматель осуществлял ремонт компьютерной техники. Повторно он зарегистрировался в качестве индивидуального предпринимателя только в ДД.ММ.ГГГГ. В настоящее время являясь индивидуальным предпринимателем, осуществляет деятельность по реализации электронного (инженерного) оборудования. С ДД.ММ.ГГГГ работает начальником IT - отдела в ООО «Комплексные системы региона» - общество занимается торговлей и продажей электронного оборудования. В ходе допроса ему на осмотр были представлены: копия товарного чека №б/н от ДД.ММ.ГГГГ на сетку из нержавеющей стали для КТД-250 и копия кассового чека от ДД.ММ.ГГГГ 11:23 ИП ФИО7. Осмотрев данные документы, может сказать, что товарный чек он не оформлял и не подписывал. Оттиск печати, который имеется на товарном чеке, очень похож на его печать. В ДД.ММ.ГГГГ г. он не являлся индивидуальным предпринимателем. Кроме того, во время работы в качестве ИП он никогда не оформлял товарные чеки, а оформлял квитанции, которые отдавал клиентам. Никогда, в том числе и в ДД.ММ.ГГГГ никому не продавал сетку из нержавеющей стали для КТД-250. Он вообще не знает, что из себя представляет эта сетка и КТД-250. Никогда и никому не продавал какого-либо оборудования для копчения рыбы, мяса, сала и птицы. Каких-либо отношений с производственным кооперативом «Катюша» он никогда не имел, с ФИО24 не знаком (т.1 л.д.214-215).

Согласно заключения эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ года, изображения оттисков печати «ИП ФИО7» в копиях товарного чека №б/н от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1000 рублей по продаже сетки из нержавеющей стали для КТД – 250 оставлены не печатью «ИП ФИО7». Изображения подписей в копиях товарного чека №б/н от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1000 рублей по продаже сетки из нержавеющей стали для КТД – 250, вероятно, выполнены не ФИО7, а другим лицом. Изображение буквенных записей в копиях товарного чека №б/н от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1000 рублей по продаже сетки из нержавеющей стали для КТД – 250, выполнены не ФИО7, а другим лицом (т.2 л.д.155-216).

Согласно приобщённой к материалам уголовного дела справки, при проверке через информационную базу МИФНС России № по Пензенской области кассового чека ИП ФИО7 от ДД.ММ.ГГГГ 11:23 на сумму 1000 рублей, указанный в кассовом чеке заводской номером кассового аппарата № в налоговом органе не зарегистрирован (т.3 л.д.143-145).

Как следует из выписки из единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей, ФИО7 поставлен на учёт в налоговом органе в качестве индивидуального предпринимателя ДД.ММ.ГГГГ и снят с учёта ДД.ММ.ГГГГ г., экономические виды деятельности: техническое обслуживание и ремонт офисных машин и вычислительной техники, ремонт бытовых электрических изделий (т.3 л.д.141-142).

В соответствии с копией свидетельства о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя, ФИО7 зарегистрирован в качестве индивидуального предпринимателя в инспекции ФНС по Первомайскому району г.Пензы ДД.ММ.ГГГГ (т.1 л. д.216).

Свидетель ФИО8, показания которой на предварительном следствии в соответствии со ст.281 УПК РФ оглашались в судебном заседании, показала, что она является учредителем и генеральным директором ООО «Порто Про», основным видом деятельности которого является оптовая торговля обувью. Другой продукцией ООО «Порто Про» не занимается. О деятельности производственного кооператива «Катюша» ей ничего не известно. Каких-либо коммерческих отношений у ООО «Порто Про» с ПК «Катюша» никогда не было. Никакого оборудования для изготовления копчёностей, ни она, ни ООО «Порто Про» никогда не продавали ни ПК «Катюша», ни ФИО24 лично. В ходе допроса ей на осмотр были представлены документы по поводу продажи ООО «Порто Про» ПК «Катюша» камеры коптильной КТД – 250, ванны длительной пастеризации и пресс-тележки с механическим приводом. Осмотрев документы, она с уверенностью может сказать, что договоры, товарные накладные и счета-фактуры подписаны не ею. В качестве главного бухгалтера ООО «Порто Про» указана ФИО20. В товарных накладных, счетах-фактурах и квитанции к приходному кассовому ордеру имеется подпись напротив фамилии ФИО20 Она с уверенностью может сказать, что это расписывалась не ФИО20 (т.2 л.д.31-33).

В судебном заседании в соответствии со ст.281 УПК РФ оглашались показания свидетеля ФИО20 на предварительном следствии, согласно которым последняя показал, что она работает главным бухгалтером в ООО «Порто Про» основным видом деятельности которого является оптовая торговля обувью. Другой продукцией ООО «Порто Про» не занимается. Учредителем и генеральным директором ООО «Порто Про» является ФИО8. О деятельности производственного кооператива «Катюша» ей ничего не известно. Каких-либо коммерческих отношений у ООО «Порто Про» с ПК «Катюша» никогда не было. В том числе, не было и каких-либо отношений у неё с ПК «Катюша». Никакого оборудования для изготовления копчёностей ни она, ни ООО «Порто Про» никогда не продавали ни ПК «Катюша», ни ФИО24 лично. В ходе допроса ей на осмотр были представлены документы по поводу продажи ООО «Порто Про» ПК «Катюша» камеры коптильной КТД – 250, ванны длительной пастеризации и пресс-тележки с механическим приводом. Осмотрев документы, она с уверенностью может сказать, что договоры, товарные накладные и счета-фактуры подписаны не ФИО8. В товарных накладных, счетах-фактурах и квитанции к приходному кассовому ордеру стоит не её подпись. Форма договоров не похожа на форму договоров ООО «Порто Про» (т.1 л.д.217-219).

Свидетель ФИО21, показания которой на предварительном следствии в соответствии со ст.281 УПК РФ оглашались в судебном заседании, показала, что она работает руководителем юридического отдела в ООО «Порто Про», основным видом деятельности которого является оптовая торговля обувью. Другой продукцией ООО «Порто Про» не занимается. Учредителем и генеральным директором ООО «Порто Про» является ФИО8. О деятельности производственного кооператива «Катюша» ей ничего не известно. Никакого оборудования для изготовления копчёностей ни она, ни ООО «Порто Про», никогда не продавали ни ПК «Катюша», ни ФИО24 лично. В ходе допроса ей на осмотр были представлены документы по поводу продажи ООО «Порто Про» ПК «Катюша» камеры коптильной КТД – 250, ванны длительной пастеризации и пресс-тележки с механическим приводом. Осмотрев документы, она с уверенностью может сказать, что договоры, товарные накладные и счета-фактуры подписаны не ФИО8. Товарные накладные, счета-фактуры и квитанции к приходному кассовому ордеру имеют подпись главного бухгалтера ФИО20. Она с уверенностью может сказать, что в товарных накладных, счетах-фактурах и квитанциях к приходному кассовому ордеру, подпись не ФИО20. Форма договоров не похожа на форму договоров ООО «Порто Про» (т.1 л.д.225-227).

Согласно заключения эксперта №№ от ДД.ММ.ГГГГ, изображения оттисков печати ООО «Порто Про»: в копиях договора №№ купли - продажи от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ООО «Порто Про» в лице генерального директора ФИО8 (Продавец) и производственным кооперативом «Катюша» в лице ФИО24 (Покупатель) по поводу купли – продажи камеры коптильной КТД – 250, стоимостью 169 000 рублей; в копиях товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Порто Про» по поводу продажи ПК «Катюша» камеры коптильной КТД – 250, стоимостью 169 000 рублей; в копиях квитанции к приходному кассовому ордеру № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Порто Про» на сумму 169000 рублей за камеру коптильную КТД – 250; в копиях договора №№ купли - продажи от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ООО «Порто Про» в лице генерального директора ФИО8 (Продавец) и производственным кооперативом «Катюша» в лице ФИО24 (Покупатель) по поводу купли – продажи ванны длительной пастеризации на 200 литров стоимостью 18500 рублей и пресс-тележки механический привод стоимостью 40600 рублей; в копиях товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Порто Про» по поводу продажи ПК «Катюша» ванны длительной пастеризации на 200 литров стоимостью 18500 рублей и пресс-тележки механический привод стоимостью 40600 рублей; в копиях квитанции к приходному кассовому ордеру № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Порто Про» на сумму 59100 рублей за ванну длительной пастеризации и пресс-тележку механический привод, оставлены не печатью ООО «Порто Про».

