Гражданский кодекс часть 1

ФИО1, **.**.****, ..., гражданина РФ, с высшим образованием, женатого, имеющего на иждивении двоих малолетних детей, работающего - ИП ФИО2, зарегистрированного и проживающего по адресу ..., ранее не судимого,

обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч.3 ст.160 УК РФ,

УСТАНОВИЛ:

ФИО3 совершил растрату, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, совершенное лицом с использованием своего служебного положения, при следующих обстоятельствах.

ФИО1, занимающий согласно Приказа №498 ДНК от 04.08.2016 должность начальника Путевой машинной станции по эксплуатации путевых машин № 315 - структурного подразделения Дирекции по эксплуатации и ремонту путевых машин - структурного подразделения Западно-Сибирской дирекции инфраструктуры - структурного подразделения Центральной дирекции инфраструктуры - филиала Открытого акционерного общества «Российские железные дороги» (далее по тексту ПМС - 315), расположенного по адресу: Кемеровская область, ..., являясь, согласно должностной инструкции, утвержденной 05.08.2016 года начальником Дирекции по эксплуатации и ремонту путевых машин структурного подразделения Западно-Сибирской дирекции инфраструктуры - структурного подразделения Центральной дирекции инфраструктуры - филиала Открытого акционерного общества «Российские железные дороги» ЛИЦО_24 и ознакомленный с ней 05.08.2016 года, должностным лицом, выполняющим, организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции, а именно осуществляющий полномочия, связанные с осуществлением общего руководства за работой ПМС-315, организацией работы и координацией экономической и финансовой деятельности структурного подразделения, в обязанности которого входит: несение всей полноты ответственности за последствия принимаемых решений, сохранность и эффективное использование имущества, а также решение всех производственно-хозяйственных вопросов в пределах его компетенции, являясь, на основании договора о полной индивидуальной материальной ответственности от 04.08.2016 года № ДМО-ЗСДН-1624 (далее по тексту - Договор) материально-ответственным лицом за вверенное ему имущество, будучи обязанным, согласно п. «а», «в» договора: бережно относиться к переданным ему для осуществления возложенных на него функций (обязанностей) материальным ценностям работодателя и принимать меры по предотвращению ущерба: вести учет, составлять и представлять в установленном порядке товарно - денежные и другие отчеты о движении и остатках вверенных ему материальных ценностей, в нарушение вышеуказанных требований нормативно - правовых актов, в период времени с декабря 2016 года по октябрь 2017 года, незаконно, умышленно из корыстных побуждений, совершил хищение вверенных ему Открытым Акционерным Обществом «Российские железные дороги» (далее по тексту - ОАО «РЖД») денежных средств на общую сумму не менее 97316 рублей 68 копеек, путем растраты при следующих обстоятельствах. Так, 29.12.2016 года, ФИО1, являясь руководителем структурного подразделения - ПМС-315, получил в подотчет на карту Банка ВТБ 24 (ПАО) (далее по тексту - Банк) № ###, открытую на его имя в Филиале № 5440 Банка, расположенного по адресу: ..., по платежным поручениям № 315136, № 315135 от 29.12.2016года, денежные средства в общей сумме 50000 рублей, согласно лимитов, утвержденных Положением «О размерах, порядке выдаче и целевом использовании начальниками структурных подразделений Западно- Сибирской дирекции инфраструктуры - структурного подразделения Центральной дирекции инфраструктуры - филиала ОАО «РЖД» подотчетных денежных средств на неотложные производственно-хозяйственные нужды, представлении авансовых отчетов о производственных расходах» от 03.07.2014 №ЗСибДИ-247, утвержденным распоряжением начальника Западно - Сибирской дирекции инфраструктуры - ЛИЦО_25 (далее по тексту - Положение от 03.07.2014 №ЗСибДИ-247), для приобретения товарно- материальных ценностей производственного назначения, выполнения работ, оказания услуг по обеспечению производственного процесса, после чего, у последнего возник умысел на их хищение, путем растраты. Далее, ФИО1, действуя во исполнение единого преступного умысла, направленного на хищение вверенных ему денежных средств путем растраты, используя свое служебное положение, самовольно, не имя на то разрешения, не уведомив владельца имущества, распорядился вверенным ему имуществом по своему усмотрению по следующей схеме: 30.12.2017, находясь в неустановленном месте, осуществил онлайн-перевод денежных средств в сумме 50000 рублей с подотчетной банковской карты № ###, открытой на его имя в Филиале № 5440 Банка, расположенного по адресу: ... на личный лицевой счет № 40###, также открытый на его имя в Филиале № 5440 Банка по адресу: ..., после чего, 30.12.2016, находясь в неустановленном месте, действуя в пользу третьих лиц, произвел их перевод в сумме не менее 19933 рубля 51 копейка, посредством онлайн - перевода на лицевой счет ###, открытый на имя ЛИЦО_14 в Филиале РОО «Кузбасский» ВТБ (ПАО), расположенный по адресу: ..., для использования последним денежных средств в личных целях, а также посредством онлайн-перевода произвел оплату мобильной связи абонентского номера ### (Кузбасского регионального отделения Сибирского филиала ПАО «Мегафон»), не принадлежащего ФИО1 на сумму не менее 336 рублей 49 копеек, тем самым растратил вверенные ему денежные средства в сумме не менее 20233 рубля 51 копейка, распорядившись ими по своему усмотрению. После чего, ФИО1, в целях придания правомерности использования денежных средств в сумме не менее 20 233 рубля 51 копейка, переданных ему в подотчет на производственно-хозяйственные нужды, осознавая, что авансовый отчет является документом, подтверждающим их правомерное расходование, действуя умышленно, в период с 29.12.2016 по 31.01.2017, предоставил для отчетности и придания правомерности расходованных денежных средств ОАО «РЖД» на неотложные производственно-хозяйственные нужды к авансовому отчету № 51 от 31.01.2017, пустые товарные чеки ИП «ФИО7» ### от 24.01.2017, ### от 16.01.2017, ### от 06.01.2017, дав указания, ведущему экономисту ПМС - 315 ЛИЦО_26, находящейся в его непосредственном подчинении, и не осведомленной о его преступных намерениях, внести в них заведомо ложные сведения о наименованиях и стоимости, якобы приобретенного им товара: пускателя ПМ-12 в количестве 6 штук, стоимостью 5812, 62 рублей за одну штуку на общую сумму 34875 рублей, 76 копеек, концевого выключателя ВК-300 в количестве 17 штук, стоимостью 451 рубль 48 копеек каждый, на общую сумму 9032 рубля 96 копеек, кабеля КГ2Х 0,75, длинной 260 метров, стоимостью 15 рублей 11 копеек за один метр, и длинной 20 метров, стоимостью 15 рублей 12 копеек за один метр, на общую сумму 48139 рублей 7 копеек, из которых денежные средства в сумме 20233 рубля 51 копейка, принадлежащие ОАО «РЖД», он растратил, распорядившись по своему усмотрению. Кроме того, 27.02.2017 года ФИО1, являясь руководителем структурного подразделения - ПМС-315, получил в подотчет на карту ###, открытую на его имя в Филиале № 5440 Банка, расположенного по адресу: ..., по платежным поручениям: ###, ### от 27.02.2017, денежные средства в сумме 50000 рублей, согласно лимитов, утвержденных Положением от 03.07.2014№ЗСибДИ-247 для приобретения товарно-материальных ценностей производственного назначения, выполнения работ, оказания услуг по обеспечению производственного процесса. Далее, ФИО1, действуя во исполнение единого преступного умысла, направленного на хищение вверенных ему денежных средств путем растраты, используя свое служебное положение, самовольно, не имея на то разрешения, не уведомив владельца имущества, распорядился вверенным ему имуществом по своему усмотрению по следующей схеме: 27.02.2017, находясь в неустановленном месте, осуществил онлайн-перевод денежных средств в сумме 29 450 рублей с подотчетной банковской карты ###, открытой на его имя в Филиале № 5440 Банка, расположенного по адресу: ... на личный лицевой счет № ###, также открытый на его имя в Филиале № 5440 Банка по адресу: ..., после чего, 27.02.2017, находясь в неустановленном месте, действуя в пользу третьего лица, посредством онлайн-перевода, произвел оплату мобильной связи не принадлежащего ему абонентского номера ### (Кузбасского регионального отделения Сибирского филиала ПАО «Мегафон») на сумму не менее 230 рублей, а также оплату мобильной связи личного абонентского номера ### (Кузбасского регионального отделения Сибирского филиала ПАО «Мегафон») на сумму не менее 530 рублей; **.**.****, находясь в неустановленном месте произвел два онлайн - перевода денежных средств в сумме не менее 2300 рублей и в сумме не менее 100 рублей, на общую сумму не менее 2400 рублей на лицевой счет ###, открытый на имя ЛИЦО_15 в Филиале № 5440 Банка, расположенного по адресу: ... для использования денежных средств последней в личных целях. Кроме того, с подотчетной банковской карты ###, открытой на его имя в Филиале № 5440 Банка, расположенного по адресу: ..., **.**.**** произвел снятие денежных средств в сумме не менее 10 000 рублей в банкомате, расположенном по адресу: ... а также снятие денежных средств в сумме не менее 3000 рублей в банкомате, расположенном по адресу: ... в последующем распорядившись денежными средствами по своему усмотрению, 02.03.2017 ФИО1 осуществил покупку товара в личных целях в магазине «Пятерочка», расположенном по адресу: ..., на сумму не менее 1615 рублей, 03.03.2017 произвел покупку товара в личных целях в ООО «Вкус», расположенном по адресу: ..., на сумму не менее 261 рубль, а также 03.03.2017, находясь в неустановленном месте, посредством онлайн - перевода, осуществил оплату услуг оператора мобильной связи «Yota – сотовая связь (ООО «Скартел») на сумму не менее 370 рублей неустановленного абонентского номера, 04.03.2019 произвел снятие денежных средств в сумме не менее 5000 рублей в банкомате, расположенном по адресу: ..., 06.03.2017 произвел снятие денежных средств в сумме не менее 300 рублей в банкомате, расположенном по адресу: ... 07.03.2017 осуществил покупку товара в личных целях в магазине ООО «ДНС - Ритейл «На вокзале», расположенного по адресу: ..., на сумму не менее 5937 рублей 55 копеек, то есть незаконно, безвозмездно изъял из собственности ОАО «РЖД» и растратил вверенные ему денежные средства в сумме не менее 29 543 рублей 55 копеек, распорядившись ими по своему усмотрению. После чего, ФИО1, в целях придания правомерности использования денежных средств в сумме не менее 29543 рубля 55 копеек, переданных ему в подотчет на производственно-хозяйственные нужды, осознавая, что авансовый отчет является документом, подтверждающим их правомерное расходование, действуя умышленно, в период с 27.02.2016 по 18.04.2017, предоставил для отчетности и придания правомерности расходованных денежных средств ОАО «РЖД» на производственно-хозяйственные нужды к авансовому отчету № 254 от 18.04.2017, пустые товарные чеки ИП «ФИО7» ### от 10.02.2017, ### от 07.03.2017, дав указания, ведущему экономисту ПМС- 315 ЛИЦО_26, находящейся в его непосредственном подчинении и не осведомленной о его преступных намерениях, внести в них заведомо ложные сведения о наименованиях и стоимости, якобы приобретенного им товара: «держака» на бензорез в количестве 1 штуки в 14191 рубль 98 копеек, фильтров в количестве 40 штук стоимостью 350 рублей за одну штуку и фильтра в количестве 1 штуки, стоимостью 698 рублей 87 копеек за одну штуку, на общую сумму 28890 рублей 85 копеек, из которых денежные средства в сумме 29543 рубля 55 копеек, принадлежащие ОАО «РЖД», он растратил, распорядившись по своему усмотрению. Также 20.10.2017 ФИО1, являясь руководителем структурного подразделения ПМС-315, получил в подотчет на карту ###, открытую на его имя в Филиале № 5440 Банка, расположенного по адресу: ..., на основании мемориального ордера ### от 20.10.2017, денежные средства в сумме 48000 рублей, согласно лимитов, утвержденных Положением от 03.07.2014 № ЗСибДИ-247 для приобретения товарно-материальных ценностей производственного назначения, выполнения работ, оказания услуг по обеспечению производственного процесса. Далее, ЛИЦО_3, действуя во исполнение единого преступного умысла, направленного на хищение вверенных ему денежных средств путем растраты, **.**.****, используя свое служебное положение, самовольно, не имея на то разрешения, не уведомив владельца имущества, распорядился вверенным ему имуществом по своему усмотрению по следующей схеме: находясь в неустановленном месте, осуществил онлайн-перевод денежных средств в сумме 48000 рублей с подотчетной банковской карты ###, открытой на его имя в Филиале № 5440 Банка, расположенного по адресу: ... на личный лицевой счет ###, также открытый на его имя в Филиале № 5440 Банка, расположенного по адресу: ..., после чего **.**.****, произвел покупку товара в личных целях в магазине ООО «ДНС - Ритейл» Торгового центра «Сити Парк», расположенного по адресу: ..., на сумму не менее 31701 рубль 81 копейка и не менее 15837 рублей 81 копейка, на общую сумму 47539 рублей 62 копейки, то есть незаконно, безвозмездно изъял из собственности ОАО «РЖД» и растратил вверенные ему денежные средства в сумме не менее 47539 рублей 62 копейки, распорядившись ими по своему усмотрению. После чего, ФИО1, в целях для придания правомерности использования денежных средств в сумме не менее 47539 рублей 62 копеек, переданных ему в подотчет на производственно-хозяйственные нужды, осознавая, что авансовый отчет является документом, подтверждающим их правомерное расходование, действуя умышленно, в период с 20.10.2017 по 22.12.2017 года, предоставил для отчетности за расходованием денежных средств ОАО «РЖД» на производственно-хозяйственные нужды к авансовому отчету № 844 от 22.12.2017 два товарных чека ИП «ФИО4» от 01.12.2017, содержащих заведомо ложные сведения о наименованиях и стоимости якобы приобретенного им товара: турбокомпрессора ЯМЗ 7514 в количестве 1 штуки, стоимостью 18765,00 рублей; кабеля КГХЛ 3х25+1х16, в количестве 30 метров, стоимостью 365 рублей 11 копеек за один метр, на общую сумму 19953 рубля 30 копеек, из которых денежные средства в сумме не менее 47539 рублей 62 копейки, принадлежащих ОАО «РЖД», он растратил, распорядившись ими по своему усмотрению. Таким образом, ФИО1 являясь должностным лицом, используя служебное положение, из корыстных побуждений, распорядился вверенным ему имуществом по своему усмотрению, причинив своими действиями Открытому акционерному обществу «Российские железные дороги» материальный ущерб на общую сумму не менее 97316 рублей 68 копеек.

Подсудимый ФИО1 вину признал в полном объеме, указал, что он в период с 2016-2018 год являлся начальником Путевой машинной станции по эксплуатации машин №315 - структурного подразделения. В его обязанности входило организация и работа предприятия. Ему выделяли подотчетные денежные средства на хозяйственные нужды, а именно на запасные части и материалы. Выделенные подотчетные денежные средства были потрачены в основном на хозяйственные нужды предприятия. Но данные денежные средства невозможно было списать по статье, по которой они списывались, для чего были взяты незаполненные чеки и дана команда экономисту, чтобы тот написал те наименования, которые могли быть списаны по бухгалтерскому учёту. Из вверенных ему денежных средств он занимал денежные средства ЛИЦО_14 в сумме 20000 рублей, хотя не имел права это делать. В итоге ЛИЦО_14 денежные средства ему не вернул, но он самостоятельно погасил долг перед предприятием. Кроме того он тратил денежные средства выделяемые ему под отчет на мелкие расходы, приобретал себе монитор, аудиосистему, звуковую карту, а также моноблок Lenovo который используется в ПМС №315, указанные вещи были приобретены в магазине DNS в торговом центре «Я». Более конкретно пояснить, на что именно были потрачены денежные средства он не может, но считает, что его траты, перечисленные в обвинении, соответствуют действительности. Кроме того ФИО1 пояснил, что чеки у него аккумулировались в кабинете, потому что деньги выдавались мастерам или заместителям. Эти чеки были не заполнены. Экономистам дал распоряжение заполнить чеки. Именно на те материальные ценности, которые бы прошли по отчётам. Но фактически эти материальные ценности не приобретались, что потом было установлено в ходе следствия и проверок. Кроме признания подсудимым своей вины, его вина подтверждается показаниями:

-показаниями представителя потерпевшего - ЛИЦО_27, согласно которым ФИО1 она лично не знает, ей известно, что ФИО1 занимал должность начальника ПМС-15. По поводу преступления совершенного ФИО1 может пояснить, что ФИО1, занимая должность начальника ПМС-15, растратил денежные средства, выданные ему под отчет, общая сумма растраченных средств составляла 97316,68рублей, об указанных обстоятельствах ей стало известно только в ходе предварительного следствия. ФИО1 на данный момент ущерб причиненный преступлением полностью возместил, ОАО «РЖД» к ФИО1 претензий не имеет.

