Гражданский кодекс часть 1

Судья Минераловодского городского суда Ставропольского края Коновалов Ю.П., при секретаре Чернявском М.С., с участием государственного обвинителя Минераловодской межрайонной транспортной прокуратуры ФИО1, подсудимой ФИО2, защитника Маматова Р.Я., представившего удостоверение .............. и ордер №83,

рассмотрев материалы уголовного дела в отношении ФИО2, .............. судимой Минераловодским городским судом 17.02.2017 ФИО2 осуждена за совершение преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 226.1 УК РФ, к наказанию в виде лишения свободы на срок 3 года условно с испытательным сроком 2 года.

обвиняемой в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 194 УК РФ,

УСТАНОВИЛ:

ФИО2 совершила уклонение от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организации, в крупном размере при следующих обстоятельствах.

28 февраля 2016 года, находясь в г. Дубай Объединенных Арабских Эмиратов, ФИО2 приобрела у ранее ей знакомого продавца ювелирных изделий, неустановленного лица по имени Р природные драгоценные камни – обработанные алмазы (бриллианты) в целях последующего их перемещения в Россию, уплатив за них 4 000 долларов США и обязуясь впоследствии заплатить за них еще 166 000 долларов США, о чем написала долговую расписку. В этот же день в подтверждение приобретения ФИО2 бриллиантов в количестве 37846 штук общей массой 955,56 карата ею от Р были получены документы: счет-фактура .............. от 28.02.2016 магазина ООО «..............», расположенного по адресу: ОАЭ (Объединенные Арабские Эмираты) г. Дубай, офис .............., здание «Золотого Центра», район Дейра и счета-фактуры .............. и .............. от 28.02.2016 магазинов № 4 и № 5 ООО «..............», расположенных по адресу: ОАЭ (Объединенные Арабские Эмираты) г. Дубай, здание «Королевский бриллиант», золотой рынок, район Дейра.

Имея опыт зарубежных поездок и прохождения таможенного контроля, зная о наличии установленной законом обязанности надлежащего таможенного оформления природных драгоценных камней при их перемещении через таможенную границу Таможенного союза, включая уплату причитающихся таможенных платежей, и желая избежать их уплаты, ФИО2, находясь в гостинице «Флора» в г. Дубай (ОАЭ), точный адрес не установлен, при подготовке к убытию из ОАЭ в Россию не позднее 02.03.2016 в неустановленное время, в целях сокрытия от таможенного контроля, приобретенных ею бриллиантов в количестве 37846 штук общей массой 955,56 карата, заблаговременно упакованных ею в маленькие полиэтиленовые пакеты, используя способ, затрудняющий их обнаружение, вложила их в четыре пакета более крупного размера и рассредоточила их среди своих личных вещей, поместив в карманы четырех женских брюк светло-бежевого, темно-бежевого и черного цветов, которые упаковала в свой чемодан.

2 марта 2016 года в 01 час 50 минут ФИО2, прибыв на таможенную территорию Таможенного союза из г. Дубай (Объединенные Арабские Эмираты) авиарейсом № 977 сообщением Дубай (ОАЭ) - Минеральные Воды (Россия), имея при себе в перемещаемом ею чемодане природные драгоценные камни – бриллианты в количестве 37846 штук общей массой 955,56 карата, не относящиеся к товарам для личного пользования, действуя из корыстных побуждений, в целях реализации своего преступного умысла, направленного на уклонение от уплаты таможенных платежей за перемещаемые ею товары, располагая возможностью до входа в зону таможенного контроля заполнить по установленной форме пассажирскую таможенную декларацию и, использовав «красный коридор», предъявить таможенному органу перемещаемые ею природные драгоценные камни, проследовала со своим багажом в зону таможенного контроля «зеленый коридор», расположенную в международном секторе прилета «Модуль ИЛ-86» аэропорта Минеральные Воды по адресу: Ставропольский край, г. Минеральные Воды, территория Аэропорт, заявив тем самым по умолчанию таможенному органу сведения об отсутствии при ней предметов, товаров, подлежащих обязательному декларированию. В ходе применения формы таможенного контроля - устного опроса, ФИО2, не желая обнаружения перемещаемых ею через таможенную границу бриллиантов, сообщила старшему государственному таможенному инспектору отдела специальных таможенных процедур Свидетель №2 об отсутствии при ней предметов, подлежащих декларированию.

В 02 часа 25 минут 02.03.2016 в ходе применения формы таможенного контроля – досмотр багажа, у гражданки ФИО2выявлены незаконно ввезенные ею прозрачные бесцветные ограненные кристаллы в количестве 37846 штук, являющиеся, согласно заключению эксперта № 5/38 от 25.10.2016 Центра специальной техники института криминалистики ФСБ России, природными драгоценными камнями – обработанными (ограненными) алмазами (бриллиантами), общей массой 955,56 карата.

Природные драгоценные камни – ограненные алмазы (бриллианты), относящиеся, согласно постановлению Правительства РФ от 13.09.2012 № 923, к стратегически важным ресурсам, перемещены ФИО2 через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС с сокрытием от таможенного контроля, с недекларированием, в нарушение п. 27 ст. 4, ст. 188 ТК ТС и Положения о ввозе на таможенную Евразийского экономического союза и вывозе с таможенной территории Евразийского экономического союза драгоценных камней, введенного Решением Коллегии Евразийской экономической комиссии от 21.04.2015 № 30, в связи с чем, согласно п. 19 ст. 4 ТК ТС и п. п. 3, 4 Соглашения между Правительством РФ, Правительством Республики Беларусь и Правительством Республики Казахстан от 18 июня 2010 г. «О порядке перемещения физическими лицами товаров для личного пользования через таможенную границу таможенного союза и совершения таможенных операций, связанных с их выпуском», имеют статус товаров, незаконно перемещенных через таможенную границу.