Изображения подписей от имени ФИО20: в копиях товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Порто Про» по поводу продажи ПК «Катюша» камеры коптильной КТД – 250, стоимостью 169 000 рублей; в копиях счёта – фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Порто Про» по поводу продажи ПК «Катюша» камеры коптильной КТД – 250, стоимостью 169 000 рублей; в копиях квитанции к приходному кассовому ордеру № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Порто Про» на сумму 169000 рублей за камеру коптильную КТД – 250; в копиях товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Порто Про» по поводу продажи ПК «Катюша» ванны длительной пастеризации на 200 литров стоимостью 18500 рублей и пресс-тележки механический привод стоимостью 40600 рублей; в копиях счёта – фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Порто Про» по поводу продажи ПК «Катюша» ванны длительной пастеризации на 200 литров стоимостью 18500 рублей и пресс-тележки механический привод стоимостью 40600 рублей; в копиях квитанции к приходному кассовому ордеру № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Порто Про» на сумму 59100 рублей за ванну длительной пастеризации и пресс-тележку механический привод, выполнены не ФИО20, а другим лицом.

Изображение подписей от имени ФИО8: в копиях договора №№ купли - продажи от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ООО «Порто Про» в лице генерального директора ФИО8 (Продавец) и производственным кооперативом «Катюша» в лице ФИО24 (Покупатель) по поводу купли – продажи камеры коптильной КТД – 250, стоимостью 169 000 рублей; в копиях товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Порто Про» по поводу продажи ПК «Катюша» камеры коптильной КТД – 250, стоимостью 169 000 рублей; в копиях счёта – фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Порто Про» по поводу продажи ПК «Катюша» камеры коптильной КТД – 250, стоимостью 169 000 рублей; в копиях договора №№ купли - продажи от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ООО «Порто Про» в лице генерального директора ФИО8 (Продавец) и производственным кооперативом «Катюша» в лице ФИО24 (Покупатель) по поводу купли – продажи ванны длительной пастеризации на 200 литров стоимостью 18500 рублей и пресс-тележки механический привод стоимостью 40600 рублей; в копиях товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Порто Про» по поводу продажи ПК «Катюша» ванны длительной пастеризации на 200 литров стоимостью 18500 рублей и пресс-тележки механический привод стоимостью 40600 рублей; в копиях счёта – фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Порто Про» по поводу продажи ПК «Катюша» ванны длительной пастеризации на 200 литров стоимостью 18500 рублей и пресс-тележки механический привод стоимостью 40600 рублей, выполнены не ФИО8, а другим лицом (т.2 л.д.225-241).

Согласно приобщённой к материалам уголовного дела справки, при проверке через информационную базу МИФНС России № по Пензенской области кассового чека ООО «Порто Про» от ДД.ММ.ГГГГ 11:42 на сумму 59100 рублей, и кассового чека ООО «Порто Про» от ДД.ММ.ГГГГ 10:08 на сумму 169000 рублей, указанный в кассовых чеках заводской номером кассового аппарата № не зарегистрирован за ООО «Порто Про», а зарегистрирован за другими организациями (т.3 л.д.143-145).

В соответствии со справкой ООО «Порто – Про» от ДД.ММ.ГГГГ и кассовой книгой ООО «Порто Про» за январь 2011 г., по кассе ООО «Порто Про» суммы выручки: ДД.ММ.ГГГГ – 169000 рублей и ДД.ММ.ГГГГ – 59100 рублей не пробивались и приходных и расходных операций в указанные дни по кассе ООО «Порто Про» не производились (т.3 л.д.186, 187-193).

Допрошенная в судебном заседании свидетель ФИО22 показала, что летом в ДД.ММ.ГГГГ она работала экономистом в МУП «Агентство» Сердобского района, которое осуществляло деятельность по поддержке предпринимательства. В тот год МУП «Агенство» участвовало в реализации региональной Пензенской программы по самозанятости безработных граждан, которым из федерального бюджета и бюджета Пензенской области выдавалось государственное пособие в сумме 58800 рублей. В рабочее время к ней пришёл ФИО24, и стал расспрашивать о том, как получить государственно пособие при создании кооператива. Она объяснила ФИО24, каким образом происходит выделение государственного пособия. Выслушав её, ФИО24 сказал, что хочет создать кооператив «Катюша», который будет заниматься копчением рыбы и мяса. ФИО24 попросил помочь ему в оформлении бумаг по этому поводу и советами. Она по дружбе помогла ФИО24 написать бизнес-план ПК «Катюша», Устав ПК «Катюша». Данные для бизнес-плана брала из интернета. В ДД.ММ.ГГГГ ФИО24 сообщил ей, что нашёл безработных граждан, которые согласились быть членами кооператива. Сам же ФИО24 являлся председателем кооператива. На заседании комиссии по отбору претендентов из числа безработных граждан для получения государственного пособия Администрации Сердобского района, которое состоялось 25.08.<***>, где она присутствовала, бизнес-план ФИО24 был одобрен и было решено считать возможным рекомендовать безработных граждан ПК «Катюша» ФИО2, ФИО3, ФИО4, ФИО6, ФИО5 в качестве получателей средств субсидий федерального бюджета и бюджета Пензенской области. ДД.ММ.ГГГГ ФИО24 зарегистрировал в налоговом органе кооператив «Катюша» и к концу ДД.ММ.ГГГГ г. на расчётный счёт ПК «Катюша» из Управления ГСЗН Пензенской области были перечислены денежные средства в сумме 294000 рублей для приобретения кооперативом оборудования для копчения, о чём ей стало известно от ФИО24. На что ФИО24 израсходовал денежные средства, полученные из Управления ГСЗН ей не известно. Как она думала, ФИО24 приобрёл на эти деньги запланированное оборудование. Сама она этого оборудования не видела. Работал ли кооператив «Катюша» и занимался ли ФИО24 какой-либо деятельностью, она не знает. В середине ДД.ММ.ГГГГ ФИО24 попросил её помочь написать ему отчёт о произведённых расходах выделенного государственного пособия для организации самозанятости безработных граждан за ДД.ММ.ГГГГ ПК «Катюша». Сказал, что она лучше знает, как составлять, да и почерк у неё красивее. Она согласилась и написала ФИО24 отчёт от ДД.ММ.ГГГГ года, но отчёт подписывала не она. Отчёт от ДД.ММ.ГГГГ о произведённых расходах выделенного государственного пособия для организации самозанятости безработных граждан за ДД.ММ.ГГГГ ПК «Катюша» писала и подписывала не она. Отчёт от ДД.ММ.ГГГГ подписывал сам ФИО24. Примерно в ДД.ММ.ГГГГ года к ней домой пришёл ФИО24 и принёс документы по поводу приобретения оборудования на ПК «Катюша». ФИО24 попросил ее заполнить товарный чек на покупку сетки из нержавеющей стали для КТД – 250 на сумму 1000 рублей от ДД.ММ.ГГГГ года, пояснив, что сам не умеет заполнять такие документы, а ему нужен уже сразу заполненный товарный чек, чтобы в магазине не тратить времени на заполнение. Она заполнила товарный чек. Кто расписывался в чеке и кто ставил печати, она не знает. Кроме этого, ФИО24 попросил её просмотреть другие документы, которые были не подписаны и без печатей, и если, что не так, то исправить. По этим документам ФИО24 сказал ей, что с указанными в документах организациями он уже договорился о приобретении товара. Просматривая документы, она для того, чтобы ФИО24 не забыл, где нужно поставить свою подпись и фамилию, расписалась за ФИО24 и написала его фамилию в следующих документах: договоре № от ДД.ММ.ГГГГ года, заключенном между ООО «Рубин» в лице директора ФИО8 (Продавец) и производственным кооперативом «Катюша» в лице ФИО24 (Покупатель) по поводу купли – продажи камеры холодильной КХН – 7.1 стоимостью 64900 рублей; в товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Рубин» по поводу продажи ПК «Катюша» камеры холодильной КХН – 7.1 стоимостью 64900 рублей; в договоре №11-К купли - продажи от ДД.ММ.ГГГГ года, заключенном между ООО «Порто Про» в лице генерального директора ФИО8 (Продавец) и производственным кооперативом «Катюша» в лице ФИО24 (Покупатель) по поводу купли – продажи камеры коптильной КТД – 250, стоимостью 169 000 рублей; в товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Порто Про» по поводу продажи ПК «Катюша» камеры коптильной КТД – 250, стоимостью 169 000 рублей; в договоре №12-К купли - продажи от ДД.ММ.ГГГГ года, заключенном между ООО «Порто Про» в лице генерального директора ФИО8 (Продавец) и производственным кооперативом «Катюша» в лице ФИО24 (Покупатель) по поводу купли – продажи ванны длительной пастеризации на 200 литров стоимостью 18500 рублей и пресс-тележки механический привод стоимостью 40600 рублей; в товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Порто Про» по поводу продажи ПК «Катюша» ванны длительной пастеризации на 200 литров стоимостью 18500 рублей и пресс-тележки механический привод стоимостью 40600 рублей. Кроме этого она для ФИО24 только в качестве образца расписалась за ФИО8 в договоре №№ купли - продажи от ДД.ММ.ГГГГ года, заключенном между ООО «Порто Про» в лице генерального директора ФИО8 (Продавец) и производственным кооперативом «Катюша» в лице ФИО24 (Покупатель) по поводу купли – продажи камеры коптильной КТД – 250, стоимостью 169 000 рублей; в товарной накладную № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Порто Про» по поводу продажи ПК «Катюша» камеры коптильной КТД – 250, стоимостью 169 000 рублей; в счёте – фактуре № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Порто Про» по поводу продажи ПК «Катюша» камеры коптильной КТД – 250, стоимостью 169 000 рублей; договоре №№ купли - продажи от ДД.ММ.ГГГГ года, заключенном между ООО «Порто Про» в лице генерального директора ФИО8 (Продавец) и производственным кооперативом «Катюша» в лице ФИО24 (Покупатель) по поводу купли – продажи ванны длительной пастеризации на 200 литров стоимостью 18500 рублей и пресс-тележки механический привод стоимостью 40600 рублей; в товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Порто Про» по поводу продажи ПК «Катюша» ванны длительной пастеризации на 200 литров стоимостью 18500 рублей и пресс-тележки механический привод стоимостью 40600 рублей; в счёте – фактуре № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Порто Про» по поводу продажи ПК «Катюша» ванны длительной пастеризации на 200 литров стоимостью 18500 рублей и пресс-тележки механический привод стоимостью 40600 рублей. Также среди документов, которые ей приносил ФИО24, была счёт – фактура № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Рубин» по поводу продажи ПК «Катюша» камеры холодильной КХН – 7.1 стоимостью 64900 рублей. Она знает, что документы должны заполняться в продающей организации, но она даже и не думала, что ФИО24 поставив печати вместе с отчётами отдаст их в ЦЗН Сердобского района, отчитавшись за полученное государственное пособие на ПК «Катюша». Кто расписывался в документах за ФИО8, за ФИО19 и за ФИО20, и кто ставил печати, ей не известно.

