Гражданский кодекс часть 1

ФИО2, родившегося ДД.ММ.ГГГГ в городе <адрес>, зарегистрированного по адресу: <адрес>, переулок Машиностроителей, <адрес>, гражданина Российской Федерации, имеющего среднее-специальное образование, холостого, имеющего на иждивении одного малолетнего ребенка, военнообязанного, не судимого,

в совершении преступления, предусмотренного ч.1 ст.194 УК РФ,

УСТАНОВИЛ:

ФИО2 совершил уклонение от уплаты таможенных платежей, взимаемых с физического лица, совершенное в крупном размере.

Преступление совершено при следующих обстоятельствах:

ФИО2, будучи осведомленным о порядке таможенного оформления транспортных средств при их ввозе из Республики Абхазия на территорию РФ для личного пользования, предусмотренном таможенным законодательством ЕАЭС и влекущем уплату таможенных платежей, из корыстных побуждений, направленных на уклонение от уплаты платежей, действуя умышленно, незаконно, с целью приобретения транспортного средства для личного пользования, в неустановленное время, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ посредством использования сайта «Абхаз Авто» (http://abkhaz-auto.ru) глобальной сети «Интернет» приискал транспортное средство - автомобиль марки «Mercedes-Benz S600» VIN: №, государственный регистрационный знак №, 2000 года выпуска, зарегистрированный на ФИО8, продажа которого осуществлялась неустановленным лицом.

ДД.ММ.ГГГГ с целью осуществления незаконного ввоза приобретенного автомобиля под видом транспортного средства международной перевозки, ФИО2 прибыл на территорию Республики Абхазия, после чего с целью приобретения автомобиля марки «Mercedes-Benz S600» VIN: №, государственный регистрационный знак № 2000 года выпуска, в неустановленном месте, осуществил передачу неустановленному лицу наличных денежных средств в сумме 180 000 рублей.

После этого, в неустановленном месте на территории Республики Абхазия, неустановленным лицом, ФИО2 был передан приобретенный последним автомобиль марки «Mercedes-Benz S600» VIN: №, государственный регистрационный знак О869ОСАВН, 2000 года выпуска.

Реализуя свой преступный умысел, направленный на уклонение от уплаты таможенных платежей посредством осуществления незаконного ввоза приобретенного транспортного средства из Республики Абхазия на территорию Российской Федерации, ФИО2, в неустановленном месте на территории Республики Абхазия, в неустановленное время, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ приобрел у неустановленного лица не соответствующие действительности документы о своем трудоустройстве в ООО «Вояж 2020» (ИНН 11016167, ОГРН 1<адрес>) в качестве водителя транспортного средства международной перевозки, позволяющие ему пользоваться и распоряжаться указанным автомобилем на территории РФ.

После чего ДД.ММ.ГГГГ, около 17 часов 45 минут ФИО2 прибыл на таможенный пост МАПП Адлер Краснодарской таможни, расположенный по адресу: <адрес> (216 километр автодороги «Джубга-Сочи»), где продолжая реализовывать свой преступный умысел, направленный на уклонение от уплаты таможенных платежей и оформление временного ввоза автомобиля марки «Mercedes-Benz S600» VIN: №, государственный регистрационный знак О869ОСАВН, 2000 года выпуска как транспортного средства международной перевозки, сознательно исказил истинное положение дел, представив таможенному органу документы, содержащие заведомо недостоверные (ложные) сведения о цели ввоза транспортного средства на территорию Российской Федерации.

Так, ДД.ММ.ГГГГФИО2, не имея права на перемещение через таможенную границу ЕАЭС автомобиля марки «Mercedes-Benz S600» VIN: №, государственный регистрационный знак №, 2000 года выпуска, а, следовательно, на оформление временного ввоза и получение льгот по уплате таможенных платежей, находясь на таможенном посту МАПП Адлер Краснодарской таможни при осуществлении таможенного оформления автомобиля марки «Mercedes-Benz S600» VIN: №, государственный регистрационный знак О869ОСАВН, 2000 года выпуска, с целью уклонения от уплаты таможенных платежей и сокрытия от таможенного органа факта приобретения указанного автомобиля для личного пользования, не имея цели осуществления международной перевозки, предоставил таможенному органу заранее подготовленные от имени ООО «Вояж 2020» (ИНН 11016167 ОГРН 1<адрес>), документы, а именно: договор аренды транспортного средства без экипажа с физическим лицом от ДД.ММ.ГГГГ, трудовой договор № от ДД.ММ.ГГГГ, командировочное удостоверение № от ДД.ММ.ГГГГ, свидетельство о регистрации транспортного средства АА 083944, согласно которому собственником автомобиля является ФИО8, путевой лист легкового автомобиля индивидуального предпринимателя № от ДД.ММ.ГГГГ, договор международной перевозки пассажиров № от ДД.ММ.ГГГГ, содержащие заведомо ложные сведения об осуществлении ФИО2 как водителем ООО «Вояж 2020» международной перевозки по маршруту перевозки – «г. Москва Российской Федерации в пункт назначения <адрес> Республики Абхазия».

На основании представленных ФИО2 документов ДД.ММ.ГГГГ таможенным органом выпуск автомобиля марки «Mercedes-Benz S600» VIN: №, государственный регистрационный знак №, 2000 года выпуска, разрешен с освобождением от уплаты таможенных платежей, срок временного ввоза на таможенную территорию ЕАЭС установлен до ДД.ММ.ГГГГ.

ФИО2, являясь декларантом и лицом, ответственным за использование транспортного средства международной перевозки, игнорируя запреты и ограничения, установленные таможенным законодательством ЕАЭС, посредством совершения обманных действий, преследуя личную корыстную заинтересованность, реализовал свое преступное намерение, заключающееся в незаконном перемещении через таможенную границу ЕАЭС автомобиля марки «Mercedes-Benz S600» VIN: №, государственный регистрационный знак О869ОСАВН, 2000 года выпуска, в целях его использования без уплаты таможенных платежей.

Согласно акта проверки документов и сведений после выпуска товаров и (или) транспортных средств №/А000256 от ДД.ММ.ГГГГ, а также уведомления о не уплаченных в установленный срок суммах таможенных платежей, специальных, антидемпинговых, компенсационных пошлин, процентов и пеней №/У2021/0002230 от ДД.ММ.ГГГГ уплате подлежит сумма таможенных платежей в размере 2 994 945 рублей 15 копеек по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ, то есть на день подачи ФИО2 таможенной декларации на транспортное средство на открытие процедуры временного ввоза.

Осознавая, что своими действиями он уклоняется от уплаты таможенных платежей в крупном размере, и, желая этого, ФИО2 причинил вред охраняемым уголовным законом интересам Российской Федерации, нарушил установленный государством порядок использования иностранного товара на территории ЕАЭС, а также установленный порядок осуществления внешнеэкономической деятельности, обеспечивающий поступление в бюджет обязательных к уплате таможенных платежей в размере 2 994 945 рублей 15 копеек, то есть в крупном размере.

Подсудимый ФИО2 в судебное заседание не прибыл, предоставив ходатайство о рассмотрении уголовного дела в его отсутствие.

С учетом положений ч. 4 ст. 247 УПК РФ, а также мнения сторон, не возражавших против удовлетворения заявленного ходатайства, суд считает возможным допустить судебное разбирательство в отсутствие ФИО2, так как инкриминируемое ему преступление относится к категории небольшой тяжести.

Вина ФИО2 полностью подтверждается доказательствами, представленными государственным обвинителем, исследованными в судебном заседании.

На основании ходатайства государственного обвинителя и в соответствии со ст. 276 ч. 1 п. 2 УПК РФ в судебном заседании были оглашены, предварительно проверенные на допустимость и относимость показания подсудимого ФИО2, данные им при производстве предварительного следствия.