При незаконном перемещении товаров через таможенную границу, в соответствии с п. 1 ст. 80, п. п. 4., 5 ст. 81 ТК ТС возникает обязанность по уплате таможенных пошлин, налогов, при этом сроком уплаты таможенных пошлин, налогов считается день пересечения товарами таможенной границы, а таможенные пошлины, налоги подлежат уплате в размерах, соответствующих суммам ввозных таможенных пошлин, налогов, которые подлежали бы уплате при помещении таких товаров под таможенную процедуру выпуска для внутреннего потребления, без учета тарифных преференций и льгот по уплате таможенных пошлин, налогов, исчисленным исходя из ставок таможенных пошлин, налогов и курса валют, устанавливаемого на день пересечения товарами таможенной границы.

В соответствии с письмом Северо-Кавказского таможенного управления от 24.04.2017 № 25-57/03420 и листом расчета неуплаченных таможенных платежей, сумма таможенных платежей и сборов, подлежащих уплате по состоянию на 02.03.2016 при таможенном оформлении товаров – бриллианты, по таможенной процедуре «выпуск для внутреннего потребления» составляет 4 741 079,01 рублей, что, согласно примечанию к ст. 194 УК РФ, образует крупный размер уклонения от уплаты таможенных платежей.

Допрошенная в судебном заседании подсудимая ФИО2 виновной себя признала и показала, что она спрятала драгоценные камни в своей сумке для того, чтобы их у неё не украли. Она не собиралась уклоняться от таможенных сборов, думала, что приедит в Республику Дагестан и там уплатит таможенные сборы. Сразу полететь в Махачкалу она не могла, так как таких рейсов не было.

Почему она не сказала таможенному инспектору, что у неё нет товаров подлежащих таможенному декларированию, этого она не помнит. Умысла на уклонение от уплаты от таможенных сборов у неё не было.

Виновность подсудимой ФИО2 подтверждается следующими доказательствами.

Виновность подтверждается показаниями свидетелей, допрошенных на предварительном следствии и показания которых были оглашены в судебном заседании с согласия сторон на основании ч.1 ст. 281 УПК РФ.

Показаниями свидетеля Свидетель №2 о том, что она в настоящее время работает в Минераловодской таможне в должности старшего государственного таможенного инспектора отдела специальных таможенных процедур Минераловодского таможенного поста с местом дислокации в аэропорту г. Минеральные Воды. В ее должностные обязанности входит таможенный контроль пассажиров и багажа, пересекающих таможенную границу Таможенного союза. В соответствии с приказом ФТС России от 26.03.2013 № 579 «Об определении перечня мест прибытия на таможенную территорию Таможенного союза или убытия с этой территории, в которых применяется система двойного коридора, а также порядка его формирования (Зарегистрировано в Минюсте России 28.05.2013 № 28551) в аэропорту г. Минеральные Воды предусмотрена система двойного коридора, заключающаяся в том, что лица, прибывающие либо убывающие на / с таможенную (ой) территорию (и), по своему усмотрению выбирают порядок прохождения таможенного контроля, предусматривающий подачу таможенной декларации – «красный коридор» либо без заполнения таможенной декларации – «зеленый коридор». При этом как «красный коридор», так и «зеленый коридор» в зоне таможенного контроля, при проведении таможенного оформления всегда открыты и оборудованы информационными щитами с информацией о порядке, нормах провоза продукции и наличных денежных средств. В период времени с 01 на 02 марта 2016 года она находилась на своем рабочем месте согласно графику дежурств в составе дежурной смены и, в соответствии с расстановкой, производила таможенное оформление пассажиров и багажа, прибывающих и убывающих с таможенной территории Таможенного союза. До смены заранее была доведена информация, поступившая от сотрудников УФСБ по Ставропольскому краю и правоохранительного блока таможни, о том, что на рейсе № 977 (Дубай ОАЭ) - Минеральные-Воды (Россия) возможен провоз драгоценных камней, в связи с чем необходимо усилить контроль пассажиров данного авиарейса. Ночью 02 марта 2016 года, при оформлении пассажиров, прибывших рейсом № 977 сообщением Дубай – Минеральные-Воды, примерно в 01 час 50 минут в зону таможенного контроля «зеленый коридор» вошла пожилая женщина вместе с молодой женщиной и маленькой девочкой. Как позже выяснилось из представленных документов, пожилой женщиной оказалась ФИО2, которая следовала со своей дочерью Г и восьмилетней внучкой Б, которые поставили на ленту рентгенаппарата «Hi-Scan» свои личные вещи: чемоданы, дамские сумочки и пакеты, а сами проследовали через рамку металлоискателя. При осмотре багажа с применением ТСТК «Hi-Scan» подозрительных объектов обнаружено не было, но было заметно, что пожилая женщина нервничает. При применении формы таможенного контроля - опроса и проверки документов и сведений гражданка ФИО2 пояснила, что не имеет при себе товаров ограниченных (запрещенных) к ввозу на Территорию таможенного союза и подлежащих письменному декларированию. В связи с необходимостью проверки информации, поступившей от правоохранительных подразделений, о провозе запрещенных товаров, была применена дополнительная форма таможенного контроля - досмотр багажа, в ходе которого в чемодане ФИО2 были обнаружены личные вещи, в основном предметы одежды, бывшие в употреблении. В ходе осуществления данной формы таможенного контроля был осмотрен каждый находящийся в чемодане предмет, и в различных женских брюках светло-бежевого, темно-бежевого и черного цветов, в карманах были обнаружены полимерные пакетики в количестве 4 штук, внутри которых находились бесцветные камни разных размеров. На вопрос, о том, что находится в пакетах, и кому данные предметы принадлежат, ФИО2 пояснила, что это фианиты, которые принадлежат ей, и что она приобрела их в городе Дубай (ОАЭ) в различных магазинах. Также в ходе таможенного досмотра багажа ФИО2 было произведено взвешивание обнаруженных камней, их вес составил 223 грамма. При получении письменного объяснения ФИО2 она призналась, что перемещенные ею камни являются бриллиантами, которые она приобрела в г. Дубай для личных целей. По окончании досмотра багажа ФИО2 было принято решение об изъятии образцов обнаруженных предметов, что было осуществлено в присутствии приглашенных для этих целей понятых, а также сотрудников ФСБ: Свидетель №8 и Свидетель №9 и сотрудника правоохранительного блока Минераловодской таможни Свидетель №4 Изъятые камни были упакованы в картонную коробку, опломбированы, опечатаны, снабжены пояснительной запиской и переданы в правоохранительный блок таможни и затем в ФСБ. Впоследствии ей стало известно, что изъятые у ФИО2 камни являются природными драгоценными камнями – обработанными (ограненными) алмазами (бриллиантами), что установлено в результате экспертного исследования, проведенного сотрудниками ФСБ. Согласно пункту 1 приложения № 1 к Соглашению между Правительством РФ, Правительством Республики Беларусь и Правительством Республики Казахстан от 18.06.2010 «О порядке перемещения физическими лицами товаров для личного пользования через таможенную границу таможенного союза и совершения таможенных операций, связанных с их выпуском» природные алмазы, классифицируемые в товарной позиции 7102 ТН ВЭД ЕАЭС, не относятся к товарам для личного пользования и установленные правила для перемещения через таможенную границу ТС физическими лицами товаров для личного пользования (без уплаты таможенных платежей) не распространяются на бриллианты, перемещенные ФИО2 Они подлежали таможенному декларированию с использованием декларации на товары и помещению под таможенные процедуры с учетом особенностей данного вида товаров. (л.д. 175-178 т. 1).