Согласно заключения эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ года, изображение буквенно-цифровых записей в копиях товарного чека №б/н от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1000 рублей по продаже сетки из нержавеющей стали для КТД – 250, выполнены не ФИО24, а другим лицом. Буквенно – цифровые записи и подпись в отчётах о произведённых расходах выделенного государственного пособия для организации самозанятости безработных граждан на ДД.ММ.ГГГГ года ПК «Катюша» от ДД.ММ.ГГГГ, вероятно, выполнены не ФИО24, а другим лицом. Буквенные записи и подпись в отчётах о произведённых расходах выделенного государственного пособия для организации самозанятости безработных граждан за ДД.ММ.ГГГГ. ПК «Катюша» от ДД.ММ.ГГГГ, вероятно, выполнены ФИО24. Подпись в графе «Покупатель» в копиях договора № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ООО «Рубин», в лице директора ФИО8 (Продавец), и производственным кооперативом «Катюша», в лице ФИО24 (Покупатель), по поводу купли – продажи камеры холодильной КХН – 7.1 стоимостью 64900 рублей, вероятно, выполнены не ФИО24, а другим лицом. Подпись в графе «Груз получил» в копиях товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Рубин» по поводу продажи ПК «Катюша» камеры холодильной КХН – 7.1 стоимостью 64900 рублей, вероятно, выполнены не ФИО24, а другим лицом (т.2 л.д.155-216).

В соответствии с заключением эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, изображение подписей от имени ФИО24: в графе «Покупатель» в копиях договора №№ купли - продажи от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ООО «Порто Про» в лице генерального директора ФИО8 (Продавец) и производственным кооперативом «Катюша» в лице ФИО24 (Покупатель) по поводу купли – продажи камеры коптильной КТД – 250, стоимостью 169 000 рублей; в копиях товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Порто Про» по поводу продажи ПК «Катюша» камеры коптильной КТД – 250, стоимостью 169 000 рублей; в копиях договора №№ купли - продажи от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ООО «Порто Про» в лице генерального директора ФИО8 (Продавец) и производственным кооперативом «Катюша» в лице ФИО24 (Покупатель) по поводу купли – продажи ванны длительной пастеризации на 200 литров стоимостью 18500 рублей и пресс-тележки механический привод стоимостью 40600 рублей; в копиях товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Порто Про» по поводу продажи ПК «Катюша» ванны длительной пастеризации на 200 литров стоимостью 18500 рублей и пресс-тележки механический привод стоимостью 40600 рублей, вероятно, выполнены не ФИО24, а другим лицом (т.2 л.д.225-241).

Согласно заключения эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ года, буквенно-цифровые записи в отчётах о произведённых расходах выделенного государственного пособия для организации самозанятости безработных граждан за январь ДД.ММ.ГГГГ. ПК «Катюша» от ДД.ММ.ГГГГ, выполнены ФИО22. Буквенно-цифровые записи в копиях товарного чека №б/н от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1000 рублей по продаже сетки из нержавеющей стали для КТД – 250, выполнены ФИО22. Изображение подписей от имени ФИО24 в графе «Покупатель» в копиях договора № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ООО «Рубин», в лице директора ФИО8 (Продавец), и производственным кооперативом «Катюша», в лице ФИО24 (Покупатель), по поводу купли – продажи камеры холодильной КХН – 7.1 стоимостью 64900 рублей, изъятых в ходе выемки в ГБУ ЦНЗ Сердобского района ДД.ММ.ГГГГ и в ходе выемки в помещении главного бухгалтера Министерства труда, социальной защиты и демографии Пензенской области ДД.ММ.ГГГГ; в графе «Груз получил» в копиях товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Рубин» по поводу продажи ПК «Катюша» камеры холодильной КХН – 7.1 стоимостью 64900 рублей, изъятых в ходе выемки в ГБУ ЦНЗ Сердобского района ДД.ММ.ГГГГ и в ходе выемки в помещении главного бухгалтера Министерства труда, социальной защиты и демографии Пензенской области ДД.ММ.ГГГГ, вероятно, выполнены ФИО22. Изображения подписей от имени ФИО24 в копиях договора №№ купли - продажи от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ООО «Порто Про» в лице генерального директора ФИО8 (Продавец) и производственным кооперативом «Катюша» в лице ФИО24 (Покупатель) по поводу купли – продажи камеры коптильной КТД – 250, стоимостью 169 000 рублей; в копиях товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Порто Про» по поводу продажи ПК «Катюша» камеры коптильной КТД – 250, стоимостью 169 000 рублей; в копиях договора №№ купли - продажи от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ООО «Порто Про» в лице генерального директора ФИО8 (Продавец) и производственным кооперативом «Катюша» в лице ФИО24 (Покупатель) по поводу купли – продажи ванны длительной пастеризации на 200 литров стоимостью 18500 рублей и пресс-тележки механический привод стоимостью 40600 рублей; в копиях товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Порто Про» по поводу продажи ПК «Катюша» ванны длительной пастеризации на 200 литров стоимостью 18500 рублей и пресс-тележки механический привод стоимостью 40600 рублей, вероятно, выполнены ФИО22. Изображения подписей от имени ФИО8 в копиях договора №№ купли - продажи от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ООО «Порто Про» в лице генерального директора ФИО8 (Продавец) и производственным кооперативом «Катюша» в лице ФИО24 (Покупатель) по поводу купли – продажи камеры коптильной КТД – 250, стоимостью 169 000 рублей; в копиях товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Порто Про» по поводу продажи ПК «Катюша» камеры коптильной КТД – 250, стоимостью 169 000 рублей; в копиях счёта – фактуры от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Порто Про» по поводу продажи ПК «Катюша» камеры коптильной КТД – 250, стоимостью 169 000 рублей в копиях договора №№ купли - продажи от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ООО «Порто Про» в лице генерального директора ФИО8 (Продавец) и производственным кооперативом «Катюша» в лице ФИО24 (Покупатель) по поводу купли – продажи ванны длительной пастеризации на 200 литров стоимостью 18500 рублей и пресс-тележки механический привод стоимостью 40600 рублей; в копиях товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Порто Про» по поводу продажи ПК «Катюша» ванны длительной пастеризации на 200 литров стоимостью 18500 рублей и пресс-тележки механический привод стоимостью 40600 рублей; копиях счёта – фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Порто Про» по поводу продажи ПК «Катюша» ванны длительной пастеризации на 200 литров стоимостью 18500 рублей и пресс-тележки механический привод стоимостью 40600 рублей, вероятно, выполнены ФИО22 (т.3 л.д.24-47).

