Гражданский кодекс часть 1

с участием представителей истца Департамента сельского хозяйства Брянской области Калачева Д.Е., Терешиной С.Ф., ответчиков Каширина М.Я., Коняхиной Л.Н., Шатровой С.С., Абаимовой Н.Н., Устюжаниной Е.В.,

рассмотрев в открытом судебном заседании гражданское дело по иску Департамента сельского хозяйства Брянской области к Привалову Евгению Викторовичу, Абаимовой Надежде Николаевне, Елисееву Владимиру Владимировичу, Каширину Михаилу Яковлевичу, Коняхиной Людмиле Николаевне, Митрофановой Галине Ивановне, Моченихиной Наталье Дадашевне, Назарову Александру Геннадьевичу, Устюжаниной Елене Владимировне, Шатровой Светлане Сергеевне, Богданову Игорю Николаевичу, Территориальному управлению Росимущества в Самарской области, администрации городского округа Самары о взыскании материального ущерба,

УСТАНОВИЛ:

Департамент сельского хозяйства Брянской области обратился в суд с указанным иском, ссылаясь на то, что вступившим в законную силу приговором Лефортовского районного суда г.Москвы от по делу №... Каширин М.Я. признан виновным в совершении преступлений, предусмотренных ч.1 ст.210, ч.4 ст.159 УК РФ, Митрофанова Г.И. признана виновной в совершении преступлений, предусмотренных ч.3 ст.210, ч.4 ст.159 УК РФ. Данным приговором Абаимова Н.Н., Елисеев В.В., Коняхина Л.Н., М., Маченихина Н.Д., Назаров А.Г., Привалов Е.В., Устюжанина Е.В. признаны виновными в совершении преступлений, предусмотренных ч.2 ст.210, ч.4 ст.159 УК РФ, Шатрова С.С. признана виновной в совершении преступления, предусмотренного ч.4 ст.159 УК РФ.

Кроме этого, вступившим в законную силу приговором Лефортовского районного суда г.Москвы от по делу №... Богданов И.Н. признан виновным в совершении преступлений, предусмотренных ч.2 ст.210, ч.4 ст.159 УК РФ.

Указанными лицами бюджету РФ и бюджету Брянской области в лице Департамента сельского хозяйства Брянской области, осуществляющему функции главного распорядителя средств областного бюджета, направляемых на финансирование программ и мероприятий подведомственной сферы деятельности в соответствии с законом Брянской области об областном бюджете на соответствующий финансовый год, причинен ущерб в сумме 93 003 224, 68 руб., в том числе, федеральному бюджету на сумму 87 544 050, 90 руб., бюджету Брянской области на сумму 5 459 173, 77 руб.

Сумма причиненного ущерба подтверждается приговором суда на основании заключения эксперта ЭКЦ УМВД России по Брянской области №2278э от 13 ноября 2015 г., заключения эксперта ООО «Финконтрольаудит» от 22 декабря 2015 г.

В рамках рассмотрения уголовного дела Департамент сельского хозяйства Брянской области был признан потерпевшим, однако, гражданский иск не предъявлял.

На основании изложенного, истец просит суд взыскать солидарно с ответчиков в пользу Департамента сельского хозяйства Брянской области, осуществляющего функции главного распорядителя средств областного бюджета, направляемых на финансирование программ и мероприятий подведомственной сферы деятельности в соответствии с законом Брянской области об областном бюджете на соответствующий финансовый год денежные средства в размере 93 003 224,68 руб., в том числе в доход федерального бюджета 87 544 050,90 руб., в доход бюджета Брянской области 5 459 173,77 руб.

К участию в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельные требования относительно предмета спора, привлечено УФК по Брянской области.

В ходе рассмотрения дела ответчик М. умер. Определением суда от 13 апреля 2022 г. к участию в деле в качестве соответчиков привлечены Территориальное управление Росимущества в Самарской области, администрация городского округа Самары.

В судебном заседании представители истца Калачев Д.Е., Терешина С.Ф. исковые требования поддержали, просили иск удовлетворить.

Ответчик Абаимова Н.Н. в судебном заседании исковые требования не признала по основаниям, изложенным в возражениях на иск. Указала, что обвинение в рамках уголовного дела было предъявлено ей за незаконные действия по факту хищения денежных средств, полученных Министерством сельского хозяйства Нижегородской области; в рамках уголовного дела она не имела отношения к хищению денежных средств Департамента сельского хозяйства Брянской области. Обратила внимание на то, что в период с по работала в Нижегородском ТОПе.

Ответчик Шатрова С.С. в судебном заседании исковые требования не признала по основаниям, изложенным в возражениях на иск и дополнениях к ним. Указала, что согласно приговору Лефортовского районного суда г.Москвы от потерпевшим признано Министерство сельского хозяйства Саратовской области; Департамент сельского хозяйства Брянской области потерпевшим не признан. Обратила внимание на то, что в период с по работала в ООО в г.Нижний Новгород. В 2014 г. работала в другом месте и отношения к Нижегородскому ТОП ООО не имела; г.Брянск и Брянскую область не посещала, не оформляла проекты договоров с сельхозтоваропроизводителями Брянского региона. Также просила применить срок исковой давности, поскольку о нарушении своего права истец узнал из экспертизы ЭКЦ УМВД России по Брянской области от 13 ноября 2015 г. и ООО «Финконтрольаудит» от 22 декабря 2015 г., с иском в суд обратился 13 мая 2020 г.

Ответчик Устюжанина Е.В. исковые требования не признала по основаниям, изложенным в возражениях на иск. Указала, что никогда не работала на территории Брянской области, страховую деятельность на территории Брянской области не осуществляла. В период с по работала в ООО в г.Нижний Новгород.

Ответчик Каширин М.Я. в судебном заседании исковые требования не признал, указал, что приговором Лефортовского районного суда г.Москвы от Департамент сельского хозяйства Брянской области не был признан потерпевшим. Кроме того, пояснил, что в отношении него апелляционным определением Московского городского суда от сельхозтоваропроизводители Брянской области исключены из приговора суда.

Ответчик Коняхина Л.Н. в судебном заседании иск не признала, ссылаясь на то, что Департамент сельского хозяйства Брянской области не был признан потерпевшим в рамках рассмотрения уголовного дела.

В материалах дела имеются письменные возражения на иск ответчиков Елисеева В.В. и Моченихиной Н.Д., которые просили отказать в удовлетворении к ним исковых требований со ссылкой на то, что им в рамках уголовного дела было предъявлено обвинение в совершении мошеннических действий во время трудовой деятельности в ООО в 2013 г. Они работали в Саратовском территориальном обособленном подразделении ООО исключительно на территории Саратовской области. На территории г.Брянска и Брянской области они никогда не были, никакой деятельности не осуществляли, со свидетелями знакомы не были, с Департаментом сельского хозяйства Брянской области не контактировали, материального ущерба не нанесли.

Представитель ответчиков Коняхиной Л.Н., Привалова Е.В. – адвокат Шипилов А.В. в судебное заседание не явился, о времени и месте судебного разбирательства уведомлен надлежащим образом, направил в адрес суда заявление об отложении слушания дела в связи с участием в других судебных процессах. Учитывая, что дата настоящего судебного заседания была согласована с представителем ответчиков заранее в прошлом судебном заседании (13 апреля 2022 г.), суд приходит к выводу, что при имеющихся обстоятельствах представитель самостоятельно определил приоритет участия в других судебных процессах, его неявка является его волеизъявлением, поэтому не может быть признана уважительной причиной для отложения, в связи с чем, суд определил отказать в удовлетворении ходатайства об отложении разбирательства дела.

Иные лица, участвующие в деле, в судебное заседание не явились, о времени и месте рассмотрения дела уведомлены надлежащим образом.

В соответствии с положениями ст.167 ГПК РФ суд полагает возможным рассмотреть дело в отсутствие неявившихся лиц.

Выслушав лиц, участвующих в деле, изучив материалы дела, суд приходит к следующему.

В соответствии со ст.1102 ГК РФ лицо, которое без установленных законом, иными правовыми актами или сделкой оснований приобрело или сберегло имущество (приобретатель) за счет другого лица (потерпевшего), обязано возвратить последнему неосновательно приобретенное или сбереженное имущество (неосновательное обогащение), за исключением случаев, предусмотренных статьей 1109 указанного Кодекса.

Согласно ст.56 ГПК РФ каждая сторона должна доказать те обстоятельства, на которые ссылается в обоснование своих требований и возражений.

Как установлено в судебном заседании и следует из материалов дела, приговором Лефортовского районного суда г. Москвы от , вступившим в законную силу, признаны виновными в совершении преступления, предусмотренного ч.4 ст.159 УК РФ, Каширин М.Я., Митрофанова Г.И., Абаимова Н.Н., Елисеев В.В., Коняхина Л.Н., М., Моченихина Н.Д., Назаров А.А., Привалов Е.В., Устюжанина Е.В., Шатрова С.С., а также в совершении преступления, предусмотренного ст.210 УК РФ все, за исключением Шатровой С.С.

Департамент сельского хозяйства Брянской области признан потерпевшим по данному уголовному делу.

Из вышеуказанного приговора следует, что Митрофанова Г.И. виновна в том, что совершила создание преступного сообщества в целях совместного совершения одного или нескольких тяжких преступлений, и руководство таким сообществом, лицом с использованием своего служебного положения.

Каширин М.Я. виновен в том, что совершил создание преступного сообщества в целях совместного совершения одного или нескольких тяжких преступлений, и руководство таким сообществом.

Абаимова Н.Н., Елисеев В.В., Коняхина Л.Н., М., Моченихина Н.Д., Назаров А.Г., Привалов Е.В., Устюжанина Е.В. виновны в совершении участия в преступном сообществе (преступной организации).

Так, с на территории Российской Федерации осуществляет страховую деятельность Закрытое акционерное общество , зарегистрированное в установленном законодательством порядке, в котором, в разные периоды времени, одним из учредителей и генеральным директором являлись Каширин М.Я. и Митрофанова Г.И., кроме того, Митрофанова Г.И. исполняла функции Президента компании ЗАО .

Хозяйственная деятельность ЗАО была организована следующим образом: сельскохозяйственные товаропроизводители субъектов Российской Федерации, в которых были открыты филиалы ЗАО , в соответствии с Постановлением Правительства Российской Федерации №1234 от 30 декабря 2011 г., Федеральным законом от 29 декабря 2006 г. № 264-ФЗ «О развитии сельского хозяйства», а с 25 июля 2011 г. в соответствии с Федеральным законом от 25 июля 2011 г. №260-ФЗ «О государственной поддержке в сфере сельскохозяйственного страхования и о внесении изменений в Федеральный закон «О развитии сельского хозяйства»», осуществляли подготовку документов - заявление о перечислении целевых средств на расчетный счет страховой организации; справку о размере целевых средств, составленную на основании договора страхования и платежного поручения или иного документа, подтверждающих уплату сельскохозяйственным товаропроизводителем 50 процентов страховой премии (форма и сроки представления справки устанавливаются Министерством сельского хозяйства Российской Федерации); копию договора страхования; выписку из отчета о платежеспособности страховой организации, форма которой устанавливается Федеральной службой по финансовым рынкам, о превышении не менее чем на 30 процентов фактического размера маржи платежеспособности над нормативным размером, предоставленную сельскохозяйственному товаропроизводителю страховой организацией при заключении договора страхования и заверенную ее руководителем, либо документ, содержащий информацию о перестраховании страховой организацией части риска страховой выплаты по договору страхования, в том числе наименование страховой организации-перестраховщика (организаций-перестраховщиков), сведения о доле (размере) страховой выплаты по риску (рискам), переданному (переданным) в перестрахование, реквизиты договора (договоров) перестрахования (дата заключения, номер договора, форма перестрахования), перечень которых утвержден указанным Постановлением Правительства Российской Федерации, подготовленные документы предоставляли в филиал ЗАО , расположенный по их месту нахождения, представитель которого осуществлял проверку комплектности представленных документах и производил расчет страховой премии. В дальнейшем, между сельскохозяйственным товаропроизводителем и ЗАО в лице директора филиала, оформлялся и подписывался договор страхования урожая сельскохозяйственных культур, посадок многолетних насаждений с государственной поддержкой, в соответствии с которым, сельскохозяйственный товаропроизводитель из личных, либо привлеченных средств, осуществлял перечисление денежных средств в размере 50%, от суммы страховой премии, предусмотренной указанным договором, на расчетный счет ЗАО . В соответствии с Постановлением Правительства Российской Федерации №1234 от 30 декабря 2011 г., и Федеральным законом от 29 декабря 2006 г. № 264-ФЗ «О развитии сельского хозяйства», оплата сельскохозяйственным товаропроизводителем 50% страховой премии, являлась основанием для оплаты и перечисления до 01 января 2012 г. в его адрес средств из федеральных и региональных бюджетов второй части страховой премии, а с 01 января 2012 г., в соответствии с вступившими в законную силу изменениями, внесенными Федеральным законом от 25 июля 2011 г. №260-ФЗ «О государственной поддержке в сфере сельскохозяйственного страхования и о внесении изменений в Федеральный закон «О развитии сельского хозяйства»» - в адрес страховой компании.