- показаниями свидетеля ЛИЦО_43, оглашенными в судебном заседании с согласия сторон (т. 7 л.д. 125-127, т. 8 л.д. 7-8), согласно которым она работает в должности ведущего экономиста ПЧМ Топки. Полное наименование организации- Топкинская механизированная дистанция инфраструктуры- структурного подразделения Уральской дирекции по эксплуатации путевых машин- структурного подразделения дирекции по эксплуатации путевых машин- структурного подразделения Центральной дирекции инфраструктуры- филиала ОАО «РЖД» (далее ПЧМ Топки), расположена по адресу: .... В период с 2016 года по 2018 года начальником ПЧМ Топки (ранее данная организация носила название ПМС-15) являлся ФИО1, у которого она находилась в непосредственном подчинении. В ее должностные обязанности как на от период, так и сейчас, входило ведение платежного баланса предприятия (регистрации, составления авансовых отчетов), формирование заявок на финансирование- выделение денежных средств на подотчет начальнику предприятия на неотложные производственно- хозяйственные нужды и другие. Так, на основании Приказа начальника Центральной Дирекции Западно-Сибирской железной дороги были утверждены ежемесячные лимиты финансирования на неотложные производственно-хозяйственные нужды начальников структурных подразделений Дирекции в размере 50000 рублей. Данный приказ действует и по настоящее время. Данную сумму может получить на подотчет руководитель предприятия на основании заявки, которая подается в Дирекцию инфраструктуры, на основании ежемесячных потребностей, которые выражаются в приобретении техники иных товарно- материальных ценностей, работ, услуг. К вышеуказанному приказу существует приложение №2,в котором содержится перечень товарно- материальных ценностей, работ услуг, разрешенных к финансированию в подотчет на карточные средства начальников структурных подразделений. К таковым относится: расходные материалы, запасные части на автотранспорт, хозяйственный инструмент, сантехническая фурнитура, электротехническая продукция, запасные части к оргтехнике, средства измерений, ремонт автотранспорта, почтовые расходы, типографские расходы и другие. Может сказать, что на практике подобного города заявки составились и составляются ежемесячно, как правило, в начале месяца на текущий месяц, но фактически не всегда выделяется финансирование, также может быть выделена меньшая сумма, нежели 50000 рублей. Также важным моментом является тот факт, что денежные средства не выделяются и заявка не составляется, пока не будет произведен отчет по предыдущим авансовым средствам. Денежные средства поступают посредством перевода на банковскую карту подотчетному лицу - руководителю предприятия. Раньше отдельно оформлялась банковская карта, на которую поступали целевые денежные средства, оформлялась на руководителя предприятия. В настоящее время, данные денежные средства просто поступают на его зарплатную карту. Какие-либо сроки, регламентирующие поступление целевых денежных средств на карту, отсутствовали, чаще всего они приходили в конце текущего месяца. Существуют и существовали сроки, по которым необходимо отчитаться за использование поступивших денежных средств, данные сроки составляют две недели со дня фактического поступления денежных средств подотчетному лицу. В понятие «отчитаться» входит фактическое предоставление подотчетным лицом чеков и других документов подтверждающих приобретение товарно- материальных ценностей. По расходованию выделенной суммы, отчитывается подотчетное лицо, а именно первый руководитель, потому как он является материально- ответственным лицом. Отчет за расходованием денежных средств происходит и происходил посредством составления авансового отчета, который составляется непосредственно мной, но к которому подотчетное лицо предоставляет чеки на приобретенные товарно- материальные ценностей, по которым она производит сверку, формирует авансовый отчет, согласно предоставленных чеков, отправляет в Дирекцию на согласование и подписание, после чего регистрирует, т.е.присваивает номер и отправляю в ОЦОУ. На период 2016 года они отправляли на согласование авансовые отчеты в Дирекцию по эксплуатации и ремонту путевых машин, а пописывал авансовые отчеты начальник Западно- Сибиркой Дирекции инфраструктуры, структурным подразделением которого являлась Дирекцию по эксплуатации и ремонту путевых машин. В настоящее время изменились наименования организаций, поэтому в протоколе допроса по тексту вышестоящую организацию над ПЧМ Топки (ранее пмс-315) она обозначает словом -Дирекция. В конце декабря 2016 года ею по указанию руководителя ПМС-315 ФИО1 была составлена заявка на выделение денежных средств, в сумме 50000 рублей на хозяйственные нужды предприятия. Данные денежные средства поступили на банковскую карту, оформленную на имя ФИО1, в конце декабря 2016 года. В январе 2017 года, точное число сказать затрудняется за давностью времени от ФИО1 ей поступили товарные чеки: ###, ###, ### и кассовые чеки к данным товарным чекам, основании которых мной был составлен авансовый отчет № 51.Данный отчет был положен в папку для руководителя на подпись. После того, как авансовый отчет подписывался руководителем, на тот момент, ФИО1, он поступал ко мне в экономический отдел, после чего, она направляла на утверждение в Дирекцию. Авансовые отчеты передавались Дирекцию нарочно разными способами. После утверждения отчета в Дирекции, он регистрировался в реестре. Далее в программе ЕКСФР и оформлялся заказ на поставку, в котором указывалось наименование товароматериальных ценностей с присвоением номенклатурного номера. Номенклатурные номера брались из программы, в которой примерно подбирались соответствующие наименования товара, также указывалось его количество и сумма, согласно предоставленных чеков. После этого, авансовый отчет передавался в ОЦОУ. Сам авансовый отчет она печатала только в электронном виде, рукописно вносила лишь номер авансового отчета и дату, которые проставляются после утверждения в Дирекции. Остальной рукописный текст вносится бухгалтером. В ходе допроса следователем ей были предъявлены документы из материального отчета № 51, а именно: товарные чеки товарные чеки: ### от 24.01.2017 на сумму 34875, 76 рублей, ### от 16.01.2017 на сумму 9032, 96 рублей, ### от 06.01.2017 на сумму 4231 рубль магазина ЛЛМ а также кассовые чеки на указанные суммы к ним. На момент передачи ФИО1 ей товарных чеков, они были пустые, т.е. не были заполнены позиции: наименование товара, сумма и дата составления. Для формирования авансового отчета заполнение данных позиций было необходимым, и в случае не заполнения чеков, материальный отчет мог быть возвращен на пересоставление, о чем ею было сообщено ФИО1, на что тот дал ей указание собственноручно заполнить данные позиции под его диктовку и сам сообщил ей наименование, количество и стоимость, приобретенного товара, согласно чека, дата и суммы были взяты из кассового чека. Она не стала спорить и подчинилась указанию ФИО1, как своего руководителя, так как находилась в непосредственной служебной зависимости от него. Когда он просил заполнить товарные чеки, то ссылался на отсутствие у него времени на то, чтобы ждать в магазине, пока будут заполнены чеки, а также времени на то, чтобы заполнять данные товарные чески самостоятельно. Может сказать, что подобное было не в первый раз, это была сложившаяся практика, но сколько именно раз, она заполняла по указанию ФИО1, товарные чеки сказать затрудняется. В представленных ей на обозрение товарных чеках: ### от 24.01.2017 на сумму 34875, 76 рублей, ### от 16.01.2017 на сумму 9032, 96 рублей, ### от 06.01.2017 на сумму 4231 рубль магазина ЛИЦО_58 она узнает свой почерк, он принадлежит ей. Самих приобретенных товарно- материальных ценностей, она не видела. Относительно авансового отчета ### от 18.04.2017 года, предъявленного ей на обозрение, пояснила, что согласно авансового отчета поступили подотчетные денежные средства в сумме 48000 рублей на хозяйственные нужды предприятия. Данные денежные средства поступили на банковскую карту, оформленную на имя ФИО1 В апреле 2017 года, точные число не помнит за давностью времени, от ФИО1 ей поступили товарный чек на сумму 19000 рублей от 17.02.2017 года и копия чека ### от 17 февраля 2017 года ЛИЦО_59 товарный чек ### на сумму 14191 рубль 98 копеек от 10.02.2017 ИП ЛИЦО_28; товарный чек ### от 07.03.2017 года ЛИЦО_60 на сумму 14698 рублей 87 копеек, на основании которых ею был составлен авансовый отчет ### от 18.04.2017 года. Данный отчет был положен в папку для руководителя на подпись. После того, как авансовый отчет подписывался руководителем, на тот момент, ФИО1, он поступал к ней в экономический отдел, после чего, она направляла на утверждение в Дирекцию. Авансовые отчеты передавались Дирекцию нарочно разными способами. После утверждения отчета в Дирекции, он регистрировался в реестре. Далее в программе ЕКСФР и оформлялся заказ на поставку, в котором указывалось наименование товароматериальных ценностей с присвоением номенклатурного номера. Номенклатурные номера брались из программы, в которой примерно подбирались соответствующее наименования товара, также указывалось его количество и сумма, согласно предоставленных чеков. После этого, авансовый отчет передавался в ОЦОУ. Сам авансовый отчет она печатала только в электронном виде, рукописно вносила лишь номер авансового отчета и дату, которые проставляются после утверждения в Дирекции. Остальной рукописный текст вносится бухгалтером. В ходе допроса начальником отделения ей были предъявлены документы из материального отчета ###, а именно: товарные чеки: ### от 17.02.2017 на сумму 19000 рублей, выполненный печатным способом; ### от 10.02.2017 на сумму 14191 рубль 98 копеек, ### от 07.03.2017 года магазина ... а также кассовые чеки к ним. Что касается товарного чека ### от 17.02.2017 года, то он был предоставлен ФИО1 в печатном виде, с подписью исполнителя и заказчика. А вот, товарные чеки ### от 10.02.2017 и ### от 07.03.2017, то на момент их передачи ей ФИО1, они были пустые, то есть не были заполнены позиции: наименование товара, сумма и дата составления. Для формирования авансового отчета заполнение данных позиций было необходимым, и, в случае, не заполнения чеков, материальный отчет мог быть возвращен на пересоставление, о чем ею было сообщено ФИО1 На это ФИО1 дал ей указание собственноручно заполнить данные позиции под его диктовку, и сам сообщил наименование, количество и стоимость, приобретенного товара, согласно чека. Дата и суммы были взяты из кассового чека. Она не стала спорить и подчинилась указанию ФИО1, как своего руководителя, так как находилась в непосредственной служебной зависимости от него. Когда он просил ее заполнить товарные чеки, то ссылался на отсутствие у него времени на то, чтобы ждать в магазине, пока будут заполнены чеки, а также времени на то, чтобы заполнять данные товарные чеки самостоятельно. Подобное было не в первый раз, это была сложившаяся практика, но сколько именно раз, она заполняла их, по указанию ФИО1, сказать затрудняется. В представленных ей на обозрение товарных чеках: ### от 10.02.2017 на сумму 14191 рубль 98 копеек, ### от 07.03.2017 на сумму 14698,87 рублей магазина ЛИЦО_62, она узнала свой почерк. Самих приобретенных товароматериальных ценностей она не видела. Относительно авансового отчета ### от 22.12.2017 года, предъявленного ей на обозрение, поясняю, что согласно авансового отчета в подотчет поступили подотчетные денежные средства в сумме 48000 рублей на хозяйственные нужды предприятия. Данные денежные средства поступали в указанное в отчете время на банковскую карту, оформленную на имя ФИО1 Среди прочих документов, приложенных к авансовому отчету, ей на обозрение следователем представлены товарные чеки товарные чеки «ИП ФИО4»: копия товарного чека от 01.12.2017 на сумму 18 765 рублей и от 01.12.2017 на сумму 10 953, 30 рублей. За давностью времени, она не помнит, при каких обстоятельствах получила данные товарные чеки от ФИО1 и каким образом, был оформлен данный авансовый отчет. Также в ходе допроса следователем ей были предъявлены документы из материального отчета ###, вышеуказанные чеки, которые скорее всего были предоставлены ФИО1 как подотчетным лицом, судя по всему, они уже были полностью заполнены. О том, что данные товарные чеки были предоставлены для приложения к вышеуказанному авансовому отчету именно ФИО1 можно судить потому, что на них стоит подпись, визуально похожая на подпись ФИО1 Данной подписью он, как подотчетное лицо, удостоверял факт того, что именно он то лицо (подотчетное лицо), которое приобрело товар, указанный в товарном чеке. Постановка подобной подписи подотчетного лица на чеке, ранее было одним из требований Дирекции при сдаче подотчетного лица авансового отчета, в настоящее время такого требования нет. Самих приобретенных товароматериальных ценностей, как она уже говорила ранее, не видела. Предполагается, что перемещение товароматериальных ценностей, после их приобретения, может быть различным, его можно поместить на склад, передать на подотчет мастеру, бригадиру одного или нескольких участков, либо сразу установить на автотехнику, путевые машины. Документов, подтверждающих приобретение товарно-материальных ценностей, по вышеуказанным товарным чекам ФИО1 ей не предоставлял, да этого и не требуется. У нее не было причин не доверять ФИО1, и в чем- то его подозревать. Ей не пришло в голову, что в действиях ФИО1 может быть что- то противозаконное, и она не была осведомлена о его, каких - либо возможных преступных намерениях. Существуют и существовали сроки, по которым необходимо отчитаться за использование поступивших денежных средств, данные сроки составляют две недели со дня фактического поступления денежных средств подотчетному лицу, понятие «отчитаться» входит фактическое предоставление подотчетным лицом чеков и других документов, подтверждающих приобретение товароматериальных ценностей. Исходя из этого, авансовый отчет должен быть составлен и подписан также в течение двух недель, но это по-хорошему, и бывают случаи, когда отчитываются позже. Стараются закрыть дебиторскую задолженность в отчетный период, на конец месяца. Она не помнит часто ли ФИО1 задерживал предоставление товарных чеков на полученные в подотчет денежные средства. Она никогда не ставила подпись от имени ФИО1 в графе «Подотчетное лицо» на оборотной стороне авансовых отчетов. На вопрос, почему есть поступления в подотчет денежных средств в сумме 50000 рублей, а есть по 48000 рублей и от чего это зависит, ответила, что 48000 рублей выделялось на ТМЦ, а 2000 рублей на почтовые расходы, типографские расходы, перечень был небольшой. За 2000 рублей ФИО1 был должен был отчитаться именно чеками на товар, утвержденный согласно перечня, кроме ТМЦ. На вопрос, можно ли отнестись формально к подписи, поставленной в графе «подотчетное лицо» в авансовом отчете, при условии, что все документы, из которых сформирован авансовый отчет предоставлены подотчетным лицом (в данном случае ФИО1), тем лицом, которое получило в подотчет денежные средства и на ком лежит обязанность за них отчитаться, а также можно ли сказать, что если подпись в авансовом отчете не принадлежит ФИО1, то и подотчетное лицо по данному авансовому отчету не ФИО1, ответила, что формально конечно относится нельзя, однако и то, что по авансовому отчету отчитался не ФИО1, сказать также нельзя, поскольку ФИО1 в данном случае именно то лицо, которое получило денежные средства в подотчет, которое их расходовало и предоставило чеки в доказательство этому, т.е. отчиталось по их использованию. Тот факт, что чеки представлены ФИО1, также удостоверяет его подпись на них. На вопрос следователя, кто еще, кроме нее, имеет непосредственный доступ к авансовым отчетам, ответила, что авансовые отчеты они собирают в папку на подпись руководителю, иногда в очень больших количествах (по 100-120 штук в месяц), после чего передают их секретарю. На вопрос следователя о том, что ранее в своих показаниях она говорила, что существуют и существовали сроки, по которым необходимо отчитаться за использование поступивших денежных средств, данные сроки составляют две недели со дня фактического поступления денежных средств подотчетному лицу. Что в понятие «отчитаться» входит фактическое предоставление подотчетным лицом чеков и других документов, подтверждающих приобретение товароматериальных ценностей. Исходя из этого, авансовый отчет должен быть составлен и подписан также в течение двух недель и так ли это, ответила, что по -хорошему, это так, но бывают случаи, когда отчитываются позже, но стараются закрыть дебиторскую задолженность в отчетный период, на конец месяца. На вопрос о том, что согласно движению по счету ФИО1, предоставленного ПАО ВТБ, подотчетные денежные средства были переведены ему на карту в октябре 2017 года, то почему авансовый отчет ### от 22.12.2017 составлен в декабре 2017 года, и товарные чеки от ноября и декабря 2017 года, и возможно ли, что денежные средства он не получал ни в ноябре, ни в октябре 2017 года, а по полученным в октябре 2017 года, отчитался в декабре 2017, ответила, что по ее мнению, ФИО1, скорее всего, не отчитался по подотчетным денежным средствам, полученным в октябре 2017 года, не предоставил, соответственно чеки на приобретение ТМЦ, в связи с чем, у него образовалась задолженность и он в связи с этой задолженностью не получал подотчетные денежные средства в ноябре и декабре 2017 года. На практике подотчетные денежные средства всегда перечислялись в конце текущего месяца, возможно он не успевал их потратить, затрудняюсь ответить, почему складывалась такая ситуация с задолженностью. На вопрос о том, часто ли ФИО1 задерживал предоставление товарных чеков на полученные в подотчет денежных средств, ответить затрудняется за давностью времени, но не единственный раз. На вопрос о том, что похожа ли подпись, выполненная от имени ФИО1 в графе «Подотчетное лицо» на оборотной стороне авансового отчета: ### от 22.12.2017 года на его подпись, ставила ли она когда- либо по его просьбе подпись в от имени ФИО1 в графе «Подотчетное лицо» на оборотной стороне авансовых отчетов, а также при условии, что данная подпись ему не принадлежит, кто мог бы поставить подпись от его имени на указанных документах, ответила, что она подписи никогда не ставила.

- показаниями свидетеля ЛИЦО_44, оглашенными в судебном заседании с согласия сторон (т. 7 л.д. 134-136, т. 8 л.д. 3), согласно которым она работает в должности начальника Топкинского одела ОЦОУ-3. На период 2016-2017 работала заместителем начальника Кемеровского отдела ОЦОУ-3 (Кемеровского территориального общего центра обслуживания), функциональным направлением которого являлось ведение бухгалтерского учета, прием первичных документов и отражение их в бухгалтерском, учет расчетов сотрудников и персонала предприятий ОАО «РЖД», на территории Топкинского участка, в том числе Топкинской механизированной дистанцией инфраструктуры- (далее ПЧМ Топки), которая расположена по адресу: .... На период 2016-2017 года данная организация носила название ПМС-215. В период с 2016 года по 2018 года начальником ПЧМ Топки (ранее ПМС-15), как ей известно, являлся ФИО1. В их отдел ежемесячно поступали авансовые отчеты, которые проверялись их подразделением. При этом свидетель пояснила, что по авансовым отчетам, поступивших от ФИО1 каких либо нарушений по форме составления отчета не имелось.

- показаниями свидетеля ЛИЦО_32, оглашенными в судебном заседании с согласия сторон (т.7 л.д.161-162), согласно которым она работает в должности бухгалтера ОЦОУ-3, который обслуживает железнодорожные предприятия в плане ведения бухгалтерского учета, непосредственно ее роль заключается в учете материально-производственных запасов. В 2017 году полное наименование организации Путевая машинная станция по эксплуатации путевых машин (ПМС315) – структурное подразделение Дирекции по эксплуатации и ремонту путевых машин – структурного подразделения Западно-Сибирской дирекции инфраструктуры – структурного подразделения Центральной дирекции инфраструктуры, расположена по адресу: .... ОЦОУ – 3 расположено по адресу: .... В случае выдаче денежных средств в подотчет, в программе ЕКСФР отражаются об этом сведения. Начальник ПМС-315 является материально-ответственным лицом, но неподотчетным относительно материальных ценностей, так как у него нет склада. ТМЦ, согласно требований-накладных передаются в подотчет мастерам на участки, например, на склад ремонта. В авансовом отчете ею заполняются графы, где проставляются суммы, которые приняты к учету с указанием счетов, по которым они прошли. После проверки авансового отчета, она отражает поступление ТМЦ на счет. После отражения в учете она подписывает и подшивает отчет. Также ставит штамп «Проверено/Отработано дата и подпись». Номенклатурные номера материалом к авансовому отчету уже заведены в заказе на поставку. Заказ на поставку в программе ЕКСФР формируется экономическим отделом, в данном случае экономистом ЛИЦО_43 На апрель 2017 года, согласно авансового отчета, начальником ПМС-315 являлся ФИО1, который ей лично не знаком.