Виновность подсудимого ФИО24 в совершении преступления подтверждается также:

заявлением директора ГКУ ЦЗН Сердобского района Пензенской области от ДД.ММ.ГГГГ года, в котором ФИО11, будучи директором указанного учреждения, в соответствии с результатами проверки деятельности ПК «Катюша» (председатель ФИО24), проведённой ГКУ ЦЗН Сердобского района Пензенской области ДД.ММ.ГГГГ года, просит провести проверку финансово-хозяйственной деятельности ПК «Катюша» и привлечь к ответственности виновных лиц (т.1 л.д.28),

протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ и протоколом осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ года, согласно которым в МИФНС № России по Пензенской области, кроме прочих документов, были изъяты следующие документы: копия свидетельства о постановке на учёт Российской организации в налоговом органе по месту нахождения на территории РФ ПК «Катюша», из которого следует, что производственный кооператив «Катюша» ОГРН №, ИНН №, КПП № поставлен на учёт в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы № по Пензенской области ДД.ММ.ГГГГ; выписка из ЕГРЮЛ № от ДД.ММ.ГГГГ на ПК «Катюша» по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ г., из которой следует, что ПК «Катюша» зарегистрирован по адресу: Пензенская область, Сердобский район, с.Пригородное, <адрес>, учредителями являются: ФИО6 (размер доли – 16,67 % - 58800 рублей), ФИО4 (размер доли – 16,67 % - 58800 рублей), ФИО24 – председатель (размер доли – 16,67 % - 58800 рублей), ФИО5 (размер доли – 16,67 % - 58800 рублей), ФИО3 (размер доли – 16,67 % - 58800 рублей), ФИО2 (размер доли – 16,67 % - 58800 рублей), основной вид экономической деятельности кооператива – оптовая торговля рыбой морепродуктами и рыбными консервами, дополнительный вид экономической деятельности кооператива – производство и консервирование продуктов из мяса, мыса птицы, мясных субпродуктов; сообщение об открытии (закрытии) счёта (лицевого счёта) ПК «Катюша» от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ДД.ММ.ГГГГ в ОАО Губернский банк «Тарханы» открыт расчётный счёт № на ПК «Катюша»; сообщение банка об изменении реквизитов счёта ПК «Катюша», согласно которому ДД.ММ.ГГГГ в связи с реорганизацией ОАО «Губернский банк «Тарханы» путём слияния в АКБ «Российский капитал» (ОАО) изменены реквизиты счёта на №№; Устав ПК «Катюша»; протокол № Общего собрания членов производственного кооператива «Катюша» от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ДД.ММ.ГГГГ в период с 11:00 до 12:30 состоялось собрание членов ПК «Катюша», на котором присутствовали члены кооператива: председатель ФИО24, секретарь ФИО4, а также ФИО6, ФИО5, ФИО3, ФИО2, и на котором принято решение создать ПК «Катюша», утвердить Устав кооператива, определить местонахождение ПК «Катюша» по адресу: Пензенская область, Сердобский район, с.Пригородное, <адрес>; избрать председателем ПК «Катюша» ФИО24 (т.2 л.д.81-82, т.4 л.д.80-105),

протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ и протоколом осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ года, согласно которым в Министерстве труда, социальной защиты и демографии Пензенской области, кроме прочих документов, были изъяты следующие документы: бизнес-план производственного кооператива «Катюша» с.Пригородное, ДД.ММ.ГГГГ в котором указано, что инвестиции по проекту будут направлены на приобретение мини – коптильни, холодильной низкотемпературной камеры объёмом 15 куб.м., камеры термодымовой, двух эмалированных ванны, размер необходимых инвестиций – 294 000 рублей, источник финансирования – средства государственной поддержки, в том числе из ГБУ ЦЗН Сердобского района (294 000 рублей); срок окупаемости проекта – 12 мес.; копия Протокола заседания комиссии по отбору претендентов из числа безработных граждан для получения денежных средств (государственного пособия) на развитие бизнеса администрации Сердобского района (Заключение Администрации Сердобского района об обоснованности выдачи государственного пособия) от ДД.ММ.ГГГГ №№, из которого следует, что комиссией вынесено решение о том, чтобы считать возможным рекомендовать безработных граждан производственного кооператива «Катюша», председателем которого является ФИО24: ФИО2, ФИО3, ФИО4, ФИО6, ФИО5 в качестве получателей субсидий федерального бюджета и бюджета Пензенской области на реализацию дополнительных мероприятий, направленных на снижение напряжённости на рынке труда; заключение ГБУ ЦЗН Сердобского района о возможности выдачи государственного пособия от ДД.ММ.ГГГГ №№, из которого следует, что в целях реализации мероприятий по содействию самозанятости безработных граждан ГБУ ЦЗН Сердобского района считает возможным рекомендовать кандидатуры безработных граждан: ФИО2, ФИО3, ФИО4, ФИО6, ФИО5 для получения ими государственного пособия на организацию производственного кооператива «Катюша» (с. Пригородное, производство сельскохозяйственной продукции); договор № о содействии самозанятости безработного гражданина от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между Управлением государственной службы занятости населения Пензенской области и ФИО6; заявление о предоставлении государственного пособия для организации предпринимательской деятельности от ДД.ММ.ГГГГ от ФИО6 с просьбой выдать государственное пособие для организации предпринимательской деятельности – производство сельскохозяйственной продукции в сумме 58 800 рублей (сумма 12 – ти кратного максимального пособия по безработице); договор № о содействии самозанятости безработного гражданина от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между Управлением государственной службы занятости населения Пензенской области и ФИО3; заявление о предоставлении государственного пособия для организации предпринимательской деятельности от ДД.ММ.ГГГГ от ФИО3 с просьбой выдать государственное пособие для организации предпринимательской деятельности – производство сельскохозяйственной продукции в сумме 58 800 рублей (сумма 12 – ти кратного максимального пособия по безработице); договор № о содействии самозанятости безработного гражданина от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между Управлением государственной службы занятости населения Пензенской области и ФИО2; заявление о предоставлении государственного пособия для организации предпринимательской деятельности от ДД.ММ.ГГГГ от ФИО2 с просьбой выдать государственное пособие для организации предпринимательской деятельности – производство сельскохозяйственной продукции в сумме 58 800 рублей (сумма 12 – ти кратного максимального пособия по безработице); договор № о содействии самозанятости безработного гражданина от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между Управлением государственной службы занятости населения Пензенской области и ФИО5; заявление о предоставлении государственного пособия для организации предпринимательской деятельности от ДД.ММ.ГГГГ от ФИО5 с просьбой выдать государственное пособие для организации предпринимательской деятельности – производство сельскохозяйственной продукции в сумме 58 800 рублей (сумма 12 – ти кратного максимального пособия по безработице); договор № о содействии самозанятости безработного гражданина от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между Управлением государственной службы занятости населения Пензенской области и ФИО4; заявление о предоставлении государственного пособия для организации предпринимательской деятельности от ДД.ММ.ГГГГ от ФИО4 с просьбой выдать государственное пособие для организации предпринимательской деятельности – производство сельскохозяйственной продукции в сумме 58 800 рублей (сумма 12 – ти кратного максимального пособия по безработице); копия свидетельства о государственной регистрации юридического лица от ДД.ММ.ГГГГ года, из которого следует, что ДД.ММ.ГГГГ о ПК «Катюша» внесена запись о создании юридического лица в единый государственный реестр юридических лиц (т.2 л.д.98-99, т.4 л.д.80-105),

протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ и протоколом осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ года, согласно которым, в рабочем кабинете главного бухгалтера Министерства труда, социальной защиты и демографии Пензенской области, кроме прочих документов, были изъяты следующие документы: копия платёжного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ г., согласно которому ДД.ММ.ГГГГ от Управления ГСЗН Пензенской области по договору № от ДД.ММ.ГГГГ с ФИО4 на расчётный счёт ПК «Катюша» № поступили денежные средства в сумме 58800 рублей; копия платёжного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ г., согласно которому ДД.ММ.ГГГГ от Управления ГСЗН Пензенской области по договору № от ДД.ММ.ГГГГ с ФИО2 на расчётный счёт ПК «Катюша» № поступили денежные средства в сумме 58800 рублей; копия платёжного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ г., согласно которому ДД.ММ.ГГГГ от Управления ГСЗН Пензенской области по договору № от ДД.ММ.ГГГГ со ФИО5 на расчётный счёт ПК «Катюша» № поступили денежные средства в сумме 58800 рублей; копия платёжного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ г., согласно которому ДД.ММ.ГГГГ от Управления ГСЗН Пензенской области по договору № от ДД.ММ.ГГГГ с ФИО6 на расчётный счёт ПК «Катюша» № поступили денежные средства в сумме 58800 рублей; копия платёжного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ г., согласно которому ДД.ММ.ГГГГ от Управления ГСЗН Пензенской области по договору № от ДД.ММ.ГГГГ с ФИО3 на расчётный счёт ПК «Катюша» № поступили денежные средства в сумме 58800 рублей; копия протокола № Общего собрания членов производственного кооператива «Катюша» от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ДД.ММ.ГГГГ на общем собрании членов ПК «Катюша» присутствовали: ФИО24, ФИО5, ФИО2, ФИО6, ФИО4, ФИО3, решено приобрести камеру коптильную КТД – 250, ванну длительной пастеризации на 200 л., пресс – тележку с механическим приводом, камеру холодильную КХН – 7.1 для производственных целей ПК «Катюша» на общую сумму 293000 руб.; куплю – продажу оборудования произвести на основании договоров, согласно счетов – фактур и накладных у ООО «Рубин» и ООО «Порто Про» (т.2 л.д.102-103, т.4 л.д.80-105),

протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ и протоколом осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ года, согласно которым в ГКУ ЦЗН Сердобского района были изъяты: копия заявления о предоставлении государственного пособия безработным гражданам на реализацию дополнительного мероприятия по содействию самозанятости, открывшим своё дело от ДД.ММ.ГГГГ от ФИО6 с просьбой перечислить пособие в сумме 58800 рублей на расчётный счёт ПК «Катюша» № в ОАО «Губернский Банк «Тарханы»; копия заявления о предоставлении государственного пособия безработным гражданам на реализацию дополнительного мероприятия по содействию самозанятости, открывшим своё дело от ДД.ММ.ГГГГ от ФИО3 с просьбой перечислить пособие в сумме 58800 рублей на расчётный счёт ПК «Катюша» № в ОАО «Губернский Банк «Тарханы»; копия заявления о предоставлении государственного пособия безработным гражданам на реализацию дополнительного мероприятия по содействию самозанятости, открывшим своё дело от ДД.ММ.ГГГГ от ФИО2 с просьбой перечислить пособие в сумме 58800 рублей на расчётный счёт ПК «Катюша» № в ОАО «Губернский Банк «Тарханы»; копия заявления о предоставлении государственного пособия безработным гражданам на реализацию дополнительного мероприятия по содействию самозанятости, открывшим своё дело от ДД.ММ.ГГГГ от ФИО5 с просьбой перечислить пособие в сумме 58800 рублей на расчётный счёт ПК «Катюша» № в ОАО «Губернский Банк «Тарханы»; копия заявления о предоставлении государственного пособия безработным гражданам на реализацию дополнительного мероприятия по содействию самозанятости, открывшим своё дело от ДД.ММ.ГГГГ от ФИО4 с просьбой перечислить пособие в сумме 58800 рублей на расчётный счёт ПК «Катюша» № в ОАО «Губернский Банк «Тарханы» (т.2 л.д.107-108, т.4 л.д.80-105),

копией заявления руководителя ПК «Катюша» ФИО24 от ДД.ММ.ГГГГ и копией Распоряжения ОАО «Пензенский Губернский банк «Тарханы» от ДД.ММ.ГГГГ, из которых следует, что ДД.ММ.ГГГГ в Сердобском дополнительном офисе ОАО «Пензенский Губернский банк «Тарханы» открыт расчётный счёт ПК «Катюша» № (т.4 л.д.18),

сведениями о лице, имеющем право без доверенности действовать от имени юридического лица – ПК «Катюша», МИФНС России № по Пензенской области, согласно которым ФИО24 - председатель ПК «Катюша» является лицом, имеющим право без доверенности действовать от имени юридического лица – ПК «Катюша» (т.1 л.д.59-60),

карточкой с образцами подписи и оттиска печатей ФАКБ «Российский капитал» (ОАО) Тарханы по расчётному счёту № (№№) ПК «Катюша», из которой следует, что ФИО24 является единственным распорядителем денежных средств на расчётном счёте ПК «Катюша» (т.3 л.д.170),

заключением специалиста № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на расчётный счёт ПК «Катюша» № (№№) в ФАКБ «Российский капитал» (ОАО) Тарханы от Управления Федерального казначейства по Пензенской области (Управления ГСЗН Пензенской области) в качестве государственного пособия на организацию самозанятости безработных граждан поступило денежных средств на сумму 294000,00 руб., в том числе: 58800,00 руб. – по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ г., по договору № от ДД.ММ.ГГГГ со ФИО5; 58800,00 руб. – по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ г., по договору № от ДД.ММ.ГГГГ с ФИО3; 58800,00 руб. – по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ г., по договору № от ДД.ММ.ГГГГ с ФИО6; 58800,00 руб. – по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ г., по договору № от ДД.ММ.ГГГГ с ФИО4; 58800,00 руб. – по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ г., по договору № от ДД.ММ.ГГГГ с ФИО2.

Остаток денежных средств на расчетном счете кооператива по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ составлял 0,00 руб., в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета ПК «Катюша» № (№№) в ФАКБ «Российский капитал» (ОАО) Тарханы израсходовано денежных средств на сумму 294000,00 руб., в том числе: 288000,00 руб. – выдано наличных денежных средств, в том числе: 150000,00 руб. – по документу № от ДД.ММ.ГГГГ, 133000,00 руб. – по документу № от ДД.ММ.ГГГГ, 5000,00 руб. – по документу № от ДД.ММ.ГГГГ, 6000,00 руб. – оплачены услуги банка за выдачу наличных денежных средств и ведение расчётного счёта (т.2 л.д.130-135),

копией денежного чека АБ № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ФИО24 выданы с расчётного счёта № ПК «Катюша» деньги в сумме 150000 рублей (т.4 л.д.20),

копией денежного чека АБ № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ФИО24 выданы с расчётного счёта № ПК «Катюша» деньги в сумме 133000 рублей (т.4 л.д.21),

копией денежного чека АБ № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ФИО24 выданы с расчётного счёта № ПК «Катюша» деньги в сумме 5000 рублей (т.4 л.д.22),

протокол осмотра места происшествия от ДД.ММ.ГГГГ года, согласно которому было осмотрено помещение СПСПК «Сердобская колбаса», расположенное по адресу: Пензенская область, Сердобский район, с.Рощино, <адрес>. Осмотром установлено, что в помещении СПСПК «Сердобская колбаса» отсутствует оборудование в виде камеры коптильной КТД – 250, ванны длительной пастеризации на 200 л., пресс – тележки с механическим приводом, камеры холодильной КХН – 7.1, сетки из нержавеющей стали для КТД – 250 (т.2 л.д.119-121),