Согласно этим показаниям он примерно в конце октября - начале ноября 2020 года от своих знакомых, от кого именно не помнит, узнал, что можно приобрести автомобиль иностранного производства за более низкую сумму, чем в Российской Федерации. На тот момент у него как раз были денежные средства в сумме около 200 000 рублей. Для этого он решил найти в сети «Интернет» информацию о продаже автомобилей иностранного производства в <адрес>. После этого, используя принадлежащий ему сотовый телефон марки «Redmi Note7», в социальной сети «Вконтакте» он разместил объявление о намерении приобрести в <адрес> автомобиль иностранного производства за сумму в размере около 200 000 рублей, в каком именно «паблике» размещал объявление он не помнит, однако на его объявление ответили всего несколько человек, информация об указанных переписках содержится в принадлежащем ему вышеуказанном телефоне, который был изъят в ходе производства обыска в его жилище. После этого он, используя вышеуказанный сотовый телефон зашел на «Интернет-сайт»: Абхаз Авто (http://abkhaz-auto.ru), где увидел предложение о продаже автомобиля марки «Mercedes-Benz S600», в кузове белого цвета, созвонился с продавцом, после чего из <адрес>, на такси, какой именно фирмы он не помнит, он направился в <адрес> Республики Абхазия, границу Российской Федерации с Республикой Абхазия пересекал пешком, по принадлежащему ему паспорту. Прибыв в <адрес> Республики Абхазия, он встретился с продавцом указанного автомобиля, осмотрел автомобиль, после чего передал денежные средства в сумме 180 000 рублей продавцу, данные которого он не помнит, последний подсказал ему, что все необходимые документы ему сделают возле МАПП «Адлер» за отдельную плату - 6 000 рублей, в момент передачи автомобиля продавец ему передал свидетельство о регистрации транспортного средства «Mercedes-Benz S600» VIN: №, государственный регистрационный знак №, 2000 года выпуска. Кроме того, у нотариуса в <адрес> Республики Абхазия на его имя была оформлена генеральная доверенность, которая в последствии была изъята сотрудниками таможни. Далее он отправился к МАПП «Адлер», с целью ввезти вышеуказанное транспортное средство в Российскую Федерацию. Ему было известно о том, что для ввоза в Российскую Федерацию транспортного средства необходимо оформить автомобиль в таможенном отношении и оплатить таможенные платежи. В каком именно размере нужно будет оплатить платежи он не интересовался, поскольку у него не осталось свободных денежных средств. В связи с этим, по рекомендации одного из мужчин, которого он видел на авторынке в <адрес> Республики Абхазия, описать его не может, данных этого мужчины у него не осталось, он решил воспользоваться помощью лиц, которые занимаются подготовкой фиктивных документов о трудоустройстве в организациях, зарегистрированных в <адрес>, так как ему пояснили, что используя данные документы будет проще пересечь таможенную границу, не оплачивая таможенные платежи. После этого, на участке автодороги, недалеко от МАПП «Адлер» (со стороны Республики Абхазия), где именно он не помнит, показать не сможет, он обратился в киоск, где как ему пояснили, можно было изготовить указанные документы. Один из лиц, находящихся в указанном киоске пояснил ему, что услуги по оформлению документов о «якобы» трудоустройстве стоят 6000 рублей. После этого он передал денежные средства в сумме 6000 рублей указанному лицу, а также передал свой паспорт и свое водительское удостоверение. Указанные документы изготавливались для того, чтобы ввезти автомобиль в Российскую Федерации, использовать его в личных целях на территории Российской Федерации, уклонившись таким образом от уплаты таможенных платежей. Примерно через 10 минут, вышеуказанный молодой человек вынес ему пакет документов, согласно которому он был трудоустроен в ООО «ВОЯЖ 2020», в должности водителя. В указанной организации он трудовую деятельность никогда не осуществлял, директор, сотрудники указанной организации ему не знакомы. Кроме того, на самом деле работать водителем он не намеревался, из Республики Абхазия в Российскую Федерацию, а также из Российской Федерации в Республику Абхазия никого (пассажира) не перевозил и перевозить не собирался, в ходе следования в Российскую Федерацию границу пересекал один, кроме него в автомобиле марки «Mercedes-Benz S600» VIN: №, государственный регистрационный знак № 2000 года выпуска никого не было. Также пояснил, что ФИО1, ДД.ММ.ГГГГ г.р. ему не знаком, никогда последнего не видел, слышит о нем впервые. После этого он прибыл на таможенную границу, заполнил таможенную декларацию на временный ввоз транспортного средства марки «Mercedes-Benz S600» VIN: №, государственный регистрационный знак № года выпуска, пересек таможенную границу, после чего поехал в <адрес>. Прибыв в <адрес> он использовал указанный автомобиль в личных целях, оформил на свое имя страховой полис ОСАГО, оформлять данный автомобиль в таможенном отношении не собирался, вывозить в установленный в таможенной декларации срок он также не собирался. Когда он передавал продавцу автомобиля в <адрес> денежные средства в сумме 180000 рублей, данные продавца он не уточнял, документы не смотрел, совпадают ли данные о собственнике транспортного средства указанные в свидетельстве о регистрации транспортного средства с данными продавца не уточнял, так как, как он уже говорил ранее, ему пояснили, что документов, которые ему оформят о якобы «трудоустройстве» будет достаточно. Какие-либо расписки с продавца он не брал, договор купли-продажи не составлялся, так как он не счел нужным составлять данные документы, поскольку все равно намеревался уехать в Российскую Федерацию, возвращаться в Республику Абхазия не собирался. Кроме того, в документах таможенного контроля, а также в фиктивных документах о трудоустройстве он собственноручно ставил подписи, то есть расписывался сам, хотя, как он и говорил ранее, трудовую деятельность в ООО «Вояж 2020» не осуществлял.

Будучи допрошенным дополнительно, он пояснил, что когда он предоставлял документы сотрудникам МАПП Адлер Краснодарской таможни ДД.ММ.ГГГГ, в таможенной декларации на временный ввоз транспортного средства была указана дата, до которой необходимо вывезти транспортное средство из Российской Федерации, а именно до ДД.ММ.ГГГГ, кроме того, об этом его предупреждали сотрудники МАПП Адлер Краснодарской таможни, также они ему сообщали, что в случае, если он не вывезет автомобиль из Российской Федерации, автомобиль нужно будет оформить в таможенном отношении, то есть оплатить таможенные платежи. В ходе осмотра ему был предъявлен протокол осмотра предметов и документов от ДД.ММ.ГГГГ, ознакомившись с указанным протоколом, он подтверждает, что осмотренный телефон принадлежит лично ему, информация, содержащаяся в осмотренном сотовом телефоне соответствует действительности, указанным сотовым телефоном пользовался только он, аккаунтом «ФИО2» в социальной сети «Вконтакте» пользовался также только он, пароль от данного аккаунта знает только он, кроме него указанный пароль никто не знает. Он действительно вел переписку в социальной сети «Вконтакте» с различными пользователями социальной сети по вопросу приобретения автомобиля для личного пользования в <адрес>, однако люди, с которыми он переписывался лично ему не знакомы, контактные данные этих людей он не знает, где они могут находиться он также не знает, отношения с ними не поддерживает. Также он связывался в указанной социальной сети с администраторами различных групп, которые ему также не знакомы. Кроме того, он вел переписку с одним из молодых людей, который, насколько ему известно, проживает где-то в <адрес>, который интересовался о стоимости указанного автомобиля в РФ. Данному молодому человеку, имя которого в настоящее время он не помнит, он пояснял, что стоимость указанного автомобиля составляет примерно 350 000 – 400 000 рублей, однако продавать автомобиль не собирался, просто хотел узнать, имеют ли спрос данные автомобили на территории Российской Федерации. Вину в совершении преступления, предусмотренного ч.1 ст.194 УК РФ, по факту уклонения от уплаты таможенных платежей, совершенных путем незаконного ввоза транспортного средства - «Mercedes-Benz S600» VIN: №, государственный регистрационный знак № 2000 года выпуска из Республики Абхазия на территорию Российской Федерации, признает полностью, в содеянном раскаивается.

В судебном заседании на основании ч. 1 ст. 281 УПК РФ, то есть с согласия сторон были оглашены показания свидетелей, данные ими на предварительном следствии.