- показаниями свидетеля ЛИЦО_46, оглашенными в судебном заседании с согласия сторон (т. 7 л.д. 131-133,163-165), согласно которым он работает в должности руководителя филиала Корпорации «Енисей», в ....В настоящее время в корпорацию «Енисей» входят ЗАО «Енисейсервис», и ЛИЦО_66 До 2017 года вместо последнего в состав корпорации «ЛИЦО_34» входило ЛИЦО_63 Фактически корпорация «Енисей» занималась и занимается продажей запасных частей для сельскохозяйственной техники. При смене ЛИЦО_64 на ЛИЦО_65 вид деятельности и ассортимент товара остается неизменным. В ... филиал магазина расположен по адресу: ..., с сентября 2016 года. По предъявленным ему на обозрение в ходе допроса товарных чеках: ### от 24.01.2017 на сумму 34875, 76 рублей, ### от 16.01.2017 на сумму 9032, 96 рублей, ### от 06.01.2017 на сумму 4231 рубль магазина ЛЛМ пояснил, что данные товарные чеки были получены в январе 2017 года неизвестным ему лицом в магазине по адресу: ..., Наименование товара, указанного в данных товарных чеках, не соответствует ассортименту магазина. Ни он лично, ни работающий на тот период времени- Баянов, данные товарные чеки не заполняли. Товар: пускатель ПМ-12-100200; концевой выключатель ВП 15К-21Б-231-54; Кабель МКЭШ 2Х0,75 длинной 260 метров; концевой выключатель ВП15К-21б-23154, за период с 2015 года по настоящее время в магазин не поступали и, соответственно не могли быть проданы, данные наименования товара вообще не свойственны роду деятельности их магазина. По его мнению, указанные товарные чеки могли быть получены неизвестным лицом следующим образом: при получении денежных средств за товар, он отбивает кассовый чек, а не товарный чек. Товарный чек заполняется только по просьбе покупателя, соответственно предъявленные товарные чеки скорее всего были выданы в незаполненном виде при покупке какого- либо товара из ассортимента их магазина и, скорее всего были заполнены позже. Человек с данными ФИО1, ему не знаком. Может уверенно сказать, что в даты, на которые заполнены вышеуказанные товарные чеки: 06.01.2017; 16.01.2017; 24.01.2017, он находился на смене один. По товарному чеку ### от 06.01.2017, где указана сумма 4231 рубль, пояснил, что за указанную дату-06.01.2017, было совершено три продажи на суммы: 518 рублей, 348 рублей, 3 365 рублей. Если сложить все вышеуказанные сумму, то получится сумма товарного чека -4231 рубль. По товарному чеку ### от 16.01.2017, где указана сумма 9032, 96 рублей, пояснил, что в этот день в магазине было четыре продажи на суммы: 159 рублей, 5446, 96 рублей, 2302 рубля. Если сложить все вышеуказанные сумму, то получится сумма товарного чека -9032, 96 рублей.По товарному чеку ### от 24.01.2017, где указана сумма 34875, 76 рублей, пояснил, что в этот день в магазине было совершено пять продаж на суммы: 2856 рублей, 1087 рублей, 27160, 76 рублей, 450 рублей, 3322,00 рублей Если сложить все вышеуказанные сумму, то получится сумма товарного чека -34875,76 рублей. Приложенные к данным товарным чекам кассовые чеки ЛЛМ являются действительными, но суммы, указанные в данных кассовых чеках являются суммарными за весь день продаж на указанную дату. В качестве подтверждения в своему объяснению, данному в рамках доследственной проверки он приложил электронные товарные чеки, свидетельствующие о продаже товаров совершенно других наименований в указанные даты, на вышеуказанные суммы, товарные чеки №###, 000015, 000016 за **.**.****; товарные чеки №###,000038, 000039, 000040 за 16.01.201, товарные чеки №###,000066,000067,000068,000069 за 24.01.2017. Продукцию, указанную в данных товарных чеках приобретали другие граждане.Он помнит, как в январе 2017 года лично к нему обратился мужчина европейской внешности роста 165-170, на вид 35-40 лет, плотного телосложения, волосы темные, опрятно одетый, солидный, который предложил ему денежные средства за оказанную услугу в виде предоставления ему не заполненного товарного чека нашего магазина и кассового чек к нему в виде суммарной стоимости проданного товара за 1 день продаж. Он приходил три раза, и каждый раз предлагал по 300 рублей за все три чека. Даты, указанные в товарных и кассовых чеках фактически соответствуют датам, когда мужчина их забирал. В товарных чеках стояла печать их магазина, был указан номер чека, он лично в данных товарных чеках не расписывался и не заполнял их. Первый раз этот мужчина обратился с просьбой пробить чек и выдать незаполненный товарный чек, в январе 2017 года. Позже еще он обращался с подобной просьбой, но сколько раз не помнит. Уверенно сказал, что в даты, на которые заполнены вышеуказанные товарные чеки: 10.02.2017 и 07.03.2017 года он находился на смене один. По товарному чеку ### от 10.02.2017, где указана сумма 14191,98 рубль, пояснил, что за указанную дату-10.02.2017, было совершено четыре продажи на суммы: 2045,50 рублей, 5324,42 рубля, 7256,26 рублей, 4398,80 рублей. Если сложить все вышеуказанные сумму, то получится сумма товарного чека – 14191,98 рубль. По товарному чеку ### от 07.03.2017, где указана сумма 14698, 87 рублей, пояснил, что в этот день в магазине было две продажи на суммы: 11641,07 рубль, 3057,80 рублей. Если сложить все вышеуказанные сумму, то получится сумма товарного чека - 14698,87 рублей. Приложенные к данным товарным чекам кассовые чеки «ИП ФИО7» являются действительными, но суммы, указанные в данных кассовых чеках являются суммарными за весь день продаж на указанную дату. В качестве подтверждения в своему объяснению, данному в рамках доследственной проверки он приложил электронные товарные чеки, свидетельствующие о продаже товаров совершенно других наименований в указанные даты, на вышеуказанные суммы, товарные чеки №№: ### 10.02.2017; товарные чеки №### за 07.03.201. Продукцию, указанную в данных товарных чеках приобретали другие граждане. По его мнению, указанные товарные чеки могли быть получены неизвестным лицом следующим образом: при получении денежных средств за товар, он отбивает кассовый чек, а не товарный чек. Товарный чек заполняется только по просьбе покупателя, соответственно предъявленные товарные чеки скорее всего были выданы в незаполненном виде при покупке какого- либо товара из ассортимента нашего магазина и, скорее всего были заполнены позже. Продукцию, указанную в данных товарных чеках приобретали другие граждане. Он помнит, как в феврале- марте 2017 года лично к нему обратился мужчина европейской внешности роста 165-170, на вид 35-40 лет, плотного телосложения, волосы темные, опрятно одетый, солидный, который предложил ему денежные средства за оказанную услугу в виде предоставления ему не заполненного товарного чека нашего магазина и кассового чек к нему в виде суммарной стоимости проданного товара за 1 день продаж. Он приходил три раза, и каждый раз предлагал по 300 рублей за все три чека. Даты, указанные в товарных и кассовых чеках фактически соответствуют датам, когда мужчина их забирал. В товарных чеках стояла печать их магазина, был указан номер чека, он лично в данных товарных чеках не расписывался и не заполнял их. Мужчина в их магазине ни в декабре 2016, ни в январе 2017 года, вообще, когда- либо, никакого товара не приобретал. Опознать мужчину, которому он продал товарные чеки, он не сможет, так как прошло уже много времени, и он практически не помнит этот период. Продажу незаполненных чеков в 2017 году он осуществил около 3-4 раз разным людям, кому именно, не помнит.

- показаниями свидетеля ЛИЦО_14, оглашенными в судебном заседании с согласия сторон (т. 7 л.д. 137-139), согласно которым он в период с 29.05.2018 по настоящее время является начальником ПЧМ Топки (ранее ПМС-315). Полное наименование организации- Топкинская механизированная дистанция инфраструктуры- структурного подразделения Уральской дирекции по эксплуатации путевых машин- структурного подразделения дирекции по эксплуатации путевых машин- структурного подразделения Центральной дирекции инфраструктуры- филиала ОАО «РЖД» (далее ПЧМ Топки), расположена по адресу: .... В период с июля 2016 года по 14.02.2017 он являлся заместителем начальника ПЧМ Топки по эксплуатации. В его обязанности входило организация эксплуатации специального железнодорожного подвижного состава. В указанный период времени должность начальника ПЧМ Топки занимал гр. ФИО1, у которого он находился в непосредственном подчинении. Примерно 20.01.2019 от сотрудников полиции ему стало известно, что в ПЧМ Топки выявлена схема незаконного списания денежных средств выданных в подотчет начальнику ПЧМ Топки ФИО1 Ознакомившись с пояснениями гр. ФИО1 по данному вопросу ему стало известно, что часть денежных средств в сумме 20000 рублей гр. ФИО2 30.12.2016 перевел на расчетный счет, открытый в ПАО «ВТБ» на его имя. В начале он не мог вспомнить, переводил ли гр. ФИО1 вышеуказанные денежные средства на его расчетный счет либо нет, но получив выписки из банка ПАО «ВТБ» по расчетным счетам, открытым на его имя, стало понятно, что по данным счетам совершались следующие операции: 30.12.2016 на его расчетный счет ### (банковская карта) были перечислены денежные средства в сумме 20000 рублей, посредством перевода с карты посредством личного кабинета. Данные денежные средства поступили на его расчетный счет с расчетного счета гр. ФИО1 На тот период времени на его имя в банке ПАО «ВТБ», ранее ПАО «ВТБ-24», на сколько он помнит, было открыто два счета, один из которых зарплатный, другой кредитный счет. 05.01.2017 вышеуказанные денежные средства в сумме 20000 рублей и 700 рублей которые были у него на карте, которые он перевел с карты ### на расчетный счет ### в сумме 20700 рублей. 09.01.2017 с вышеуказанного расчетного счета ### произошло списание денежных средств в сумме 23217, 36 рублей для погашения его кредита в ПАО «ВТБ». Пояснил, что в декабре 2016 года у него сложилось затруднительное финансовое положение и он попросил в долг у гр. ФИО1 денежные средства в сумме 20000 рублей для оплаты кредита. ФИО5 А.А. согласился занять ему денег и перечислил, как он уже говорил, вышеуказанные денежные средства посредством онлайн перевода. До настоящего времени он ФИО1 данные денежные средства не возвратил и остаюсь ему должен 20000 рублей на сегодняшний день. Он вспомнил, что денежные средства у ФИО1, занимал именно перед новым годом 2016-2017. Иных перечислений денежных средств со счетов гр. ФИО1 на его счета в период с 01.01.2016 по 31.12.2018 не было. Вышеуказанные денежные средства он ФИО1 также не вернул. Вышеуказанные денежные средства он расходовал только на личные нужды. На хозяйственные нужды предприятия данные денежные средства никогда не тратил, никаких запасных частей для техники ПЧМ Топки на данные деньги не приобретал и с гр. ФИО1 по данному поводу у него никаких договоренностей не было. К своим пояснениям от 28.02.2019 он приложил выписки по его расчетным счетам в ПАО «ВТБ» на 3 листах.По предъявленным ему в ходе допроса следователем товарным чекам: товарный чек № ЛЛМТО000014 от 06.01 на общую сумму 3365, 00 рублей; товарный чек № ЛЛМТО000015 от 06.01.на сумму 518,00 рублей; товарный чек № ЛЛМТО000016 от 06.01.на 348,00 рублей; товарный чек № ЛЛМТО000037 от 16.01.2017 на сумму 5446,96 рублей; товарный чек № ЛЛМТО000038 от 16.01.2017 на сумму 159,00; товарный чек № ЛЛМТО000039 от 16.01.2017 на сумму 2302,00 рублей; товарный чек № ЛЛМТО000040 от 16.01.2017 на сумму 1125,00 рублей; товарный чек № ЛЛМТО000065 от 24.01.2017 на сумму 2856,00 рублей; товарный чек № ЛЛМТО000066 от 24.01.2017 на сумму 087,00 рублей; товарный чек № ЛЛМТО000067 от 24.01.на сумму 27160,76 рублей; товарный чек № ЛЛМТО000068 от 24.01.2017 на сумму 450,00 рублей; товарный чек № ЛЛМТО000069 от 24.01.2017 на сумму 3 332,00 рублей пояснил, что перечисленные в нем наименования товара в виде масла, тосола, прокладки и др. могут использоваться в работе ПЧМ Топки. В настоящее время, ему, как руководителю ПЧМ Топки известно, что существуют утвержденные ежемесячные лимиты финансирования на неотложные производственно- хозяйственные нужды начальников структурных подразделений Дирекции в размере 50000 рублей. Данную сумму может получить на подотчет руководитель предприятия на основании заявки, которая подается в Дирекцию инфраструктуры, исходя из ежемесячных потребностей, которые выражаются в приобретении техники и иных товарно- материальных ценностей, работ, услуг. Существует также четкий перечень товарно- материальных ценностей, работ услуг, разрешенных к финансированию в подотчет на карточные средства начальников структурных подразделений. К таковым относится: расходные материалы, запасные части на автотранспорт, хозяйственный инструмент, сантехническая фурнитура, электротехническая продукция, запасные части к оргтехнике, средства измерений, ремонт автотранспорта, почтовые расходы, типографские расходы и другие. Может сказать, что на практике подобного рода заявки составлялись и составляются ежемесячно, как правило, в начале месяца на текущий месяц, но фактически не всегда выделяется финансирование, также может быть выделена меньшая сумма, нежели 50000 рублей. Также важным моментом является тот факт, что денежные средства не выделяются и заявка не составляется, пока не будет произведен отчет по предыдущим авансовым средствам. Денежные средства поступают посредством перевода на банковскую карту подотчетному лицу - руководителю предприятия, т.е. ему. Раньше, отдельно оформлялась банковская карта, на которую поступали целевые денежные средства, оформлялась на руководителя предприятия. В настоящее время, данные денежные средства просто поступают на зарплатную карту. Какие-либо сроки, регламентирующие поступление целевых денежных средств на карту, отсутствовали, чаще всего они приходили в конце текущего месяца. Существуют и существовали сроки, по которым необходимо отчитаться за использование поступивших денежных средств, данные сроки составляют две недели со дня фактического поступления денежных средств подотчетному лицу. В понятие «отчитаться» входит фактическое предоставление подотчетным лицом чеков и других документов, подтверждающих приобретение товарно- материальных ценностей. Все приобретенные товарно- материальные ценности из вышеуказанных целевых средств, согласно требования- накладной оприходуются в подотчет бригадирам, мастерам ПЧМ Топки, в том числе г.Междуреченск, который является одним из их участков. По мере расходования товарно- материальных ценностей, материально- ответственным лицом ежемесячно составляется материальный отчет, в котором он отчитывается о расходовании ТМЦ, находящихся в подотчете. В материальном отчете отражается все движение ТМЦ, находящиеся на подотчете на начало месяца, на конец месяца, а также пущенные в работу. Расход ТМЦ и списание их в производство производится согласно актам Форму ФМУ-76, которые прикладываются к материальному отчету материально ответственного лица. Если деталь, которая подлежит замене или расходный материал, не пригодны для дальнейшего использования, то составляется форма ФОУ-18, которая является дефектной ведомостью. Считается допустимым, чтобы ТМЦ на подотчет получил бригадир определенного участка, а списание их в работу производил мастер того же участка, в обязанности которого входит составление материальных отчетов. Списание указанных в актах товарно- материальных ценностей подтверждается комиссионно: Вообще запасные части на путевые машины приобретаются централизованно на основании заявок, который формируются в текущем году на следующий год. В данном случае запасные части оприходуются и поступают, расположенные в г.Топки, а потом уже распределяются по участкам. Но поскольку всего предусмотреть невозможно, то в случае острой необходимости, и внезапной поломки техники запасные части могут быть приобретены на целевые средства ежемесячно выделяемые на неотложные производственно- хозяйственные нужды. Лично он за время работы в ПЧМ Топки, а также ПМС- 315 никогда не приобретал никаких запасных частей для автотранспорта и путевых машин в магазине ЛЛМ по адресу: .... Никаких определенных магазинов, в которых приобретаются запасные части, нет, при необходимости приобретаются в разных магазинах для автотранспорта и путевых машин ПЧМ Топки, с акцентом на более приемлемые цены. Как и где приобретались запасные части, когда руководителем был ФИО1, ему не известно. Перечисленные ему следователем в ходе допроса запасные части: Пускатель ПМ-12-100200, Концевой выключатель ВП 15К-21Б-231-54, Кабель МКЭШ 2Х0,75 длинной 260 метров относятся к быстроизнашиваемым запасным частям, отнесенным к разряду электрооборудования путевых машин. Данные запасные части возможно приобретать на средства целевые средства ежемесячно выделяемые на неотложные производственно- хозяйственные нужды. Но в единичных случаях, на практике может допустить, что их будет приобретать лично сам руководитель, в основном, это делают бригадиры, либо мастера на средства, которые переводятся. Думает, что такой порядок был и на период 2016-2017 года.