В неустановленные следствием дату и время, но не позднее , в неустановленном месте, у жителей Каширина М.Я. и Митрофановой Г.И., личностям которых свойственны предприимчивость, наличие организаторских способностей, знакомых по совместной деятельности в ЗАО , достоверно знавших о вступлении с 01 января 2012 г. в действие Федерального закона от 25 июля 2011 г. №260-ФЗ «О государственной поддержке в сфере сельскохозяйственного страхования и о внесении изменений в Федеральный закон «О развитии сельского хозяйства»» в части перечисления бюджетных денежных средств на счет страховой компании в качестве оказания государственной поддержки сельскохозяйственному товаропроизводителю, имея достаточный опыт работы в сфере страхования урожая сельскохозяйственных культур, посадок многолетних насаждений с государственной поддержкой, с целью незаконного обогащения и систематического извлечения выгоды материального характера, возник совместный преступный умысел на создание и руководство преступным сообществом в форме структурированной организованной группы, состоящей из структурных подразделений, а именно, структурного подразделения, включающего участников, располагающихся в вместе с руководителями преступного сообщества Кашириным М.Я. и Митрофановой Г.И, и нескольких структурных подразделений, характеризующихся стабильностью состава и согласованностью своих действий, сформированных по территориальному признаку, располагающихся в отдельных регионах Российской Федерации, каждое из которых будучи структурным подразделением преступного сообщества, должно было состоять из двух или нескольких участников, подчиненных непосредственно им - Каширину М.Я. и Митрофановой Г.И., как руководителям преступного сообщества, с распределением функций и задач между отдельными участниками и структурными подразделениями, характеризующейся устойчивостью, сплоченностью, стабильностью состава, тесной и длительной взаимосвязью между активными ее участниками, в целях совместного совершения на территории г.Москвы и Московской области, Саратовской области, Брянской области, Нижегородской областей и Республики Мордовии тяжкого преступления - хищения в особо крупном размере бюджетных денежных средств, путем обмана, под предлогом предоставления услуг по страхованию сельскохозяйственных животных и урожая сельскохозяйственных культур, посадок многолетних насаждений и получения субсидий на возмещение части затрат на страхование.

В процессе реализации своего преступного умысла Каширин М.Я. и Митрофанова Г.И., находясь в неустановленном месте, распределили между собой обязанности по созданию преступного сообщества следующим образом. Каширин М.Я., исполняя свою организаторскую и руководящую роль, возложил на себя функции по подысканию помещения для расположения участников и руководителей создаваемого преступного сообщества, для чего решил использовать находящийся у него в собственности офис, расположенный , а также функции по подысканию юридического лица, зарегистрированного в установленном законом порядке, имеющего лицензию на осуществление страховой деятельности, для прикрытия и осуществления от имени данного юридического лица преступной деятельности. Митрофанова Г.И., согласно достигнутых с Кашириным М.Я. договоренностей, должна была занять должность генерального директора подысканной страховой компании, после чего, используя свое служебное положение и полномочия руководителя страховой компании, организовать её деятельность для придания видимости легальной страховой деятельности и прикрытия преступной деятельности, организовать деятельность структурных подразделений преступного сообщества под видом структурных подразделений юридического лица - страховой организации, а впоследствии контролировать работу входящих в состав организованного преступного сообщества членов путем осуществления административно-хозяйственных и организационно - распорядительных функций.

Для совершения преступления Каширин М.Я., Митрофанова Г.И., не позднее , решили использовать положения законодательства, регламентирующего выделение в качестве государственной поддержки сельскому хозяйству бюджетных денежных средств в виде субсидий на возмещение сельскохозяйственным товаропроизводителям части затрат на сельскохозяйственное страхование, а также предоставляемую законодательством возможность получения указанных бюджетных средств страховой компанией.

Поскольку Каширин М.Я. и Митрофанова Г.И. имели опыт страховой деятельности, знали положения законодательства в сфере страхования и субсидирования сельского хозяйства, они решили использовать сферу страховой деятельности для совершения хищения бюджетных денежных средств, действуя под прикрытием подконтрольной и специально используемой для этих целей страховой компании.

Так, в соответствии с Федеральным законом от 25 июля 2011 г. № 260-ФЗ «О государственной поддержке в сфере сельскохозяйственного страхования и о внесении изменений в Федеральный закон «О развитии сельского хозяйства»» общие требования и порядок оказания государственной поддержки в сфере сельскохозяйственного страхования устанавливается постановлением Правительства РФ от 22 декабря 2012 г. № 1371 «Об утверждении Правил предоставления и распределения субсидий из федерального бюджета бюджетам субъектов Российской Федерации на возмещение части затрат сельскохозяйственных товаропроизводителей на уплату страховых премий по договорам сельскохозяйственного страхования», а так же нормативными правовыми актами органов государственной власти субъектов Российской Федерации.

Также в соответствии со ст. 4 указанного Федерального закона оказание государственной поддержки сельскохозяйственным товаропроизводителям осуществляется на основании договоров сельскохозяйственного страхования, вступивших в силу и в случае уплаты сельскохозяйственным товаропроизводителем пятидесяти процентов начисленной по этому договору страховой премии.

Постановлением Правительства РФ № 1234 от 30 декабря 2011 г. «О предоставлении и распределении субсидий из Федерального Бюджета бюджетам субъектов Российской Федерации на компенсацию части затрат сельскохозяйственных товаропроизводителей по страхованию урожая сельскохозяйственных культур, урожая многолетних насаждений и посадок многолетних насаждений» утверждены Правила предоставления и распределения субсидий из федерального бюджета бюджетам субъектов Российской Федерации на софинансирование расходных обязательств субъектов Российской Федерации, связанных с компенсацией части затрат сельскохозяйственных товаропроизводителей по страхованию урожая сельскохозяйственных культур, урожая многолетних насаждений и посадок многолетних насаждений.

Согласно указанным Правилам субсидии предоставляются в целях оказания финансовой поддержки при исполнении расходных обязательств субъектов Российской Федерации, связанных с компенсацией части затрат сельскохозяйственных товаропроизводителей на уплату страховой премии по договорам сельскохозяйственного страхования на случай утраты (гибели) урожая сельскохозяйственных культур, урожая многолетних насаждений и посадок многолетних насаждений. Также в соответствии с указанными Правилами субсидии предоставляются при наличии в бюджете субъекта Российской Федерации (местном бюджете) бюджетных ассигнований на финансовое обеспечение мероприятий, связанных с государственной поддержкой сельскохозяйственного страхования, одним из источников финансового обеспечения которой являются субсидии, предоставляемые с учетом установленного уровня софинансирования и иных условий.

В соответствии с подпунктом «в» п. 3 Правил предусмотрен перечень документов, необходимых для получения целевых средств, одним из источников финансового обеспечения которых является субсидия, и сроки их рассмотрения органом, уполномоченным высшим исполнительным органом государственной власти субъекта Российской Федерации, не превышающие 10 рабочих дней. Указанный перечень включает: заявление о перечислении целевых средств на расчетный счет страховой организации; справку о размере целевых средств, составленную на основании договора страхования и платежного поручения или иного документа, подтверждающих уплату сельскохозяйственным товаропроизводителем 50 процентов страховой премии; копию договора страхования; выписку из отчета о платежеспособности страховой организации.

Не позднее , более точное время следствием не установлено, находясь в неустановленном месте, реализуя свой преступный умысел, Каширин М.Я. и Митрофанова Г.И. разработали план организации преступного сообщества, структуру и иерархическое построение преступного сообщества, а именно: виды и персональный состав входящих в него структурных подразделений, осуществляли подбор новых участников преступного сообщества, распределение ролей и функциональных обязанностей каждого лица, входящего в преступное сообщество, установление способов и видов поддержания связей между участниками сообщества и его структурными подразделениями, способы и меры конспирации, распределение похищенных денежных средств, материально-техническое обеспечение функционирования деятельности преступного сообщества.

Для реализации единого преступного умысла, направленного на хищение путем обмана бюджетных денежных средств в особо крупном размере, не позднее (время и дата следствием не установлены) Каширин М.Я. и Митрофанова Г.И., посредством К., не осведомленного об их преступных намерениях, за материальное вознаграждение подыскали Общество с ограниченной ответственностью Страховая компания , зарегистрированное в установленном законодательством порядке, осуществляющее хозяйственную деятельность под основным государственным регистрационным №..., присвоенным налоговым органом после вступления изменений в Федеральный закон от 08 августа 2001 г. №129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей», с юридическим адресом: , осуществлявшее с на территории Российской Федерации страховую деятельность, в том числе иное страхование, чем страхование жизни.

При этом, Митрофанова Г.И. и Каширин М.Я. организовали оформление приказа №... от и трудового договора №... от , на основании решения участника Общества с ограниченной ответственностью №... от , в лице генерального директора А.С., не осведомленной о преступных намерениях Каширина М.Я. и Митрофановой Г.И. и действующей по указанию последних, в соответствии с которыми Митрофанова Г.И. назначена на должность генерального директора ООО СК , тем самым стала единоличным исполнительным органом, постоянно выполняющим административно-хозяйственные и организационно-распорядительные функции в ООО СК , в соответствии с которыми она обязана и уполномочена без доверенности действовать от имени Общества, распоряжаться имуществом и средствами Общества в пределах, установленных Уставом Общества и действующим законодательством, утверждать штатное расписание Общества, принимать на работу и увольнять с работы сотрудников, подписывать исходящие, а также платежные документы. Каширин М.Я., являясь одним из руководителей создаваемого преступного сообщества, с целью сокрытия своего участия в хозяйственной деятельности ООО СК , принял решение официально в Общество не трудоустраиваться, осуществлять контроль и руководство действиями участников преступного сообщества, а также контроль за распределением похищенных денежных средств между участниками преступного сообщества, действуя согласованно и совместно с руководителем создаваемого преступного сообщества Митрофановой Г.И.

Согласно Уставу, основным видом деятельности ООО СК являлось оказание услуг в сфере страхования.

По состоянию на уставный капитал ООО СК составлял 140 млн. руб., который был сформирован за счет доли собственных средств Общества, в размере 40 млн. руб., и участника ООО - 100 млн. руб., доля которого впоследствии перешла к Обществу с ограниченной ответственностью , генеральным директором которого являлась Митрофанова Г.И. , между ООО в лице Митрофановой Г.И., являющимся единственным участником ООО СК и Митрофановой Г.И., заключен трудовой договор №... от , и в соответствии с приказом №...-ДП от , Митрофанова Г.И. продолжила работу в ООО СК в качестве генерального директора.