Так, согласно показаниям свидетеля ФИО9, с 2013 г. по 2020 она состояла в браке с ФИО2, с последним у них имеется совместный ребенок – ФИО10, 2013 г.р. В настоящее время они поддерживают отношения с ФИО2, однако совместно не проживают с марта 2020 года, личных вещей и каких-либо документов ФИО2 в ее жилище не имеется. На сколько ей известно, как ей говорил ФИО2, в настоящее время последний проживает у своих родителей по адресу: <адрес>, переулок Машиностроителей, <адрес>. Ранее в пользовании и собственности ФИО2 был автомобиль марки «Lexys RX350», государственный регистрационный знак она не помнит. Со слов ФИО2 ей известно, что примерно в конце 2020 года последний продал указанный автомобиль. Также ФИО2 говорил ей, что часть денежных средств, полученных от продажи автомобиля были реализованы для погашения имеющихся у него долгов, а небольшую часть денежных средств, сколько именно она не знает, он планировал потратить на приобретение легкового автомобиля. Также ФИО2 говорил ей о своем намерении приобретения автомобиля в <адрес>, как он пояснил, в данной республике цены на автомобили ниже, чем в Российской Федерации. Иные подробности о том, где именно, у кого и за какую сумму он планировал приобрести автомобиль, ей не известны. Примерно в декабре 2020 года она увидела, что ФИО2 передвигается на автомобиле марки «Mercedes-Benz S600», в кузове белого цвета, государственный регистрационный знак она не помнит, но помнит, что на автомобиле были государственные регистрационные знаки Республики Абхазия. Их рассказа ФИО2 она поняла, что данный автомобиль он купил, однако подробности приобретения ей не известны. Также пояснила, что ФИО2 участвует в воспитании их совместной дочери, помогает материально. В настоящее время круг общения ФИО2 ей не известен, с кем последний поддерживает отношения, она пояснить не может.

Из показаний свидетеля ФИО11 следует, что у него есть сын ФИО2, 1991 г.р., который зарегистрирован и фактически проживает по адресу: <адрес>, переулок Машиностроителей, <адрес>. Со слов ФИО2 ему известно, что последний приобрел в <адрес> и использует в своих целях на территории РФ автомобиль марки «Mercedes-Benz S600» белого цвета, государственный регистрационный знак О869ОСАВН. Обстоятельства приобретения данного транспортного средства ему не известны.

Согласно показаниям свидетеля ФИО12, с сентября 2019 года она подрабатывает охранником на автомобильной стоянке «Альянс», расположенной по адресу: <адрес>. С ФИО2 знакома с сентября 2019 года, с момента трудоустройства на автостоянку. ФИО2 неофициально является администратором автостоянки «Альянс», отвечает за деятельность автостоянки и техническую оснащенность. ФИО2 появлялся на автостоянке по мере необходимости, приезжал на автостоянку на автомобиле марки «Mercedes» белого цвета с государственными регистрационными знаками иностранного государства, на указанном автомобиле последний передвигается примерно с декабря 2020 года. Откуда у ФИО2 указанный автомобиль ей не известно.

Из показаний свидетеля ФИО13, следует, что ДД.ММ.ГГГГ, в утреннее время, она находилась неподалеку от переулка Машиностроителей <адрес>, сколько точно было времени она не помнит. В это время к ней подошли двое молодых людей, представились сотрудниками таможенной службы, предъявили служебные удостоверения и предложили поучаствовать в следственном действии – производстве обыска в жилище в качестве понятого. Она согласилась, так как никуда не торопилась. После этого сотрудниками таможни в качестве понятого была приглашена вторая женщина. Далее она, вторая женщина и сотрудники таможни зашли в подъезд <адрес> по переулку Машиностроителей <адрес>, поднялись по лестнице и сотрудники таможни постучали в дверь квартиры, насколько она помнит №. Дверь указанной квартиры открыл мужчина, который представился ФИО2, сотрудники таможни предъявили указанному мужчине постановление суда о производстве обыска в жилище. Кроме этого, в квартире также находился отец ФИО2 После этого ФИО2 беспрепятственно предоставил доступ в квартиру всем участникам следственного действия. Далее сотрудником таможни была разъяснена цель и порядок производства следственного действия, ФИО2, кроме того, были разъяснены положения ст. 51 Конституции РФ, ей и второму понятому были разъяснены права и обязанности, предусмотренные законом. После этого сотрудники таможни предложили ФИО2 добровольно выдать предметы и документы, интересующие сотрудников таможни, а именно, документы на автомобиль, таможенные документы и сотовый телефон ФИО2ФИО2 добровольно предоставил указанные предметы и документы, которые были предъявлены всем участвующим лицам, изъяты, упакованы. Сведения о ходе обыска и изъятии предметов и документов по ходу следственного действия заносились в протокол. Также пояснила, что в ходе обыска, в момент изъятия сотового телефона ФИО2 пояснил, что указывал данный сотовый телефон для переписки по вопросу приобретения автомобиля в <адрес>. После этого сотрудниками таможни были обследованы другие предметы и документы, находящиеся в квартире, более ничего обнаружено и изъято не было. Далее был составлен протокол обыска, в котором после личного ознакомления расписались участвующие лица, замечаний, заявлений от участвующих лиц не поступило. После этого сотрудники таможни также пригласили ее и второго понятого для участия в следственном действии – выемке автомобиля, она и второй понятой согласились. Перед началом производства следственного действия, участвующим лицам бала разъяснена цель и порядок производства следственного действия, а также предусмотренные законом права и обязанности. ФИО2 были разъяснены положения ст. 51 Конституции РФ. После этого ФИО2 сотрудниками таможни было предъявлено постановление о производстве выемки автомобиля, ознакомившись с которым последний предоставил сотрудникам таможни ключ от автомобиля. После этого сотрудниками таможни были изъяты обнаруженные в автомобиле документы, а также сам автомобиль. Все сведения в ходе производства следственного действия заносились в протокол. После этого, автомобиль под управлением ФИО2 в ее присутствии, в присутствии второго понятого, а также сотрудников таможни был помещен в бокс, находящийся на территории Орского таможенного поста по адресу: <адрес>, о чем также была внесена запись в протокол следственного действия. Далее все участвующие лица были ознакомлены с протоколом выемки, после чего поставили свои подписи в протоколе. Замечаний и заявлений от участвующих лиц не поступило. В ходе производства следственных действий какое-либо воздействие со стороны сотрудников таможни и иных лиц на ФИО2 не оказывалось.

Аналогичные обстоятельства следуют из свидетельских показаний ФИО14.

Согласно свидетельским показаниям ФИО1, организация ВОЯЖ 2020 ему не известна, какими-либо сведениями о данной организации не обладает. Услугами ООО «Вояж 2020» он не пользовался, договор международной перевозки не заключал. Какие-либо документы, необходимые для заключения договора международной перевозки он не подписывал, его фактическая перевозка данной компанией не осуществлялась. В период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ он постоянно проживал на территории Республики Абхазия, при этом периодически мог посещать Российскую Федерацию. Точные даты посещения РФ и цели визита в настоящий момент вспомнить не может. В 2020 году он периодически выезжал в Российскую Федерацию. Частота его посещения Российской Федерации примерно раз в одну-две недели. ФИО2, ДД.ММ.ГГГГ г.р., ему не знаком. Об обстоятельствах приобретения ФИО2 автомобиля марки «Mercedes- Benz S600» VIN: №, государственный регистрационный знак № на территории Республики Абхазия ему ничего не известно. ФИО3, ДД.ММ.ГГГГ г.р., ему также не знаком, равно как и ФИО4.

Из показаний свидетеля ФИО15, следует, что в настоящее время по адресу: <адрес>, переулок Машиностроителей, <адрес> она проживает со своим супругом – ФИО11 и сыном – ФИО2 В настоящее время ФИО2 является индивидуальным предпринимателем, насколько ей известно последний открыл ИП в начале мая 2021 года и пытается организовать бизнес в сфере общественного питания, для этих целей даже оформил кредит в банке. Ранее ФИО2 состоял в браке с ФИО9, имеет с последней общую дочь – ФИО16, которая проживает с ФИО9, однако ФИО2 оказывает своей дочери материальную помощь, участвует в воспитании, проводит с дочерью время. Своего сына ФИО2 может охарактеризовать как коммуникабельного, ответственного, отзывчивого, трудолюбивого человека. В общении вежлив, наркотические средства не употребляет, спиртными напитками не злоупотребляет, в общении с лицами антисоциальной направленности замечен не был, с кем в настоящее время поддерживает общение ей не известно. Осенью 2020 года ФИО2 говорил ей, что купил автомобиль в <адрес>, при этом она не уточняла, где именно, за какую сумму и у кого. Видела как ФИО2 передвигается на указанном автомобиле, марку автомобиля не знает, так как плохо разбирается в автомобилях. Также ей известно, что ФИО2 оформлял страховой полис на указанный автомобиль, в какой именно компании ей не известно. С того момента как ФИО2 пригнал автомобиль из Республики Абхазия и до настоящего времени иного автомобиля в пользовании и собственности у ФИО2 не было. Иные обстоятельства приобретения автомобиля ФИО2 в <адрес> ей не известны, кому еще может быть известна указанная информация она не знает.