- показаниями свидетеля ЛИЦО_12, оглашенными в судебном заседании с согласия сторон (т.7 л.д.157-159, 217-220), согласно которым он работает в должности бригадира ПЧМ Топки. В его обязанности входит организация работы по обслуживанию и эксплуатации железнодорожного транспорта, ранее он работал мастером на этом же участке. В преиод 2016-2017 года его руководителем был ФИО1 Товарно- материальные ценности он заказывал заранее один раз в квартал и корректировочная заявка один раз в месяц. В случае экстренной необходимости, при поломке он созванивался с руководством и запасные части выдавались ему со склада или приобретались самостоятельно. Если запасные части выдавались со склада, то территориально они выдавались в городе Топки, с росписью в журнале кладовщика. Склада товарно-материальных ценностей в г. Междуреченске нет, полученные запасные части он хранил у себя в кабинете до их установки. На подотчете участка Полосухино ст.Междуреченск находятся снегоуборочные машины: СМ-2М№1690, СМ - 2№1044, СМ - 2Б№1025, Струг СС-1№136, СДПМ №3496.Машина МПТ-4№1328 находится на ст.Полосухино. Данная машина прошла капитальный ремонт летом 2017 года. На вопрос о ранее данных им 06.02.2019 пояснениях, когда он был опрошен, пояснил, что пояснения о том, что в его присутствии осмотрены вышеуказанные машины марки СМ-2. Осмотреть МПТ-4 не представилось возможным в связи с дислокацией данной машины на ст.Полосухино. Также, ему предъявлены копии товарных чеков ###, ###, ###, согласно которых приобретались запчасти, а также акты на списание материальных ценностей, согласно которым данные запчасти были установлены на вышеуказанные машины. Ознакомившись с документами, пояснил, что данные, указанные в документах не соответствуют действительности. На вышеуказанные машины устанавливались следующие запчасти: на СМ-2 №1044 - установлены пускатели ПМ-12 в количестве 2 штук, плюс один, запасной, находится в его служебном кабинете. Также кабель КГ2Х0.75, примерно 50 метров; на СМ-2 № 1025 - установлены концевые выключатели ВК-300 в количестве 2 штук, а также кабель КГ2х0.75, примерно 50 метров; на МПТ-4 № 1328 - установлены концевые выключатели в количестве 2 штук. Иные запчасти, указанные в предъявленных ему документах на данные машины не устанавливались, где гражданин ФИО1 взял чеки для отчета в бухгалтерии предприятия по подотчетным деньгам, выданным для приобретения указанных запчастей, ему не известно. Он к этому не имел никакого отношения. В предъявленных ему требованиях -накладных на получение указанных запчастей, подпись похожа на его, но вероятно он подписывал данный документ. Данный документ подписывал по указанию гр.ФИО1, формально, так как находился в служебной зависимости от гр.ФИО1 Фактически в указанном объеме он запчасти не получал. Каким образом гр.ФИО1 распорядился денежными средствами за вышеуказанные списания запчастей, ему не известно». Данные пояснения соответствуют действительности. Единственное, марка кабеля, за которую он отдавал ФИО1 чек, была другая. Этот кабель был установлен на машине СМ-2 №1044. На вопрос, о том, что было обнаружено в ходе осмотра места происшествия 06.02.2019, в котором он принимал участие ЛИЦО_12 ответил, что действительно участвовал в осмотре снегоуборочных машин СМ-1025, СМ-1044, находящихся на 21 и 26 тупиковых железнодорожных путях ст.Междуреченск. В ходе осмотра было установлено, что концевые выключатели были установлены в количестве 2 штук на каждую машину. Всего 6 концевых выключателей. В ходе осмотра снегоуборочной машины СМ-1025, а именно, хвостовой ее части, было установлено, что справой стороны имелся концевой выключатель ВП 15К, с левой стороны концевой выключатель отсутствовал и были видны болты на месте установки. От установленного выключателя проведен кабель МКЭШ 2x0.75 длиной около 30-40 метров. В кабине СМ-1025, в электрошкафу имелось два пускателя ПМ-12 старого образца, установленные, и не меняемые с 2015 года, при проведении капитального ремонта, с его слов также, из кабины СМ-1025 был проведен кабель МКЭШ 2x0,75 длиной около 10 метров, до прожектора, установленного на СМ-1025. На снегоуборочной машине СМ-1044 в кабине, в электрошкафу, имелось два пускателя ПМ-12 нового образца, установленные в период с января по март 2017 года работниками ПЧМ Топки Полосухинского участка в г.Междуреченске. Из кабины СМ-1044 частями был проложен кабель МКЭШ2хО,75 общей длиной около 30 метров. Концевые выключатели ВП15К на машину СМ-1044 не ставили в период времени с 01.01.2017 до настоящего времени, последняя их установка на СМ-1044 была в 2015 году при капитальном ремонте, и они были демонтированы в 2016 году в связи их ненадобностью на данной модели. Все пояснения, которые он давал в ходе проведения осмотра машин сотрудникам полиции, соответствуют действительности. В протоколе все зафиксировано верно. На вопрос, в каких журналах и паспортах делается отметка о ремонтах, техническом обслуживании машин, замене запасных частей, узлов и агрегатов, ЛИЦО_12 ответил, что в журналах технического состояния локомотива, моторовагонного подвижного состава на каждую машину (формы ТУ-152) и в технологической карте. Журналы хранятся у него, а технологические карты они не хранят. Технические карты хранятся до следующего технического обслуживания машин. На вопрос, что включает в себя Техническое обслуживание (ТО) железнодорожных снегоуборочных машин (далее ЖДСМ) и кто его осуществляет, ответил, что техническое обслуживание (ТО) ЖДСМ включает в себя замену фильтров, ремней, смазочных материалов, регулировка узлов. Периодичность ТО ежемесячно. В технологической карте указывается периодичность проведения ТО машины (техническое обслуживание двигателя). ТО проводим своими силами.ТО-1 (без разбора узлов и агрегатов), осмотр, протяжка, то есть регулировка. ТО-2 (с разбором), масло меняется и фильтра, зависит от наработки машино-часов, которая фиксируется в формуляре (паспорта) двигателя. Также проводится своими силами. ТР-1 -перечень работ ТО-1, ТО-2, а также ремонт узлов и агрегатов более тяжелого вида с заменой деталей, в основном проводится в межсезонье. ТО-1, То-2 при эксплуатации. Какой пакет документов заполняется материально ответственным лицом при списании материальных ценностей при ремонте и при замене, а также какие документы необходимо заполнить, зависит от материалов, которые списываются. Есть акт осмотра формы ФМУ-73, дефектная ведомость форму ФОУ - 95 и акт на списание формы ФМУ-76. При замене концевых выключателей необходимо составить акт осмотра, дефектную ведомость и акт на списание.

- показаниями свидетеля ЛИЦО_11, оглашенными в судебном заседании с согласия сторон (т.7 л.д. 195-199), согласно которым в 2016 году примерно с середины ноября по 26.12.2016 он исполнял обязанности бригадира Полосухинского участка, которыйрасполагался на ст.Полосухино. С 26 декабря 2016 по январь 2017 года он находился в очередном отпуске, после чего, в феврале 2017 года находился на больничном. По окончанию больничного, его пригласили в ПМС-315, к которому относился Полосухинский участок, руководитель, на тот период времени- ФИО1 составил с ним разговор, при котором присутствовал заместитель начальника ФИО6 Суть разговора заключалась в том, что его поставили перед выбором, что он должен был либо занять должность мастера Полосухинского участка, либо уволиться. Так как он не хотел потерять работу, то согласился занять должность мастера. С какого времени он был назначен на должность мастера не помнит, по его мнению, с конца февраля 2017 года по конец апреля 2017 года. В мае 2017 года он находился в командировке, и за это время был подписан приказ о его переводе на должность помощника машиниста ЖДСМ (железнодорожные и строительные машины). С должностной инструкцией мастера он не ознакамливался и не подписывал ее. С устных пояснений вышестоящего руководства, он должен был содержать участок в работоспособном состоянии. Он не подписывал никакого договора о материальной ответственности, поэтому не являлся материально-ответственным лицом. Кто был непосредственным начальником участка, не помнит, так как происходила часта смена руководства. По восходящей линии он подчинялся, в том числе, и начальнику ПМС-315. На тот период начальником ПМС-315 был ФИО1. С порядком получения и списания ТМЦ он не знаком. ТМЦ по товарным-накладным не получал, запчасти привозились на участок служебным автомобилем, могли привезти на Полосухинский участок и в Междуреченск. Запчасти, которые привозились на участок, устанавливались на машины СМ-2, МПТ-4, СДПМ, СС1, ПОМ. Ремонт в указанный период проводился, машины ломались часто. Какие конкретно ремонтировались не помнит, прошло много времени. На вопрос, имеется ли в Междуреченске склад ТМЦ, где получали запчасти и комплектующие на уборочные машины и получал ли он в период с декабря 2016 по апрель 2017 года в подотчет следующие ТМЦ: пускатель (номенклатурный номер 3427700253) в количестве 5 шт., пускатель (инвентарный номер 3427700253) в количестве 1 шт.; концевой выключатель (инвентарный 3428300008) в количестве 2, шт.; концевой выключатель (инвентарный номер 300008) в количестве 15 штук; кабель МКЭШ 2X0,75 (инвентарный номер 3581000124) ной 260 метров; Кабель МКЭШ 2Х0.75(инвентарный номер 3581000124) длинной 20 м., ответил, что как такового склада в Междуреченске не было, как он уже говорил, запасные части привозили на служебном автомобиле и он нигде за них не расписывался. Получал ли он указанные ТМЦ не помнит, за давностью времени. Получал ли мастер ЛИЦО_12 вышеуказанные ТМЦ и если получал, то были ли данные запчасти установлены на машины и какие конкретно, ничего сказать не может. По поводу акта на списание материальных ценностей №1 от 31.03.2017 года, где указана его подпись, согласно которых устанавливались концевые выключатели (инвентаризационный номер 3428300008), в количестве 5 штук при ТО-МПТ-4 №1328, показал, что сомневается в том, что в нем стоит его подпись. По поводу установки данных деталей ничего пояснить не может. По поводу акта на списание материальных ценностей №6 от 31.03.2017, где указана его подпись, согласно которого устанавливались концевые выключатели (инвентаризационный номер 3428300008) в количестве 6 штук при ТО ПТ-1044, также показал, что в документе стоит не его подпись. По поводу установки деталей ничего пояснить не может. По поводу акт на списание шальных ценностей №7 от 31.03.2017 года, где указана его подпись, согласно которого устанавливались концевые выключатели (инвентаризационный номер 3428300008) в количестве 6 штук при ТО М025, также показал, что в документе стоит его подпись. По поводу установки деталей ничего пояснить не может. По поводу акта на списание материальных ценностей №2 от 30.04.2017 года, где указана его подпись, согласно которого устанавливался МКЭШ (инвентаризационный номер 3581000124) в количестве 280 метров при ТР-1, пояснил, что сомневается в том, что в нем стоит его подпись. По поводу установки деталей ничего пояснить не может. Если выяснится, что подпись в данных документах принадлежит ему, то скорее всего он подписывал данные акты по указанию ФИО1, находясь в должностной зависимости от него, а также в связи с тем, что надо было сдавать ежемесячно отчеты. Так как он не был ознакомлен ни с должностной инструкцией мастера, а также не ознакамливался и не подписывал договор о материальной ценности, то он сдавал отчетность по указанию ФИО1 по его поручению, лишь с объяснения бухгалтера, так как все тонкости и обязанности мастера он не знал, но желал при этом,работать на данной должности. Ему не известно, были ТМЦ, которые указаны в вышеуказанных актах на списание получены со склада по требованию-накладной, или приобретены за наличный расчет. На вопрос, были ли случаи, когда начальник ПМС-315 ФИО1 переводил на его банковскую карту, или выдавал наличными, денежные средства на приобретение запчастей и комплектующих ответил, что ФИО1 переводил ему деньги один раз. Деньги, в сумме 3000 рублей были ему возвращены за приобретение отрезных дисков. Каким образом, кем и когда данные акты на списание были предоставлены в бухгалтерию предприятия, ответить затрудняется.

- показаниями свидетеля ЛИЦО_49, оглашенными в судебном заседании с согласия сторон (т.7 л.д.206-207), согласно которым он работает в должности сварщика ПЧМ Топки. Устраивался на работу еще в ПМС-315, после реорганизации остался на той же должности, после реорганизации организация была переименована в ПЧМ Топки. Руководителем предприятия был ФИО1, примерно до 2018 года. Организация находится по адресу: .... В его обязанности входит ведение сварочных работ при ремонте железнодорожных машин. Машины ремонтировались как в Топках, так и на участках по линии, входящих в состав ПЧМ Топки (Междуреченск, Прокопьевск, Белово, Анжерка, Тайга, Томск). При осуществлении работ он использует сварочный аппарат как стационарный, так и переносной «Кедр», также использует бензорез для резки металла. Бензорез состоит из частей: бачок, рукава, редуктор и горелка, она же держатель. У них на участке в г.Топки в наличие имеется два бензореза и запасные части – это сопло и запасной бачек. За период работы данные бензорезы, ремонтировались неоднократно, при этом сама горелка она же держатель не менялась, так как она неразборная. Замене в горелке (держателе) подлежат только сопла или вентили. Его непосредственным руководителем являлся ЛИЦО_4 – мастер участка. При необходимости получения запчастей он сообщал об этом ему непосредственно. Он уже тогда выдает запчасть, но где он ее брал, ему не известно. Сам на складе никаких запасных частей не получал. Никогда не было случая, чтобы ЛИЦО_4 давал ему денежные средства на приобретение каких – либо запасных частей в магазине. За свой счет, он также запчасти не покупал. Отчетной документации он не заполнял, запчасти не списывал. Он никогда не подписывал никаких документов, подтверждающих писание или получение запасных частей. За период его работы с февраля 2017 год на данном бензорезе запасные части не менялись. В марте 2019 года совместно с сотрудниками транспортной полиции, он участвовал в осмотре данных бензорезов, в протоколе осмотра сотрудники указали, что осматривают рукоятки бензореза. Это и есть держатель или можно назвать рукоятка. Бензорезы находились в том состоянии, в котором они были, когда он устраивался на работу. И сейчас они находятся в таком же состоянии, ничего на них не менялось. Что такое рукоятка РРС, ему не известно.

- показаниями свидетеля ЛИЦО_35, оглашенными в судебном заседании с согласия сторон (т. 7л.д. 208-210), согласно которым он работает в должности наладчика ЖДСМ ПЧМ Топки. С марта 2017 года по февраль 2018 он занимал должность бригадира участка СТО ПМС-315. Он находился в подчинении заместителя начальника ПМС-315 по ремонту -ЛИЦО_5, начальником ПМС-315 был ФИО1 В его должностные обязанности бригадира входило: проведение инструктажей, контроль за выполнение требований охраны труда, ведение материальных отчетов. В его подчинении были электрогазосварщики, токарь, электромонтеры, аккумуляторщик. При осуществлении работ он использует сварочный аппарат как стационарный, так и переносной «Кедр», также использует бензорез. Бензорез состоит из частей: бачок под бензин, манометры, рукава, редуктор и горелка, она же резак. У них на участке в г.Топки в наличие имеется два бензореза и запасные части – это сопло и запасной бачек. В 2017 году, до июля месяца был один бензорез. На участке СТО положено иметь два бензореза, с учетом того, что один может сломаться. В разговоре с ЛИЦО_5 он и сварщики говорили, что нужен еще один бензорез. В июле 2017 года ему на сотовый ###, которым он пользуется с 2010 года, позвонил ЛИЦО_5 и сказал, чтобы он встретил машину и забрал бензорез. Он выполнил его указания, встретил автомобиль, который был из ООО «Ресурс Транс», которые оказывают их предприятию услугу по перевозкам (по заявкам), кто был водителем, не помнит. Автомобиль был грузовой, ГАЗ, гос. номер не помнит. В кузове автомобиля был новый бензорез, он вместе с ЛИЦО_6 выгрузил бензорез, расписался в накладной у водителя. Документов на бензорез не было (только инструкция на эксплуатацию). Данный бензорез, ему на подотчет не встал, по какой причине, ему не известно. Ничего у ЛИЦО_5 по этому поводу, он не спрашивал. Заявку на бензорез в 2017 и 2018 году он не составлял. За период работы данные бензорезы, ремонтировались неоднократно, при этом сама горелка (она же держатель) не менялась, так как она неразборная. Замене в горелке (держателе) подлежат только сопла или вентили. В бачке меняются уплотнительные кольца насоса. Его непосредственным начальником также являлся ЛИЦО_4 – мастер участка. Он, ЛИЦО_5 и ЛИЦО_4 работали в одном кабинете. При необходимости получения запчастей, любой из них, ЛИЦО_4 или ЛИЦО_5 получали запасные части на складе, который находится у них на территории ПМС-315 (ныне ПЧМ Топки), после чего, в конце месяца, он списывал материальные ценности, числящиеся у него по складу. Номер склада СТО 4102. За наличный расчет он никогда запчасти не покупал, денежные средства на эти цели от кого- либо не получал. Приобретал недорогие запчасти и материалы за свои деньги, возмещение за такие покупки, руководителями ПМС-315 не осуществлялось. Ему на обозрение предоставлен материальный отчет, согласно которому в апреле 2017 года с его участка списаны, и установлены рукоятка с винтом РРС на бензорез – это и есть резак. Могу пояснить, что фактически он данную запчасть в апреле 2017 года на участке СТО ПМС-315 не видел. До июля пользовались только старым бензорезом, в который периодически ремонтировался, производилась чистка или замена сопло. Стоимость сопло ему не известно, покупали его в магазине, кто покупал, не помнит. Списывал ли он рукоятку РРС, по материальному отчету также не помнит. Если там и стоит его подпись, то списывал ее по указанию ЛИЦО_5, так как вопросы о списании материальных ценностей, которых он не видел, но которые числились у него на подотчете, он решал через него. ФИО1 лично ему никаких указаний о том, что необходимо списать материальные ценности, которых не было, и которые числились на его подотчете не давал. Он обязан списать материальные ценности до 05 числа следующего за отчетным месяца, то есть например, если запчасть получена в марте, то до 5 апреля он должен ее списать. Сам авансовый отчет он не видит. Кладовщик делает перевод со своего склада на его, он это видит по программе ЕКАСУФР. Также в отчетах указаны фильтра, в количестве 40 штук, данные фильтры он получал на основном складе, на территории ПЧМ Топки. За полученные материалы, он нигде не расписывался. В конце месяца кладовщик делает перевод, полученных материальных ценностей на его склад, а он их уже списывал сам. Кладовщик ведет у себя учет в тетради, в которой роспись о получении они не ставят. Данные фильтры они раздали на путевые машины для выполнения ТО, которое выполняет бригада путевой машины. В марте 2019 года совместно с сотрудниками транспортной полиции он участвовал в осмотре рукояток бензорезов, в протоколе осмотра сотрудники указали, что осматривают рукоятки бензореза – это и есть резаки. Были осмотрены две рукоятки бензорезов, которыми они работали, одна из них та, которая поступила к ним в июле, а вторая старая- рабочая. На следующий день ему позвонил кто-то из сотрудников полиции, и попросили сфотографировать рукоятки, он сфотографировал и отослал по Ватсапу. Он сфотографировал все рукоятки, которые были у них, в том числе и не рабочих 3 или 4 штуки. Переписку по Ватсапу он удалил, кто был из сотрудников, не помнит. Сотрудник спросил, откуда еще появились резаки, он пояснил, что это старые, не рабочие. Он спросил, почему о них не шла речь вчера, на что он пояснил, что вопрос шел только о двух рабочих резаках, поэтому они их и предоставили. Предоставленный ему на обозрение протокол осмотра места происшествия от 28.03.2019, содержит ту информацию, которую сотрудники полиции записывали в день осмотра, в протоколе стоит его подпись.