заключением эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому буквенно – цифровые записи и подпись в графе «Подписи членов кооператива ФИО24» в протоколе № общего собрания членов производственного кооператива «Катюша» от ДД.ММ.ГГГГ, вероятно, выполнены ФИО24 Буквенно – цифровые записи и подпись напротив фамилии ФИО24 в Уставе производственного кооператива «Катюша», вероятно, выполнены ФИО24 (т.2 л.д.155-216),

заключение эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому изображение подписей от имени ФИО5, от имени ФИО6, в копиях протокола № общего собрания членов производственного кооператива «Катюша» от ДД.ММ.ГГГГ, вероятно, выполнены ФИО22. Изображение буквенно-цифровых записей в копиях протокола № общего собрания членов производственного кооператива «Катюша» от ДД.ММ.ГГГГ, выполнены ФИО22. Подписи от имени ФИО24 в отчётах о произведённых расходах выделенного государственного пособия для организации самозанятости безработных граждан за январь 2011 г. ПК «Катюша» от ДД.ММ.ГГГГ, вероятно, выполнены ФИО13 (т.3 л.д.24-47),

справкой № МИФНС России № по Пензенской области о состоянии расчётов по налогам, сборам, пеням, штрафам ПК «Катюша» по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ, из которой следует, что состояние расчётов ПК «Катюша» с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ по налогу на прибыль организаций, зачисляемый в федеральный бюджет; налог на прибыль, зачисляемый в бюджеты субъектов РФ; налог на доходы физических лиц, источником которых является налоговый агент, за исключением доходов; налог на добавленную стоимость на товары (работы, услуги), реализуемые на территории РФ; налог, взимаемый с налогоплательщиков, выбравших в качестве объекта налогообложения доходы, имеет нулевое значение (т.1 л.д.58),

справкой № МИФНС России № по Пензенской области о состоянии расчётов по налогам, сборам, пеням, штрафам ПК «Катюша» по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ, из которой следует, что состояние расчётов ПК «Катюша» с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ по налогу на прибыль организаций, зачисляемый в федеральный бюджет; налог на прибыль, зачисляемый в бюджеты субъектов РФ; налог на добавленную стоимость на товары (работы, услуги), реализуемые на территории РФ, имеет нулевое значение (т.1 л.д.118),

бухгалтерской отчётностью ПК «Катюша» за 6 месяцев 2011 года, которая выполнена от имени председателя ПК «Катюша» ФИО24 и имеет нулевые значения по всем показателям, включая оборотные активы и пассивы (капитал и резервы), уставной капитал, отчёт о прибылях и убытках ПК «Катюша» (т.3 л.д.54-63),

бухгалтерской отчётностью ПК «Катюша» за ДД.ММ.ГГГГ, которая выполнена от имени председателя ПК «Катюша» ФИО24 и имеет нулевые значения по всем показателям, включая оборотные активы и пассивы (капитал и резервы), уставной капитал, отчёт о прибылях и убытках ПК «Катюша» (т.3 л.д.54-63, 122-126),

налоговыми декларациями ПК «Катюша» по налогу на добавленную стоимость за ДД.ММ.ГГГГ ДД.ММ.ГГГГ, за 1 квартал 2011 года, за полугодие 2011 года, за ДД.ММ.ГГГГ, за 2011 год, которые выполнены от имени председателя ПК «Катюша» ФИО24 и имеют нулевые показатели (т.3 л.д.80-83, 101-102, 117-118, 135-136, 137-138),

налоговой декларацией ПК «Катюша» по налогу на прибыль организаций за ДД.ММ.ГГГГ, которая выполнена от имени председателя ПК «Катюша» ФИО24, и в которой указано, что за отчётный период ПК «Катюша» получен доход в сумме 294000 рублей и осуществлён расход на сумму 294000 рублей, прибыль отсутствует (т.3 л.д.84-92),

налоговая декларация ПК «Катюша» по налогу на прибыль организаций за ДД.ММ.ГГГГ, за ДД.ММ.ГГГГ, за 2011 год, которые выполнены от имени председателя ПК «Катюша» ФИО24 и имеют нулевые показатели (т.3 л.д.93-100, 109-116, 127-134),

налоговым расчётом по авансовому платежу ПК «Катюша» по налогу на имущество организаций за ДД.ММ.ГГГГ, которая выполнена от имени председателя ПК «Катюша» ФИО24 и имеет нулевые показатели (т.3 л.д.119-121).

Приведённым показаниям представителя потерпевшего ФИО1, свидетелей ФИО11, ФИО5, ФИО6, ФИО4, ФИО2, ФИО3, ФИО8, ФИО23, ФИО7, ФИО20, ФИО21, ФИО12, ФИО13, ФИО14, ФИО22, ФИО16, ФИО17, ФИО18, ФИО8, суд доверяет, так как они последовательны, соответствуют фактическим обстоятельствам дела, согласуются между собой, объективно подтверждаются другими исследованными в судебном заседании доказательствами, которые являются допустимыми, полученными в соответствии с требованиями УПК РФ, и согласуются с ними. Причин для оговора ими подсудимого, в судебном заседании не установлено.

Заключения экспертов, как и заключение специалиста, суд считает объективными, обоснованными, а выводы убедительными, и оснований не соглашаться с ними, у суда не имеется.

Оперативно-розыскное мероприятие проведено в соответствии с Законом РФ «Об оперативно-розыскной деятельности», материалы результатов ОРД переданы в соответствии с «Инструкцией о порядке представления результатов оперативно-розыскной деятельности дознавателю, органу дознания, следователю, прокурору или в суд», Законом РФ «Об оперативно-розыскной деятельности», в связи с чем, являются допустимыми доказательствами. Нарушений УПК РФ при использовании результатов ОРД органами предварительного следствия, производстве следственных действий, которые могли бы повлиять на достоверность и допустимость доказательств, суд не усматривает.

Оценив в совокупности исследованные в судебном заседании доказательства, суд считает доказанной вину подсудимого ФИО24 в совершении вышеописанного преступления при вышеописанных обстоятельствах.

Действия подсудимого ФИО24 суд квалифицирует по ч.3 ст.159.2 УК РФ, как мошенничество при получении выплат, то есть хищение денежных средств при получении пособий, установленных законами и иными нормативными правовыми актами, путём предоставления заведомо ложных сведений, в крупном размере.

Соглашаясь с позицией государственного обвинителя, суд исключает из обвинения подсудимому указание на совершение преступления путём умолчания о фактах, влекущих прекращение выплат.

В судебном заседании установлено и нашло своё подтверждение, что ФИО24, из корыстных побуждений, с целью незаконного обогащения и улучшения своего материального положения, имея умысел, направленный на хищение бюджетных денежных средств в виде установленных законами и иными нормативными правовыми актами государственных пособий, в крупном размере, действуя умышленно, осознавая общественную опасность и противоправный характер своих действий, не имея намерений в действительности образовывать действующее, работающее юридическое лицо - производственный кооператив, создавая условия для хищения бюджетных денежных средств, подыскал нигде не работающих ФИО2, ФИО3, ФИО4, ФИО6, ФИО5, и уговорив их, не посвящая в свои преступные планы, встать на регистрационный учёт в ЦЗН в качестве безработных, пообещав каждому из них за это денежное вознаграждение, не имея намерений расходовать государственные пособия для целей, на которые они выделялись, и не принимая направленных на создание и работу производственного кооператива мер, что подтверждается показаниями ФИО2, ФИО3, ФИО4, ФИО6, ФИО5, ФИО23, ФИО12, ФИО13, ФИО14, ФИО16, ФИО17, ФИО18 в совокупности с другими исследованными в судебном заседании доказательствами, и свидетельствует об умысле ФИО24 на мошенничество, совершил хищение принадлежащих Управлению государственной службы занятости Пензенской области (впоследствии Министерство труда, социальной защиты и демографии Пензенской области) бюджетных денежных средств в сумме 294000 рублей, которые были перечислены Управлением на расчётный счёт ПК «Катюша», открытый ФИО24 для целей хищения бюджетных денежных средств в виде государственных пособий, и которыми он распорядился по своему усмотрению.