Кроме того, в неустановленные время и дату, но не позднее , с целью полного контроля над деятельностью ООО СК , конспирации преступной деятельности и создания видимости легальности её осуществления, Каширин М.Я. и Митрофанова Г.И., являясь организаторами и руководителями преступного сообщества, приняли решении о перерегистрации Общества с в .

С по решению руководителя организованного преступного сообщества Митрофановой Г.И., действующей с использованием своего служебного положения генерального директора ООО СК , члены преступного сообщества стали располагаться , согласно договорам субаренды нежилого помещения №... от , №... от , оформленным с Обществом с ограниченной ответственностью .

Продолжая реализацию своего единого преступного умысла, направленного на создание и руководство организованным преступным сообществом, в неустановленные дату и время, но не позднее , Каширин М.Я. и Митрофанова Г.И., достоверно зная, что в связи с принятыми изменениями в Федеральный закон от 29 декабря 2006 г. №264-ФЗ «О развитии сельского хозяйства», а также в соответствии с Законом РФ от 27 ноября 1992 г. № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» и Приказа Минфина РФ от 02.11.2001 г. №90 Н «Об утверждении Положения о порядке расчета страховщиками нормативного состояния активов и принятых ими страховых обязательств», минимальная (базовая) величина уставного капитала ООО СК для осуществления страховой деятельности должна составлять не менее 210 млн. руб., осознавая, что фактически величина уставного капитала ООО СК ниже установленной законом, для поддержания видимости легальной коммерческой деятельности страховой организации и создания тем самым прикрытия своей преступной деятельности, приняли решение об искусственном увеличении уставного капитала ООО СК

С этой целью, не позднее , точная дата следствием не установлена, в неустановленном месте, Каширин М.Я. совместно с Митрофановой Г.И. обратились к ранее знакомому Л.И., не ставя в известность о своих преступных намерениях, и о том, что действуют в интересах созданного и руководимого ими преступного сообщества с предложением формально вступить Закрытому акционерному обществу , генеральным директором которого он являлся, в состав участников ООО СК , посредством получения от ОАО на счет ЗАО денежных средств в сумме не менее 110 млн. руб., используя которые внести в качестве оплаты доли в уставном капитале ООО СК , с последующим их возвратом в указанный банк, на что Л.И., будучи обманутым относительно истинных преступных намерений Каширина М.Я. и Митрофановой Г.И., дал свое согласие.

С целью реализации своих преступных планов, в тот же период, не позднее , более точное время следствием не установлено, Каширин М.Я. и Митрофанова Г.И. приняли решение о создании в Саратовской, Нижегородской, Брянской областях территориально-обособленных подразделений ООО СК , которые решили разместить по месту нахождения бывших филиалов ЗАО , и привлечь к деятельности вновь создаваемых подразделений бывших сотрудников указанной организации. При этом, в процессе осуществления ООО СК страховой деятельности, с целью сохранения клиентов ЗАО , Каширин М.Я. и Митрофанова Г.И. решили не афишировать перед ними информацию о смене юридического лица.

Для координации деятельности территориальных структурных подразделений преступного сообщества, управления финансовыми потоками, состоящими из денежных средств, поступающих в ООО СК преступным путем, обеспечения деятельности преступного сообщества Каширин М.Я. и Митрофанова Г.И. не позднее сентября 2012 г., точная дата и время следствием не установлены, решили создать структурное подразделение в составе преступного сообщества с местом дислокации в г. Москве и действующее под прикрытием головного подразделения ООО СК , в состав которого включить лиц, наделенных функциями контроля за составлением фиктивных документов (договоров страхования, страховых полисов, расчетов сумм страховых премий) в территориально удаленных структурных подразделениях; функциями контроля за поступающими на счета ООО СК и его ТОПов похищаемыми бюджетными денежными средствами; функциями фиктивного финансирования сельскохозяйственных товаропроизводителей, не имевших намерения и финансовой возможности для страхования урожая; функциями составления, ведения фиктивной бухгалтерской и иной отчетности, обязательной к представлению в налоговые и иные контролирующие и надзорные органы, с целью придания преступной деятельности видимости легальной предпринимательской страховой деятельности, сокрытия следов преступления, а также предоставление такой отчетности в контролирующие и надзорные органы.

С целью реализации единого преступного умысла, направленного на создание преступного сообщества в виде структурированной организованной группы со структурными подразделениями по территориальному и функциональному признаку, в период с по , Каширин М.Я. и Митрофанова Г.И., действуя согласованно, создали на территории г. Москвы, Саратовской, Нижегородской, Брянской областей территориально-обособленные подразделения ООО СК , являющиеся юридическим прикрытием для структурных подразделений преступного сообщества. Для документального оформления решения Каширина М.Я. и Митрофановой Г.И. последняя, используя свои служебные полномочия генерального директора ООО СК , подписала следующие приказы: приказом №... от создано Брянское ТОП ООО СК , с местом нахождения: , приказом №... от создано Саратовское ТОП ООО СК , с местом нахождения: , приказом №... от создано Нижегородское ТОП ООО СК , с местом нахождения: . Кроме того, на основании приказа №... от было создано Московское ТОП ООО СК , с местом нахождения: , по месту которого располагался фактический адрес Общества. Для придания видимой законности деятельности структурных подразделений преступного сообщества, созданные ТОПы ООО СК действовали на основании Положений о территориально-обособленных подразделениях ООО СК , согласно которым являлись обособленными подразделениями Общества, расположенными вне места нахождения основного подразделения, и осуществляли все функции Общества в соответствии с лицензиями, а также решениями органов управления Общества.

В процессе создания преступного сообщества Каширин М.Я. и Митрофанова Г.И. приняли на себя и выполняли управленческие функции, направленные как на организацию и обеспечение функционирования преступного сообщества, так и на руководство участниками преступного сообщества при совершении преступлений. Кроме того, с целью жесткого контроля за осуществлением хозяйственной деятельности созданных структурных подразделений, Каширин М.Я. и Митрофанова Г.И., использующая свое служебное положение генерального директора ООО СК , установили обязательное правило, согласно которому руководителям территориально удаленных от г.Москвы подразделений надлежало посредством информационной сети Интернет направлять для проверки сформированные документы, ежедневно предоставлять сведения о количестве заключенных договорах и перечисленных суммах в головное подразделение ООО СК , дислоцирующееся в г. Москве.

В созданном Московском ТОП ООО СК организаторы и руководители преступного сообщества Каширин М.Я. и Митрофанова Г.И. планировали разместить офис Общества, и для придания видимости деятельности ООО СК легитимных рыночных отношений, осуществляемых в соответствии с Гражданским кодексом, Федеральным законом №4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации», сформировать в ООО СК штат сотрудников, которых с целью соблюдения трудового, налогового законодательства Российской Федерации и иных нормативных документов, на основании приказов о приеме на работу и трудовых договоров официально трудоустроить в ООО СК , возложить на них обязанности в соответствии с разработанными должностными инструкциями, утвержденными генеральным директором Общества.

Так, в период с по в ООО СК были трудоустроены следующие лица:

- на основании приказа №... от М., который в соответствии с трудовым договором №... от выполнял обязанности специалиста;

- на основании приказа №... от Привалов Е.В., который в соответствии с трудовым договором №... от выполнял обязанности заместителя генерального директора по региональному развитию;

- на основании приказа №... от Елисеев В.В., который в соответствии с трудовым договором №... от выполнял обязанности директора Саратовского ТОП ООО СК ;

- на основании приказа №... от Моченихина Н.Д., которая в соответствии с трудовым договором №... от выполняла обязанности заместителя директора Саратовского ТОП ООО СК ;

- на основании приказа №... от Назаров А.Г., который в соответствии с трудовым договором №... от выполнял обязанности заместителя директора по страхованию Саратовского ТОП ООО СК ;

- на основании приказа №... от Устюжанина Е.В., которая в соответствии с трудовым договором №... от выполняла обязанности специалиста по страхованию Нижегородского ТОП ООО СК ;

- на основании приказа №... от Абаимова Н.Н., которая в соответствии с трудовым договором №... от , выполняла обязанности специалиста по урегулированию убытков Нижегородского ТОП ООО СК ;

- на основании приказа №... от Шатрова С.С., которая в соответствии с трудовым договором №... от выполняла обязанности заместителя директора Нижегородского ТОП ООО СК ;

- на основании приказа №... от Коняхина Л.Н., которая в соответствии с трудовым договором №... от выполняла обязанности главного бухгалтера, а в соответствии с трудовым договором №... от - финансового директора;

- на основании приказа №... от Богданов И.Н., в отношении которого уголовное дело выделено в отдельное производство, который в соответствии с трудовым договором №... от выполнял обязанности советника генерального директора.

Продолжая реализацию единого преступного умысла, направленного на создание и руководство преступным сообществом, не позднее , более точное время следствием не установлено, Каширин М.Я. и Митрофанова Г.И., действуя с целью формирования состава преступного сообщества, находясь в неустановленном месте, приняли решение привлечь в состав преступного сообщества часть сотрудников, официально трудоустроенных в ООО СК , которые наиболее эффективно исполняли возложенные на них обязанности, были не удовлетворены своим материальным положением, допускающих для себя возможность обогащения незаконным путем, а также без которых не представлялось возможным осуществлять преступную деятельность, а других - не ставить в известность о преступных намерениях по созданию преступного сообщества для совершения тяжкого преступления - хищения путем обмана бюджетных денежных средств в особо крупном размере, вводить в заблуждение относительно истинных целей их участия в хозяйственной деятельности ООО СК , под видом осуществления страховой деятельности, в том числе страхования урожая сельскохозяйственных культур, посадок многолетних насаждений и сельскохозяйственных животных с государственной поддержкой.

Для этого, Каширин М.Я. и Митрофанова Г.И., являясь создателями и руководителями преступного сообщества, осуществляя свои руководящие функции, лично подбирали участников в преступное сообщество, учитывая прежний опыт работы кандидатов на трудоустроенных должностях в сфере страхования, а также достаточные, по их мнению, морально-волевые качества и стремление к быстрому и легкому способу материального обогащения.

Так, реализуя единый преступный умысел, направленный на создание преступного сообщества и руководство им, Каширин М.Я. и Митрофанова Г.И., формируя структурное подразделение преступного сообщества на базе головного подразделения ООО СК , расположенное , более точное место и дата следствием не установлено, но не позднее , обещая систематическое получение материальной выгоды за счёт совершения тяжкого преступления – мошенничества, связанного с хищением путем обмана бюджетных денежных средств в особо крупном размере, предложили ранее знакомому по совместной деятельности в период с по в ЗАО Богданову И.Н., в отношении которого уголовное дело выделено в отдельное производство, который имел достаточный опыт работы в страховых компаниях, вступить в создаваемое преступное сообщество. При этом Каширин М.Я. и Митрофанова Г.И. оставили за собой руководство преступным сообществом с входящими в него структурными подразделениями, возложив на Богданова И.Н., в отношении которого уголовное дело выделено в отдельное производство, преступные функции и обязанности по осуществлению контроля за деятельностью по заключению фиктивных договоров страхования урожая сельскохозяйственных культур, посадок многолетних насаждений; контроля за расчетом страховой премии по договору страхования, от которого зависел размер суммы денежных средств, которые предполагалось похитить, и порядком применения страхового тарифа в соответствии с правилами страхования и нормативными документами Министерства сельского хозяйства Российской Федерации; по консультированию лиц, входящих в состав преступного сообщества, относительно способов избежать возможного привлечения к уголовной ответственности, относительно условий договоров страхования, порядка и правил страховой деятельности; по подготовке ответов, содержащих недостоверную информацию, на запросы и предписания органа страхового надзора с целью уклонения от ответственности при выявленных нарушениях и недопущению разоблачения преступной деятельности; по оказанию помощи руководителям преступного сообщества Митрофановой Г.И. и Каширину М.Я. в формировании структурных подразделений преступного сообщества на территории отдельных субъектов Российской Федерации путем действий по регистрации ТОПов для прикрытия совершаемого преступления под видом их легальной страховой деятельности.