Свидетеля Свидетель №1 о том, что в период исполнения служебных обязанностей в должности государственного таможенного инспектора отдела специальных таможенных процедур Минераловодского таможенного поста с местом дислокации в аэропорту г. Минеральные Воды с 01 на 02 марта 2016 года она находилась на своем рабочем месте согласно графику дежурств в составе дежурной смены и, в соответствии с расстановкой, проводила таможенное оформление пассажиров и багажа, прибывающих и убывающих с таможенной территории Таможенного союза. В период времени с 1:50 по 2:30 минут 02 марта 2016 года, в ходе проведения таможенного контроля в отношении пассажиров, прибывших рейсом № 977 «Дубай - Минеральные Воды», в соответствии с расстановкой, она находилась в «красном коридоре», который предполагает подачу декларации в случае перемещения пассажирами предметов, товаров, подлежащих декларированию. С момента начала таможенного контроля указанного авиарейса до его окончания она никуда не отлучалась. С вопросами к ней никто не обращался, декларацию никто не заполнял. (л.д. 172-174 т. 1)

Свидетеля Свидетель №3, о том, что он в настоящее время работает в Минераловодской таможне в должности главного государственного таможенного инспектора отдела специальных таможенных процедур Минераловодского таможенного поста с местом дислокации в аэропорту г. Минеральные Воды. В аэропорту г. Минеральные Воды предусмотрена система двойного коридора, а в зоне прилета до входа в зону таможенного контроля расположены информационные щиты и электронный терминал, содержащие информацию о товарах, предметах, ограниченных к ввозу на таможенную территорию ТС, о товарах, требующих особых правил оформления в таможенном отношении и не подпадающих под порядок таможенного оформления товаров, ввозимых физическими лицами для личных целей. В период времени с 01 на 02 марта 2016 года он находился на своем рабочем месте согласно графику дежурств. Во время дежурной смены осуществлял расстановку инспекторов в составе смены для осуществления таможенного контроля в отношении пассажиров и багажа, прибывающих и убывающих с таможенной территории Таможенного союза и сам лично присутствовал при осуществлении таможенного контроля пассажиров. Ночью 02 марта 2016 года, в ходе проведения таможенного контроля в отношении пассажиров, прибывших рейсом № FZ 977 «Дубай - Минеральные-Воды», приблизительно в 01:50 в зону таможенного контроля «зеленый коридор» вошли две женщины и маленькая девочка. Одна из женщин, как он узнал позже из паспорта, гражданка РФ ФИО2, прошла первой и поставила на ленту рентгено-телевизионной установки «Smiths Heiman», за которой находилась инспектор Свидетель №2, дамскую сумку, чемодан и несколько пакетов, а сама проследовала через рамку металлоискателя. Его внимание привлекло нервозное поведение данной гражданки, в связи с чем он предложил ФИО2 пройти к стойке для проведения формы таможенного контроля - устного опроса и проверки документов и сведений, после чего поручил старшему государственному таможенному инспектору Свидетель №2 проведение данной формы таможенного контроля. На вопрос таможенного инспектора о наличии при ней и в её багаже товаров, подлежащих декларированию, ФИО2 сообщила об отсутствии таковых. После устного опроса и проверки документов и сведений, в 2 ч. 25 мин. инспектор таможни Свидетель №2 провела досмотр багажа гражданки ФИО2, в ходе которого в личных вещах ФИО2, находившихся в чемодане, в карманах брюк были обнаружены полимерные пакеты с запорными устройствами с находящимися внутри прозрачными бесцветными ограненными камнями, предположительно бриллиантами, общим весом 223 грамма с учетом упаковки, в отношении которых, изначально, ФИО2 пояснила, что это фианиты, которые она приобрела в личных целях в Объединенных Арабских Эмиратах. При получении инспектором Свидетель №2 письменного объяснения от ФИО2 она призналась, что перемещенные ею камни являются бриллиантами, которые она приобрела в г. Дубай для личных целей. Обнаруженные камни (как выяснилось впоследствии - бриллианты) в присутствии понятых, а также сотрудников ФСБ и правоохранительного блока Минераловодской таможни были отобраны актом отбора проб и образцов, упакованы в картонную коробку, опломбированы, опечатаны, снабжены пояснительной