Согласно показаниям свидетеля ФИО17, в настоящее время она проходит службу в должности главного государственного таможенного инспектора отдела проверок после выпуска товаров и деятельности лиц № службы по <адрес> Самарской таможни. В ее должностные обязанности входит проведение таможенного контроля после выпуска товара в форме выездной, камеральной проверок, таможенного осмотра помещений, территорий и остальных форм таможенного контроля. На основании докладной записки оперативно-розыскного отдела № службы по <адрес> Самарской таможни от ДД.ММ.ГГГГ№ «о направлении информации в отношении ФИО2» с приложенными к ней копиями документов, перечень которых приведен в акте камеральной таможенной проверки №/А000256 от ДД.ММ.ГГГГ, в соответствии со статьей 332 Таможенного кодекса Евразийского экономического союза (далее – ТК ЕАЭС) проведена камеральная таможенная проверка в отношении ФИО2 Предмет проверки: факт помещения товаров под таможенную процедуру; соблюдение иных требований, установленных международными договорами и актами в сфере таможенного регулирования и (или) законодательством государств-членов в отношении транспортного средства – автомобиля марки «MERCEDES-BENZ S600», №, государственный регистрационный знак №, 2000 года выпуска. При проведении камеральной таможенной проверки установлено, что ФИО2, зная порядок таможенного оформления транспортных средств, будучи осведомленным о порядке ввоза на территорию РФ автомобилей, в нарушение действующего законодательства Российской Федерации ввез на территорию РФ в личных целях под видом временно ввезенного транспортного средства международной перевозки транспортное средство – автомобиль марки «MERCEDES-BENZ S600», VIN: №, государственный регистрационный знак №, 2000 года выпуска, объем двигателя 5786 кубических сантиметров, мощностью 367 л.с., зарегистрированный в <адрес>, без уплаты таможенных платежей. В нарушение пункта 3 статьи 273 ТК ЕАЭС ФИО2 не вывез с таможенной территории ЕАЭС временно ввезенное транспортное средство до истечения срока, установленного в соответствии со статьей 274 ТК ЕАЭС, и не поместил его под таможенную процедуру, применяемую к иностранным товарам. ФИО2 не обращался в таможенные органы с целью продления срока временного ввоза в соответствии со статьей 274 ТК ЕАЭС в связи с невозможностью обратного вывоза с таможенной территории временно ввезенного транспортного средства международной перевозки, гражданин ФИО2, а также иные лица, уполномоченные в отношении товара – вышеуказанного легкового автомобиля, под таможенные процедуры товар (легковой автомобиль) не помещали, таможенные платежи в отношении данного товара не уплачивались. Согласно информации службы по <адрес> Самарской таможни отделением дознания №ДД.ММ.ГГГГ возбуждено уголовное дело №, по признакам состава преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 194 УК РФ (уклонение от уплаты таможенных платежей, взымаемых с организации или физического лица, совершенное в крупном размере), вышеуказанный автомобиль изъят, признан и приобщен в качестве вещественного доказательства по уголовному делу №. Материалами уголовного дела подтверждается, что документы, предоставленные ФИО2 на таможенный пост МАПП Адлер Краснодарской таможни при ввозе указанного транспортного средства (трудовой договор, договор международной перевозки пассажиров, командировочное удостоверение, путевой лист, договор аренды транспортного средства без экипажа с физическим лицом), являются фиктивными (поддельными), транспортное средство по маршруту, указанному в путевом листе, не следовало и перевозку пассажиров не осуществляло, используется для личных нужд, что свидетельствует о незаконном перемещении товара в соответствии с пп.25 п.1 ст.2 ТК ЕАЭС. В ходе проведения камеральной таможенной проверки установлено, что транспортное средство автомобиль марки «MERCEDES-BENZ S600», №, государственный регистрационный знак № 2000 года выпуска ввезено ФИО2ДД.ММ.ГГГГ на территорию Российской Федерации с территории Республики Абхазия как транспортное средство международной перевозки, однако на основании предоставленных отделением дознания № службы по <адрес> Самарской таможни документов установлено, что указанное транспортное средство ввезено ФИО2 в Российскую Федерацию для использования в личных целях. В связи с указанным фактом расчет размера таможенных пошлин, налогов, подлежащих уплате производился в соответствии с едиными ставками на «Транспортные средства для личного пользования и кузова транспортных средств для личного пользования, ввозимые на таможенную территорию союза любым способом». В таблице указаны категории транспортных средств и таможенные пошлины, налоги, подлежащие уплате. Исходя из установленных сведений о дате изготовления и рабочем объеме двигателя транспортного средства «MERCEDES-BENZ S600», №, государственный регистрационный знак №, 2000 года выпуска, он относится к категории автомобилей, с момента выпуска которых прошло более 5 лет и рабочий объем двигателя которых превышает 3000 кубических сантиметров. В пункте 3 таблицы № приложения № Решения указаны требуемые данные для расчета таможенных платежей в отношении товара «Автомобили легковые» (за исключением автомобилей, специально предназначенных для медицинских целей) и прочие моторные транспортные средства, предназначенные главным образом для перевозки людей, классифицируемые в товарной позиции 8703 ТН ВЭД ЕАЭС» подраздел «в отношении автомобилей, с момента выпуска которых прошло более 5 лет и рабочий объем двигателя которых превышает 3000 кубических сантиметров» - по единой ставке в размере 5,7 Евро за 1 кубический сантиметр рабочего объема двигателя. Таким образом, подлежащие уплате таможенные пошлины, налоги на товар «легковой автомобиль марки «MERCEDES-BENZ S600», №, государственный регистрационный знак О869ОСАВН, 2000 года выпуска», исчисленные по единой ставке на ДД.ММ.ГГГГ составляют 2 994 945 рублей 15 копеек (5786 кубических сантиметров – объем двигателя * 5,7 (единая ставка) *90,8104 рублей (курс Евро на ДД.ММ.ГГГГ). По результатам камеральной таможенной проверки был составлен акт №/А000256 от ДД.ММ.ГГГГ, копия которого направлена в отделение дознания № службы по <адрес> Самарской таможни. По данному факту дела об административных правонарушениях не возбуждались.

Из показаний свидетеля ФИО18 следует, что в органах ФТС России он работает с 2019 года, в должности старшего инспектора ОСТП № т.п. МАПП Адлер Краснодарской таможни работает с ДД.ММ.ГГГГ. В его должностные обязанности входит совершение таможенных операций и проведение таможенного контроля в отношении товаров и транспортных средств перемещаемых в регионе деятельности т.п. МАПП Адлер Краснодарской таможни. Его рабочее место определяется согласно расстановки рабочей смены. Имеет личную номерную печать № Краснодарская таможня ФТС России. ДД.ММ.ГГГГ около 17 часов 40 минут на линию совершения таможенных операций и проведения таможенного контроля № (автомобильная составляющая) таможенного поста: МАПП Адлер Краснодарской таможни по направлению из Республики Абхазия в Российскую Федерацию прибыло транспортное средство марки «Мерседес Бенц S600», идентификационный номер № регистрационный знак № АВН под управлением гражданина ФИО2, в целях начала международной перевозки грузов, пассажиров и (или) багажа на таможенной территории. Указанным гражданином была подана таможенная декларация на транспортное средство в двух экземплярах, а также оригиналы и копии следующих документов: заверенная ксерокопия свидетельства № о регистрации ТС; заверенная ксерокопия паспорта ФИО2; трудовой договор с водителем № от ДД.ММ.ГГГГ; путевой лист легкового автомобиля индивидуального предпринимателя № от ДД.ММ.ГГГГ; командировочное удостоверение от ДД.ММ.ГГГГ; договор международной перевозки пассажира № от ДД.ММ.ГГГГ; заверенная ксерокопия паспорта гражданина ФИО1; договор аренды транспортного средства без экипажа (с физическим лицом). № от ДД.ММ.ГГГГ. В данной декларации было указано, что лицо, осуществляющее перевозку товаров ООО «Вояж 2020», <адрес>. Лицо, ответственное за использование транспортного средства - ФИО2 Транспортное средство «Мерседес Бенц S600», идентификационный номер №, регистрационный знак № АВН было заявлено как средство международной перевозки. Маршрут перевозки - Россия, <адрес>. Также в декларации, в графе 13 имеется подпись ФИО2 как лица, заявляющего сведения. Им была принята таможенная декларация, путем проставления в соответствующей графе «А» в поле «формы таможенного контроля» личной номерной печати, даты регистрации - ДД.ММ.ГГГГ, личной подписи. Затем была проведена проверка на наличие заявленных сведений, сверка документов, а также таможенный осмотр транспортного средства (сверка регистрационных номеров, сверка идентификационных номеров, проверка на незаконное перемещение товаров в транспортном средстве и т.д.). В результате таможенного осмотра нарушений таможенного законодательства не выявлено. Затем транспортное средство осталось на линии таможенного контроля, перевозчик (ФИО2) был направлен к инспектору, который проверял транспортное средство, лицо по базе ориентировок, о чем свидетельствует поставленная печать в таможенной декларации на транспортное средство, а также оформлял временный ввоз. После оформления временного ввоза, занесения всех необходимых сведений в электронную базу КПС «АПП» и присвоения регистрационного, номера таможенной декларации на транспортное средство, инспектор устанавливает срок временного ввоза. Один экземпляр ТДТС остался у лица (ФИО2), - второй экземпляр с копиями документов остался у инспектора, оформлявшего временный ввоз. Более по данному факту ему пояснить нечего.