- показаниями свидетеля ЛИЦО_5, оглашенными в судебном заседании с согласия сторон (т. 7 л.д. 178-182, 192-194), согласно которым с декабря 2016 по май 2017 работал заместителем начальника Путевой машинной станции – 315, полное наименование организации – Путевая машинная станция по эксплуатации путевых машин №315 – структурного подразделения Дирекции по эксплуатации и ремонту путевых машин – структурного подразделения Западно-Сибирской дирекции инфраструктуры – структурного подразделения Центральной дирекции инфраструктуры. В его должностные обязанности входило планирование и организация ремонта путевых машин, сдача – приемка из ремонта. Его непосредственным начальником был ФИО3 ЛИЦО_19, так как он в этот период занимал должность начальника ПМС-315. Ежегодно создается заявка на получение ТМЦ, которая утверждается Дирекцией, а после этого осуществляется централизованная поставка. Он непосредственно снабжением не занимался, поэтому досконально не может объяснить, как поступали запасные части. Он являлся материально-ответственным лицом, за ним был закреплен склад № 4102. В течение года заявки корректировались, во многих запасных частях ПМС-315 было отказано. При поступлении товарно-материальных ценностей, они старались держать их на сладе недолго, так как они могли оказаться неликвидами, так как длительно находятся на складе. Кроме того, можно было просмотреть наличие запасных частей на складах других предприятиях, в связи с чем, данную запчасть могли перекинуть на другое предприятие принудительно, в системе Дирекции. Если запчасть необходимо получить со склада, то кладовщик выдает запчасть, которая будет после этого числиться на моем складе. Он не помнит всю процедуру перемещения запасных частей. Чтобы деталь не числилась на его складе, необходимо списать деталь по акту списания материальных ценностей. Детали они могли списать как установленные на машины, или как сохраненные в запас. Причину списания деталей в запас он уже объяснил выше. Ремонты машин проводились постоянно, как плановые, так и внеплановые ремонты. Какие конкретно машины ремонтировались в тот период, он не помнит. Плановый ремонт можно увидеть в формуляре машин, если проводятся внеплановые ремонты, то его необходимо указывать в журнале ремонта и обслуживания машин формы ТУ-152, но он, как правило, не ведется. При проведении планового ремонта, в формуляре машин указывались какие конкретно запасные части заменены. Опять же они указывались не все, так как часть из них находится в запасе, а часть из них могла устанавливаться из запаса, поэтому не указываться. На участки также распределяются ТМЦ. В 2017 году он большую часть времени находился в командировках. Согласно, представленного ему на обозрение, требования - накладной ### от 18.04.2017, согласно которого он являлся получателем материальных ценностей, а именно: рукоятки РРС (номенклатурный номер 3186812901) в количестве 1 штуки; фильтра (номенклатурный номер 4571200005) в количестве 40 штук; фильтра (номенклатурный номер 4591230118) в количестве 1 штуки, не помнит получал ли он такие запасные части либо нет. Что такое рукоятка РРС, ему не известно. Фильтры могли быть, но на какие машины они были установлены, он не помнит. Подпись в данном документе ему не принадлежит. Согласно представленного ему на обозрение Акта на списания материальных ценностей ### от 28.04.2017, где указана его подпись, якобы им, как материально-ответственным лицом были списаны следующие материальные ценности: фильтр очистки 236-117030-А3(номенклатурный номер 4571200005) в количестве 8 штук, путем установления на машины ВПР – 27, ВПР-50, ВПР-112, ВПР-133 а также, что согласно представленного на обозрение Акта на списания материальных ценностей №2 от **.**.****, где указана его подпись, якобы им, как материально-ответственным лицом были списаны следующие материальные ценности: фильтр очистки 236-117030-А3(номенклатурный номер 4571200005) в количестве 6 штук, путем установления на машины ПБ-19, ПБ-77, ПБ-81, пояснил, что фильтра были, но сколь штук точно и куда устанавливались, он пояснить не сможет. Они могли быть списаны на одну машину, а также установлены на другую машину, так как были оставлены в запас. Он сомневается в подлинности своей подписи в данном акте. Согласно представленного ему на обозрение Акта на списания материальных ценностей ### от 28.04.2017, где указана его подпись, якобы им, как материально-ответственным лицом были списаны следующие материальные ценности: рукоятка РРС 80-02-10 (номенклатурный номер 3186812901) в количестве 1 штуки, путем установления на бензорез. Пояснил, что не знает, что это за рукоятка, куда она могла быть установлена, также не знает. Он сомневается в подлинности своей подписи в данном акте. Указания на составление актов на списание материальных ценностей ему никто не давал. Он не помнит, чтобы ФИО1 просил его списать какие - то материальные ценности. Подписать данные документы он мог задним числом в течение отчетного периода, поэтому никому не давал указания подписать данные документы от его имени. На вопрос, были ли случаи, когда начальник ПМС-315 ФИО1 переводил на его банковскую карту, или выдавал наличными, денежные средства на приобретение запчастей и комплектующих и если были, то в какой период он должен был приобрести запчасть и отчитаться перед ним за покупку, а также часто ли были такие случаи, ответил что случаи были, но сначала он тратил свои средства, предоставлял какие-то чеки, после чего ФИО1 ему возмещал затраты, каким образом, не помнит. В случае возмещения денежных средств, он должен был как можно быстрее отдать чек на приобретенный товар ФИО2, когда бывал в ПЧМ Топки, а денежные средства по факту он мог получить гораздо позже, или вообще не получить. Как ему кажется, «судьба» любого подобного чека должна была сложиться следующим образом- он должен был лечь в основу авансового отчета по потраченным подотчетным денежным средствам, именно для этого они и передавались ФИО1., но как было на практике, ему не известно. Насколько он помнит, он всегда передавал ФИО1 заполненные товарные чеки, с наименованием конкретных товаров и их стоимостью, приложением кассовых чеков, пустых чеков не никогда предоставлял. Заранее денежные средства ФИО1 ему на приобретение запасных частей не давал. Акты на списание материальных ценностей я передавал бухгалтеру ЛИЦО_32 На вопрос предоставляли ли он ФИО1 чеки и товарные чеки к ним на приобретение рукоятка РС (номенклатурный номер 3186812901) в количестве 1 штуки; фильтр (номенклатурный номер 4571200005) в количестве 40 штук; фильтр (номенклатурный номер 4591230118) в количестве 1 штуки, ответил, что не передавал.;

- показаниями свидетеля ВИА, оглашенными в судебном заседании с согласия сторон (т.7 л.д. 211-213, 233-235), согласно которым в ПМС-315 он работал с 2010 года в разных должностях. С 28 октября 2015 года по 27 марта 2019 занимал должность главного механика сначала ПМС-315, позже переименованное в ПЧМ Топки. Он находился в подчинении главного инженера, в разные периоды ими были: ЛИЦО_7, ЛИЦО_8, начальником ПМС-315 был ФИО1, он также подчинялся и ему. В его должностные обязанности гл.механика входило: обеспечение безопасного движения всего транспорта (железнодорожного, автотранспорта), пожарная безопасность, электробезопасность. Он являлся материально ответственным лицом, в подотчете у него были как запасные части автотранспорта, так и общехозяйственное имущество. У него в подчинении были водители и хозяйственные работники (слесарь, плотник, сантехник). В ПМС-315 состояло из участков сначала это было 13 участков, затем 9 (Томск, Тайга, Анжерка, Топки, Белово, Прокопьевск, участок Полосухино, Новокузнецк, Мундэбаш). Материальные ценности списывались на основании ежегодного приказа о создании комиссии, при списании товароматериальных ценностей создавался пакет необходимых документов. Первоначально создается акт о причине списания, его создавало материально ответственное лицо (ФМУ 73), в нем указывалась причина списания, осмотр узла, детали и т.д., он подписывался членами комиссии, участвующими в осмотре, и утверждался руководитель, который определяет итог по ремонту, или замене деталей, узлов и т.д. По некоторым позициям (запасным частям) формируется дефектная ведомость ФОУ- 9. Далее формируется акт списания ФМУ 76, также подписывается членами комиссии и утверждается руководителем предприятия. Если деталь железная или могла использоваться повторно, или образовывались полезные остатки, оформлялся акт приходования полезных остатков ФМУ- 95, как запасных частей, так и материалов. Если списывалась, например, железнодорожная строительная машина (ЖДСМ), то оприходовались колесные пары, автосцепные устройства и т.д. По расходным материалам оформляются ФОУ -9 и ФМУ – 76. Он участвовал в качестве председателя комиссии по списанию, по всему предприятию, в его отсутствие имелось назначенное лицо. Фактически он не участвовал в списании, осмотрах, особенно на линии. На линии он выезжал иногда и видел, что происходит замена сломанного механизма, покраска техники и т.д. В основном, материально ответственные лица в начале месяца, следующего за отчетным, оформив весь пакет документов на списание товарно-материальных ценностей (ТМЦ), после подписания всех членов комиссии, предоставляли их ему на подпись. Документы он подписывал, после чего, они передавались материально -ответственному лицу, которое утверждало документы у руководителя предприятия и по реестру сдавало в ОЦОР. Бывали единичные случаи, когда мастера переделывали ошибки в документах, в связи с тем, что им необходимо уезжать в вечернее время, и они могли оставить документы экономисту, который передаст их в ОЦОУ, но реестр все равно был подписан мастером. На ЖДСМ имеется журналы формы ТУ 152, в которых описываются виды ремонтов и техническое обслуживание, в технологической карте, при проведении работы, описывается смена расходных материалов. Если при проведении работ требуется замена запасных частей, узлов и агрегатов заполняется ФМУ – 73. В ТУ-152 будет, например, написано замена двигателя ДВС, замена колесной пары, замена редуктора (узлы и агрегаты). Техническое обслуживание (ТО) ЖДСМ включает в себя замену фильтров, смазочных материалов, регулировка узлов. Периодичность ТО зависит от отработки машино-часов, которая фиксируется в формуляре (паспорта) двигателя. В технологической карте указывается периодичность проведения ТО машины (техническое обслуживание двигателя).ПМС-315, как и ПЧМ Топки аттестован на проведение технического обслуживания и технического ремонта в объеме ТР-1, ТО-1 (без разбора узлов и агрегатов), ТО-2 (с разбором).Замена концевого выключателя, при поломке, относится к внеплановому ремонту, на данную замену составляется дефектная ведомость и ФМУ -76. Количество концевых выключателей зависит от типа машины. Количество фильтров также зависит от типа машины, типа двигателя внутреннего сгорания. Фильтры в количестве 40 штук за месяц списать с одного участка невозможно. В зимний период времени можно заменить такое количество фильтров, но за один за апрель месяц, невозможно. Если брать участок Анжерский, за один месяц апрель заменить 40 штук фильтров нельзя, так как на Анжерском участке менее 10 машин. Согласно представленного на обозрение акта ### на списание материальных ценностей от 28.04.2017, материально ответственное лицо ЛИЦО_5, указаны машины не с одного участка (со многих). ЛИЦО_5, как зам.начальника по ремонту, при получении фильтров фактически он раздает их мастерам, а сам оформляет списание расходных материалов. Это предусмотрено в работе. Если авансовое лицо, на период декабрь 2016 апрель 2017 года, например, ФИО1 оформляет авансовый отчет, то при его оформлении составляется требование-накладная формы М-11, на основании которой данные запасные части и материалы передаются ему на склад. Если данные материалы фактически были переданы не на склад, а сразу на линейный участок, то оформление документов на списание ТМЦ происходит после устного подтверждения лица, получившего данное ТМЦ. Он не помнит случаи, чтобы работники по линии сказали, что они не получали ТМЦ, которое числится на его складе. Если мастер не мог дать кого-то конкретного ответа, то данное ТМЦ по М-11 передавалось ему, и уже списание данного ТМЦ проводилось им. Были случаи, что ФИО1 давал ему наличные денежные средства, как для приобретения предметов хозяйственного назначения, так и для приобретения запасных частей на автотранспорт. Запчасти, в основном приобретал на ул.Баумана магазин ... на ул. Камышенская в магазине «СТЦ». Имелись случаи, что ФИО1 переводил ему денежные средства на карту «ВТБ» для приобретения вышеуказанного. Когда он покупал необходимое для работы ТМЦ за свой счет, то возврата денег от ФИО1 не получал. О том, что в июле 2017 года на участок СТО поступил бензорез, который не был списан, ему ничего известно не было.

- показаниями свидетеля ЛИЦО_42, оглашенными в судебном заседании с согласия сторон (т. 8 л.д.25-27), согласно которым она работает в период с октября 2016 года по 16 октября 2019 года она работала на должности заместителя начальника Дирекции по эксплуатации и ремонту путевых машин по кадрам и социальным вопросам, в настоящее время- Уральской дирекции по эксплуатации путевых машин- Дирекции по эксплуатации путевых машин- структурного подразделения Центральной дирекции инфраструктуры – филиала ОАО «РЖД» (далее по тексту Дирекции). Одним из структурных подразделений Дирекции на интересующий следствие период 2017 года была Путевая машинная станция по эксплуатации путевых машин, сокращенное название- ПМС- 315 (в настоящее время называется ПЧМ Топки). В ее должностные обязанности входила организация кадрового делопроизводства, подбор и расстановка кадров. В указанный период времени должность начальника структурного подразделения Дирекции, а именно ПМС- 315 занимал гр. ФИО1. 22.10.2019, в ходе допроса ее в качестве свидетеля, ей стало известно, что в 01.03.2019 было возбуждено уголовное дело в отношении бывшего начальника ПЧМ Топки (ПМС- 315) ФИО1, по факту растраты вверенных ему денежных средств. Ознакомившись с выпиской по счету, открытому в ПАО «ВТБ» на ее ФИО1, ей стало известно, что денежные средства двумя транзакциями в сумме 2400 рублей и 300 рублей, гр. ФИО1 04.03.2017 со своего счета перевел на ее расчетный счет. По данной конкретной дате и денежным средствам, за давностью времени, что- либо конкретно ответить затрудняется, что это за суммы и их целевое назначение. Но отмечает, что на ней, как на руководителе кадрового аппарата, также лежала обязанность по организации праздничных мероприятий первых руководителей Дирекции и структурных подразделений, посвященных основных календарных праздников, таких как новый год, 23 февраля, 8 марта и других. Может допустить, что эти суммы могли быть переведены ФИО1 на проведение каких- либо праздничных мероприятий. Кроме того, ФИО1 мог вернуть ей долг, потому, как это практиковалось, что он мог занять у нее денежные средства, которые он всегда отдавал. Более никаких других вариантов перевода ей денежных средств от ФИО1, предположить не может. Также отметила, что если это были денежные средства на праздничные мероприятия, то перевести их ей мог С.А.АБ., только из личных денежных средств, ни в коем случае не из подотчетных, о существовании которых у каждого руководителя, в том числе структурного подразделения, ей также было известно. Праздничные мероприятия проводятся за счет собственных средств работников.

- показаниями свидетеля ЛИЦО_47, оглашенными в судебном заседании с согласия сторон (т. 7л.д.247-249 ), согласно которым он в период с 2013 года по январь 2017 года являлся бригадиром Кемеровского участка ПЧМ Топки (ранее ПМС-315). Мастером на его участке в 2013 году являлся гр. ФИО1, который в последующем стал заместителем начальника по эксплуатации и в последующем начальником ПМС-315 (теперь ПЧМ Топки). По поводу приобретения поддельных товарных и кассовых чеков для составления авансового отчета гр. ФИО1 пояснил, что в 2017 году, когда он уже не работал в ПЧМ Топки, гр. ФИО1 обращался к нему с просьбой найти чеки, в каких-нибудь магазинах, на определенную сумму, которую он ему называл, чтобы передать ему для отчета. ФИО1 пояснял, что Дирекция выделила ему деньги на запчасти, а ему пришлось потратить деньги на канцелярию и бумагу, а отчитываться необходимо было как за запчасти. Он был в рабочих с ним отношениях, почему он обратился именно к нему, ответить затрудняется. Он знает, что в ПМС-315 (далее в ПЧМ Топки) вечно не хватало денег на запчасти, он сам был в такой ситуации, но ничего за свой счет не покупал, просто сообщал об этом руководству и ждал, когда ему привезут запчасть. На просьбу ФИО1 он согласился тому помочь, так как думал, что реально у него возникла такая ситуация. Когда точно, не помнит, он ехал мимо магазина «Маховик», расположенного по адресу: г. Кемерово, ..., на вывески был нарисован трактор, ранее он покупал в данном магазине фильтра. Он заехал в магазин и обратился к продавцу с просьбой помочь выдать чек с определенным наименованием запчастей и на определенную сумму. Продавец пояснил, что это будет стоить, по его мнению, 10% от суммы, указанной в чеке. Он сообщил об этом ФИО1 по телефону, тот согласился, продавец также сказал, что процент можно перевести на карту. ФИО1 спросил кого банка карта у продавца, продавец пояснил, что карта Сбербанка. ФИО1 попросил скинуть номер карты продавца. Он записал номер телефона продавца, имя продавца не помнит. Номер телефона сейчас также не может сообщить, потому что из-за вируса все данные в нем были потеряны. Продавец перекинул на телефон номер своей карты и данные продавца он перекинул по ватсапу ФИО1 Тот в свою очередь, скинул ему наименование запчастей и сумму, на которую должен быть чек. В первый раз он сам забрал чек у продавца и передал его ФИО1, так было раза два. Сначала он ничего не подозревал в отношении ФИО1, но потом это все стало систематически происходить, он стал говорить ФИО1, что у него есть номер телефона продавца, и чтобы тот сам решал с ним данный вопрос. ФИО1 просил позвонить этому продавцу и спросить есть ли у него такие запчасти или может он сделать чек. Он звонил продавцу, спрашивал, но в последе время, сказал, что не будет помогать ФИО1, так как это уже было систематически, что вызывало ощущение, что на выделенные деньги ФИО1 вообще ничего не покупал из запчастей. У них даже произошел с ним конфликт по поводу чеков, когда ФИО1 нему обратился с вопросом мебели, он ему отказался помогать. С ФИО1 никаких денег не делил, и от него денег не получал. По своей натуре ФИО1 жадноватый на деньги, он их желал получать любыми путями. Ему на обозрение представлены документы ЮСА копия чека от 01.12.2017 на сумму 18765 рублей, где указан товар- Турбокомпрессор ЯМЗ 7514, в количестве 1 штуке, вышеуказанной стоимостью и от 01.12.2017 на сумму 10953, 30 рублей, где указан товар – кабель КГХЛ 3х25+1х16, в количестве 30 метров, по цене 365,11 рублей за метр на сумму 10953,30 руб. Не не помнит, забирал ли он данные чеки сам у продавца или нет. Помнит, что был разговор с ФИО1 по аккумуляторам, так как хотел, чтобы ФИО1, официально, поменялся с ЭЧ аккумуляторами. Это было на словах. ФИО1 присылал ему сообщение с наименованием товара, а он уже перекидывал его продавцу. Он пояснял продавцу, что эти чеки брал не для себя, а шефу, фамилию не называл, поэтому деньги за чек, будет переводить другой человек. Были случаю, когда он сам звонил продавцу на телефон, спрашивал, может ли он сделать чек, а тот пояснял, что может. Тогда он говорил, что придел человек от него и заберет чек. Сам ли ФИО1 забирал чеки из магазина или через кого-то, ему не известно.