При этом хищение бюджетных денежных средств в виде государственных пособий совершалось им путём обмана работников Государственного бюджетного учреждения Центр занятости населения Сердобского района Пензенской области (впоследствии ГКУ ЦЗН Сердобского района Пензенской области), работников Управления государственной службы занятости Пензенской области (впоследствии Министерство труда, социальной защиты и демографии Пензенской области), и путём предоставления в указанные государственные органы фиктивных документов, содержащих заведомо ложные и недостоверные сведения относительно создания и работы производственного кооператива «Катюша», а также относительно приобретения оборудования для целей деятельности кооператива, что подтверждается показаниями свидетелей ФИО2, ФИО3, ФИО4, ФИО6, ФИО5, ФИО23, ФИО7, ФИО21, ФИО20, ФИО8, ФИО8, ФИО11, ФИО22, заключениями эксперта и другими исследованными в судебном заседании доказательствами.

Кроме того, как следует из исследованных в судебном заседании доказательств, распоряжаясь похищенным, не преследуя намерений расходования государственных пособий для целей, на которые они выделялись, 6000 рублей были израсходованы на оплату услуг банка за выдачу наличных денежных средств и ведение расчётного счёта, с помощью которого ФИО24 осуществил хищение денежных средств; 288000 рублей ФИО24 снял с расчётного счёта ПК «Катюша», из которых 10000 рублей передал ФИО5, 10000 рублей ФИО24 передал ФИО6, 8000 рублей ФИО24 передал ФИО4, 10000 рублей ФИО24 передал ФИО2, 7000 рублей ФИО24 передал ФИО3, за то, что они встали на учёт в ЦЗН; остальные денежные средства были потрачены ФИО24 на оплату фиктивных документов, содержащих не соответствующие действительности сведения о произведённых расходах выделенного государственного пособия, которые им были представлены в ЦЗН и Управление в качестве отчётных документов, а также на другие личные нужды.

В результате своих преступных действий, ФИО24 причинил Управлению государственной службы занятости Пензенской области (Министерству труда, социальной защиты и демографии Пензенской области) имущественный ущерб в сумме 294000 рублей, который в соответствии с примечанием к ст.158 УК РФ является крупным.

Доводы подсудимого ФИО24 и его защитника о создании и деятельности кооператива «Катюша», об отсутствии у ФИО24 умысла на мошенничество, суд считает несостоятельными, поскольку они не основаны на исследованных в судебном заседании доказательствах и опровергаются ими.

Представленной стороной защиты для обозрения в судебном заседании договор, якобы заключённый ФИО24 от имени ПК «Катюша» на поставку товаров, не опровергает виновности подсудимого в совершении преступления, а также исследованных в судебном заседании приведённых выше доказательств, как ошибочно полагала сторона защиты, и не может быть признан судом допустимым доказательством, поскольку в нём не указана вторая сторона договора - покупатель, реквизиты и наименование которого стоят лишь в конце договора при его подписании, не указан товар, который якобы обязуется поставлять ПК «Катюша», не указана дата якобы заключения договора, стоит лишь 2012 год, что выходит за рамки исследуемого периода, так как преступление уже было окончено. Данный договор может свидетельствовать лишь об использовании ФИО24 после совершения преступления реквизитов фиктивно созданного кооператива «Катюша» в каких-то своих личных целях, о чём указывает в показаниях свидетель ФИО23.

При назначении наказания подсудимому ФИО24, суд учитывает, характер и степень общественной опасности совершённого им преступления, влияние назначенного наказания на исправление подсудимого и условия жизни его семьи, предупреждение совершения им новых преступлений, мнение представителя потерпевшего, данные о личности виновного, который по месту жительства характеризуется удовлетворительно (т.4 л.д.237, 240), привлекался к административной ответственности (т.4 л.д.238), ранее не судим (т.4 л.д.232-234).

Обстоятельством, смягчающим наказание подсудимого ФИО24 является наличие малолетнего ребёнка (т.4 л.д.245).

Также, обсуждая вопрос о виде и размере наказания, судом учитывается отсутствие раскаяния подсудимого в содеянном и осознания тяжести содеянного, что подтверждается отрицанием и искажением ФИО24 достоверно установленных и объективно подтверждённых фактов (обстоятельств дела), стремлением избежать ответственности за содеянное, о чём свидетельствуют его предложения ФИО2 и ФИО5 дать ложные показания, воспрепятствовать производству по делу, не давая образцы почерка (ФИО2), не писать на него заявления (ФИО5),

Принимая во внимание изложенные выше обстоятельства, суд считает, что исправление подсудимого ФИО24 невозможно без изоляции его от общества, и менее строгий вид наказания, чем реальное лишение свободы, не сможет обеспечить достижение целей наказания, в том числе такой, как восстановление социальной справедливости.

При этом, суд считает возможным не применять к подсудимому дополнительные наказания в виде штрафа и ограничения свободы.

Судом обсуждался вопрос о возможности назначения подсудимому ФИО24 иных видов наказаний, предусмотренных санкцией ч.3 ст.159.2 УК РФ, применении ст.73 УК РФ, однако, учитывая вышеизложенное, обстоятельства дела и характер совершённого преступления, признано это нецелесообразным.

Учитывая степень общественной опасности совершённого подсудимым преступления и фактические обстоятельства, оснований для применения ч.6 ст.15 УК РФ, суд не усматривает.

Отбывание наказания подсудимому в соответствии с п. «а» ч.1 ст.58 УК РФ необходимо определить в колонии-поселении.

Руководствуясь ст.ст.304, 307, 308, 309 УПК РФ, суд

П Р И Г О В О Р И Л:

ФИО24 признать виновным в совершении преступления, предусмотренного ч.3 ст.159.2 УК РФ, и назначить ему наказание в виде лишения свободы сроком на 1 (один) год 6 (шесть) месяцев, с отбыванием наказания в колонии-поселении.

К месту отбывания наказания ФИО24 следовать самостоятельно за счет средств государства.

Срок отбывания наказания ФИО24 исчислять со дня прибытия его в колонию-поселение, и зачесть в срок отбывания наказания время следования к месту отбывания наказания в соответствии с предписанием территориального органа уголовно-исполнительной системы, из расчета один день за один день.

Меру пресечения до вступления приговора в законную силу ФИО24 сохранить прежней – подписку о невыезде и надлежащем поведении.