Согласно показаниям свидетеля ФИО19, в органах ФТС России он работает с ДД.ММ.ГГГГ, в должности ведущего инспектора ОСТП № т.п. МАПП Адлер Краснодарской таможни работает с ДД.ММ.ГГГГ В его должностные обязанности входит совершение таможенных операций и проведение таможенного контроля в отношении товаров и транспортных средств перемещаемых в регионе деятельности т.п. МАПП Адлер Краснодарской таможни. Его рабочее место определяется согласно расстановке рабочей смены, имеет личную номерную печать № Краснодарской таможни ФТС России. Для того, чтобы оформить временный ввоз транспортного средства из Республики Абхазия в Российскую Федерацию, водитель паркует автомобиль на линии совершения таможенных операций и проведения таможенного контроля № (автомобильная составляющая) таможенного поста МАПП Адлер Сочинской таможни по направлению из Республики Абхазия в Российскую Федерацию, расположенного по адресу: <адрес> (216 км а/д Джубга-Сочи), после чего водитель заполняет пассажирскую таможенную декларацию в двух экземплярах, и предоставляет ее для проверки инспектору, находящемуся на указанной линии для проведения таможенного контроля. Для оформления временного ввоза транспортного средства международной перевозки водитель предоставляет ТДТС в двух экземплярах с отметкой должностного лица таможенного органа о принятии ТДТС, а также свидетельство о регистрации транспортного средства, паспорт лица, путевой лист от организации, командировочное удостоверение (если таковые имеются). При оформлении временного ввоза в обязательном порядке в оригиналах предоставляются: паспорт и свидетельство о регистрации транспортного средства. ДД.ММ.ГГГГ с 08 часов 30 минут до ДД.ММ.ГГГГ 20 часов 30 минут он находился при исполнении своих служебных обязанностей на таможенном посту MAПП Адлер Краснодарской таможни, где осуществлял учет и регистрацию временно ввозимых/обратно вывозимых иностранных транспортных средств. ДД.ММ.ГГГГ около 17 часов 45 минут в целях оформления временного ввоза, автомобиля «Мерседес Бенц S600», идентификационный номер №, регистрационный знак № АВН, перемещённого из Республики Абхазия на таможенную территорию ЕврАзЭС водитель ФИО2 предоставил ТДТС, где указал следующую информацию: лицо, осуществляющее перевозку товаров: ООО «Вояж 2020», <адрес>. Лицо, ответственное за использование транспортного средства - ФИО2 Маршрут - Россия, <адрес>. Кроме того, в ходе оформления временного ввоза ФИО2 также предоставил оригиналы и копии следующих документов: заверенную ксерокопию свидетельства АА 083944 о регистрации ТС; заверенную ксерокопию паспорта ФИО2; трудовой договор с водителем № от ДД.ММ.ГГГГ; путевой лист легкового автомобиля индивидуального предпринимателя № от ДД.ММ.ГГГГ; командировочное удостоверение от ДД.ММ.ГГГГ; договор международной перевозки пассажира № от ДД.ММ.ГГГГ; заверенную ксерокопию паспорта гражданина ФИО1; договор аренды транспортного средства без экипажа (с физическим лицом) № от ДД.ММ.ГГГГ. После того, как он удостоверился, что документы в порядке и они предоставлены уполномоченным лицом - ФИО2, он присвоил номер ТДТС и приступил к оформлению учета и регистрации временного ввоза в электронной базе КПС АПП. В электронной базе он указал регистрационный номер и идентификационный номер транспортного средства, тип декларации, данные о водителе. Затем он распечатал самоклеющуюся специальную таможенную этикетку, на которой был указан номер операции временного ввоза, сведения о транспортном средстве (марка, модель, регистрационные знаки, идентификационный знак, срок временного ввоза был установлен до ДД.ММ.ГГГГ Самоклеющаяся специальная таможенная этикетка была наклеена на экземпляр ТДТС водителя, на которой проставлен оттиск его личной номерной печати и его подпись. После оформления временного ввоза водитель ФИО2 должен был вернуться к инспектору, находящемуся на линии таможенного контроля для того, чтобы предъявить ТДТС с проставленными отметками об оформлении временного ввоза, и завершить таможенное оформление транспортного средства. Также ФИО2 был предупрежден, что до ДД.ММ.ГГГГ ему необходимо вернуться, и ввезти вышеуказанный автомобиль обратно в Республику Абхазия.

Из показаний ФИО20 следует, что в настоящее время он проходит службу в должности старшего оперуполномоченного по особо важным делам оперативно-розыскного отдела № службы по <адрес> Самарской таможни. В его должностные обязанности входит осуществление оперативно-розыскной деятельности по выявлению и пресечению преступлений, относящихся к компетенции таможенных органов. В период с февраля 2021 года по апрель 2021 года им проводились оперативно-розыскные мероприятия, направленные на документирование противоправной деятельности гражданина РФ ФИО2, связанной с осуществлением незаконного ввоза на таможенную территорию ЕАЭС (в Российскую Федерацию) из Республики Абхазия легкового транспортного средства – автомобиля марки «Mercedes-Benz S600» VIN: №, государственный регистрационный знак О869ОСАВН. В результате производства оперативно-розыскных мероприятий установлено, что ДД.ММ.ГГГГ гражданином РФ ФИО2 из Республики Абхазия на таможенную территорию ЕАЭС (в Российскую Федерацию) через таможенный пост МАПП Адлер Краснодарской таможни по таможенной декларации на транспортное средство (далее - ТДТС) №, учетный номер операции 10309240/131120/В0110636, ввезено транспортное средство марки «Mercedes-Benz S600» VIN: №, государственный регистрационный знак №, 2000 года выпуска, для личного пользования под видом транспортного средства международной перевозки. Согласно представленным ФИО2 таможенному органу документам, перевозчиком транспортного средства марки «Mercedes-Benz S600» VIN: №, государственный регистрационный знак О869ОСАВН, выступает ООО «Вояж 2020» (ИНН 11016167, ОГРН <адрес>, КПП 211000951, дата постановки на учет ДД.ММ.ГГГГ, адрес регистрации: <адрес>), ФИО2 является работником указанной организации с ДД.ММ.ГГГГ.