запиской и переданы в правоохранительный блок таможни и затем в ФСБ. С учетом характера и количества товаров; частоты пересечения границы и перемещения товаров через таможенную границу, действующего профиля риска, а также факта сокрытия от таможенного контроля перемещаемых ею через таможенную границу ТС предметов, учитывая осведомленность ФИО2 о таможенных правилах, имеются основания отнесения товарной партии, выявленной у ФИО2, к коммерческой партии. Кроме того, природные алмазы, классифицируемые в товарной позиции 7102 ТН ВЭД ЕАЭС, не относятся к товарам для личного пользования. Таким образом установленные правила для перемещения через таможенную границу ТС физическими лицами товаров для личного пользования (без уплаты таможенных платежей) не распространяются на бриллианты, перемещенные ФИО2 Они подлежали таможенному декларированию с использованием декларации на товары и помещению под таможенные процедуры с учетом особенностей данного вида товаров.(л.д. 231-234 т. 1)

Свидетеля Свидетель №6 о том, что ночью с 01 на 02 марта 2016 года около 02 часов, ее пригласили сотрудники таможни для участия в качестве понятой при проведении осмотра места происшествия. Ей были разъяснены ее права и обязанности. Она прибыла в комнату работы с нарушителями таможенных правил, расположенную в «зеленом» коридоре международного сектора прилета аэропорта, где уже находились сотрудники таможни, ФСБ и гражданка, которую ей и второй понятой представили как ФИО2, прибывшую авиарейсом Дубай (ОАЭ) - Минеральные Воды (Россия). Инспектор таможни Свидетель №2 отобрала у гражданки ФИО2 по акту проб и образцов прозрачные ограненные камни белого цвета, которые, как ей пояснила таможенный инспектор, были перемещены гражданкой ФИО2 в чемодане с личными вещами в карманах находившихся в чемодане брюк, и были обнаружены у нее в ходе таможенного контроля. Камни были упакованы в пакетики с нанесенными на них цифровыми обозначениями. Пакетики с находившимися в них ограненными камнями различного размера были помещены в картонную коробку, на которую была нанесена пояснительная записка, содержащая сведения о наименовании и количестве отобранного товара, где все участвующие поставили свои подписи. Также она, наряду с иными присутствовавшими лицами, расписалась в составленном инспектором Свидетель №2 акте отбора проб и образцов. Коробка с изъятыми камнями была опечатана личной номерной печатью инспектора Минераловодской таможни Свидетель №2 № 029, опломбирована. Также в ее присутствии ФИО2 пояснила, что данный товар принадлежит ей, декларацию она не заполняла.(л.д. 179-182 т. 1)

Свидетеля Свидетель №7, о том, что ночью с 01 на 02 марта 2016 года около 02 часов сотрудники таможни пригласили ее для участия в качестве понятой при отборе проб и образцов незаконно перемещенных товаров подлежащих декларированию. Она прибыла в комнату работы с нарушителями таможенных правил, расположенную в «зеленом» коридоре международного сектора прилета аэропорта, где уже находились сотрудники таможни, ФСБ и гражданка, которую ей и второй понятой представили как ФИО2, и пояснили, что она прилетела авиарейсом Дубай - Минеральные Воды. При следовании по «зеленому» коридору в багаже данной гражданки в ходе таможенного контроля были выявлены находившиеся в карманах нескольких предметов одежды, перемещавшихся ею в чемодане, прозрачные ограненные камни, которые для последующего исследования подлежат отбору в качестве образцов. ФИО2 в её присутствии пояснила, что данный товар принадлежит ей (ФИО2), и она его не декларировала. Инспектором таможни Свидетель №2 у гражданки ФИО2 были отобраны пробы и образцы перемещенных ею предметов, которые выглядели, как прозрачные ограненные камни различного размера, находившиеся в пакетиках с нанесенными на них цифровыми обозначениями, и которые были упакованы в картонную коробку. О проведенном отборе проб и образцов инспектором Свидетель №2 был составлен акт, в котором она и остальные участвовавшие лица расписались. Коробку с образцами опечатали личной номерной печатью инспектора Минераловодской таможни Свидетель №2 № 029, опломбировали и снабдили пояснительной запиской с указанием наименования и количества отобранного товара, на которой все участвующие также поставили свои подписи. (л.д. 213-214 т. 1)