- показаниями свидетеля ЛИЦО_36, оглашенными в судебном заседании с согласия сторон. (т.7 л.д.250-252, т. 8 л.д. 1-2), согласно которым в период 01.01.2015 по 01.09.2018 он являлся продавцом магазина «Маховик» ИП ЛИЦО_30 расположенного по адресу: ... В его обязанности входила розничная продажа запчастей для сельскохозяйственной техники и тракторов. Кассовый аппарат на торговой точке имеется. Проданный товар фиксировался в программе 1С Склад, а также в конце смены он снимает кассовый отчет, то есть, закрытие смены по кассе. В этом отчете фиксировался приход и расход товара по магазину за рабочую смену. Ему на обозрение представлены документы ЮСА: копия чека от **.**.**** на сумму 18765 рублей, где указан товар- Турбокомпрессор ЯМЗ 7514, в количестве 1 штуке, вышеуказанной стоимостью и от 01.12.2017 на сумму 10953, 30 рублей, где указан товар – кабель КГХЛ 3х25+1х16, в количестве 30 метров, по цене 365,11 рублей за метр на сумму 10953,30 руб.Также ему на обозрение представлены документы ЮСА.: копия чека от 31.05.2018 на сумму 24100 рублей и чек, в котором указаны наименование следующих товаров аккумулятор 70 АЧ в количестве 2 штук, стоимостью 3830 на сумму 7660 рублей, стартер ЯМЗ (Дв. ЯМЗ /238 (БАТЭ), в количестве 1 шт. по цене 8000 рублей, генератор ЯМЗ 28В 80А 3422.3782. Ознакомившись с документами, может пояснить, что данные чеки он сделал на кассовом аппарате вышеуказанного магазина, то есть набрал на кассовом аппарате сумму, распечатал чек. Касса была не онлайн, не было привязки к программе 1С -Склад, поэтому сумма, поэтому данная сумма там не фиксировалась. После этого, копии чеков он сделал на компьютере в программе 1С -Склад находящемся в вышеуказанном магазине. То есть, он заходил в программу, создавал копию чека, указывал наименование товара, количество, стоимость и сумму, после чего, копию чека распечатывал из программы, но не сохранял его на компьютере. Иногда мужчине нужна была сумма, иногда наименование товара, то есть иногда товар был не важен, важна была сумма. Некоторые позиции наименования товара он брал из программы 1С, а несколько раз он просил написать наименование товара, которого не было на реализации в магазине. Иногда мужчина покупал мелкий товар, например, лампочки, ремни, фильтра на сумму не более 2-3 тысяч рублей, а по факту просил выписать товар на большую сумму и с другим наименованием. Вышеуказанный мужчина сам просил его изготовить ему вышеуказанные документы и пояснял, что теряет чеки за приобретенный товар, которыми необходимо отчитаться в бухгалтерии. Как он уже пояснил, в копиях чеков он указывал товар, который фактически мужчине реализован не был, денежные средства за товар, не оплачивались. Иногда он слышал, как вышеуказанный мужчина разговаривал по телефону с другим мужчиной и при этом обсуждал, какие именно товары указать в чеке, ему в ответ говорили, что указанные товары подойдут. С кем именно он общался ему не известно. Иногда, прежде чем прийти в магазин вышеуказанный мужчина, он звонил на его телефон либо на телефон магазина и договаривался о встрече. С какого номера он звонил, не запомнил, телефон у него не сохранился. Визуально данного мужчину запомнил и при встрече сможет опознать. Были случаи, когда этот человек звонил ему на телефон, спрашивал, может ли он сделать чек, он пояснял, что может. Тогда он говорил, что придел человек от него и заберет чек. В течении рабочего дня подъезжал человек и забирал чек. Несколько раз приезжали разные люди, но утверждать не может. Он не помнит, как выглядели люди, которые забирали чеки, которые он подготовил для мужчины. На вопрос, продавался ли в магазине, где он работал турбокомпрессор ЯМЗ 7514, стартер ЯМЗ (Дв.ЯМЗ /238 (БАТЭ), генератор ЯМЗ 28В 80А 3422.3782, кабель, марки КГХЛ – 3х25+1х16, аккумулятор, ответил, что турбокомпрессор в этом магазине продавался другой модификации ЯМЗ 7511, стартеры, генераторы, аккумуляторы продавались. Кабель марки КГХЛ не продавался, мужчина просил его написать именно такой маркировки, также и с турбокомпрессором, важна была цена. Вообще мужчине был нужен товар с наименованием ЯМЗ. Номер сотового телефона ### зарегистрирован на его имя, на имя его друга – ЛИЦО_9, а он пользуется им примерно с 2004 года до настоящего времени. В период с декабря 2016 по 2019 год он пользовался еще номером телефона ###, зарегистрированным также на его имя. Это армейская сим-карта, он ее получил в период службы в армии. От сотрудников полиции ему стало известно, что согласно детализации абонентских соединений имеются записи о соединениях с вышеуказанными номерами телефонов и о том, что данные соединения зафиксированы именно в те даты, которым соответствуют датам, указанным на товарных и кассовых чеках, которые он выдавал мужчине или готовил по его просьбе. Он подтверждает, что мужчина, действительно созванивался с ним в указанные даты, но каким образом он был записан в телефонной книге телефона, не помнит. Так как в 2017 году он поменял сотовый телефон, и старые записи не сохранились. Когда именно, и при каких обстоятельствах он дал свой телефон вышеуказанному мужчине, также не помнит, так как прошло много времени. Стоимость услуги по выдаче чека, без приобретения товара от 5% по его мнению до 10% от суммы в чеке. Он сказал об этом мужчине, которому нужны были чеки, тот позвонил кому-то. Он продиктовал ему номер телефона, к которому была привязана его карта, либо мог дать номер карты. Оплату производили ему на карту Сбербанка, данные деньги вносил в отчет за кассовую смену. Мог внести наличными из собственных средств. Согласно представленной ему на обозрение выписке по его счету, за 31.05.2018, имеется запись о поступлении на его счет денежных средств в сумме 1810 рублей от Алексея Александровича С, человек с такими данными ему не знаком. Мужчина пояснял, что эти чеки он брал не себе, они были нужны кому – то, поэтому деньги за чек, будет переводить другой человек. Первый раз, когда поступили деньги, он подумал, что это он скинул ему деньги, но потом выяснилось, что деньги переводит другой человек. Согласно выписке по счету такие переводы были в мае, июле 2017, если перевода нет, то значит проплачивали процент за чек наличными деньгами. Мужчину, который с ним договаривался по поводу чеков и несколько раз забирал их у него может опознать по внешнему виду, чертам лица. 28.06.2019 он был приглашен на следственное действие -опознание. В результате опознания, он опознал мужчину, который сидел крайний слева на право, с табличкой в руках № 1. Опознал его как мужчину, который в 2017, в 2018 годах приезжал к нему в магазин «Маховик» и просил чеки на определенную сумму, и с наименованием товара, касающиеся ЯМЗ. Он предоставлял ему их за определенный процент от 5% от суммы в чеке. Иногда за чеками приезжали другие люди от него. Мужчина пояснял, что чеки он брал не для себя, а другому человеку. После того как он указал на мужчину, его попросили встать и представиться. Он представился, как ЛИЦО_10. Я сразу его узнал, как только он зашел в кабинет. Он составлял фоторобот этого человека по памяти, и считал, что он моложе, чем ему на самом деле лет. О его возрасте узнал в ходе проведения опознания.

- показаниями свидетеля ЛИЦО_30, оглашенными в судебном заседании с согласия сторон (т.8 л.д.5-6), согласно которым он является индивидуальным предпринимателем с 2009 года. Видом деятельности ЮСА является розничная продажа запчастей для автомобилей и сельскохозяйственной техники. Если товар продается по безналичному расчету, то товарный чек оформляется от имени ИП, если по безналичному расчету, то от имени ООО. Продажа запчастей для сельхозтехники осуществляется по адресам: ... (головной офис имагазин) и ... При оформлении документов от имени ИП ФИО4, в программе 1С: Бухгалтерия формируется «бухгалтерская проводка» и печатается копия чека, в котором проставляется наименование товара, количество и сумма покупки. На копию чека ставится печать с реквизитами ИП ФИО4 и логотипом, имеющим изображение в виде «Трактора». Продажа запасных частей для автомобилей осуществляется по адресу: ... в магазине «Форсаж». При оформлении документов от имени ИП ФИО4, в программе 1С: Бухгалтерия также формируется «бухгалтерская проводка» и печатается копия чека, в котором проставляется наименование товара, количество и сумма покупки. На копию чека ставится печать с реквизитами ИП ФИО4 и логотипом, имеющим изображение в виде «Автомобиля». На основании программ 1С: Бухгалтерия, ежедневно формируется отчет по продажам ТМЦ, в котором указано количество фактических покупателей, «реализация» (куда может входить несколько наименований товара за одну покупку) и сумма реализации. В приложенных ранее к его пояснениям в ходе доследственной проверки документам были приложены отчеты по продажам за 01.12.2017, 31.05.2018, в которых в «реализации», точно не прописано наименование товара, а лишь только суммы покупок, за каждую общую покупку в конкретный день- 01.12.2017, 31.05.2018. Однако, в электронном виде в программе 1С: Бухгалтерия, реально просмотреть наименование товара, входящего в общую покупку, за каждый конкретный день и я готов предоставить для осмотра электронный носитель, в котором находится программа 1С Бухгалтерия, расположенный в магазине по адресу: ... Ему на обозрение, как первоначально, в ходе дачи объяснения в рамках доследственной проверки, так и в ходе допроса меня в качестве свидетеля следователем были представлены документы – товарные чеки ЮСА: копия чека от 01.12.2017 на сумму 18 765 рублей и от 01.12.2017 на сумму 10 953, 30 рублей. Ознакомившись с указанными документами, может пояснить, что, согласно данным программы бухгалтерского учета 1С Бухгалтерия его предприятия, в указанные даты, товар с на указанные выше суммы не продавался, наименования товара в данных отчетах, как он уже показал выше, не указано, но по суммам таких реализаций точно не было в указанные даты. Вообще, копия товарного чека – это документ, который выдается на руки покупателю в качестве приложения к кассовому чеку, в котором содержится расшифровка наименования товара, приобретенного покупателем, которая фактически отсутствует в кассовом чеке. Копия о реализации товара может быть выдана по инициативе покупателя, если она ему необходима для отчетности, а также, в случае утраты ранее приобретенной копии товарного чека. Также, на данных копиях стоит печать с реквизитами ИП ФИО4 и логотипом, имеющим изображение в виде «Автомобиля», которая не характерна для ассортимента указанного в предъявленных мне документах (в документах перечислены запчасти для сельскохозяйственной техники, а не для автомобилей). Кроме того, в чеках указаны товары, которые частично могут реализовываться в их магазине. Так например «кабель КГХЛ-Зх25+1х16», «турбокомпрессор ЯМЗ 7514» не реализуется точно, а вот «аккумулятор 70 АЧ», «стартер ЯМЗ (Дв. ЯМЗ (238), «генератор ЯМЗ 28В 80 А 3422 3782» вполне может быть, что и реализуется, но точно может сказать, позже, сверив не по наименованию, а по артикулу. По его мнению, в данном случае копию чека с наименованиями товара, не входящими в номенклатуру его магазинов, возможно изготовить при помощи компьютера на конкретной торговой точке, и выдать на руки покупателю, он нигде не сохраняется и не отслеживается, по сути, в него можно внести любую информацию по просьбе продавца, а также можно выдать пустой чек, который заполнит сам покупатель, главное, чтобы на товарном чеке стояла печать предприятия- продавца. Существуют также бланки товарного чека. До июля 2019 года в точках продаж отсутствовали онлайн кассы, работали обычные кассовые аппараты, которые были нужны только для изготовления кассовых чеков в интересах покупателя, для гарантии или случая возврата товара. Для него, как руководителя предприятия, в кассовые чеки не несли никакой информации о количестве проданного товара и сумм продаж. Вся информация о продажах товара формируется в программе 1С: Бухгалтерия. Таким образом, кассовые и товарные чеки никак не учитываются и фактически не несут информации о фактической продажи товара для продавца, это документы «для покупателя». Подпись в предъявленных ему документах, конкретно ему не принадлежит, по сути и не должна принадлежать, так как физически он не может находиться на всех точках реализации товара, подпись в копии чека может поставить любой работник торговой точки (менеджер), выдающий данную копию товарного чека.

- показаниями свидетеля МВМ, оглашенными в судебном заседании с согласия сторон (т.7 л.д.237-239), согласно которым она на период 2016- 2017 года являлась кладовщиком ПМС- 315. В ее обязанности входила выдача товара материально- ответственным лицам, оформление документов. Склад ТМЦ расположен по адресу: .... Согласно предъявленного ей на обозрение документа - Требования № 2 на выдачу инвентаря, спецодежды и инструмента от 29.12.2017, якобы ею выданы мастеру Прокопьевского участвка ЛИЦО_37 товарно- материальные ценности: тепловентилятор- 2 шт., топор- 2 шт., турбокомпрессор – 2 шт., диск сигнальный – 2 шт. Данные ТМЦ она со клада не отпускала, подпись в представленном документе ей не принадлежит. Кроме того, такая материальная ценность как турбокомпрессор, на склад ТМЦ Топки никогда не поступали, с ней вопроса о выдаче турбокомпрессора никто не обсуждал.

- показаниями свидетеля ЛИЦО_38, оглашенными в судебном заседании с согласия сторон (т.7 л.д.241), согласно которым период с июня 2017 года по декабрь 2018 года он являлся мастером Прокопьевского участка ПМС- 315. В его обязанности входил контроль за техническим состоянием и выпуском на линию техники. Рабочее место находилось в г. Прокопьевск. Ему на обозрение было предъявлено Требование № 2 на выдачу инвентаря, спецодежды и инструмента от 29.12.2017, согласно которому он якобьы получил ТМЦ: тепловентилятор- 2 шт., топор- 2 шт., турбокомпрессор – 2 шт., диск сигнальный – 2 шт. Ознакомившись с данным документом, пояснил, что вышеуказанные ТМЦ он не получал, подпись, выполненная в данном документе от его имени, ему не принадлежит. С ним никто вопрос о дальнейшем списании данных ТМЦ не обсуждал. Так же показал, что регулярно покупал ТМЦ за личные средства для нужды предприятия. Денежные средства за приобретенные ТМЦ руководитель ПМС- 315 ФИО1 никогда не возвращал, хотя и обещал возместить расходы.

Также вина подсудимого ФИО1 подтверждается письменными материалами уголовного дела, исследованными в ходе судебного заседания, такими как:

-постановлением о возбуждении уголовного дела №1891009505000089 согласно которому в отношении ФИО1 возбуждено уголовное дело по признакам преступления предусмотренного ч.3 ст.160 УК РФ по факту растраты денежных средств филиалу ОАО «РЖД» был причинен материальный ущерб. (т.1 л.д.1)

- рапортом, согласно которому был выявлен факт предоставления ФИО1 авансового отчета №51 от 31.01.2017 года о приобретении им ТМЦ в ЛЛМ при это установлено, что перечисленная в авансовом отчете продукция никогда не продавалась и не входит в ассортимент реализуемый компанией. (т.1 л.д.57)

–копией приказа от 16.02.2018 №73 /лс, согласно которому ФИО1 назначен начальником Топкинской механизированной дистанции инфраструктуры- структурного подразделения Уральской дирекции по эксплуатации путевых машин – филиала ОАО «РДЖ» (т.1 л.д.59)

-копией приказа по личному составу от 16.02.2018 №25/6, согласно которому с согласия ФИО1 он переведен на должность начальника (т.1 л.д.60)

- копией должностной инструкции ФИО1 от 10.03.2018, согласно которой помимо всего прочего он имеет права по распоряжению имуществом структурного подразделения с соблюдением нормативно правовых актов и внутренним положением. (т.1 л.д.61-66)

- копией приказа №548-л от 19.06.2018 о переводе на должность главного инженера пермской механизированной дистанции. (т.1 л.д.67)

- копией приказа от 03.08.2016 №498-ДНК о переводе ФИО1 на должность начальника ПМС №315 (т.1 л.д.68)

- копией должностной инструкции от 05.08.2016, согласно которой ФИО1, как начальник ПМС №315 имеет ряд полномочий и обязанностей, в том числе по распоряжению денежными средствами ПМС №315 (т.1 л.д.69-71)

Таким образом, с учетом занимаемой должности ФИО1, и имеющихся у него полномочий, он имел право распоряжаться, средствами структурного подразделения с соблюдением требований закона, о чем говорит, как сам подсудимый, так и свидетели по делу.

- копией ведомости по товарам ИП ФИО7, в которой содержится перечень товаров продаваемых предпринимателем. (т.1 л.д.74-95)

- протоколом осмотра места происшествия от 06.02.2019 ( СМ-1025, СМ-1044), схема, фототаблица, согласно которым, осмотрены снегоуборочные машины СМ- 1025, СМ-1044 на подъездных путях ст.Междуреченск, согласно которого концевые выключатели не снимались и не менялись (т.1 л.д.98-103)

-протоколом осмотра места происшествия от 06.02.2019 (МТП-4 №1928), фототаблица, согласно которым осмотрен мотовоз погрузочно- транспортный МПТ-4 №1328, расположенный на территории базы ПЧМ Топки, согласно которого концевые выключатели частично не менялись (т.1 л.д.104-107)

Указанные протоколы осмотров свидетельствуют о том, что ТМЦ на которые списывались денежные средства фактически не приобретались и не устанавливаюсь в ПМС №315.