В ТДТС №, учетный номер операции 10309240/131120/В0110636, ФИО2 указана цель ввоза транспортного средства – «для начала международной перевозки грузов, пассажиров и (или) багажа», а в договоре международной перевозки пассажиров № от ДД.ММ.ГГГГ, представленным ФИО2 таможенному органу – маршрут перевозки РФ <адрес> – <адрес>. ДД.ММ.ГГГГ таможенным органом выпуск транспортного средства марки «Mercedes-Benz S600» VIN: №, государственный регистрационный знак № разрешен с освобождением от уплаты таможенных платежей, срок временного ввоза на таможенную территорию ЕАЭС установлен до ДД.ММ.ГГГГ. В ходе проведенных оперативно-розыскных мероприятий установлено, что ФИО2 фактически не работает в ООО «Вояж2020» ИНН 11016167; документы, представленные на таможенный пост МАПП Адлер Краснодарской таможни при ввозе указанного транспортного средства (трудовой договор № от ДД.ММ.ГГГГ, договор аренды транспортного средства № от ДД.ММ.ГГГГ, путевой лист № от ДД.ММ.ГГГГ, командировочное удостоверение № от ДД.ММ.ГГГГ, договор международной перевозки пассажиров № от ДД.ММ.ГГГГ), являются фиктивными (подложными); транспортное средство по маршруту, указанному в договоре международной перевозки пассажиров № от ДД.ММ.ГГГГ не следовало, перевозку пассажиров не осуществляло; транспортное средство в срок временного ввоза, установленный до ДД.ММ.ГГГГ с таможенной территории ЕАЭС не вывезено; сведения о таможенном декларировании транспортного средства и уплате таможенных платежей за него отсутствовали, транспортное средство до момента изъятия ДД.ММ.ГГГГ сотрудниками службы по <адрес> Самарской таможни использовалось ФИО2 для личных нужд практически ежедневно, что подтверждается результатами оперативно-розыскной деятельности, предоставленными в установленном законом порядке в отделение дознания № службы по <адрес> Самарской таможни. По результатам проведенных оперативно-розыскных мероприятий, ДД.ММ.ГГГГ им был составлен рапорт об обнаружении в действиях ФИО2 признаков преступления, предусмотренного ч.1 ст.194 УК РФ, который был зарегистрирован в КУСП № службы по <адрес> самарской таможни за №. В ходе дальнейшего оперативного сопровождения, по письменным поручениям дознавателя проводились следственные и иные процессуальные действия и оперативно-розыскные мероприятия, результаты которых в установленном порядке направлялись в отделение дознания № службы по <адрес> Самарской таможни.

Помимо показаний свидетелей вина ФИО2 в совершении уклонения от таможенных платежей, взимаемых с физического лица, совершенное в крупном размере также подтверждается следующими доказательствами:

- протоколом обыска, согласно которому на основании постановления Ленинского районного суда <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ проведен обыск в жилище ФИО2 по адресу: <адрес>, переулок Машиностроителей, <адрес>, в ходе которого изъяты: таможенная декларация на транспортное средство с регистрационным номером: 10309240/ДД.ММ.ГГГГ/300029549 на 1 листе; трудовой договор № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; копия паспорта на имя ФИО2, ДД.ММ.ГГГГ г.р., копия свидетельства о регистрации транспортного средства АА № на 1 листе; договор купли-продажи автомобиля марки: «Lexys RX 350», государственный регистрационный знак А862ВК156 от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; копия расписки о получении денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; сотовый телефон марки «Redmi модель Redmi Note 7» номер имей: 1) №, 2) № с сим-картой оператора сотовой связи ПАО «Мегафон»; договор № аренды транспортного средства без экипажа с физическим лицом от ДД.ММ.ГГГГ на 3 листах; командировочное удостоверение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; путевой лист № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; договор международной перевозки пассажиров № от ДД.ММ.ГГГГ; копию паспорта гражданина Республики Абхазия на имя ФИО1 на 1 листе; копия свидетельства о государственной регистрации юридического лица ООО «Вояж 2020» серия АВ № на 1 листе; копия свидетельства о постановке на учет юридического лица в налоговом органе серия АТ № на 1 листе; копия справки из ГК РА по статистике на 1 листе; справка о снятии с учета транспортного средства; копия паспорта на имя ФИО21 на 1 листе;

- протоколом выемки, согласно которому ДД.ММ.ГГГГ на участке местности по адресу: <адрес>, переулок Машиностроителей, <адрес>, у ФИО2 изъято: автомобиль марки «Mercedes-Benz S600» VIN: №, государственный регистрационный знак №, 2000 года выпуска; ключ от автомобиля мерседес; доверенность АА342214 от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; свидетельство о регистрации транспортного средства №; копия определения 5610 075176 от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; карточка транспортного средства МВД <адрес> РА 014553, страховой полис № РРР5042778831 от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе;

- протоколом осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому были осмотрены изъятые в ходе обыска по адресу: <адрес>, переулок Машиностроителей, <адрес> предметы и документы, а также изъятые в ходе выемки по адресу: <адрес>, переулок Машиностроителей, <адрес> документы. Осмотренные предметы в установленном порядке признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств.

- постановлением о предоставлении результатов оперативно-розыскной деятельности, согласно которому предоставлены оперативно-служебные документы и материалы, содержащие сведения о ходе, содержании и результатах оперативно-розыскных мероприятий.

- протоколом осмотра, согласно которому был осмотрен автомобиль марки «Mercedes-Benz S600» VIN: №, государственный регистрационный знак О869ОСАВН, 2000 года выпуска, установлено наличие повреждений автомобиля и его комплектация.

- протоколом осмотра, согласно которому осмотрены результаты ОРМ, предоставленные ОРО № службы по <адрес> Самарской таможни ДД.ММ.ГГГГ, а именно:

- бумажный носитель информации - письма УМВД России по <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ№, а также от ДД.ММ.ГГГГ№ о фиксации административных правонарушений в области дорожного движения ГИБДД УМВД России по <адрес>, согласно которым транспортное средство с государственным регистрационным знаком № фиксировалось на территории <адрес> за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ – 120 раз; за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ – 88 раз.

- бумажный носитель информации – информация по банковской карте № (счет №), открытой на имя ФИО2, ДД.ММ.ГГГГ г.р., 5311 137744, предоставленный ПАО «Сбербанк» ДД.ММ.ГГГГ на 19 листах формата «А4», включая сопроводительное письмо, который содержит сведения о зачислении ФИО2 на указанную банковскую карту денежных средств в сумме 275 000 рублей и снятии на территории Республики Абхазия с указанной карты денежных средств в сумме 180 000 рублей;

- бумажный носитель информации – сведения о кассовых операциях по приобретению проездных документов, а также фактах пересечения государственной границы Российской Федерации в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГФИО2, ДД.ММ.ГГГГ г.р., согласно которому ФИО2 пересекал государственную границу Российской Федерации ДД.ММ.ГГГГ (выезд), а также пересекал (въезд) государственную границу Российской Федерации на транспортном средстве с государственным регистрационным знаком О869ОСАВН из Республики Абхазия ДД.ММ.ГГГГ

- протокол выемки, согласно которому ДД.ММ.ГГГГ на таможенном посту МАПП Адлер Краснодарской таможни по адресу: <адрес> (216-й километр автодороги «Джубга-Сочи» изъяты оригиналы и копии документов: таможенная декларация на транспортное средство с регистрационным номером: 10309240/ДД.ММ.ГГГГ/300029549 на 1 листе; договор № аренды транспортного средства без экипажа с физическим лицом от ДД.ММ.ГГГГ на 3 листах; трудовой договор № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; командировочное удостоверение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; копия паспорта на имя ФИО2, копия свидетельства о регистрации транспортного средства АА 083944 на 1 листе; путевой лист № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; договор международной перевозки пассажиров № от ДД.ММ.ГГГГ, копия паспорта гражданина Республики Абхазия на имя ФИО1 на 1 листе.

- протоколом осмотра предметов (документов), согласно которому были осмотрены изъятые ДД.ММ.ГГГГ в ходе выемки, произведенной по адресу: <адрес> (216 километр автодороги Джубга-Сочи) документы и копии документов.

- заключением эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в памяти мобильного телефона «Redmi» модель «Redmi Note 7» обнаружены графические, или файлы в ином формате, в том числе удаленные, содержащие ключевые слова и фразы: «Абхаз Авто». Все обнаруженные файлы, обнаруженная переписка, восстановленные удаленные файлы из мобильного телефона «Redmi» модель «Redmi Note 7» перенесены в полном объеме с сохранением их последовательности на оптические диски.

- протоколом осмотра предметов, согласно которому были осмотрены оптические диски в количестве 2 штук, поступившие ДД.ММ.ГГГГ в службу по <адрес> Самарской таможни из ЭКС – филиала ЦЭКТУ <адрес>, содержащие информацию (файлы) о приобретении ФИО2 автомобиля в <адрес>.