Свидетеля Свидетель №4, о том, что он с июня 2014 года до 30 августа 2016 года состоял в должности старшего оперуполномоченного ОРО Минераловодской таможни. В его обязанности входило выявление, пресечение правонарушений, преступлений в сфере таможенного дела. В ночное время 02.03.2016 в соответствии с поступившей из УФСБ по Республике Дагестан информацией он прибыл в зону таможенного контроля международного сектора прилета «Модуль ИЛ-86» аэропорта Минеральные Воды совместно с сотрудниками УФСБ Свидетель №9 и Свидетель №8 Заместитель начальника таможни, курировавший правоохранительную деятельность, Х заблаговременно ориентировал сотрудников ОСТП Минераловодской таможни на повышение бдительности при проведении таможенного контроля в отношении, пассажиров авиарейса № 977 «Дубай – Минеральные Воды». Примерно в 01 час 50 минут 02.03.2016 в зону таможенного контроля прошла пожилая женщина, с которой находились молодая женщина и девочка. Как позже выяснилось, пожилой женщиной оказалась ФИО2, а вместе с ней следовали ее дочь и внучка. Они поставили свой багаж на ленту рентгенаппарата, и сами прошли через рамку металлоискателя. По поведению пожилой женщины было заметно, что она нервничает. После прохождения ФИО2 через рамку металлоискателя она была приглашена к стойке для применения форм таможенного контроля к старшему государственному таможенному инспектору Свидетель №2 После устного опроса и проверки документов и сведений, в 2 часа 25 минут инспектор таможни Свидетель №2 провела досмотр багажа гражданки ФИО2, в ходе которого в ее личных вещах, находившихся в чемодане, в карманах брюк были обнаружены полимерные пакетики с запорными устройствами с находящимися внутри прозрачными бесцветными ограненными камнями, предположительно бриллиантами. ФИО2 пояснила, что обнаруженные у нее камни являются фианитами, которые она приобрела в личных целях в Объединенных Арабских Эмиратах. При получении инспектором Свидетель №2 письменного объяснения от ФИО2 она призналась, что перемещенные ею камни являются бриллиантами, которые она приобрела в г. Дубай для личных целей. По окончании досмотра багажа ФИО2 было принято решение об изъятии обнаруженных у нее предметов для обеспечения возможности последующего проведения их экспертного исследования в целях их идентификации и определения основных характеристик обнаруженных камней. Отбор проб и образцов был произведен инспектором Свидетель №2 с его участием, в присутствии понятых и сотрудников ФСБ, о чем был составлен акт, изъятые камни были упакованы в картонную коробку, опломбированы, опечатаны, снабжены пояснительной запиской. Впоследствии изъятые у ФИО2 камни и собранные материалы были переданы в службы на КМВ УФСБ России по Ставропольскому краю. В ходе дальнейшего взаимодействия ему стало известно, что изъятые у ФИО2 камни являются природными драгоценными камнями – обработанными (ограненными) алмазами (бриллиантами), что установлено в результате экспертного исследования, проведенного сотрудниками ФСБ. Таким образом был выявлен факт незаконного ввоза ФИО2 стратегически важных ресурсов – природных обработанных алмазов с сокрытием от таможенного контроля и с недекларированием. При незаконном перемещении товаров через таможенную границу возникает обязанность по уплате таможенных пошлин, налогов, которая ФИО2 выполнена не была.(л.д. 235-238 т. 1)