- протоколом обследования помещений, зданий, сооружений, участков местности от 22.01.2019, с приложением, в ходе которого были изъяты авансовые отчеты, в том числе отчеты за подписью ФИО1 (т.1 л.д.115-119)

-копиями авансовых отчётов, в числе которых имеются авансовые отчеты, в рамках которых подотчетным лицом является ФИО1 (т.1 л.д.125-155) в числе указанных авансовых отчетов, имеются сведения о приобретении ТМЦ у ЛЛМ при этом наименование указанных в товарных чеках товаров не соответствует номенклатуре продукции продаваемой ЛЛМ.

- протоколом осмотра документов от 24.09.2019 года, согласно которого осмотрен авансовый отчет №51 от 31.01.2017 года, согласно которого приобретались ТМЦ у ЛЛМ (т.1 л.д.156-158)

- копией положения №247 от 03.07.2014, об утверждении положения о размерах, порядке выдачи и целевом использовании начальниками структурных подразделений Западно-сибирской дирекции инфраструктуры – структурного подразделения Центральной дирекции инфраструктуры – филиала ОАО «РЖД» подотчетных денежных средств на неотложные производственно-хозяйственные нужды, представлении авансовых отчетов о произведенных расходах. Из которого следует, что начальники структурных подразделений, к которым относится ФИО1, должны обеспечить целевое использование денежных средств и своевременное представление авансовых отчетов о произведенных расходах. А начальник финансовой службы должен обеспечить перечисление денежных средств на карточные счета начальников структурных подразделений. (т.1 л.д.168-169)

-копией положения, с приложениями, согласно которому с работниками заключаются договоры о полной индивидуальной материальной ответственности, а суммы выдаются исключительно на товарно-материальные ценности производственного назначения. Месячный лимит ПМС-315 Топки составлял 50 тысяч рублей на материалы. При этом 24.06.2015 года приказом ЗСИБДИ-264 были внесены изменения в месячные лимиты, а именно ПИС 315 Топки выделялось 48 тысяч рублей на материалы и 2 тысячи рублей на прочие затраты (т.1 л.д.170-178)

Из указанных выше документов с достоверностью следует, что на товарно-материальные ценности ФИО1 путем перечисления на имеющуюся у него банковскую карту перечислялось ежемесячно 50 тысяч рублей, для приобретения материалов на неотложные производственные и хозяйственные нужды, которые последний мог тратить только по целевому назначению, и был материально ответственным лицом.

-ответом, согласно которому 31.01.2017 года ФИО1 были проведены пускатели электрические, кабель многожильный, а также концевики и тогда же были списаны (т.1 л.д.180-182).

-копией актов на списание, согласно которым были списаны со склада ТМЦ которые ранее поступили (т1. л.д.184-187)

-копией дефектной ведомости №1 от 17.04.2017, согласно которой были списаны ТМЦ (т.1 л.д.188)

-протоколом осмотра документов от 15.03.2019 года в ходе которого были осмотрены результаты ОРД и в последствии приобщены к материалам дела (т.1 л.д.191-193)

-протоколом осмотра документов от 07.09.2019 (т.1 л.д.224-228), согласно которому подтверждается факт перечисления денежных средств ФИО1 на приобретение ТМЦ, и расходование им указанных денежных средств.

- протоколом сбора образцов для сравнительного исследования от 20.02.2019 года в ходе которого были отобраны образцы подписи от ФИО1 (т.2 л.д.5-10)

- выпиской по счёту ЛИЦО_14 ВТБ ПАО, которая подтверждает факт прихода 30.12.2016 года 20000 рублей (т.2 л.д.13-15)

- протоколом проведения ОРМ от 13.02.2019, в ходе которого были изъяты свободные образцы подчерка ЛИЦО_11 (т.2 л.д.18-20)

- протоколом проведения ОРМ от 15.02.2019, в ходе которого были изъяты акты на списание ТМЦ (т.2 л.д.28-30)

- актами на списание ТМЦ в рамках которых списывались ТМЦ, которые фактически не использовались, что указывают свидетели (т.2 л.д.33-41)

-протоколами осмотра документов от 27.09.2019 от 05.06.2019, ходе которых перечисленные документы были изъяты постановлением от 05.06.23019 года приобщены к материалам дела (т.2 л.д. 33-41, 44-49)

-товарными чеками ИП ФИО7 за январь 2017, которые были осмотрены протоколом от **.**.**** и признаны вещественными доказательствами. (т.2 Л.д.51-65)

- постановлением о возбуждении уголовного дела и принятии его к производству от **.**.****, согласно которого в отношении ФИО1 возбуждено уголовное дело по факту растраты 28890 рублей (т.2 л.д.70-71)

- рапортом об обнаружении признаков преступления, согласно которого начальником ПМС -315 ФИО1 был сдан авансовый отчет о приобретении на вверенные ему денежные средства ТМЦ в компании ЛЛМ. на общую сумму 28890, которые фактически ФИО1 не продавались, так как не входят в ассортимент продаваемой продукции (т.2 л.д.75)

-копией протокола обследования с приложением (т.2 л.д.79-85)

-авансовым отчётом №254 от 18.04.2017, к которому были приложены товарные чеки на ТМЦ, которые фактически не приобретались (т.2 л.д.86-96)

-протоколом осмотра документов от 26.09.2019, в ходе которого вышеперечисленные документы были осмотрены и постановлением следователя признаны вещественными доказательствами и приобщены к материалам дела (т.2 л.д.97-99,100)

-протоколом осмотра места происшествия от 28.03.2019 в ходе которого были осмотрены бензорезы (т.2 л.д.101-105)

- протоколом осмотра места происшествия от 29.03.2019 в ходе которого были изъяты акты на списание ТМЦ распечатки смет (т.2 л.д.106-119) из которых следует, что за подписью ФИО1 списывались ТМЦ, которые были указанны в накладных о приобретении ТМЦ, но фактически не покупались.

- документами, которые были осмотрены 27.09.2019 и признаны вещественными доказательствами, а затем приобщены к материалам дела (т.2 л.д.120-123)

-копиями товарных чеков ИП ФИО7 за февраль 2017, из которых можно с достоверностью установить, что именно приобреталась в указанный промежуток времени, и тот факт, что ТМЦ указанные в авансовых отчетах подписанных ФИО1 не приобретались в ИП ФИО7 (т.2 л.д.132-136)

- копией ответа, который с достойностью подтверждает, что ФИО1 27.12.2016 года снимал наличными денежными средствами 20000 рублей, которые, как следует из его показаний, в дальнейшем передал ФИО8. (т.2 л.д.149-152)

- постановлением о возбуждении уголовного дела и принятии его к производству, согласно которого 27.06.2019 года в отношении ФИО1 возбуждено уголовное дело по ч.3 ст.160 УК РФ по факту растраты 29718,30 рублей принадлежащих ОАО «РЖД» (т.2 л.д.158А-159)

-заявлением от 24.06.2019 года в рамках которого ЛИЦО_39, как начальник дистанции путевых машин просит привлечь к уголовной ответственности ФИО1 который в период времени с ноября по декабрь 2017 года растратил вверенные ему 48000 рулей. (т.2 л.д.163-164)

-рапортом об обнаружении признаков преступления (т.2 Л.д.166)

-авансовым отчетом №844 от 08.10.2017, к которому приобщены чеки и накладные, в том числе от ИП ФИО4 (т.2 л.д.178-182), у которого фактически ТМЦ не приобретались о чем указывали свидетели. Данные документы были осмотрены и приобщены в качестве вещественных доказательств (т.2 л.д.183-186)

-протоколом осмотра места происшествия от 09.04.2019, в ходе которого, были изъяты требование на выдачу спецодежды, и акты на списание, которые в последствии были осмотрены и приобщены к материалам дела в качестве вещественных доказательств (т.2 л.д.187-215) в рамках данных актов списывались также ТМЦ которые фактически не приобретались и не менялись, что обусловлено необходимостью у ФИО1 подтвердить расходование ТМЦ.

-протоколом осмотра документов от 12.07.2019, согласно которого были осмотрены вышеперечисленные авансовые отчеты копии чеков и иные изъятые документы, которые были признаны вещественными доказательствами и приобщены к материалам дела (т.3 л.д.8-10,11)

-протоколом осмотра предметов, документов от 09.09.2019 в ходе которого были осмотрены предоставленные по запросу детализации телефонных соединений (т.3 л.д.36-39) данные документы были осмотрены и приобщены в качестве вещественных доказательств.

-выпиской по счету ЛИЦО_36 Сбербанка ПАО, согласно которой с карты ФИО1 ЛИЦО_36 приходили денежные средства, данная выписка была осмотрена и приобщена в качестве вещественных доказательств (т.3 л.д. 64-81)

- постановлением о возбуждении уголовного дела в отношении ФИО1 по факту растраты денежных средств ОАО «РЖД» в сумме 24100 рублей (т.3 л.д.82-83)

-рапортом об обнаружении признаков преступления о КУСП №105 от 05.04.2019 (т.3 л.д.86)

-заявлением КУСП №198 от 24.06.2019, согласно которого ЛИЦО_39 просит привлечь к уголовной ответственности ФИО1, который растратил вверенные ему денежные средства за май, июнь 2018 года в сумме 24100 рублей (т.3 л.д.88-89)

-авансовыми отчётами № 659 от 29.06.2019 с приложенными документами (т.3 л.д.101-111) из которых следует, что в авансовый отчет включены ТМЦ которые фактически не приобретались, в частности ТМЦ указанные как приобретенные в ЮСА Указанные документы были осмотрены и признаны вещественными доказательствами и приобщены к материалам дела (т.3 л.д. 112-115)

-протоколом осмотра места происшествия от 09.04.2019, в ходе которого были изъяты акты на списание ТМЦ, в числе которых имеются материальные ценности, которые фактически не списывались в замен им ничего не приобреталось (т.3 л.д.116-128) Указанные документы были осмотрены и приобщены к материалам дела в качестве вещественных доказательств (т.3 л.д. 129-131)

-договором полной материальной ответственности от 19.03.2018 года и договор № ДМО-3СДИ-1624 от 04.08.2016, согласно которым ФИО1 несет полную материальную ответственность (т.4 л.д.146-148)

-ответом ООО «ДНС-Ритейл» (т.4 л.д.150-155) согласно которому в 2017-2018 год в магазине ООО «ДНС-Ритейл» осуществлялись покупки клиентом, который использует мобильный телефон с абонентским номером ###, а как следует из материалов дела и направленного запроса данным телефонным номером пользовался ФИО1, которым согласно предоставленным документом приобреталось 20.10.2017 года моноблок ... за 18999 рублей, колонки 2.1. Thonet & Vander Grub, салфетки, батарейи, монитор ......, внешняя звуковая карта. Данные документы были признаны вещественными доказательствами, приобщены к материалам дела (т.4 л.д.156)

-ответом ПАО «ВТБ», в котором отмечены движения денежных средств по картам и счетам ФИО1 (т.4 л.д.164-189)

-информацией о счёте ВТБ и выпиской по счету (т.4 Л.д.191-254), из которых ясно следует, куда и в каком объеме ФИО1 переводил денежные средства, в том числе денежные средства переведенные ЛИЦО_39

-ответом, согласно которого рабочим телефоном ФИО1 является номер телефона <***> (т.5 л.д.26-29)

-протоколом выемки от 08.05.2019, в рамках которого был изъят акт на списание ТМЦ (т.5 л.д.69-72) Указанные документы были осмотрены, признаны вещественными доказательствами и приобщены к уголовному делу (т.5 л.д.73-74)

-протоколом для предъявления лица для опознания (Очерет) от 28.06.2018, в ходе которого ЛИЦО_36 опознал ЛИЦО_10, как лицо, которое в 2017 и 2018 годах приезжало к нему и покупал чеки о приобретении товаров (т.5 л.д.115-117)

-протоколом проверки показаний на месте ЛИЦО_10, в ходе которого ЛИЦО_10 указал, в каком магазине он приобретал чеки для ФИО1 (т.5 л.д.118-122)

-протоколом осмотра предметов от 29.09.2019 (ноутбук ФИО4), с приложением, фототаблицей (т.5 л.д.123-131)ходе которого были осмотрены отчеты по продажам, в числе которых ТМЦ указанные в авансовых отчетах поданных ЛИЦО_3 не счисляться, то есть ЮСА указанную продукцию не реализовывал.

-протоколом осмотра документов, предметов от 08.10.2019 года (т.5 Л.д.140-143), в рамках которого осмотрены соединения между абонентским номером ФИО1 89230495-71-95 и другими абонентами, при этом в числе соединений имеются звонки между ФИО1 и ФИО8, а также ФИО9 и Д. Что указывает на взаимодействие подсудимого с указанными лицами во вмененный промежуток времени. Указанные документы приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств ( т.5 л.д.144)

-протоколом обыска от 10.10.2019 с фототаблицей (т.5 Л.д.149-159) согласно которого в квартире ФИО1 по адресу ... проведен обыск в ходе которого был изъят монитор Acer XZ271 и акустическая система Thonet Vander Grub, которые были ранее приобретены ЛИЦО_3 в магазине ДНС. Указанные предметы были осмотрены и приобщены к делу в качестве вещественных доказательств (т.5 л.д.160-162)

-заключением почерковедческой судебной экспертизы № 23К от 25.02.2019, согласно которой подпись ЛИЦО_11, расположенная в сроке: «Материально ответственное лицо мастер ЛИЦО_41» на оборотной стороне акта № 1 на списание материальных ценностей от 31.03.2017, выполнена не ЛИЦО_11, а другим лицом, с подражанием подлинной подписи (т.6 л.д. 8-12);

-заключением почерковедческой судебной экспертизы № 51К от 03.04.2019, согласно которой подпись от имени ФИО1, расположенная в графе «УТВЕРЖДАЮ: (руководитель) Начальник ПМС-315» на лицевой стороне акта № 1 на списание материальных ценностей от 31.03.2017, выполнена ФИО1 (т.6 л.д. 24-97);

-заключением почерковедческой судебной экспертизы № 49К от 03.04.2019, согласно которой подпись от имени ФИО1, расположенная в графе «УТВЕРЖДАЮ: (руководитель) Начальник ПМС-315» на лицевой стороне акта № 7 на списание материальных ценностей от 31.03.2017, выполнена ФИО1 (т.6 л.д. 37-40);

-заключением почерковедческой судебной экспертизы № 50К от 31.03.2019, согласно которой подпись от имени ФИО1, распеоложенная в графе «УТВЕРЖДАЮ: (руководитель) Начальник ПМС-315» на лицевой стороне акта № 6 на списание материальных ценностей от 31.03.2017, выполнена ФИО1 (т.6 л.д.50-53);

-заключением почерковедческой судебной экспертизы № 69К от 19.05.2019, согласно которой подпись от имени ФИО1, расположенная в графе «УТВЕРЖДАЮ: (руководитель) Начальник ПМС-315» на лицевой стороне акта № 1 на списание материальных ценностей от 28.04.2017, выполнена ФИО1 (т.6 л.д. 92-96);

-заключением почерковедческой судебной экспертизы № 74К от 14.05.2019, согласно которой подпись от имени ФИО1, расположенная в графе «УТВЕРЖДАЮ: (руководитель) Начальник ПМС-315» на лицевой стороне акта № 4 на списание материальных ценностей от 28.04.2017, выполнена ФИО1 (т.6 л.д.104-107);

-заключением почерковедческой судебной экспертизы № 73К от 13.05.2019, согласно которой подпись от имени ФИО1, расположенная в графе «УТВЕРЖДАЮ: (руководитель) Начальник ПМС-315» на лицевой стороне акта № 3 на списание материальных ценностей от 28.04.2017, выполнена ФИО1 (т.6 л.д.115-119);

-заключением почерковедческой судебной экспертизы № 75К от 15.05.2019, согласно которой подпись от имени ФИО1, расположенная в графе «УТВЕРЖДАЮ: (руководитель) Начальник ПМС-315» на лицевой стороне акта № 5 на списание материальных ценностей от 28.04.2017, выполнена ФИО1 (т.6 л.д. 127-130);

-заключением почерковедческой судебной экспертизы № 70К от 28.05.2019, согласно которой подпись от имени ФИО1, расположенная в графе «УТВЕРЖДАЮ: (руководитель) Начальник ПМС-315» на лицевой стороне акта № 2 на списание материальных ценностей от 28.04.2017, выполнена ФИО1 (т.6 л.д.138-142);

-заключением почерковедческой судебной экспертизы № 71К от 29.05.2019, согласно которой подпись от имени ФИО1, расположенная в графе «УТВЕРЖДАЮ: (руководитель) Начальник ПМС-315» на лицевой стороне акта № 14 на списание материальных ценностей от 28.04.2017, выполнена ФИО1 (т.6 л.д. 150-154);

-заключением почерковедческой судебной экспертизы № 98К от 04.07.2019, согласно которой подпись от имени ЛИЦО_12, расположенная в строке: «Получил мастер ЛИЦО_12», в требовании накладной без номера от 31.07.2017 года, являющейся приложением к авансовому отчету № 51 от 31.01.2017, выполнена вероятно, не ЛИЦО_12, а другим лицом (т.6 л.д.209-212);

-заключением почерковедческой судебной экспертизы № 101К от 20.07.2019, согласно которой подпись от имени ФИО1, расположенная в верхней части копии чека от 01.12.2017 года ЮСА на сумму 18765, где в наименовании товара указан турбокомпрессор ЯМЗ 7514, прикрепленной на лист бумаги, являющейся приложением в Авансовому отчету № 844 от 22.12.2017, выполнена ФИО1 (т.6 л.д.246-242);

-заключением бухгалтерской судебной экспертизы № 200-с от 21.10.2019, согласно которой:

1.Денежные средства, поступившие на счет ### клиента ВТБ (ПАО) ФИО1 на подотчетные нужды 29.12.2016 по платежным поручениям ### от 29.12.2016 на сумму 2000 рублей и ### от 29.12.2016 на сумму 48000 рублей, были перечислены: 30.12.2016 с лицевого счета ФИО1 ### в филиале ### ВТБ 24 (ПАО) г. Новосибирск в сумме не менее 300 рублей по документу ### с содержанием операции «Оплата Мегафон за тел. ### (по расп. ###)» в размере 366 рублей 49 копеек; **.**.**** с лицевого счета ЛИЦО_2### в филиале № 5440 ВТБ 24 (ПАО) г. Новосибирск в сумме не менее 19933 рубля 51 копейка по документу ### по следующим реквизитам «ЛИЦО_14 банк получатель ВТБ 24 (ПАО) л/с ### в ВТБ24-Онлайн», назначение платежа «перевод средств – Частный перевод, НДС не облагается», в размере 20000 рублей.