- заключением эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому: подписи: в графе «13. Подпись лица, заявляющего сведения» в таможенной декларации на транспортное средство с регистрационным номером: 10309240/ДД.ММ.ГГГГ/300029549; в графе «Работник» трудового договора № от ДД.ММ.ГГГГ; в штампах «Копия верна, подпись» копии паспорта на имя ФИО2, ДД.ММ.ГГГГ г.р., копии свидетельства о регистрации транспортного средства АА 083944 с обеих сторон листа бумаги; в графе «Продавец» договора купли-продажи автомобиля марки: «Lexys RX 350», государственный регистрационный знак А862ВК156 от ДД.ММ.ГГГГ; изображение которой имеется в копии расписки о получении денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ выполнены одним лицом. Подписи: в графе «13. Подпись лица, заявляющего сведения» в таможенной декларации на транспортное средство с регистрационным номером: 10309240/ДД.ММ.ГГГГ/300029549; в графе «Работник» трудового договора № от ДД.ММ.ГГГГ; в штампах «Копия верна, подпись» копии паспорта на имя ФИО2, ДД.ММ.ГГГГ г.р., копии свидетельства о регистрации транспортного средства АА 083944 с обеих сторон листа бумаги; в графе «Продавец» договора купли-продажи автомобиля марки: «Lexys RX 350», государственный регистрационный знак А862ВК156 от ДД.ММ.ГГГГ; изображение которой имеется в копии расписки о получении денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ – выполнены ФИО2

- заключением эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому: - рыночная стоимость исследуемого товара: автомобиль легковой «Mercedes-Benz S600», рег. Номер № года выпуска, VIN: WDB2201781А173937, на территории Российской Федерации, по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ составляет 521500 (пятьсот двадцать одна тысяча пятьсот) рублей. Определить рыночную стоимость исследуемого товара: автомобиль легковой «Mercedes-Benz S600», рег. Номер № 2000 года выпуска, VIN: №, на территории Республики Абхазия, по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ не представляется возможным. Рыночная стоимость исследуемого товара: автомобиль легковой «Mercedes-Benz S600», рег. Номер № 2000 года выпуска, VIN: № на территории Российской Федерации, по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ составляет 516533 (пятьсот шестнадцать тысяч пятьсот тридцать три) рубля. Определить рыночную стоимость исследуемого товара: автомобиль легковой «Mercedes-Benz S600», рег. Номер №, 2000 года выпуска, VIN: WDB2201781А173937, на территории Республики Абхазия, по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ не представляется возможным.

- протоколом дополнительного осмотра предметов, согласно которому с участием специалиста – эксперта ЭКО МУ МВД России «Оренбургское» - ФИО22 дополнительно осмотрен автомобиль марки «Mercedes-Benz S600» VIN: №, государственный регистрационный знак № 2000 года выпуска, в ходе осмотра признаков изменения идентификационных номеров автомобиля не установлено.

Исследованными в судебном заседании иными документами:

- рапортом старшего оперуполномоченного по ОВД ОРО № службы по <адрес> Самарской таможни ФИО20, зарегистрированный в КУСП № службы по <адрес> Самарской таможни за № от ДД.ММ.ГГГГ об обнаружении признаков преступления, предусмотренного ч.1 ст.194 УК РФ.

- постановлением о предоставлении результатов оперативно-розыскной деятельности органу дознания, следователю или в суд от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому предоставлены оперативно-служебные документы и материалы, содержащие сведения о ходе, содержании и результатах оперативно-розыскных мероприятий.

- докладной запиской и аналитической справкой ПТУ ПОТ 08-02-2021_02-05-048_ТСМП_ФИО25_194 оперативно-аналитического отдела Приволжской оперативной таможни от ДД.ММ.ГГГГ№, согласно которому предоставлены сведения из сети Интернет о ФИО2, как о лице, осуществившем ввоз транспортного средств – автомобиля марки «Mercedes-Benz S600» VIN: №, государственный регистрационный знак №, 2000 года выпуска на территорию Российской Федерации из Республики Абхазия.

- письмом ГУ МВД России по <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ№, согласно которому предоставлены сведения о пересечении (выезде) ФИО2, ДД.ММ.ГГГГ г.р. государственной границы Российской Федерации ДД.ММ.ГГГГ, а также пересечении (въезд) границы Российской Федерации на транспортном средстве с государственным регистрационным знаком № из Республики Абхазия ДД.ММ.ГГГГ.

- письмом УМВД России по <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ№, согласно которому предоставлены сведения о фиксации административных правонарушений в области дорожного движения ГИБДД УМВД России по <адрес> за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ За указанный период времени транспортное средство с государственным регистрационным знаком № зафиксировано на территории <адрес> 120 раз.

- письмом ПАО «Сбербанк» №ЗНО0142121504 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому на банковскую карту ФИО2№ (счет 40№) ДД.ММ.ГГГГ зачислены денежные средства в сумме 275 000 рублей.

ДД.ММ.ГГГГ с указанного счета сняты денежные средства в сумме 180 000 рублей.

- справкой о проведенных оперативно-розыскных мероприятиях «наведение справок» от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому факта совместного пересечения государственной границы Российской Федерации ФИО25 А.Ф. и гражданина Республики Абхазия ФИО23 на транспортном средстве автомобиле марки «Mercedes-Benz S600» VIN: №, государственный регистрационный знак № не установлено.

- письмом ГУ МВД России по <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ№, согласно которому в информационно-справочных учетах УГИБДД ГУ МВД России по <адрес> сведения о транспортном средстве - автомобиле марки «Mercedes-Benz S600» VIN: №, государственный регистрационный знак № отсутствуют.

- письмом ПАО «Сбербанк» №ЗНО0144774557 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому с банковской карты ФИО2№ (счет 40№) ДД.ММ.ГГГГ сняты денежные средства в сумме 180 000 рублей.

- докладная записка отделения дознания № службы по <адрес> Самарской таможни от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой в ходе производства осмотра выписки по банковской карте №, принадлежащей ФИО2 установлен факт списания (снятия) денежных средств в сумме 180 000 рублей. Согласно выписке дата операции ДД.ММ.ГГГГ, вид и место совершения операции «Eshba 166 SUKHUM RU». В ходе мониторинга в сети Интернет в поисковой системе «Яндекс» установлено место расположения банкомата, с использованием которого осуществлялось снятие денежных средств – <адрес> – торговый центр «Сухум-маркет».

- актом камеральной таможенной проверки №/А000256 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в результате проведенной проверки документов и сведений после выпуска товаров, при незаконном перемещении по ТДТС № автомобиля марки «Mercedes-Benz S600», VIN: №, 2000 года выпуска, объем двигателя данного автомобиля 5786 см3, мощностью 367 л.с., зарегистрированного в <адрес>, регистрационный номер № установлена неуплата таможенных платежей в сумме 2 994 945 рублей 15 копеек.

- копией решения по результатам таможенного контроля №/Т000256/001 от ДД.ММ.ГГГГ, копия уведомления о не уплаченных в установленный срок суммах таможенных платежей, специальных, антидемпинговых, компенсационных пошлин, процентов и пеней от ДД.ММ.ГГГГ№/У2021/0002230, направленного ФИО2, в связи с установлением факта незаконного перемещения через таможенную границу ЕАЭС транспортного средства «Mercedes-Benz S600», VIN: №, 2000 года выпуска, уплате подлежит сумма таможенных платежей в размере 2 994 945,15 рублей (с учетом пеней в сумме 86936,61 рублей - 3 081 881,76 рублей) по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ, то есть на день подачи гражданином ФИО2 таможенной декларации на транспортное средство на открытие процедуры временного ввоза.

Выше изложенные доказательства, были проверены в судебном заседании и нашли свое подтверждение.

В связи с изложенным, действия подсудимого ФИО2 суд, квалифицирует по ч. 1 ст. 194 УК РФ, как уклонение от таможенных платежей, взимаемых с физического лица, совершенное в крупном размере, признавая вину ФИО2 в совершении указанного преступления полностью доказанной.

Приходя к выводу о виновности ФИО2 в совершении указанного преступления суд в первую очередь оценивает показания свидетелей из числа сотрудников Сочинской таможни, которые явились убедительными, подробными, последовательными и были связаны исключительно с обстоятельствами, являющимися предметом доказывания. Показания указанных свидетелей полностью согласуются между собой, а также с письменными доказательствами, исследованными в судебном заседании, что позволяет считать установленным и доказанным, что ФИО25, располагал и не мог не располагать всей полнотой сведений, определяющих для него необходимость и безусловность оплаты таможенных платежей, как с физического лица.