Свидетеля Свидетель №8, о том, что он является оперативным работником УФСБ России по Ставропольскому краю. В ходе осуществления служебной деятельности в ночь на 02.03.2016 он прибыл в аэропорт г. Минеральные Воды с целью выявления возможного незаконного перемещения драгоценных камней пассажиркой, прибывающей авиарейсом из г. Дубай, и в 01 час 30 минут проследовал в зону таможенного контроля международного сектора прилета «Модуль ИЛ-86» аэропорта Минеральные Воды. Зона прилета международных авиарейсов в аэропорту Минеральные Воды в зале, расположенном между пограничной зоной и зоной таможенного контроля, оборудована электронным терминалом и информационными стендами, содержащими информацию о правилах таможенного оформления отдельных видов товаров, о нормах провоза багажа и наличной валюты, о декларировании товаров с учетом особенностей оборудования аэропорта «зеленой» и «красной» зонами таможенного контроля. Разделение зоны таможенного контроля на «красный» и «зеленый» коридоры предполагает самостоятельный выбор лицом, перемещающим товары через таможенную границу, формы таможенного контроля. Так, лицо, имеющее при себе, в своем багаже товары, подлежащие декларированию, обязано заполнить пассажирскую таможенную декларацию и воспользоваться «красным коридором», в котором предъявить сотрудникам таможни перемещаемые товары и подать декларацию. Выбирая «зеленый» коридор, лицо по умолчанию сообщает таможенному органу об отсутствии при нем, в его багаже предметов, товаров, запрещенных и ограниченных в обороте и подлежащих обязательному декларированию. При прибытии авиарейса № 977 было произведено устое оповещение прибывших пассажиров посредством громкой связи о нормах и правилах провоза и таможенного оформления перемещаемых через таможенную границу ТС товаров. Сотрудники ОСТП Минераловодской таможни были заблаговременно ориентированы на повышение бдительности при проведении таможенного контроля в отношении пассажиров данного авиарейса. В зоне таможенного контроля в «зеленом коридоре» примерно в 01 час 50 минут 02.03.2016 к рентгенаппарату подошла пожилая женщина, с которой следовали молодая женщина и девочка. Как позже подтвердилось из документов, удостоверяющих личность, пожилой женщиной оказалась ФИО2, а вместе с ней следовали ее дочь и внучка. По поведению пожилой женщины было заметно, что она нервничает. После прохождения ФИО2 через рамку металлоискателя она была приглашена к стойке для применения форм таможенного контроля, порученных старшему государственному таможенному инспектору Свидетель №2 После устного опроса и проверки документов и сведений, в 2 часа 25 минут инспектор таможни Свидетель №2 провела досмотр багажа гражданки ФИО2, в ходе которого в ее личных вещах, находившихся в чемодане, в карманах брюк были обнаружены полимерные пакетики с запорными устройствами с находящимися внутри прозрачными бесцветными ограненными камнями, по внешним признакам похожими на бриллианты. По окончании досмотра багажа ФИО2 был произведен отбор проб и образцов обнаруженных камней, о чем был составлен акт, в котором все участвующие расписались. Изъятые камни были упакованы в картонную коробку, опломбированы, опечатаны, снабжены пояснительной запиской. Впоследствии изъятые у ФИО2 камни и собранные материалы были переданы в службу на КМВ УФСБ России по Ставропольскому краю. Получив указанные материалы, он направил упаковку с камнями в Институт криминалистики Центра спецтехники ФСБ России (г. Москва), откуда было получено заключение специалиста, подтверждающее, что изъятые у ФИО2 камни являются природными драгоценными камнями – обработанными (ограненными) алмазами (бриллиантами) рыночной стоимостью 19 096 053,07 рублей. Таким образом был выявлен факт незаконного ввоза ФИО2 стратегически важных ресурсов – природных обработанных алмазов с сокрытием от таможенного контроля и с недекларированием. Поскольку данное деяние подпадает под признаки преступления, ответственность за которое предусмотрена ч. 1 ст. 226.1 УК РФ, им был составлен рапорт об обнаружении признаков преступления в порядке ст. 143 УПК РФ, послуживший поводом к возбуждению 14.07.2016 следственным отделом УФСБ России по Ставропольскому краю уголовного дела № 120161000052 в отношении ФИО2 по факту незаконного перемещения через таможенную границу таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов в крупном размере по ч. 1 ст. 226.1 УК РФ.(л.д. 240-243 т. 1)

Свидетеля Свидетель №9, о том, что в период службы в должности оперативного сотрудника УФСБ России по Республике Дагестан в начале марта 2016 года для участия в оперативно-розыскных мероприятиях по борьбе с контрабандой он был командирован в аэропорт г. Минеральные Воды, где он находился в момент, когда 02.03.2016 в багаже гражданки ФИО2, прибывшей авиарейсом № 977 из г. Дубай (ОАЭ) в г. Минеральные Воды (РФ), воспользовавшейся для перемещения товаров через таможенную границу «зеленым» коридором, в ходе таможенного контроля сотрудниками отдела специальных таможенных процедур Минераловодского таможенного поста были обнаружены и изъяты прозрачные ограненные камни, предположительно являющиеся драгоценными, не задекларированные ею по установленной форме, о чем сотрудниками Минераловодской таможни были составлены необходимые документы.(л.д. 249-251 т. 1)

Свидетеля Свидетель №5, о том, что она работает начальником отдела таможенных платежей Минераловодской таможни, которым произведен расчет таможенных платежей за товар – бриллианты, перемещенный через таможенную границу ТС авиарейсом № 977 Дубай (ОАЭ) - Минеральные Воды (РФ) гражданкой ФИО2 на основе сведений о таможенной стоимости товаров, представленных отделом контроля таможенной стоимости и о коде ТН ВЭД ЕАЭС, представленной отделом товарной номенклатуры, происхождения товаров и торговых ограничений. Сумма таможенных платежей, подлежащих уплате за данный товар на дату перемещения товаров через таможенную границу таможенного союза в рамках ЕврАзЭС на 02 марта 2016 с учетом кода ТН ВЭД ЕАЭС 7102390000, его таможенной стоимости 14 384 974,06 рублей составила 4 741 079,01 рублей. Товары – бриллианты, были перемещены через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС с сокрытием от таможенного контроля, с недекларированием, что в соответствии с п. 19 ст. 4 ТК ТС, признается незаконным перемещением товаров через таможенную границу. При незаконном перемещении товаров через таможенную границу, в соответствии с п. 1 ст. 80, п. п. 4., 5 ст. 81 ТК ТС возникает обязанность по уплате таможенных пошлин, налогов, при этом сроком уплаты таможенных пошлин, налогов считается день пересечения товарами таможенной границы, а таможенные пошлины, налоги подлежат уплате в размерах, соответствующих суммам ввозных таможенных пошлин, налогов, которые подлежали бы уплате при помещении таких товаров под таможенную процедуру выпуска для внутреннего потребления, без учета тарифных преференций и льгот по уплате таможенных пошлин, налогов, исчисленным исходя из ставок таможенных пошлин, налогов и курса валют, устанавливаемого на день пересечения товарами таможенной границы. Таким образом, по состоянию на 02 марта 2016 года у гражданки ФИО2 в связи с незаконным перемещением ею товаров через таможенную границу ТС возникла обязанность по уплате таможенных платежей в сумме 4 741 079,01 рублей, которая данной гражданкой исполнена не была. Факт незаконности совершенного ею 02 марта 2016 года перемещения природных драгоценных камней через таможенную границу ТС, повлекшей возникновение данной обязанности на указанную дату имеет место, несмотря на последующую конфискацию незаконно перемещенных природных драгоценных камней – обработанных (ограненных) алмазов (бриллиантов) в количестве 37846 штук общей массой 955,56 карата в доход государства по приговору Минераловодского городского суда от 17.02.2017 и нецелесообразность в связи с этим выставления гражданке ФИО2 требования об уплате таможенных платежей в соответствии с пп. 6 п. 2 ст. 80, п. 3 ст. 81 ТК ТС и ст. 186 Федерального закона от 27.11.2010 N 311-ФЗ "О таможенном регулировании в Российской Федерации".(л.д. 29-32 т. 2)