В указанный период, Богданов И.Н., в отношении которого уголовное дело выделено в отдельное производство, находясь в , точное место не установлено, действуя из корыстных побуждений, осведомленный о преступных намерениях Каширина М.Я. и Митрофановой Г.И. по деятельности в составе преступного сообщества, осознавая противоправность своих предстоящих действий, добровольно, с целью получения прибыли от совершения преступлений, принял вышеуказанные условия, согласился с предложением Каширина М.Я. и Митрофановой Г.И. и вступил в руководимое ими преступное сообщество в целях совместного совершения тяжких преступлений в соответствии с основным видом преступной деятельности преступного сообщества - мошенничеств, связанных с хищением в особо крупном размере бюджетных денежных средств, принадлежащих государству, путем обмана, под предлогом предоставления услуг по страхованию урожая сельскохозяйственных культур, посадок многолетних насаждений и сельскохозяйственных животных с государственной поддержкой, и обязался соблюдать все условия, направленные на достижение преступных результатов и был сплочен с Кашириным М.Я., Митрофановой Г.И. и другими соучастниками единой целью - незаконным обогащением за счёт совершения мошенничества. Впоследствии, Митрофанова Г.И., реализуя свои руководящие функции в преступном сообществе и используя своё служебное положение генерального директора ООО СК , с целью придания функциям и обязанностям Богданова И.Н., в отношении которого уголовное дело выделено в отдельное производство, в преступном сообществе вида легальной трудовой деятельности, подписала от лица ООО СК с Богдановым И.Н., в отношении которого уголовное дело выделено в отдельное производство, трудовой договор №... от , а также приказ №... от , согласно которым Богданов И.Н., в отношении которого уголовное дело выделено в отдельное производство, трудоустроен в Общество на должность советника генерального директора и выполняет обязанности в соответствии с должностной инструкцией, утверждённой одним из руководителей преступного сообщества Митрофановой Г.И., как единоличным исполнительным органом, постоянно выполняющим административно-хозяйственные и организационно-распорядительные функции в ООО СК . Помимо этого, Богданов И.Н., в отношении которого уголовное дело выделено в отдельное производство, в период с мая по сентябрь 2013 г., по предложению Каширина М.Я. был оформлен в качестве генерального директора в ООО СК , исполнял формальные обязанности руководителя, продолжая осуществлять возложенные на него обязанности в структурном подразделении в составе преступного сообщества с местом дислокации в г. Москве и действующее под прикрытием головного подразделения ООО СК .

Являясь участником преступного сообщества под руководством Каширина М.Я. и Митрофановой Г.И., в рамках отведенной ему преступной роли Богданов И.Н., в отношении которого уголовное дело выделено в отдельное производство, осуществлял контроль за деятельностью по заключению фиктивных договоров страхования урожая сельскохозяйственных культур, посадок многолетних насаждений и сельскохозяйственных животных с государственной поддержкой; контроль за расчетом страховой премии по договору страхования, от которого зависел размер суммы денежных средств, которые предполагалось похитить, и порядком применения страхового тарифа в соответствии с правилами страхования и нормативными документами Министерства сельского хозяйства Российской Федерации; консультировал лиц, входящих в состав преступного сообщества, относительно способов избежать возможного привлечения к уголовной ответственности, по срокам оплаты страховой премии и о порядке вступления договора страхования в силу, урегулированию взаимоотношений сторон при наступлении страхового случая, по расчету страховой стоимости и страховой суммы по договору страхования в отношении конкретной сельскохозяйственной культуры, внесению своевременных записей в журнал учета заявленных, но неурегулированных убытков, расчету ущерба по результатам уборки урожая и отчета в орган статистики в соответствии с положениями Правил страхования, нормативных документов Министерства сельского хозяйства Российской Федерации; осуществлял подготовку ответов, содержащих недостоверную информацию, на запросы и предписания органа страхового надзора с целью уклонения от ответственности при выявленных нарушениях и недопущению разоблачения преступной деятельности; оказывал помощь руководителям преступного сообщества Митрофановой Г.И. и Каширину М.Я. в формировании структурных подразделений преступного сообщества на территории отдельных субъектов Российской Федерации путем действий по регистрации ТОПов для прикрытия совершаемого преступления под видом их легальной страховой деятельности.

Богданову И.Н., в отношении которого уголовное дело выделено в отдельное производство, являющемуся участником преступного сообщества, а с выполняющему функции советника генерального директора ООО СК , Каширин М.Я. и Митрофанова Г.И., используя свои преступные функции руководителей преступного сообщества, установили размер ежемесячного вознаграждения за счет преступного дохода: в 2012 г., с января по сентябрь 2013 г. - не менее 25000 руб., Митрофанова Г.И. с октября 2013 г. по декабрь 2014 г. - не менее 210000 руб., оформив его в качестве ежемесячной заработной платы, а также, в соответствии с устной договоренностью, в зависимости от выполненных возложенных на Богданова И.Н., в отношении которого уголовное дело выделено в отдельное производство, обязанностей, от общей суммы похищенных денежных средств, обязались предоставить единовременные выплаты под видом предоставления премии или материальной помощи.

Каширин М.Я. и Митрофанова Г.И., продолжая создание преступного сообщества, формируя структурное подразделение преступного сообщества на базе головного подразделения ООО СК , расположенное в , не позднее , более точное время следствием не установлено, в целях организации системы эффективного управления и контроля, позволявшей вести учёт извлекаемого преступного дохода каждого подразделения преступного сообщества и его участника, рассчитывать их заработную плату и долю в преступном доходе, обязательные платежи ООО СК , подлежащие уплате в соответствии с налоговым законодательством Российской Федерации и иными нормативными актами, с целью исключения возможности лишения лицензии на право осуществления страховой деятельности - формировать отчеты установленной формы о хозяйственной деятельности Общества с предоставлением их в налоговый орган и орган страхового надзора, придания ООО СК вида реально действующей организации, через Ф., неосведомленную об их преступных намерениях, в , более точное место не установлено, подыскали Коняхину Л.Н., имевшую опыт работы бухгалтером в других коммерческих организациях, которую решили привлечь в состав преступного сообщества для выполнения функций главного бухгалтера (бухгалтера).

В указанный период, более точно дата следствием не установлена, находясь в неустановленном месте, Митрофанова Г.И., действуя согласованно с Кашириным М.Я., в соответствии с отведенной ей преступной ролью, предложила Коняхиной Л.Н. войти в состав организованного преступного сообщества для осуществления хищения в особо крупном размере бюджетных денежных средств, путем обмана, под видом осуществления страхования урожая сельскохозяйственных культур, посадок многолетних насаждений и сельскохозяйственных животных с государственной поддержкой, посвятив ее в преступные планы и цели, раскрыв структуру преступного сообщества, при этом описав возможности быстрого материального обогащения в результате хищения бюджетных денежных средств указанным способом.

В связи с этим, у Коняхиной Л.Н. в указанное время возник преступный умысел, направленный на участие в преступном сообществе с целью совместного хищения путем обмана бюджетных денежных средств в особо крупном размере, с целью личного материального обогащения за счет похищенных денежных средств. Осведомленная о преступных намерениях Митрофановой Г.И. и Каширина М.Я. по деятельности в составе преступного сообщества, осознавая противоправность своих предстоящих действий, добровольно, с целью получения прибыли от совершения преступлений, Коняхина Л.Н., будучи неудовлетворенная своим материальным положением, действуя из корыстных побуждений, рассчитывая на получение на постоянной основе материального вознаграждения за счёт средств, добытых в результате совместной преступной деятельности, не позднее , более точно дата следствием не установлена, приняла вышеуказанные условия, дала свое согласие на предложение Митрофановой Г.И. о вступлении в преступное сообщество и выполнение соответствующих этим условиям преступных действий, вступила в состав преступного сообщества под руководством Каширина М.Я. и Митрофановой Г.И., созданного для совершения тяжкого преступления, и обязалась участвовать в его противоправной деятельности, соблюдать все условия, направленные на достижение общих преступных результатов. В соответствии с принятой на себя преступной ролью, участник организованного преступного сообщества Коняхина Л.Н., выполняя обязанности главного бухгалтера ООО СК , осуществляла действия по обеспечению деятельности преступного сообщества, действующего под прикрытием страховой деятельности ООО СК , а именно: подготовку бухгалтерской (финансовой) отчетности, формировала отчеты о платежеспособности, о размещении средств страховых резервов, о размещении средств страховых резервов по обязательному медицинскому страхования; о страховых резервах, об использовании средств фонда (резерва) предупредительных мероприятий, о составе активов, принимаемых для покрытия собственных средств, о филиалах и представительствах, без предоставления которых в налоговый орган и орган страхового надзора, хозяйственная деятельность ООО СК была бы признана сомнительной, что затруднило бы участникам преступного сообщества достижение единой намеченной цели - хищения бюджетных денежных средств, принадлежащих государству. Помимо этого, Коняхина Л.Н. осуществляла постоянный мониторинг по величине страховых резервов, включая резерв заявленных, но неурегулированных убытков, существенно влияющих на величину налогооблагаемой базы по налогу на прибыль ООО СК , с целью ее минимизации, и подготовку ответов на представления Центрального Банка России. Также Коняхина Л.Н. осуществляла взаимодействие, путем подготовки фиктивных договоров купли-продажи ценных бумаг и сопутствующей документации, с представителями управляющих компаний (инвестиционных компаний), подысканных Кашириным М.Я. и Митрофановой Г.И., с целью за несколько дней до наступления отчетной даты осуществлять обмен активов, находящихся на балансе ООО СК и не удовлетворяющих установленным требованиям, оформленных с подставными компаниями, на активы, удовлетворяющие таким требованиям, с последующим их возвратом в обратном порядке. При этом, Митрофанова Г.И., действуя согласованно с Кашириным М.Я. в рамках единого преступного умысла, реализуя свои руководящие функции в преступном сообществе и используя своё служебное положение генерального директора ООО СК , с целью придания функциям и обязанностям Коняхиной Л.Н. в преступном сообществе вида легальной трудовой деятельности, подписала от лица ООО СК с Коняхиной Л.Н. трудовой договор №... от , а также приказ №... ДП от , согласно которым последняя трудоустроена в Общество на должность главного бухгалтера, а в соответствии с трудовым договором №... от также на должность финансового директора, и выполняет обязанности в соответствии с должностными инструкциями, утверждёнными одним из руководителем преступного сообщества Митрофановой Г.И., как единоличным исполнительным органом, постоянно выполняющим административно-хозяйственные и организационно-распорядительные функции в ООО СК .

Коняхиной Л.Н., выполняющей функции главного бухгалтера ООО СК , Каширин М.Я. и Митрофанова Г.И., используя свои преступные функции руководителей организованного преступного сообщества, установили размер ежемесячного вознаграждения за счет преступного дохода: в период с мая по сентябрь 2013 г. - не менее 45000 руб., Митрофанова Г.И. в период с октября 2013 г. по декабрь 2014 г. - не менее 150000 руб., оформив его в качестве ежемесячной заработной платы, а также, в соответствии с устной договоренностью, в зависимости от выполненных возложенных на Коняхину Л.Н. обязанностей, от общей суммы похищенных денежных средств, обязались предоставить единовременные выплаты под видом предоставления премии или материальной помощи.