Между тем, является очевидным, что показания самого ФИО2 несмотря на фактическое признание вины, носят формальный и установочный характер, оценивая которые суд считает, что согласующиеся между собой в совокупности доказательства, представленные государственным обвинением, полностью подтверждают виновность подсудимого.

При определении вида и размера наказания подсудимому ФИО2 суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенного им преступления, а также личность виновного. По месту жительства ФИО2 характеризуется положительно.

Обстоятельств, смягчающим наказание, предусмотренным п. «г,и» ч.1 ст.61 УК РФ суд относит наличие малолетнего ребенка, а также активное способствование раскрытию и расследованию преступления.

Кроме того, суд считает необходимым признать в качестве смягчающих обстоятельств в соответствии с ч. 2 ст.61 УК РФ признание ФИО2 своей вины и раскаяние в содеянном.

Обстоятельств, предусмотренных ст. 63 УК РФ, отягчающих наказание, в судебном заседании выявлено не было.

Однако, учитывая степень общественной опасности совершенного преступления, суд считает, что выше приведенные обстоятельства не являются основанием для применения в отношении ФИО2 ст. 73 УК РФ, то есть назначения ему условного наказания.

Кроме того, с учетом фактических обстоятельств совершенного преступления, степени его общественной опасности оснований для применения ч. 6 ст. 15 УК РФ и изменения категории преступления на менее тяжкую суд не усматривает.

С учетом общественной опасности преступления и других конкретных обстоятельств дела, а также личности подсудимого, исходя из его материального положения, а также влияния назначенного наказания на исправление осужденного, в соответствии с требованиями ст. 6, 43, 60 УК РФ, суд считает возможным назначить ему наказание в соответствии с санкцией инкриминируемого преступления, в виде обязательных работ, признавая, что иные виды наказания, предусмотренные ст. 194 ч.1 УК РФ, не смогут отвечать требованиям справедливости и обеспечить достижения целей назначения наказания.

Одновременно при разрешении вопроса о назначении наказания суд принимает во внимание положение ч.1 и ч.5 ст. 62 УК РФ, в связи с чем срок и размер наказания, назначенного ФИО2 не может превышать двух третей максимального срока и размера наиболее строгого вида наказания, предусмотренного ст. 194 ч.1 УК РФ.

Орским транспортным прокурором к виновному были заявлен гражданский иск о возмещении материального ущерба на сумму 2 994 945,15 рублей, причиненного преступлением.

Подсудимый ФИО2 исковые требования фактически признал.

Рассматривая гражданские иск по существу, суд учитывает, что факты, положенные в основу исковых требований связаны с преступлением и были полностью подтверждены в судебном заседании.

Исходя из выше изложенного, суд считает, что исковые требования Орского транспортного прокурора подлежат удовлетворению, а указанная сумма взысканию с ФИО2 в пользу истца.

На основании изложенного, руководствуясь ст. ст. 303, 307, 308, 309 УПК РФ, суд

ПРИГОВОРИЛ:

ФИО2 признать виновным в совершении преступления, предусмотренного ст. 194 ч.1 УК РФ и назначить ему наказание в виде обязательных работ на срок 300 часов.

Меру процессуального принуждения в виде обязательства о явке в отношении ФИО2 оставить без изменения до вступления приговора в законную силу.

Гражданский иск, заявленный Орским транспортным прокурором к ФИО2 о возмещении материального ущерба на сумму 2 994 945,15 рублей, причиненного преступлением - удовлетворить, взыскать с ФИО2 2 994 945,15 рублей в доход Российской Федерации в счет возмещения причиненного преступлением материального вреда.

Вещественные доказательства: таможенная декларация на транспортное средство с регистрационным номером: 10309240/ДД.ММ.ГГГГ/300029549;трудовой договор № от ДД.ММ.ГГГГ;копия паспорта на имя ФИО2;копия свидетельства о регистрации транспортного средства АА 083944;договор купли-продажи автомобиля марки: «Lexys RX 350», государственный регистрационный знак №;копия расписки о получении денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ – хранить в уголовном деле.Сотовый телефон марки «Redmi модель Redmi Note 7» - возвратить по принадлежности.Ключ от автомобиля мерседес упакованный в отдельный полиэтиленовый пакет типа «файл», хранящийся при уголовном деле в камере хранения вещественных доказательств по уголовным делам службы по <адрес> Самарской таможни по адресу: <адрес>. - договор № аренды транспортного средства без экипажа с физическим лицом от ДД.ММ.ГГГГ на 3 листах; командировочное удостоверение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; - путевой лист № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; договор международной перевозки пассажиров № от ДД.ММ.ГГГГ; копия паспорта гражданина Республики Абхазия на имя ФИО1 на 1 листе; копия свидетельства о государственной регистрации юридического лица ООО «Вояж 2020» серия АВ № на 1 листе; копия свидетельства о постановке на учет юридического лица в налоговом органе серия АТ № на 1 листе; копия справки из ГК РА по статистике на 1 листе; справка о снятии с учета транспортного средства; копия паспорта на имя ФИО21 на 1 листе; доверенность АА342214 от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; страховой полис № РРР5042778831 от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; копия определения 5610 075176 от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; свидетельство о регистрации транспортного средства АА 083944; карточка транспортного средства МВД <адрес> РА 014553, упакованные в отдельный полиэтиленовый пакет типа «файл»; бумажный носитель информации - сведения о кассовых операциях по приобретению проездных документов, а также фактах пересечения государственной границы Российской Федерации в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГФИО2, ДД.ММ.ГГГГ г.р. на 3 листах формата «А4», включая сопроводительное письмо; бумажный носитель информации – сведения с комплексов фотовидеофиксации работающих в автоматическом режиме, нарушений ПДД транспортным средством с государственным регистрационным знаком № предоставленные ЦАФАП ГИБДД УМВД России по <адрес> за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 19 листах, формата «А4», включая сопроводительное письмо; бумажный носитель информации – информация по банковской карте № (счет №), открытой на имя ФИО2, ДД.ММ.ГГГГ г.р., 5311 137744, предоставленный ПАО «Сбербанк» ДД.ММ.ГГГГ на 19 листах формата «А4», включая сопроводительное письмо; бумажный носитель информации – сведения с комплексов фотовидеофиксации работающих в автоматическом режиме, нарушений ПДД транспортным средством с государственным регистрационным знаком № предоставленные ЦАФАП ГИБДД УМВД России по <адрес> за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 14 листах, формата «А4», включая сопроводительное письмо; бумажный носитель информации – информация по банковской карте № (счет №), открытой на имя ФИО2, ДД.ММ.ГГГГ г.р., 5311 137744, предоставленный ПАО «Сбербанк» ДД.ММ.ГГГГ на 2 листах формата «А4», включая сопроводительное письмо - оптические диски в количестве 2 штук, упакованные в белый бумажный конверт, снабженный пояснительной надписью, подписью, а также оттиском печати «Отделение дознания № (<адрес>) * Федеральная таможенная служба * Приволжское таможенное управление * Самарская таможня», таможенная декларация на транспортное средство с регистрационным номером: 10309240/ДД.ММ.ГГГГ/300029549 на 1 листе; договор № аренды транспортного средства без экипажа с физическим лицом от ДД.ММ.ГГГГ на 3 листах; трудовой договор № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; командировочное удостоверение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; копия паспорта на имя ФИО2, ДД.ММ.ГГГГ г.р., копия свидетельства о регистрации транспортного средства АА 083944 на 1 листе; путевой лист № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; договор международной перевозки пассажиров № от ДД.ММ.ГГГГ копия паспорта гражданина Республики Абхазия на имя ФИО1 на 1 листе, хранить в материалах уголовного дела № - хранить в материалах дела.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в судебную коллегию по уголовным делам Краснодарского краевого суда в течение 10 суток со дня его провозглашения, а осужденным, содержащимся под стражей - в тот же срок со дня вручения ему копии приговора с соблюдением требований ст. 309 УПК РФ. В случае подачи апелляционной жалобы осужденный вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции.

На приговор могут быть принесены жалоба или представление в течение 10 суток со дня его провозглашения в Краснодарский краевой суд.

Приговор напечатан в совещательной комнате.

Председательствующий по делу

судья Адлерского районного суда

Федоров Е.Г.