Виновность подтверждается материалами собранными по делу и исследованными в судебном заседании.

Копией акта таможенного досмотра от 02.03.2016 № 10802040/020316/Ф000001, устанавливается факт обнаружения в чемодане, принадлежащем ФИО2, перемещенном ею 02.03.2016 через таможенную границу ТС в Международном аэропорту г. Минеральные Воды, в личных вещах природных драгоценных камней бриллиантов в количестве 37846 штук. (л.д. 44-48 т. 1, 17-19 т. 2 )

Копия акта отбора проб и образцов от 02.03.2016 № 10802040/020316/000009, подтверждающий ход и результаты изъятия природных драгоценных камней бриллиантов в количестве 37846 штук, обнаруженных в чемодане, принадлежащем ФИО2, перемещенном ею 02.03.2016 через таможенную границу ТС в Международном аэропорту г. Минеральные Воды.(л.д. 50-51 т.1)

Копией счета-фактуры .............. от 28.022016 магазина ООО «Современные ювелирные изделия и бриллианты», расположенного по адресу: г. Дубай, офис .............., здание «Золотого Центра», район Дейра и копии счетов-фактур .............. и .............. от 28.02.2016 магазинов .............. и .............. ООО «Хусейнов Диам», расположенных по адресу: г. Дубай, здание «Королевский бриллиант», золотой рынок, район Дейра с переводом и копия протокола осмотра документов от 14.11.2016., подтверждается факт приобретения ФИО2 природных драгоценных камней – бриллиантов в Объединенных Арабских Эмиратах в г. Дубай.(л.д. 14-16 т. 2, 185-187 т. 1)

Заключением эксперта Института криминалистики Центра спецтехники ФСБ России (г. Москва) от 25.10.2016 № 5/38, устанавливается, что перемещенные ФИО2 через таможенную границу ТС в рамках ЕврАзЭС камни идентифицированы как природные драгоценные камни – обработанные (ограненные) алмазы (бриллианты), установлено их количество – 37846 штук, масса – 955,56 карат и рыночная стоимость – 19096053,07 рублей.(л.д. 21-24 т. 2)

Согласно листа расчета неуплаченных таможенных платежей, доведенный служебной запиской отдела таможенных платежей Минераловодской таможни от 02.08.2017 № 13-12/01410, подтверждается сумма таможенных платежей и сборов, подлежащих уплате по состоянию на 02.03.2016 при таможенном оформлении товаров – бриллианты массой 955,56 карат, по таможенной процедуре «выпуск для внутреннего потребления», которая составила 4 741 079,01 рублей и образует крупный размер уклонения от уплаты таможенных платежей, установленный примечанием к ст. 194 УК РФ, а также содержащий основу начисления таможенных платежей - код товара ТН ВЭД ЕАЭС - 7102390000 и его таможенную стоимость - 14 384 974,06 рублей.( л.д. 26-28 т. 2)

Копия приговора Минераловодского городского суда от 17.02.2017, подтверждается факт осуждения ФИО2 за совершение преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 226.1 УК РФ, признания ее виновной в совершении незаконного перемещения через таможенную границу таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов – бриллиантов, в крупном размере стоимостью 19 096 053,07 рублей в количестве – 37846 штук, массой 955,56 карат, имевшего место 02.03.2016 в зоне таможенного контроля «зеленый коридор» международного сектора прилета аэропорта Минеральные Воды. (л.д. 104-108 т. 1)

Копией приказа Федеральной таможенной службы от 26.03.2013 № 579 «Об определении перечня мест прибытия на таможенную территорию Таможенного союза или убытия с этой территории, в которых применяется система двойного коридора, а также порядок его формирования», подтверждается, что в перечень мест применения системы двойного коридора, включен пункт пропуска аэропорт г. Минеральные Воды Минераловодской таможни.(л.д. 42-44 т. 1)

Согласно выписке из Положения о ввозе на таможенную Евразийского экономического союза и вывозе с таможенной территории Евразийского экономического союза драгоценных камней, введенного Решением Коллегии Евразийской экономической комиссии от 21.04.2015 № 30, подтверждается несоблюдение ФИО2 правил ввоза на таможенную территорию ЕврАзЭС перемещенных ею через таможенную границу природных обработанных алмазов (бриллиантов), относящихся к драгоценным камням и, соответственно, незаконность их ввоза.(л.д. 36-39 т. 1)