Вещественные доказательства: скоросшиватель «Дело № Индивидуальные учётные дела налогоплательщиков – ЮЛ (заявления, карты постановки на учёт, снятия с учёта, справки для открытия счетов в кредитных организациях, доверенности, акты сверок и др.) ПК «Катюша» ИНН – № Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы № по Пензенской области Отдел финансового и общего обеспечения», скоросшиватель «Регистрационное дело юридических лиц № – №/№ Производственный кооператив «Катюша» ОГРН: № <***> Федеральная налоговая служба Управление ФНС по Пензенской области Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы № по Пензенской области» - возвратить МИФНС № России по Пензенской области; скоросшиватель «Дело №___ Потребительский кооператив «Катюша» ПК «Катюша» 5 чел Председатель: ФИО24», отчёт о произведённых расходах выделенного государственного пособия для организации самозанятости безработных граждан за январь 2011 г. ПК «Катюша» от ДД.ММ.ГГГГ, отчёт о произведённых расходах выделенного государственного пособия для организации самозанятости безработных граждан за февраль 2011 г. ПК «Катюша» от ДД.ММ.ГГГГ, копия товарного чека ИП ФИО7 от ДД.ММ.ГГГГ б/н на сумму 1000 рублей и копия кассового чека ИП ФИО7 от ДД.ММ.ГГГГ 11:23 на сумму 1000 рублей, копию договора №11-К купли - продажи от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ООО «Порто Про» в лице генерального директора ФИО8 (Продавец) и производственным кооперативом «Катюша» в лице ФИО24 (Покупатель) по поводу купли – продажи камеры коптильной КТД – 250, стоимостью 169 000 рублей, копию товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Порто Про» по поводу продажи ПК «Катюша» камеры коптильной КТД – 250, стоимостью 169 000 рублей, копию счёта – фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Порто Про» по поводу продажи ПК «Катюша» камеры коптильной КТД – 250, стоимостью 169 000 рублей, копию квитанции к приходному кассовому ордеру № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Порто Про» на сумму 169000 рублей за камеру коптильную КТД – 250 и копия кассового чека от ДД.ММ.ГГГГ 10:08 ООО «Порто – Про» на сумму 169 000 рублей, копию договора №№-К купли - продажи от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ООО «Порто Про» в лице генерального директора ФИО8 (Продавец) и производственным кооперативом «Катюша» в лице ФИО24 (Покупатель) по поводу купли – продажи ванны длительной пастеризации на 200 литров стоимостью 18500 рублей и пресс-тележки механический привод стоимостью 40600 рублей, копию товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Порто Про» по поводу продажи ПК «Катюша» ванны длительной пастеризации на 200 литров стоимостью 18500 рублей и пресс-тележки механический привод стоимостью 40600 рублей, копию счёта – фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Порто Про» по поводу продажи ПК «Катюша» ванны длительной пастеризации на 200 литров стоимостью 18500 рублей и пресс-тележки механический привод стоимостью 40600 рублей, копию квитанции к приходному кассовому ордеру № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Порто Про» на сумму 59100 рублей за ванну длительной пастеризации и пресс-тележку механический привод и копия кассового чека от ДД.ММ.ГГГГ 11:42 ООО «Порто – Про» на сумму 59100 рублей, копию договора № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ООО «Рубин» в лице директора ФИО8 (Продавец) и производственным кооперативом «Катюша» в лице ФИО24 (Покупатель) по поводу купли – продажи камеры холодильной КХН – 7.1 стоимостью 64900 рублей, копию товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Рубин» по поводу продажи ПК «Катюша» камеры холодильной КХН – 7.1 стоимостью 64900 рублей, копию счёта – фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Рубин» по поводу продажи ПК «Катюша» камеры холодильной КХН – 7.1 стоимостью 64900 рублей, копию квитанции к приходному кассовому ордеру № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Рубин» на сумму 64900 рублей за камеру холодильной КХН – 7.1 и копия кассового чека от ДД.ММ.ГГГГ 11:09 ООО «Рубин» на сумму 64900 рублей, копию выписки по лицевому счёту № ПК «Катюша» за ДД.ММ.ГГГГ г., копию выписки по лицевому счёту № ПК «Катюша» за ДД.ММ.ГГГГ г., копию платёжного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ Управления ГСЗН Пензенской области на сумму 58800 рублей в адрес ПК «Катюша» по договору № от ДД.ММ.ГГГГ на ФИО4, копию платёжного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ Управления ГСЗН Пензенской области на сумму 58800 рублей в адрес ПК «Катюша» по договору № от ДД.ММ.ГГГГ на ФИО2, копию платёжного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ Управления ГСЗН Пензенской области на сумму 58800 рублей в адрес ПК «Катюша» по договору № от ДД.ММ.ГГГГ на ФИО5, копию платёжного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ Управления ГСЗН Пензенской области на сумму 58800 рублей в адрес ПК «Катюша» по договору № от ДД.ММ.ГГГГ на ФИО6, копию платёжного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ Управления ГСЗН Пензенской области на сумму 58800 рублей в адрес ПК «Катюша» по договору № от ДД.ММ.ГГГГ на ФИО3, копию Протокола № Общего собрания членов производственного кооператива «Катюша», копию платёжного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ Минтруда Пензенской области на сумму 58800 рублей в адрес ПК «Катюша» по договору № от ДД.ММ.ГГГГ на ФИО6, копию платёжного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ Минтруда Пензенской области на сумму 58800 рублей в адрес ПК «Катюша» по договору № от ДД.ММ.ГГГГ на ФИО3, копию платёжного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ Минтруда Пензенской области на сумму 58800 рублей в адрес ПК «Катюша» по договору № от ДД.ММ.ГГГГ на ФИО2, копию платёжного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ Минтруда Пензенской области на сумму 58800 рублей в адрес ПК «Катюша» по договору № от ДД.ММ.ГГГГ на ФИО5, копию платёжного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ Минтруда Пензенской области на сумму 58800 рублей в адрес ПК «Катюша» по договору № от ДД.ММ.ГГГГ на ФИО4 - возвратить Министерству труда, социальной защиты и демографии Пензенской области; конверт от Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы № по Пензенской области в адрес производственного кооператива «Катюша» с Решением Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы № по Пензенской области о приостановлении действий инкассовых поручений, конверт от Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы № по Пензенской области в адрес производственного кооператива «Катюша» с Решением № от ДД.ММ.ГГГГ Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы № по Пензенской области о взыскании налога, сбора, пеней, штрафов, процентов за счёт имущества налогоплательщика (плательщика сбора, налогового агента) – организации (ответственного участника (участника) консолидированной группы налогоплательщиков, индивидуального предпринимателя) и с расшифровкой задолженности налогоплательщика – организации (налогового агента – организации), индивидуального предпринимателя в резерве налогов (сборов), а также пени и штрафов с указанием реквизитов счетов по учёту доходов соответствующих бюджетов и кодов бюджетной классификации, конверт от Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы № по Пензенской области в адрес производственного кооператива «Катюша» с Решением № от ДД.ММ.ГГГГ Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы № по Пензенской области о приостановлении операций по счетам налогоплательщика (плательщика сбора, налогового агента) в банке, а также переводов электронных денежных средств, конверт от Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы № по Пензенской области в адрес производственного кооператива «Катюша» с уведомлением № от ДД.ММ.ГГГГ Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы № по Пензенской области, конверт от Федеральной службы государственной статистики 415-3 территориального органа Федеральной службы государственной статистики по Пензенской области (Пензастат) в адрес председателя ПК «Катюша» с письмом о предоставлении отчёта по форме № – предприятия (годовая) за ДД.ММ.ГГГГ., конверт от мирового судьи Судебного участка №№ Мокшанского района Пензенской области в адрес ФИО24 с копией искового заявления о расторжении брака от ФИО12, гарантийный талон на сотовый телефон S500GSMH, заявление в ЗАО «Банк Русский стандарт» от ФИО24 – возвратить ФИО24, или его родственникам; подшивку «ГБУ ЦНЗ Сердобского района Потребительский кооператив «Катюша» ДД.ММ.ГГГГ Председатель: ФИО24», скоросшиватель «Дело на ФИО5», скоросшиватель «Дело на ФИО6», скоросшиватель «Дело на ФИО4», скоросшиватель «Дело на ФИО3», скоросшиватель «Дело на ФИО2» - возвратить ГКУ ЦНЗ Сердобского района; пакеты с образцами печати «ИП ФИО7», образцами подписи и почерка ФИО7, образцами подписи и почерка ФИО8, образцами подписи и почерка ФИО5, образцами почерка и подписи ФИО2, образцами почерка и подписи ФИО6, образцами почерка и подписи ФИО4, образцами почерка и подписи ФИО20, образцами печати «ООО «Порто Про», образцами подписи и почерка ФИО3, образцами подписи и почерка ФИО12, образцами подписи и почерка ФИО13, образцами подписи и почерка ФИО22, образцами подписи и почерка ФИО8 – уничтожить; пакет с документами со свободными образцами почерка и подписи ФИО19, диск DVD–R инв.№ рег. №№, подшивку «Детализация вызовов клиента ФИО15 с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ Тел. №» - хранить при уголовном деле.

Приговор может быть обжалован в Пензенский областной суд через Сердобский городской суд Пензенской области в течение 10 суток со дня провозглашения.

В случае подачи апелляционной жалобы, осужденный в тот же срок вправе ходатайствовать о своём участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции, поручать осуществление своей защиты избранному им защитнику либо ходатайствовать перед судом о назначении защитника, о чём должен указать в апелляционной жалобе.

Судья С.В. Малашин

СПРАВКА:

Апелляционным определением судебной коллегии по уголовным делам Пензенского областного суда ДД.ММ.ГГГГ приговор Сердобского городского суда от ДД.ММ.ГГГГ изменен и из приговора Сердобского городского суда Пензенской области от ДД.ММ.ГГГГ исключено из описательно-мотивировочной части приговора указание о принятии во внимание при назначении наказания факта отсутствия раскаяния ФИО24 в содеянном и осознания тяжести содеянного; назначенное наказание в виде лишения свободы смягчено до 1 года 4 месяцев.

В остальной части приговор оставлен без изменения.