2.Денежные средства, поступившие в размере 50 000 рублей на счет ### клиента ВТБ (ПАО) ФИО1 на подотчетные нужды 27.02.2017 по платежным поручениям ### от 27.02.2017 на сумму 2 000 рублей и ### от 27.02.2017 на сумму 48 000 рублей, были:

27.02.2017 перечислены с лицевого счета ФИО1 ### в филиале № 5440 ВТБ 24 (ПАО) г. Новосибирск в сумме не менее 230 рублей по документу ### с содержанием операции «Оплата Мегафон за тел. ### (по расп. ###)» в размере 430 рублей; перечислены с лицевого счета ФИО1 ### в филиале № 5440 ВТБ 24 (ПАО) г. Новосибирск в сумме не менее 530 рублей по документу ### с содержанием операции «Оплата Мегафон за тел. ### (по расп. ###)» в размере 730 рублей; 01.03.2017: обналичены через банкомат в сумме не менее 10 000 рублей по транзакции «ATM RUS TOPKI» (содержание операции «Получение наличных в банкоматах») в размере 10 000 рублей; обналичены через банкомат в сумме не менее 3 000 рублей по транзакции «ATM RUS TOPKI» (содержание операции «Получение наличных в банкоматах») в размере 3 000 рублей;

02.03.2017 перечислены со счета ### в ВТБ 24 (ПАО) в сумме не менее 1 615 рубле по транзакции «Retail RUS TOPKI PYATEROCHKA» (содержание операции «Оплата товаров и услуг с помощью банковской карты») в размере 1 615 рублей;

03.03.2017 перечислены со счета ### в ВТБ 24 (ПАО) в сумме не менее 261 рубля по транзакции «Retail RUS DEMYANOVKA OOO VKUS» (содержание операции «Оплата товаров и услуг с помощью банковской карты») в размере 261 рубль;

перечислены с лицевого счета ФИО1 ### в филиале № ### ВТБ 24 (ПАО) г. Новосибирск в сумме не менее 370 рублей по документу ### с содержанием операции «Yota – сотовая связь (ООО «Скартел») (квит. ###)» в размере 570 рублей;

04.03.2017 обналичены через банкомат в сумме не менее 5 000 рублей по транзакции «ATM RUS NOVOSIBIRSK» (содержание операции «Получение наличных в банкоматах») в размере 5 000 рублей; перечислены с лицевого счета ФИО1 ### в филиале № ### ВТБ 24 (ПАО) г. Новосибирск в сумме не менее 100 рублей по документу ### с содержанием операции «Частный перевод, НДС не облагается», получатель ЛИЦО_15 в размере 300 рублей; перечислены с лицевого счета ФИО1 ### в филиале № 5440 ВТБ 24 (ПАО) г. Новосибирск в сумме не менее 2 200 рублей по документу ### с содержанием операции «Частный перевод, НДС не облагается», получатель ЛИЦО_15 в размере 2 400 рублей;

06.03.2017 обналичены через банкомат в сумме не менее 300 рублей по транзакции «ATM RUS TOPKI» (содержание операции «Получение наличных в банкоматах») в размере 300 рублей;

07.03.2017 перечислены с лицевого счета ФИО1 ### в филиале № 5440 ВТБ 24 (ПАО) ... в сумме не менее 2 600 рублей по документу ### с содержанием операции «Частный перевод, НДС не облагается», получатель ЛИЦО_16 в размере 2 800 рублей; перечислены со счета ### в ВТБ 24 (ПАО) в сумме не менее 5 937 рублей 55 копеек по транзакции «...» (содержание операции «Оплата товаров и услуг с помощью банковской карты») в размере 7 000 рублей.

3. Денежные средства, поступившие на счет ### клиента ВТБ (ПАО) ФИО1 на подотчетные нужды 20.10.2017 по мемориальному ордеру ### от 20.10.2017 на сумму 20000 рублей и по мемориальному ордеру ### от 20.10.2017 на сумму 28000 рублей, были перечислены:20.10.2017 в сумме не менее 31701 рубль 81 копейка со счета ### клиента ВТБ (ПАО) ФИО1 по транзакции «...... (содержание операции «Оплата товаров и услуг с помощью банковской карты») в размере 31864 рубля; в сумме не менее 15837 рублей 81 копейка со счета ### клиента ВТБ (ПАО) ФИО1 по транзакции ......» (содержание операции «Оплата товаров и услуг с помощью банковской карты») в размере 16000 рублей (т.7 л.д. 56-91);

-приказом №108 от 02.10.2017 (т.7 л.д.113-114) и положением от 09.01.2018 (т.7 л.д.115-120) в которой указываются структурные изменения и произошедшие изменения в названиях.

Со стороны защиты свидетели не допрашивались.

Оценивая показания потерпевшей ЛИЦО_27, свидетелей ЛИЦО_43, ЛИЦО_44, ЛИЦО_32, ЛИЦО_46, ЛИЦО_14, ЛИЦО_12, ЛИЦО_11, ЛИЦО_49, ЛИЦО_35, ЛИЦО_5, ВИА, ЛИЦО_42, ЛИЦО_47, ЛИЦО_36, ЛИЦО_30, суд считает, что они получены в соответствии с требованиями УПК, последовательны, подробны. В протоколах допроса свидетелей имеются подписи, указания на то, что протокол прочитан лично, замечаний к протоколу допроса не поступало. Показания свидетелей не содержат противоречий по существу дела, имеют значение для дела, дополняют друг друга и согласуются с письменными материалами. Суд признает их относимыми, допустимыми и достоверными.

Оценивая протоколы осмотров, выемок, иные документы, приведенные выше в качестве доказательств, суд считает, что они соответствуют требованиям установленным УПК, согласуются с другими доказательствами по делу, сомнений у суда не вызывают, суд признает их относимыми, допустимыми и достоверными.

Заключения экспертиз 23К от 25.02.2019 года, 51К от 03.04.2019 года, 49К 03.04.2019 года. 50К 31.03.2019 года, 69К от 19.05.2019 года, 74К от 14.05.2019 года, 73К -13.05.2019 года, 75К от 15.05.2019 года, 70К от 28.05.2019 года, 71К от 29.05.2019 года, 98К от 04.07.2019 года, 101К 20.07.2019 года, 200С от 21.10.2019 года, суд находит, соответствующими требованиям УПК РФ, данными компетентными и квалифицированными экспертами, являются полными, ясными и обоснованными, выводы их мотивированны.

Таким образом, оценив каждое из приведенных выше доказательств с точки зрения относимости, допустимости и достоверности, а все эти доказательства в совокупности, с точки зрения достаточности для разрешения уголовного дела, суд считает, что они в совокупности позволяют сделать вывод о доказанности виновности подсудимого ЛИЦО_2 в совершении описанного в приговоре преступного деяния.

Так анализ показаний потерпевшего ЛИЦО_27, показаний свидетелей ЛИЦО_43, ЛИЦО_44, ЛИЦО_32, ЛИЦО_46, ЛИЦО_14, ЛИЦО_12, ЛИЦО_11, ЛИЦО_49, ЛИЦО_35, ЛИЦО_5, ВИА, ЛИЦО_42, ЛИЦО_47, ЛИЦО_36, ЛИЦО_30, МВМ, ЛИЦО_38, а также имеющимся письменными материалами дела исследованных в судебном заседании, привел суд к убеждению, что подсудимый ЛИЦО_3 исполнял обязанности начальника ПМС - 315, являясь, на основании договора о полной индивидуальной материальной ответственности от 04.08.2016 № ДМО-ЗСДН-1624 материально-ответственным лицом за вверенное ему имущество, с декабря 2016 года по октябрь 2017 года, совершил хищение вверенных ему открытым акционерным обществом «ЛИЦО_18 железные дороги» денежных средств на общую сумму не менее 97316 рублей 68 копеек, путем растраты. На что указывают свидетели ЛИЦО_43, ЛИЦО_44, ЛИЦО_45, которые в частности поясняют об порядке заполнения авансовых отчетов, последующее внесение в базу ТМЦ и списание ТМЦ, при этом свидетель ЛИЦО_43 поясняла, что по распоряжению ФИО1 заполняла пустые чеки, вписывала в них именно те ТМЦ которые было возможно провезти по авансовому отчету, хотя о фактическом приобретении ТМЦ сведений не имелось, сам подсудимый ФИО1 подтвердил в судебном заседании, что давал указанные распоряжения. Кроме того свидетель ЛИЦО_46 указывает, что в его организации материалы и комплектующие указанные в чеках никогда не продавались, более того указанные позиции отсутствуют в номенклатурном перечне товара который распространяется через магазин в котором он работает. Помимо этого свидетель ЛИЦО_47 указывал, что он по просьбе ФИО1 приобретал товарные чеки в магазине «Маховик», при этом именно ФИО1 указывал какие именно необходимо указывать товары в данных чеках, магазин был зарегистрирован на ИП ЛИЦО_30 Показания ЛИЦО_47 в полной мере согласуются с показаниями свидетеля ЛИЦО_36 который указывал, что ЛИЦО_47 приобретал у него товарные чеки. При этом свидетель ЛИЦО_30 пояснил, что товарные чеки на период времени 2017-2018 год оформлялись продавцом в магазине, на отчетность не влияли и не учитывались в ней, поэтому продавец мог вписать в чек любую информацию и подписать его. В совокупности показания свидетелей ЛИЦО_47, ЛИЦО_36, а также ЛИЦО_46 в полной мере подтверждают те обстоятельства, что подсудимый ФИО1 предоставлял для авансового отчета чеки и копии чеков, в которых было указано о приобретении товарно-материальных ценностей, которые фактически не приобретались. Данные обстоятельства в полной мере подтверждаются письменными материалами дела.

Кроме этого свидетели ЛИЦО_14 и ЛИЦО_42 подтвердили, что получали от ФИО1 денежные средства, ЛИЦО_14 указал, что занимал денежные средства, а ЛИЦО_42 указала, что денежные средства предоставлялись ей ФИО1 для праздничных мероприятий, более того имеющаяся бухгалтерская экспертиза №200-С от 21.10.2019 года подтверждает, что ФИО1 переводились указанным лицам денежные средства, предоставленные ему на неотложные расходы. Данная же экспертиза подтверждает траты денежных средств, предоставленных ФИО1 на неотложные расходы, на иные цели, а именно оплата сотовой связи, приобретение товаров в супермаркетах и магазинах, которые не относится к ТМЦ и на которые выделение денежных средств не предусмотрено, снятия наличных денежных средств через банкоматы.

Свидетели ЛИЦО_48, ЛИЦО_11, ЛИЦО_49, ШИА, ЛИЦО_5, ВИА, МВМ, ЛИЦО_38, поясняют о порядке получения ТМЦ и последующем списании, о порядке ведения отчетности и последующем заполнении соответствующих ведомостей о получении и о списании ТМЦ. При этом свидетели пояснили, что не получали ТМЦ в том объеме, который указан в документах, свидетель МВМ указывает, что подписи в документах стоят не его, что подтвердили проведенные экспертизы. Свидетели указывают, что ряд ТМЦ ими не получалось и не монтировалось на объектах, несмотря на то, что составлены соответствующие ведомости, указанное было осуществлено по распоряжению руководства. В частности свидетели ЛИЦО_49 и ШИА указали, что у бензорезов имеющихся на производстве какие-либо части, в том числе держаки не менялись, свидетели МВМ и БЕГ указали, что на турбокомпрессор не выдавался со склада, более того на указанном складе он никогда не хранился. Свидетель ВИА пояснил, что количество фильтров, которое указано в актах на списание, не может быть списано в рамках одного технического средства. Показания указанных свидетелей в полной мере подтверждаются письменными материалами дела, в том числе протоколами осмотра мест происшествий и журналов спец-техники, из которых следует, что замена оборудования указанного в актах на списание не проводилась, в том числе в тех количествах, указанных в данных документах.

Оценив все имеющиеся доказательства, суд приходит к выводу, что материалами дела в полной мере подтверждается, что часть денежных средств, которые подсудимый ФИО1 получал на неотложные расходы расходовал на собственные нужды или на нужды третьих лиц, что не соответствовало целям, на которые выделялись данные денежные средства, при этом для придания легитимности растраты денежных средств ФИО1 предоставлял авансовые отчеты и прилагал к ним товарные чеки в которых содержалась информация о приобретении ТМЦ не соответствующая действительности. Указанные обстоятельства подтвердил подсудимый ФИО1 в ходе судебного заседания.

Суд считает, что квалифицирующий признак «с использованием своего служебного положения» нашел свое подтверждение в ходе судебного заседания, так согласно приказа №498 ДНК от 04.08.2016 ФИО1 назначен на должность начальника Путевой машинной станции по эксплуатации путевых машин № 315 - структурного подразделения Дирекции по эксплуатации и ремонту путевых машин - структурного подразделения Западно-Сибирской дирекции инфраструктуры - структурного подразделения Центральной дирекции инфраструктуры - филиала Открытого акционерного общества «Российские железные дороги», являлся, согласно должностной инструкции, утвержденной 05.08.2016, должностным лицом, выполняющим, организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции, являлся, на основании договора о полной индивидуальной материальной ответственности от 04.08.2016 № ДМО-ЗСДН-1624 (далее по тексту - Договор) материально-ответственным лицом за вверенное ему имущество, осуществил действия, изложенные в установочной части приговора. Таким образом, ФИО1 осуществил преступные действия, изложенные в описательной части приговора с использованием своего служебного положения.

Оценивая все доказательства, представленные суду в их совокупности и учитывая мнение государственного обвинителя поддержавшего обвинение в полном объеме, суд приходит к выводу, что вина ФИО1 в совершении описанного в приговоре преступления доказана полно, всесторонне и объективно, квалифицирующие признаки нашли свое подтверждение, в связи с чем, суд квалифицирует действия подсудимого ФИО1 по ч.3 ст. 160 УК РФ – как растрату, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, совершенные лицом с использованием своего служебного положения.

Суд учитывает, что ФИО1 под наблюдением в ГБУЗ НОКПБ и ГБУЗ НСО НОКНД не находится. По месту жительства характеризуется положительно.

Обстоятельствами, смягчающими наказание ФИО1 суд признает, полное признание вины, раскаяние в содеянном, нахождение на иждивении малолетнего ребенка, полное возмещение вреда причиненного преступлением.

Обстоятельств, отягчающих наказание ФИО1, судом не установлено.

Оснований для применения ст. 64 УК РФ не имеется, поскольку каких-либо исключительных обстоятельств, связанных с целями и мотивами преступления, ролью виновного и других обстоятельств, существенно уменьшающих степень общественной опасности содеянного в ходе судебного разбирательства, не установлено.

Таким образом, принимая во внимание в соответствии со ст. 60 УК РФ, установленные в судебном заседании обстоятельства в совокупности, а также влияние назначенного наказания на исправление осужденного и на условия жизни его семьи, суд полагает, что достижение целей наказания, предусмотренных ч.2 ст.43 УК РФ, возможно при назначении ФИО1 наказания в пределах санкции части 3 статьи 160 УК РФ в виде штрафа без назначения ему дополнительного вида наказания – ограничения свободы.

С учетом фактических обстоятельств преступления, в совершении которого обвиняется подсудимый, а именно с учетом того что при совершении преступления подсудимый ФИО1 воспользовался своим служебным положением, более того давал распоряжения о внесении в авансовые отчеты ложных сведений сотрудниками, находящимся в его подчинении, учитывая степень общественной опасности преступления, которое с учетом всех обстоятельств дела влияет на нормальную работы организации, в которой работал подсудимый, повлекло нецелевое расходование денежных средств в интересах подсудимого, при наличии смягчающих наказание обстоятельств и при отсутствии отягчающих наказание обстоятельств, суд не находит оснований для изменения в соответствии с ч.6 ст.15 УК РФ, категории преступления на менее тяжкую.

Кроме того, доводы защиты о возможности применения к подсудимому ФИО1 положений ст. 76.2 УК РФ не состоятельны, противоречат требованиям закона, так как указанное положение может быть применено только к лицам, впервые совершившим преступление небольшой или средней тяжести, в то время как подсудимому вменено преступление относящиеся к категории тяжких.

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст.307,308-309 УПК РФ, суд

ПРИГОВОРИЛ:

Признать ФИО1 виновным в совершении преступления, предусмотренного ч.3 ст.160 УК РФ и назначить ему наказание в виде штрафа в размере 200000 (двести тысяч) рублей.

Меру пресечения в отношении ФИО1 до вступления приговора в законную силу оставить прежней – подписку о невыезде и надлежащем поведении.

Вещественные доказательства: в виде письменных материалов хранить в материалах дела, журналы технического состояния локомотива моторовагонного подвижного состава (формы ТУ-152) тип ТПС СМ Серия, индекс 2 №1025, журнал технического состояния локомотива моторовагонного подвижного состава (формы ТУ-152) тип ТПС СМ-2 №1025, журнал технического состояния локомотива моторовагонного подвижного состава (формы ТУ-152) тип ТПС СМ-2 №1690 депо приписки ПМС-315, журнал технического состояния локомотива моторовагонного подвижного состава (формы ТУ-152) №1690, хранящиеся в камере хранения вещественных доказательств ФИО10 МВД России после вступления приговора в законную силу вернуть ПЧМ Топки по адресу ... ноутбук Acer расположенный в офисе ЮСА хранящийся у собственника ЛИЦО_30 оставить в его законном ведении. Монитор Acer модели XZ271, сабвуфер 20 ВТ и колонки «Th onet end Vander Grub» изъятые в ходе обыска в жилище ФИО1 по адресу ..., хранящиеся в камере хранения ФИО10 МВД России передать в доход государства.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Кемеровский областной суд в течение 10 суток со дня его провозглашения.

В случае подачи апелляционной жалобы осужденный вправе ходатайствовать о своем личном участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции.

Стороны вправе знакомиться с протоколом и аудиозаписью судебного заседания и подавать замечания на них, ходатайство об ознакомлении с протоколом и аудиозаписью судебного заседания подается сторонами в письменном виде в течении 3 суток со дня окончания судебного заседания.

Председательствующий: (подпись) А.В. Донцов

...