Продолжая реализацию преступного умысла, направленного на создание преступного сообщества и руководство им, не позднее ., в неустановленном месте, Каширин М.Я. и Митрофанова Г.И., действуя в соответствии со своим преступным планом и принятыми на себя организаторскими и управленческими функциями, формируя структурное подразделение преступного сообщества на базе головного подразделения ООО СК , расположенное , привлекли к участию в преступном сообществе М., посвятив его в преступные планы, раскрыв структуру организованного ими преступного сообщества, поставив в известность об осуществлении деятельности преступного сообщества в целях совместного совершения тяжкого преступления - мошенничества, связанного с хищением путем обмана бюджетных денежных средств в особо крупном размере под видом получения субсидии по возмещению оплаты 50% страховой премии по договорам сельскохозяйственного страхования с господдержкой, предложив М. подыскать зарегистрированные в установленном порядке коммерческие организации, являющиеся юридическими лицами, зарегистрированные на территории Российской Федерации, не осуществляющие никакой хозяйственной деятельности для использования их в качестве подставных, и оформить на него такие организации, наделив его полномочиями и функциями директора с целью осуществления полного контроля участников преступного сообщества над указанными юридическими лицами и их расчетными счетами, от имени подконтрольных организаций осуществлять финансовые операции с денежными средствами, имеющие характер фиктивных и направленных на искусственное создание условий для представления от имени сельскохозяйственных товаропроизводителей фиктивных документов в подразделения Министерства сельского хозяйства Российской Федерации и получения субсидий, тем самым создание условий для совершения преступления.

В связи с этим, у М. в указанное время возник преступный умысел, направленный на участие в преступном сообществе с целью совместного хищения путем обмана бюджетных денежных средств в особо крупном размере, с целью личного материального обогащения за счет похищенных денежных средств. Осведомленный о преступных намерениях Митрофановой Г.И. и Каширина М.Я. по деятельности в составе преступного сообщества, осознавая противоправность своих предстоящих действий, добровольно, с целью получения прибыли от совершения преступлений, М. принял вышеуказанные условия, дал свое согласие на вступление в преступное сообщество и выполнение соответствующих этим условиям преступных действий.

Войдя в состав преступного сообщества, М. заранее договорился о совместном совершении преступлений, и принял на себя обязанность директора Общества с ограниченной ответственностью , посредством которого Каширин М.Я. и Митрофанова Г.И. планировали осуществлять фиктивное финансирование сельскохозяйственных товаропроизводителей. Помимо этого, в 2013-2014 г.г. М. осуществлял контроль над финансовыми операциями подставных коммерческих организаций: Общества с ограниченной ответственностью , директором которого формально являлся Ф.А., и Общества с ограниченной ответственностью , директором которого формально являлся Л.М., которые использовались в тех же целях, что и ООО . Ф.А. и Л.М. не были посвящены в преступный умысел преступного сообщества.

Являясь участником преступного сообщества, М., действуя под контролем и по указанию руководителей преступного сообщества Каширина М.Я. и Митрофановой Г.И., а также согласованно с Коняхиной Л.Н., Богдановым И.Н., в отношении которого уголовное дело выделено в отдельное производство, и другими участниками преступного сообщества, во исполнение своей преступной роли выполнял следующие функции:

1) обеспечивал перечисление с расчетных счетов ООО СК денежных средств в безналичной форме путем их транзита через расчетные счета специально используемых для этих целей подконтрольных юридических лиц ООО с фиктивным основанием платежа, под видом приобретения ценных бумаг, предоставления займов, либо покупки сельскохозяйственной продукции, на расчетные счета сельскохозяйственных товаропроизводителей, с которыми заключались фиктивные договоры страхования. Указанные денежные средства, введенные в заблуждение сельскохозяйственные товаропроизводители, не зная о вовлечении их в преступную схему хищения бюджетных денежных средств, действуя по указанию участников преступного сообщества, перечисляли на расчетные счета ТОПов ООО СК , либо головной компании, в качестве оплаты части (в размере 50%) страховой премии по договору страхования урожая сельскохозяйственных культур, посадок многолетних насаждений и сельскохозяйственных животных с государственной поддержкой. Тем самым указанные платежи, являющиеся фиктивными финансовыми операциями, служили средством для придания фиктивным договорам видимости реально заключенных и искусственного создания условий для предоставления субсидий.

2) совместно с неустановленными лицами осуществлял вывод похищенных бюджетных денежных средств, находящихся на счетах ООО СК , через подконтрольные подставные фирмы, с получением денежных средств как в наличной, так и безналичной форме и последующим распоряжением похищенными денежными средствами по усмотрению участников преступного сообщества.

Созданное и непосредственно руководимое Кашириным М.Я. и Митрофановой Г.И. структурное подразделение в составе преступного сообщества, располагавшееся под прикрытием головного подразделения ООО СК , включало в себя Богданова И.Н., в отношении которого уголовное дело выделено в отдельное производство, Коняхину Л.Н., М. и неустановленных участников преступного сообщества.

Продолжая реализовывать единый преступный умысел, направленный на создание преступного сообщества и руководство им, Каширин М.Я. и Митрофанова Г.И. в сентябре 2012 года, более точная дата не установлена, находясь в неустановленном месте, обещая систематическое получение материальной выгоды за счёт совершения тяжкого преступления - мошенничества, связанного с хищением путем обмана бюджетных денежных средств в особо крупном размере, предложили ранее знакомому по совместной работе в ЗАО Привалову Е.В., обладающему способностями наиболее эффективно выполнять возложенные на него обязанности, войти в состав создаваемого функционально и территориально обособленного структурного подразделения преступного сообщества под прикрытием Брянского ТОП ООО СК , сохранив за собой руководство указанным подразделением, и возложив на Привалова Е.В. обязанности по поиску сельскохозяйственных товаропроизводителей на территории Брянской области, которых не ставя в известность о своих преступных намерениях, использовать при совершении хищений путем обмана бюджетных денежных средств в особо крупном размере разработанным способом путем заключения фиктивных договоров страхования урожая сельскохозяйственных культур, посадок многолетних насаждений и сельскохозяйственных животных с государственной поддержкой, предлагать схему перечисления им денежных средств от подконтрольной участникам преступного сообщества организации, с последующим их перечислением на счет Общества в качестве оплаты части страховой премии по договору страхования, заключать фиктивные договоры займов с подставными организациями, договоры поставок и иные сформированные с ними документы, осуществлять контроль при представлении сельскохозяйственными товаропроизводителями в Департамент сельского хозяйства Брянской области сформированных документов для получения государственной поддержки, и получение сельскохозяйственными товаропроизводителями части денежных средств, перечисленных из бюджетов Российской Федерации, под видом предоставления государственной поддержки.

В результате указанного предложения у Привалова Е.В. в указанное время, в неустановленном месте, возник преступный умысел, направленный на участие в преступном сообществе с целью хищения путем обмана бюджетных денежных средств в особо крупном размере, с целью личного материального обогащения за счет похищенных денежных средств и получения дополнительного денежного вознаграждения в ООО СК , в связи с увеличением количества заключенных договоров страхования урожая сельскохозяйственных культур, посадок многолетних насаждений и сельскохозяйственных животных с государственной поддержкой, оформленных указанным способом. Осведомленный о преступных намерениях Каширина М.Я. и Митрофановой Г.И. по деятельности в составе преступного сообщества, осознавая противоправность своих предстоящих действий и желая этого, Привалов Е.В., приняв вышеуказанные условия, тем самым дал свое согласие на вступление в преступное сообщество и исполнение возложенных на него обязанностей, направленных на достижение преступных результатов.

В 2012 г., более точная дата не установлена, в неустановленном месте, Митрофанова Г.И. привлекла, склонив к сотрудничеству обещаниями получения хорошей заработной платы, в качестве директора Брянского ТОО ООО СК Г., не ставя ее в известность относительно преступного характера деятельности преступного сообщества, а с в г. Брянске Привалов Е.В., в связи с уходом декретный отпуск Г., привлек ранее знакомую З. для работы в качестве директора Брянского ТОП ООО СК , не ставя её в известность относительно преступного характера деятельности преступного сообщества. Г., а затем З., работая в Брянском ТОП ООО СК в качестве директора, не догадываясь о преступном характере совершаемых участниками преступного сообщества действий, осуществляли формальные функции руководителя указанным подразделением, и занимались составлением документов по реквизитам, предоставленным им Приваловым Е.В., а также осуществляли отправку данных документов в головной офис ООО СК и в дальнейшем предоставляли подписанные сторонами документы в Департамент сельского хозяйства Брянской области для получения субсидий. За выполнение возложенных на Г. и З. обязанностей, в соответствии с утверждённым генеральным директором ООО СК Митрофановой Г.И. штатным расписанием, им выплачивалась заработная плата из денежных средств, полученных преступным путём, но Г. и З. не были осведомлены о преступном происхождении данных денежных средств.

Привалову Е.В., выполняющему функции заместителя генерального директора ООО СК , являющемуся участником преступного сообщества, Каширин М.Я. и Митрофанова Г.И., используя свои преступные функции руководителей организованного преступного сообщества, установили размер ежемесячного вознаграждения за счет преступного дохода в 2012-2014 г. в размере 100000 руб., оформив его в качестве заработной платы, а также, в соответствии с устной договоренностью, в зависимости от объёмов выполненных обязанностей, возложенных на Привалова Е.В., от общей суммы похищенных денежных средств, обязались предоставить единовременные выплаты под видом предоставления премии или материальной помощи.

С целью создания видимости осуществления Брянским ТОП ООО СК деятельности по страхованию сельскохозяйственных товаропроизводителей на территории Брянской области, участник преступного сообщества Привалов Е.В., реализуя единый преступный умысел, действуя во исполнение своей преступной роли, дал указание Г., не посвящая в преступные планы преступного сообщества, арендовать офисное помещение, расположенное , ранее по которому располагался Брянский филиал ЗАО . Г., не зная о преступном характере деятельности Привалова Е.В. и других участников преступного сообщества, выполнила данное указание. После этого Привалов Е.В. осуществил размещение по указанному адресу территориально обособленного структурного подразделения преступного сообщества под прикрытием официально существующего Брянского ТОП ООО СК , а также необходимого для организации преступной деятельности оборудования (офисная мебель, компьютеры, оргтехника и т.д.).

Таким образом, созданное Кашириным М.Я. и Митрофановой Г.И. в сентябре 2012 г. отдельное структурное подразделение в составе преступного сообщества, в которое входили Привалов Е.В. и неустановленные лица, действовавшее под прикрытием Брянского ТОП ООО СК , использовалось для поиска сельскохозяйственных товаропроизводителей на территории Брянской области, использования их статуса и реквизитов для заключения фиктивных договоров и полисов страхования урожая сельскохозяйственных культур, посадок многолетних насаждений и сельскохозяйственных животных с государственной поддержкой без намерения страхования, для фиктивного финансирования через подконтрольные ООО СК организации (в 2012-2013 гг. – ООО , в 2014 г. - ООО ) сельскохозяйственных товаропроизводителей с целью перечисления ими оплаты части страховой премии и создания тем самым искусственных условий для получения субсидии на возмещение государством затрат на оплату по договорам страхования урожая сельскохозяйственных культур, посадок многолетних насаждений и сельскохозяйственных животных с государственной поддержкой и хищения бюджетных денежных средств.

Руководство указанными структурными подразделениями преступного сообщества, созданными по функциональному и территориальному принципам, действующими на территории Саратовской, Нижегородской, Брянской областей под видом территориально-обособленных подразделений ООО СК , осуществляли непосредственно руководители преступного сообщества Митрофанова Г.И., использующая служебное положение генерального директора ООО СК , и Каширин М.Я.