Согласно выписке из Соглашения между Правительством РФ, Правительством Республики Беларусь и Правительством Республики Казахстан от 18 июня 2010 г. «О порядке перемещения физическими лицами товаров для личного пользования через таможенную границу таможенного союза и совершения таможенных операций, связанных с их выпуском», подтверждается, что на товары – природные алмазы, классифицируемые в товарной группе 7102, правила перемещения физическими лицами товаров для личного пользования не распространяются.(л.д. 33-35 т. 1)

Оценивая показания свидетелей в соответствии с требованиями ст.ст. 87, 88 УПК РФ, суд приходит к выводу об объективности и достоверности этих показаний, поскольку эти показания подтверждаются совокупностью имеющихся доказательств, которые получены с соблюдением требований уголовно – процессуального закона, согласуются между собой и их необходимо признать как соответствующие фактически обстоятельствам дела.

Судом не было установлено обстоятельств, которые могли бы повлиять на объективность показаний свидетелей как и обстоятельств, которые давали бы основания полагать, что свидетели оговорили подсудимую.

Объективность показаний свидетелей подтверждена собранными по делу доказательствами, имеющимися в материалах дела и исследованными в судебном заседании доказательствами.

Таким образом, суд приходит к выводу, что вина подсудимой в уклонении от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организации, в крупном размере нашла свое подтверждение. Крупный размер подтверждается установленными судом доказательствами.

Суд учитывает все обстоятельства, которые могли существенно повлиять на выводы о виновности подсудимой. Показания свидетелей последовательны, существенных противоречий не содержат, дополняют друг друга, соотносятся с иными доказательствами по делу, поэтому могут быть положены судом в основу приговора. Оснований для оговора подсудимой со стороны ни одного из участников судебного заседания не установлено, поэтому их показания, вышеуказанные письменные доказательства, суд посчитает достоверными, допустимыми и в целом достаточными для разрешения уголовного дела.

Как усматривается из материалов дела, органами следствия при производстве предварительного расследования, каких-либо существенных нарушений процессуального закона, могущих повлиять на законность, обоснованность и справедливость судебного решения, допущено не было.

Проверяя версию подсудимой о том что умысла на уклонение от уплаты таможенных платежей у нее небыло, суд относится к ней критически и эта версия опровергается указанными выше доказательствами.

Иных версий, которые могли бы поставить под сомнения виновность подсудимого в совершении грабежа, в судебном заседании установлении не было.

При таких обстоятельствах, суд находит, что в судебном заседании нашел свое подтверждение факт, что подсудимая ФИО2 уклонилась от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организации, в крупном размере

Таким образом, в соответствии с фактическими обстоятельствами дела, установленными в судебном заседании, своими умышленными действиями ФИО2 совершила преступление и ее действия необходимо квалифицировать по ч. 1 ст. 194 УК РФ как уклонение от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организации, в крупном размере.

При назначении наказания учитываются характер и степень общественной опасности преступления, и личность виновной, обстоятельства, смягчающие наказание, а также влияние назначенного наказания на исправление осужденной и на условия жизни ее семьи.

Преступление, предусмотренное ч. 1 ст. 194 УК РФ, отнесено к категории преступлений небольшой тяжести.

Обстоятельствами, в соответствии со ст. 61 УК РФ смягчающими наказание, суд считает раскаяние в содеянном, признание вины, активное способствование расследованию преступлении, ее возраст, она является пенсионеркой.

Судом учтена личность подсудимой, которая по месту жительства характеризуется положительно, не судима, совершила впервые преступление небольшой тяжести, а потому суд, соблюдая требования закона об индивидуальном подходе к назначению наказания, учитывая отсутствие отягчающих обстоятельств, совокупность смягчающих наказание обстоятельств и положительные данные о личности подсудимой, которые существенно уменьшают степень общественной опасности преступления, приходит к выводу о возможности назначения осужденной наказания в виде штрафа, полагая, что такое наказание будет отвечать целям и задачам назначения наказания и будет справедливым.

Размер необходимо определить с учетом тяжести совершенного преступления и имущественного положения осужденной, ее семьи, а также с учетом возможности получения осужденной дохода, в минимальных пределах.

Оснований для освобождения от наказания или от уголовной ответственности, а так же исключительных обстоятельств, позволяющих применить положения ст. 64 УК РФ судом не установлено.

На основании изложенного и руководствуясь ст. 308, 309 УПК РФ,

П Р И Г О В О Р И Л:

Признать ФИО2виновной в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 194 УК РФ, и назначить ей наказание в виде штрафа в размере 100000 (ста тысяч) рублей.

Меру процессуального принуждения – обязательство о явке ФИО2 оставить прежней до вступления приговора в законную силу.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Ставропольский краевой суд в течение 10 суток со дня провозглашения, а осужденным, содержащимся под стражей, в тот же срок со дня полсучения ему копии приговора. В случае подачи апелляционной жалобы, а также принесения апелляционного представления или апелляционной жалобы, затрагивающих их интересы, когда осужденные вправе подать свои возражения, осужденные вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции в течение 10 суток со дня вручения им копии приговора.

Председательствующий Ю.П. Коновалов

..............