Участники преступного сообщества Богданов И.Н., в отношении которого уголовное дело выделено в отдельное производство, Елисеев В.В., Моченихина Н.Д., Назаров А.Г., Привалов Е.В., Устюжанина Е.В., Абаимова Н.Н., Коняхина Л.Н., М., а также не входившая в состав преступного сообщества Шатрова С.С. и другие неустановленные лица подчинялись указаниям Митрофановой Г.И., Каширина М.Я., участвуя в реализации единого преступного плана в рамках своих преступных ролей, непосредственно участвуя в совершении хищения путем обмана бюджетных денежных средств в особо крупном размере, а также осуществляя организацию обеспечения деятельности преступного сообщества путем ведения документации, подыскания сельскохозяйственных товаропроизводителей для оформления фиктивных договоров и полисов страхования и последующего представления в территориальные подразделения Министерства сельского хозяйства Российской Федерации фиктивных документов с целью искусственного создания условий для получения субсидии, то есть, создавая условия для совершения преступления.

Похищенными из бюджета денежными средствами участники преступного сообщества, действуя под руководством Каширина М.Я. и Митрофановой Г.И., не имея намерений исполнять принятые обязательства при наступлении страховых случаев, распорядились по своему усмотрению на финансирование деятельности преступного сообщества, личные нужды и цели, не связанные со страховой деятельностью.

Кроме того, для придания вида намерений оказания сельскохозяйственным товаропроизводителям государственной поддержки, с целью исключения вероятности обращения последних с соответствующими заявлениями в правоохранительные органы, сокрытия хищений, уклонения от уголовной ответственности за их совершение, руководители преступного сообщества, из похищенных бюджетных денежных средств, зачисленных на счет ООО СК , обязались осуществить передачу сельскохозяйственным товаропроизводителям денежных средств в наличной и безналичной форме, в размере до 50% от суммы предоставленной субсидии.

Для вывода из ООО СК бюджетных денежных средств, поступивших в качестве предоставлении субсидий сельскохозяйственным товаропроизводителям, Каширин М.Я., Митрофанова Г.И., использовали подставные организации, в которые под видом приобретения ценных бумаг юридических лиц и банков, перечисляли денежные средства, с последующим их выводом в наличную и безналичную форму, для материального обогащения. Для придания вида легальности осуществления таких перечислений, Каширин М.Я., Митрофанова Г.И., являясь организаторами и руководителями преступного сообщества, в неустановленное время, но не позднее августа 2012 г., подыскали ООО , в соответствии с Уставом осуществляющее хозяйственную деятельность в сфере финансового посредничества, оптовой и розничной торговли, и т.д., которое легальную коммерческую деятельность не осуществляло, являлось фактически «фирмой-однодневкой», было зарегистрировано по юридическому адресу: . Для тех же целей, по указанию руководителей преступного сообщества Каширина М.Я. и Митрофановой Г.И. в 2012-2014 гг. участники преступного сообщества использовали ООО с юридическим адресом: , ООО , с юридическим адресом: . Фактический адрес указанных организаций располагался по месту нахождения головного подразделения ООО СК

Таким образом, созданное Кашириным М.Я. и Митрофановой Г.И. и руководимое ими совместно в период с августа 2012 г. по сентябрь 2013 г., а в период с сентября 2013 г. по октябрь 2014 г. руководимое единолично Митрофановой Г.И. преступное сообщество в виде структурированной организованной группы состояло из следующих структурных подразделений - устойчивых и сплоченных территориально обособленных преступных групп с дислокацией на территории г. Москвы, Саратовской, Нижегородской, Брянской областей, объединённых для решения единых преступных задач и обеспечивающие функционирование преступного сообщества в целом:

1. Структурное подразделение - головное подразделение ООО СК , руководимое Кашириным М.Я. и Митрофановой Г.И., располагавшееся , а с под руководством Митрофановой Г.И. по , состоявшее из участников преступного сообщества Богданова И.Н., в отношении которого уголовное дело выделено в отдельное производство, М., а с - Коняхиной Л.Н., и других неустановленных лиц, обеспечивавших деятельность преступного сообщества.

Богданов И.Н., в отношении которого уголовное дело выделено в отдельное производство, в соответствии с возложенными на него Кашириным М.Я. и Митрофановой Г.И. обязанностями, осуществлял функции контроля за составлением фиктивных документов (договоров страхования, страховых полисов, расчетов сумм страховых премий) в территориально удаленных структурных подразделениях, контроль за финансовыми операциями; Коняхина Л.Н. в соответствии с возложенными на неё Кашириным М.Я. и Митрофановой Г.И. обязанностями осуществляла контроль за поступающими на счета ООО СК и его ТОПов похищаемыми бюджетными денежными средствами; как лично, так и при содействии Богданова И.Н., в отношении которого уголовное дело выделено в отдельное производство, составляла фиктивную бухгалтерскую и иную отчетность, обязательную к представлению в налоговые и иные контролирующие и надзорные органы, с целью придания преступной деятельности видимости легальной предпринимательской страховой деятельности, сокрытия следов преступления, а также предоставление такой отчетности в контролирующие и надзорные органы. М., в соответствии с возложенными на него Кашириным М.Я. и Митрофановой Г.И. обязанностями, осуществлял фиктивное финансирование сельскохозяйственных товаропроизводителей, не имевших намерения и финансовой возможности для страхования урожая, с последующим закрытием таких займов, путем оформления фиктивных документов о поставке в контролируемые им организации сельскохозяйственной продукции на сумму займа.

2. Структурное подразделение, действовавшее под прикрытием Брянского ТОП ООО СК , располагавшееся в период с сентября 2012 г. по октябрь 2014 г. по , состоявшее из участника организованного преступного сообщества – Привалова Е.В., трудоустроенного в ООО СК на должность заместителя генерального директора по региональному развитию, являющегося непосредственным исполнителем преступления и других неустановленных лиц. Кроме того, в Брянском ТОП ООО СК в качестве номинального директора работала Г., а позднее З., которые не были осведомлены о деятельности преступного сообщества.

Привалов Е.В. и другие неустановленные лица, в соответствии с возложенными на них Кашириным М.Я. и Митрофановой Г.И. обязанностями, осуществляли поиск сельскохозяйственных товаропроизводителей на территории Брянской области, разъясняли условия страхования, занимались организацией оформления договоров и полисов страхования урожая сельскохозяйственных культур, посадок многолетних насаждений и сельскохозяйственных животных с государственной поддержкой, оформлением договоров займа и купли-продажи сельскохозяйственной продукции с подконтрольными ООО СК организациями в 2012-2013 г.г. – ООО , ООО , ИП П., а в 2014 г. – ООО и ООО , также Привалов Е.В. осуществлял взаимодействие с головной компанией ООО СК в г.Москве, по оформлению указанных документов, осуществлял контроль при представлении сельскохозяйственными товаропроизводителями сформированных документов в Департамент сельского хозяйства Брянской области на получение государственной поддержки. Руководство структурным подразделением Брянского ТОП ООО СК осуществляли Каширин М.Я. и Митрофанова Г.И.

Привалов Е.В., рассчитывавший на систематическое в течение длительного времени противозаконное извлечение доходов от совместной преступной деятельности, был осведомлен руководителями преступного сообщества Кашириным М.Я., Митрофановой Г.И. о целях его создания и функционирования и умышленно, по мотивам личной корыстной заинтересованности, добровольно согласился стать членом преступного сообщества, обязался участвовать в его противоправной деятельности, соблюдать все условия, направленные на достижение преступных результатов и был сплочен единой целью – незаконным обогащением за счет совершения мошенничества, связанного с хищением бюджетных денежных средств.

Всего в период времени с сентября 2012 г. по 2 октября 2014 г., действуя совместно в составе организованной группы – преступного сообщества, руководители и участники организованной группы – преступного сообщества, в состав которого входили: руководитель преступного сообщества Митрофанова Г.И., использующая свое служебное положение генерального директора ООО СК - с сентября 2012 г. по 2 октября 2014 г., руководитель преступного сообщества Каширин М.Я. - с сентября 2012 г. по сентябрь 2013 г., участники преступного сообщества Богданов И.Н., в отношении которого уголовное дело выделено в отдельное производство, М., Привалов Е.В. - с сентября 2012 г. по 2 октября 2014 г., Коняхина Л.Н. - с 06 мая 2013 г. по 2 октября 2014 г. и другие неустановленные лица, путем обмана похитили бюджетные денежные средства в особо крупном размере в общей сумме 93 003 224, 68 руб., причинив государству ущерб на указанную сумму, в том числе, федеральному бюджету на сумму 87 544 050, 90 руб., бюджету Брянской области на сумму 5 459 173, 77 руб.

Из приговора суда следует, что на основании постановления следователя СЧ СУ УМВД России по г.Брянску от была назначена судебно-бухгалтерская экспертиза, производство которой поручено экспертам ЭКЦ УМВД России по Брянской области. На разрешение эксперта, в том числе, был поставлен вопрос о сумме денежных средств, перечисленных за период времени с 1 января 2012 г. по 31 декабря 2014 г. департаментом сельского хозяйства Брянской области, комитетом по сельскому хозяйству и продовольствию Брянской области и районными управлениями сельского хозяйства на расчетные счета ООО СК в качестве возмещения части затрат на уплату страховой премии по договорам сельскохозяйственного страхования.

Общая сумма денежных средств, поступивших на расчетные счета ООО СК , за рассматриваемый период от УФК Брянской области (Департамента сельского хозяйства Брянской области, комитета по сельскому хозяйству и продовольствию Брянской области, районных управлений сельского хозяйства) в качестве возмещения части затрат на уплату страховой премии по договорам сельскохозяйственного страхования составляет 93 003 224, 68 руб., что соответствует сумме, названной экспертом ЭКЦ УМВД России по Брянской области Х., а также экспертом ООО «Финконтрольаудит» А.

Созданное Кашириным М.Я., Митрофановой Г.И. преступное сообщество (преступная организация) являлось устойчивым, со сложной иерархической структурой, с распределенными преступными ролями и функциями соучастников, для которого было характерно наличие внутренних функционально структурных подразделений, сформированных по территориальному признаку, располагающихся в отдельных регионах Российской Федерации (г. Москва, Саратовская, Нижегородская, Брянская области, республика Мордовия, куда входили два и более участника, которые подчинялись непосредственно Каширину М.Я., Митрофановой Г.И.), а также сплоченность соучастников на основе единого преступного умысла, стабильность состава и согласованность своих действий, общность материально-финансовой базы, а также масштабность и длительность периода преступной деятельности с отработанной системой совершения преступлений и масштабностью преступной деятельности, развернутой на территории указанных выше регионов.

Они (Митрофанова Г.И., Каширин М.Я.), фактически осуществляли руководство преступным сообществом и входящими в него структурными подразделениями, разрабатывали преступные планы, непосредственно выполняли действия по созданию условий и возможности совершения преступления, координируемыми ими структурными подразделениями преступного сообщества (преступной организации); вовлекли как лично, так и через других лиц в преступное сообщество (в преступную организацию) соучастников; привлекали в созданные ими структурные подразделения преступного сообщества (преступной организации) лиц, неосведомленных о преступной деятельности участников преступного сообщества (преступной организации); распределяли преступные роли между вовлеченными членами преступного сообщества (преступной организации); координировали деятельности участников структурного подразделения преступного сообщества (преступной организации); получали отчеты о заключенных договорах страхования, фиктивных договорах с подставными организациями и о перечислении денежных средств на расчетные счета страховой компании,

Организаторы и руководители преступного сообщества Каширин М.Я. и Митрофанова Г.И. контролировали связанный с заключением страховых договоров с государственной поддержкой преступный бизнес в целом, определяли его основные направления и цели, способы их достижения, доводили принятые организационно-управленческие решения до всех участников преступного сообщества как лично, так и через руководителей структурных подразделений, давали им указания по ведению деятельности структурного подразделения, подысканию сельскохозяйственных товаропроизводителей, убеждению их заключить фиктивные договоры страхования, оформлению соответствующих документов, направлению данных документов в региональные исполнительной органы государственной власти в области сельского хозяйства, заключать фиктивные договоры займа либо купли-продажи продукции, для осуществления платежей частей страховых взносов от лица сельскохозяйственных товаропроизводителей, контролю поступления денежных средств на счета страховой компании из бюджета; планировали совместную преступную деятельность в целом и по отдельным направлениям, осуществляли организацию материально-технического обеспечения преступного сообщества - приобретение и поставку мебели, оргтехники и другого оборудования; вели учет заключенных фиктивных договоров страхования с сельскохозяйственными товаропроизводителями, учет извлеченной преступной прибыли; осуществляли непосредственное руководство преступной деятельностью возглавляемого ими организованного преступного сообщества в целом, распределяли роли между участниками организованного преступного сообщества и давали им различные указания, обучали вовлечённых в состав сообщества лиц методам и формам хищения, маскируя преступную деятельность под законную страховую деятельность, получали от подчинённых им соучастников ежедневные отчёты о количестве привлеченных сельскохозяйственных товаропроизводителей, оформления документов, заключенных фиктивных договорах страхования, займа, купли-продажи продукции, в устной и письменной форме, вели учет сельскохозяйственных товаропроизводителей, осуществивших страхование урожая сельскохозяйственных культур, посадок многолетних насаждений и сельскохозяйственных животных с государственной поддержкой с указанием сумм по оформленным договорам страхования, похищенных денежных средств; контролировали функционирование подставных организаций, посредством которых осуществляли перечисление денежных средств сельскохозяйственным товаропроизводителям для оплаты последними части страховой премии по договорам страхования урожая сельскохозяйственных культур, посадок многолетних насаждений и сельскохозяйственных животных с государственной поддержкой; с целью прикрытия преступной деятельности возглавляемого организованного преступного сообщества путём создания видимости легальности ведения хозяйственной деятельности, предусмотренной Уставом, осуществляли организацию и контролировали ведение бухгалтерского учета в подконтрольных страховой и других организациях в соответствии с Федеральным законом от 06 декабря 2011 г. № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете», сдачу налоговой и иной отчетности установленной формы; поручали участникам структурных подразделений преступного сообщества осуществлять поиск сельскохозяйственных товаропроизводителей, используя различные методы введения в заблуждение, обман, маскируя свою преступную деятельность под видом легальной страховой деятельности, разъясняли им условия страхования и порядок предоставления займов от подставных организаций для осуществления оплаты части страховой премии, сбор и оформление документов, необходимых для заключения договоров страхования и получения государственной поддержки; принимали специальные меры защиты от разоблачения преступной деятельности организованного и возглавляемого ими преступного сообщества, для прикрытия преступной деятельности под видом действующей организации в соответствии с законодательством Российской Федерации с оформлением трудовых отношений о приёме на работу в специально используемой в преступной деятельности подконтрольной страховой организации на различные должности, опасаясь разоблачения преступной деятельности возглавляемого организованного преступного сообщества, использовали в своей деятельности бланки договоров страхования, полисов и иные документы установленной формы, для придания отношениям между сельскохозяйственными товаропроизводителями и подставной организацией видимости гражданско-правового характера осуществляли оформление договоров займов, купли-продажи и поставки сельскохозяйственной продукции, товарно-транспортных накладных, счетов-фактур и иной документации, в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации, не имея намерений приобретать самой продукции; распределяли полученную в результате преступной деятельности организованного преступного сообщества прибыль между соучастниками; часть вырученных денежных средств направляли на организацию и поддержание текущей преступной деятельности, оплату услуг адвокатов, услуг связи, аренду помещений и коммунальных платежей, а также на обязательные взносы в единый фонд компенсационных выплат Ассоциации агропромышленных страховщиков; осуществляли руководство структурными подразделениями, входящими в преступное сообщество, по осуществлению совместной преступной деятельности.

В структурном подразделении - головном подразделении ООО СК , руководимом Кашириным М.Я. и Митрофановой Г.И., находящемся в г. Москве, работали:

- Богданов И.Н., который, выполняя указания Каширина М.Я. и Митрофановой Г.И., осуществлял функции контроля за составлением фиктивных документов (договоров страхования, страховых полисов, расчетов сумм страховых премий) в территориально удаленных структурных подразделениях, контроль за финансовыми операциями;

- Коняхина Л.Н., которая в соответствии с возложенными на неё Кашириным М.Я. и Митрофановой Г.И. обязанностями осуществляла контроль за поступающими на счета ООО СК и его ТОПов похищаемыми бюджетными денежными средствами, составляла фиктивную бухгалтерскую и иную отчетность, обязательную к представлению в налоговые и иные контролирующие и надзорные органы, с целью придания преступной деятельности видимости легальной предпринимательской страховой деятельности, сокрытия следов преступления, а также предоставление такой отчетности в контролирующие и надзорные органы;

- М., который в соответствии с возложенными на него Кашириным М.Я. и Митрофановой Г.И. обязанностями, осуществлял фиктивное финансирование сельскохозяйственных товаропроизводителей, не имевших намерения и финансовой возможности для страхования урожая, с последующим закрытием таких займов, путем оформления фиктивных документов о поставке в контролируемые им организации сельскохозяйственной продукции на сумму займа.

В структурном подразделении - Брянском ТОП ООО СК Привалов Е.В., в соответствии с возложенными на него Кашириным М.Я. и Митрофановой Г.И. обязанностями, осуществлял поиск сельскохозяйственных товаропроизводителей на территории Брянской области, разъяснял условия страхования, занимался организацией оформления договоров и полисов страхования урожая сельскохозяйственных культур, посадок многолетних насаждений и сельскохозяйственных животных с государственной поддержкой, оформлением договоров займа и купли-продажи сельскохозяйственной продукции с подконтрольными ООО СК организациями в 2012 – 2013 г.г. - ООО , ООО , ИП П., а в 2014 г. – ООО и ООО , также Привалов Е.В. осуществлял взаимодействие с головной компанией ООО СК в г. Москве, по оформлению указанных документов, осуществлял контроль при представлении сельскохозяйственными товаропроизводителями сформированных документов в Департамент сельского хозяйства Брянской области на получение государственной поддержки.

Приговором Лефортовского районного суда г. Москвы от , вступившим в законную силу, Богданов И.Н. признан виновным в совершении преступлений, предусмотренных ч.2 ст.210, ч.4 ст.159 УК РФ.

Положениями ч. 2 ст. 13 ГПК РФ установлено, что вступившие в законную силу судебные постановления, являются обязательными для всех без исключения органов государственной власти, органов местного самоуправления, общественных объединений, должностных лиц, граждан, организаций и подлежат неукоснительному исполнению на всей территории Российской Федерации.

Статья 61 ГПК РФ предусматривает обязательность вступившего в законную силу приговора суда по уголовному делу для суда, рассматривающего дело о гражданско-правовых последствиях действий лица, в отношении которого вынесен приговор суда, только в отношении вопросов, имели ли место эти действия и совершены ли они данным лицом (часть 4).

В соответствии с разъяснениями, изложенными в п. 8 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 19 декабря 2003 г. № 23 «О судебном решении», в силу части 4 статьи 61 Гражданского процессуального кодекса Российской Федерации вступивший в законную силу приговор суда по уголовному делу обязателен для суда, рассматривающего дело о гражданско-правовых последствиях деяний лица, в отношении которого вынесен приговор, лишь по вопросам о том, имели ли место эти действия (бездействие) и совершены ли они данным лицом.

Приговором суда подтверждается причинение ущерба в размере 93 003 224, 68 руб. истцу Департаменту сельского хозяйства Брянской области непосредственно ответчиками Митрофановой Г.И., Кашириным М.Я., Богдановым И.Н., М., Приваловым Е.В., Коняхиной Л.Н.

Исходя из положений п.1 ст.1080 ГК РФ, лица, совместно причинившие вред, отвечают перед потерпевшим солидарно.

Приговором суда установлено наличие преступного сообщества, созданного в период с августа по декабрь 2012 г. Кашириным М.Я. и Митрофановой Г.И. и руководимого ими совместно до сентября 2013 г., а с сентября 2013 г. по октябрь 2014 г. единолично Митрофановой Г.И. без участия Каширина М.Я., участниками которого являлись Богданов И.Н., в отношении которого уголовное дело выделено в отдельное производство, Елисеев В.В., Моченихина Н.Д., Назаров А.Г., Привалов Е.В., Устюжанина Е.В., Абаимова Н.Н., Коняхина Л.Н., М., и не являлась Шатрова С.С. Данные лица участвовали в реализации единого преступного плана в рамках своих преступных ролей, непосредственно участвуя в совершении хищения путем обмана бюджетных денежных средств в особо крупном размере, а также осуществляя организацию обеспечения деятельности преступного сообщества путем ведения документации, подыскания сельскохозяйственных товаропроизводителей для оформления фиктивных договоров и полисов страхования и последующего представления в территориальные подразделения Министерства сельского хозяйства Российской Федерации фиктивных документов с целью искусственного создания условий для получения субсидии, то есть, создавая условия для совершения преступления.

С учетом изложенных обстоятельств, суд находит требования истца о солидарной ответственности всех ответчиков законными и обоснованными.

Судом установлено, что ответчик М. умер

Согласно справке президента Федеральной нотариальной палаты Самарской области от , наследственное дело после смерти М. нотариусами Самарской области не заводилось.

Согласно ответу Управления Росреестра по Самарской области, в ЕГРН отсутствуют сведения о регистрации права собственности на недвижимое имущество в отношении М.

Согласно ответу РЭО ГИБДД УМВД России по г.Тольятти, в федеральной информационной системе «ФИС ГИБДД-М» ГИБДД РФ за гражданином М. транспортные средства не регистрировались.

Из ответов, полученных от ПАО Банк «ФК Открытие», АО «Райффайзенбанк», ПАО «Лето Банк», ПАО Росбанк, ПАО «БАНК УРАЛСИБ», АО «МИнБанк», ПАО КБ «Восточный», АО «Россельхозбанк», АО «Газэнергобанк», АО «Тинькофф Банк», КБ «Ренессанс Кредит», следует, что на имя М. в Банках счета не открывались, клиентом Банков он не является. Согласно сведениям, представленным ПАО Сбербанк, Банк ВТБ, на имя М. открывались счета, однако, по состоянию на 30 ноября 2020 г. остаток денежных средств на счетах отсутствует.

При таких обстоятельствах, после смерти М. отсутствовало какое-либо имущество, на которое возможно вступление в наследство или которое являлось бы выморочным имуществом, отсутствуют установленные наследники, которые становятся должником перед кредитором в пределах стоимости перешедшего к ним наследственного имущества, в связи с чем, исковые требования к Территориальному управлению Росимущества в Самарской области, Администрации городского округа Самары удовлетворению не подлежат.

Доводы ответчиков о том, что у истца нет права на предъявление иска в суд, истец не вправе выступать от имени Российской Федерации в указанной части, не является распорядителем денежных средств федерального бюджета РФ, суд находит несостоятельными по следующим основаниям.

Судом установлено, что в 2012 г. Комитет по сельскому хозяйству и продовольствию Брянской области осуществлял представление субсидий на возмещение части затрат по страхованию сельскохозяйственных культур, урожая многолетних насаждений и посадок многолетних насаждений.

Указом Губернатора Брянской области от 29 января 2013 г. №67 Комитет по сельскому хозяйству и продовольствию Брянской области переименован в Департамент сельского хозяйства Брянской области.

Порядок предоставления субсидий на вышеуказанные цели из бюджета Брянской области определен действующим на тот момент Постановлением Администрации Брянской области от 23 апреля 2012 г. №352 «Об утверждении порядка предоставления в 2012-2014 годах субсидий из областного бюджета на компенсацию части затрат сельскохозяйственных товаропроизводителей по страхованию урожая сельскохозяйственных культур, урожая многолетних насаждений и посадок многолетних насаждений».

Пунктом 5 Постановления определено, что главным распорядителем средств областного бюджета, направляемых на предоставление субсидий, является Комитет по сельскому хозяйству и продовольствию Брянской области.

Постановлением администрации Брянской области от 21 февраля 2012 г. №162 утвержден порядок предоставления в 2012-2014 годах субсидий, полученных из федерального бюджета на компенсацию части затрат сельскохозяйственных товаропроизводителей по страхованию урожая сельскохозяйственных культур, урожая многолетних насаждений и посадок многолетних насаждений.

Пунктом 5 Постановления определено, что главным распорядителем средств, полученных из федерального бюджета и направляемых на предоставление субсидий, является комитет по сельскому хозяйству и продовольствию Брянской области.

В соответствии с приложением 4 к Закону Брянской области от 19 декабря 2011 г. №131-З (ред. от 20 декабря 2012 г.) «Об областном бюджете на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов» комитет по сельскому хозяйству и продовольствию Брянской области включен в перечень главных администраторов доходов областного бюджета, в частности, по субсидии бюджетам субъектов РФ на компенсацию части затрат по страхованию урожая сельскохозяйственных культур, урожая многолетних насаждений и посадок многолетних насаждений.

Данные мероприятия осуществлялись в рамках реализации Государственной программы развития сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия Брянской области на 2012 – 2015 годы, утвержденной постановлением администрации Брянской области от 30 декабря 2011 г. №1308.

Комитет по сельскому хозяйству и продовольствию Брянской области в 2012 году осуществил перечисление вышеуказанных субсидий согласно бюджетному законодательству.

В 2013 г. Департамент сельского хозяйства Брянской области осуществлял предоставление субсидий на возмещение части затрат сельскохозяйственных товаропроизводителей на уплату страховой премии, начисленной по договору сельскохозяйственного страхования в области растениеводства.

Порядок предоставления из областного бюджета субсидий в 2013 году на государственную поддержку сельского хозяйства был определен в соответствии с постановлением Правительства Брянской области от 10 июня 2013 г. №182-п «Об утверждении порядка предоставления субсидий на возмещение затрат сельскохозяйственных товаропроизводителей на уплату страховых премий по договорам сельскохозяйственного страхования».

Пунктом 5 Постановления определено, что главным распорядителем средств, предусмотренных на выплату субсидий, является департамент сельского хозяйства Брянской области.

В соответствии с пунктом 5 Порядка предоставления субсидий, полученных из федерального бюджета, на возмещение части затрат сельскохозяйственных товаропроизводителей на уплату страховых премий по договорам сельскохозяйственного страхования, утвержденного Указом Губернатора Брянской области от 15 февраля 2013 г. №134, органом, уполномоченным на взаимодействие с Министерством сельского хозяйства РФ, согласно распоряжению администрации области от 25 января 2013 г. №81-р, является Департамент сельского хозяйства Брянской области.

Главным распорядителем средств, полученных из федерального бюджета и направляемых на предоставление субсидий, является департамент.

В соответствии с приложением 4 к Закону Брянской области от 10 декабря 2012 г. №90-З (ред. от 2 ноября 2016 г.) «Об областном бюджете на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов» департамент сельского хозяйства Брянской области включен в перечень главных администраторов доходов областного бюджета, в частности, по субсидии бюджетам субъектов РФ на возмещение части затрат сельскохозяйственных товаропроизводителей на уплату страховой премии, начисленной по договору сельскохозяйственного страхования в области растениеводства.

Департамент сельского хозяйства Брянской области осуществлял перечисление вышеуказанных средств согласно бюджетному законодательству в рамках реализации Государственной программы развития сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия Брянской области на 2012 – 2015 годы, утвержденной постановлением администрации Брянской области от 30 декабря 2011 г. №1308.

Так, в соответствии с Федеральным законом от 25 июля 2011 г. №260-ФЗ «О государственной поддержке в сфере сельскохозяйственного страхования и о внесении изменений в Федеральный закон «О развитии сельского хозяйства»» общие требования и порядок оказания государственной поддержки в сфере сельскохозяйственного страхования устанавливается постановлением Правительства РФ от 22 декабря 2012 г. №1371 «Об утверждении Правил предоставления и распределения субсидий из федерального бюджета бюджетам субъектов РФ на возмещение части затрат сельскохозяйственных товаропроизводителей на уплату страховых премий по договорам сельскохозяйственного страхования», а также нормативными правовыми актами органов государственной власти субъектов РФ.

Также в соответствии со ст.4 указанного Федерального закона оказание государственной поддержки сельскохозяйственным товаропроизводителям осуществляется на основании договоров сельскохозяйственного страхования, вступивших в силу и в случае уплаты сельскохозяйственным товаропроизводителем пятидесяти процентов начисленной по этому договору страховой премии.

Постановлением Правительства РФ №1234 от 30 декабря 2011 г. «О предоставлении и распределении субсидий из федерального бюджета бюджетам субъектов Российской Федерации на компенсацию части затрат сельскохозяйственных товаропроизводителей по страхованию урожая сельскохозяйственных культур, урожая многолетних насаждений и посадок многолетних насаждений» утверждены Правила предоставления и распределения субсидий из федерального бюджета бюджетам субъектов Российской Федерации на софинансирование расходных обязательств субъектов Российской Федерации, связанных с компенсацией части затрат сельскохозяйственных товаропроизводителей по страхованию урожая сельскохозяйственных культур, урожая многолетних насаждений и посадок многолетних насаждений.

Согласно указанным Правилам субсидии предоставляются в целях оказания финансовой поддержки при исполнении расходных обязательств субъектов Российской Федерации, связанных с компенсацией части затрат сельскохозяйственных товаропроизводителей на уплату страховой премии по договорам сельскохозяйственного страхования на случай утраты (гибели) урожая сельскохозяйственных культур, урожая многолетних насаждений и посадок многолетних насаждений. Также в соответствии с указанными Правилами субсидии предоставляются при наличии в бюджете субъекта РФ (местном бюджете) бюджетных ассигнований на финансовое обеспечение мероприятий, связанных с государственной поддержкой сельскохозяйственного страхования, одним из источников финансового обеспечения которой являются субсидии, предоставляемые с учетом установленного уровня софинансирования и иных условий.

Поступившие из федерального бюджета денежные средства в виде субсидии на поддержку сельскохозяйственных товаропроизводителей, в соответствии со ст.ст.40, 41 БК РФ, становятся собственными доходами бюджета субъекта РФ, имеющими целевое назначение. Незаконно полученные денежные средства подлежат взысканию с ответчиков в пользу Департамента сельского хозяйства Брянской области, как главного распорядителя бюджетных средств.

Указание ответчиков на то, что по уголовному делу Департамент сельского хозяйства Брянской области не признан потерпевшим несостоятельно, поскольку из текста приговора усматривается, что потерпевшими по уголовному делу признаны Министерство сельского хозяйства Саратовской области, Департамент сельского хозяйства Брянской области, Министерство сельского хозяйства и продовольственных ресурсов Нижегородской области, Министерство сельского хозяйства и продовольствия республики Мордовия. Отсутствие указания в резолютивной части приговора на наличие у Департамента сельского хозяйства Брянской области права на обращение с гражданским иском о возмещении причиненного ущерба, вопреки доводам ответчиков, не лишает истца такого права.

Также подлежит отклонению довод ответчика Шатровой С.С. о пропуске срока исковой давности.

Согласно п.1 ст.196 ГК РФ общий срок исковой давности составляет три года со дня, определяемого в соответствии со статьей 200 настоящего Кодекса.

В силу п.1 ст.200 ГК РФ, если законом не установлено иное, течение срока исковой давности начинается со дня, когда лицо узнало или должно было узнать о нарушении своего права и о том, кто является надлежащим ответчиком по иску о защите этого права.

Согласно ч. 1 ст. 49 Конституции РФ, каждый обвиняемый в совершении преступления считается невиновным, пока его виновность не будет доказана в предусмотренном федеральным законом порядке и установлена вступившим в законную силу приговором суда.

Обвиняемый считается невиновным, пока его виновность в совершении преступления не будет доказана в предусмотренном настоящим Кодексом порядке и установлена вступившим в законную силу приговором суда (ч.1 ст.14 УПК РФ).

Из указанных норм права следует, что срок исковой давности по требованиям о возмещении ущерба, причиненного преступлением, не может начать течь ранее установления надлежащего ответчика.

Поскольку надлежащие ответчики по настоящему делу установлены приговором суда от , вступившим в законную силу 3 июля 2019 г., следовательно, с указанного момента подлежит исчислению срок исковой давности для обращения в суд с защитой нарушенного права. Истец обратился в суд с иском 19 мая 2020 г., в данном случае срок исковой давности не пропущен.

Доводы ответчиков о несогласии с суммой ущерба, необходимости назначения по делу новой судебной экспертизы несостоятельны, основания для назначения экспертизы в целях определения ущерба отсутствуют, поскольку в гражданском процессе не может быть установлен иной размер материального ущерба, за причинение которого ответчики уже осуждены.

Таким образом, заявленный иск подлежит частичному удовлетворению.

В силу ст.ст. 98, 103 ГПК РФ, п. 4 ч. 1 ст. 333.36 НК РФ, учитывая, что истец освобожден от уплаты государственной пошлины при подаче иска, с ответчика подлежит взысканию государственная пошлина в размере 60 000 руб. в доход бюджета муниципального образования «город Брянск».

Руководствуясь ст. ст. 194 - 198 ГПК РФ, суд,

Р Е Ш И Л :

Исковые требования Департамента сельского хозяйства Брянской области к Привалову Евгению Викторовичу, Абаимовой Надежде Николаевне, Елисееву Владимиру Владимировичу, Каширину Михаилу Яковлевичу, Коняхиной Людмиле Николаевне, Митрофановой Галине Ивановне, Моченихиной Наталье Дадашевне, Назарову Александру Геннадьевичу, Устюжаниной Елене Владимировне, Шатровой Светлане Сергеевне, Богданову Игорю Николаевичу, Территориальному управлению Росимущества в Самарской области, администрации городского округа Самары о взыскании материального ущерба удовлетворить частично.

Взыскать в солидарном порядке с Привалова Евгения Викторовича, Абаимовой Надежды Николаевны, Елисеева Владимира Владимировича, Каширина Михаила Яковлевича, Коняхиной Людмилы Николаевны, Митрофановой Галины Ивановны, Моченихиной Натальи Дадашевны, Назарова Александра Геннадьевича, Устюжаниной Елены Владимировны, Шатровой Светланы Сергеевны, Богданова Игоря Николаевича в пользу Департамента сельского хозяйства Брянской области сумму материального ущерба в размере 93 003 224, 68 руб.

В удовлетворении остальной части исковых требований отказать.

Взыскать в солидарном порядке с Привалова Евгения Викторовича, Абаимовой Надежды Николаевны, Елисеева Владимира Владимировича, Каширина Михаила Яковлевича, Коняхиной Людмилы Николаевны, Митрофановой Галины Ивановны, Моченихиной Натальи Дадашевны, Назарова Александра Геннадьевича, Устюжаниной Елены Владимировны, Шатровой Светланы Сергеевны, Богданова Игоря Николаевича в доход бюджета города Брянска госпошлину в размере 60 000 руб.

Решение может быть обжаловано в Брянский областной суд через Советский районный суд города Брянска в течение месяца со дня изготовления решения в окончательной форме.

Председательствующий И.В. Петрачкова

Решение в окончательной форме изготовлено 25 мая 2022 г.