Гражданский кодекс часть 1

рассмотрев в открытом судебном заседании гражданское дело по иску общества с ограниченной ответственностью «ЛесТрейд» к ФИО1 о взыскании неосновательного обогащения,

установил:

истец ООО «ЛесТрейд» обратилось в суд с иском к ФИО1 о взыскании неосновательного обогащения, мотивируя требования тем, что решением Арбитражного суда Вологодской области от ДД.ММ.ГГГГ по делу № ООО «ЛесТрейд» (должник) признано несостоятельным (банкротом), в отношении него открыто конкурсное производство, конкурсным управляющим утвержден ФИО2 При анализе выписок банка о движении денежных средств по расчетному счету должника за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ конкурсным управляющим установлено, что в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета Общества № (в ОАО Банк «СГБ» г. Вологда) по чекам систематически снимались наличные денежные средства. Всего за анализируемый период снято 12 577 100 рублей (за ДД.ММ.ГГГГ-4 960 000 рублей, за ДД.ММ.ГГГГ - 6 077 600 рублей, за ДД.ММ.ГГГГ - 1 539 500 рублей). Лицом, снимавшим денежные средства с расчетного счета должника, является ФИО1 - директор ООО «ЛесТрейд» в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. Документы, подтверждающие оприходование в кассу должника снятых с расчётного счета в банке за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО1 денежных средств в размере 12 577 100 рублей, а также документы, подтверждающие дальнейшее их использование, у должника отсутствуют. Кассовые книги за ДД.ММ.ГГГГ содержат в себе только отчет кассира за день и в нарушение требований Порядка не содержат ни приходных, ни расходных ордеров, и, следовательно, не являются доказательствами расходования денежных средств.

Просили суд взыскать с ФИО1 в пользу ООО «ЛесТрейд» сумму неосновательного обогащения в размере 12 577 100 рублей.

В судебном заседании к участию в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечено ООО «УК «ВолСити».

В судебном заседании представитель истца по доверенности ФИО3 исковые требования поддержала в полном объеме, просила удовлетворить. Суду пояснила, что на заявленную ко взысканию сумму отсутствуют приходные и расходные кассовые ордера. При инвентаризации в ДД.ММ.ГГГГ недостач выявлено не было.

Представитель ответчика по доверенности ФИО4 в судебном заседании с исковыми требованиями не согласилась по основаниям, изложенным в отзыве, согласно которому кассовая книга полностью, в том числе и «вкладной лист» и «отчет кассира» за весь период деятельности ООО «ЛесТрейд» ДД.ММ.ГГГГ передана ФИО1 ООО «УК «ВолСити». ООО «УК «ВолСити» не предъявляла претензий к ФИО1 по поводу отсутствия либо недостачи в кассовой книге документов.

Представитель третьего лица по доверенности ФИО5 в судебном заседании пояснила, что расходные и приходные кассовые ордера были переданы ФИО1 ООО «УК «ВолСити», однако в связи с ремонтом и переездом утеряны.

Ответчик в судебное заседание не явилась, извещена надлежащим образом, причина неявки не известна.

Выслушав мнение участников процесса, исследовав материалы дела, суд приходит к следующему.

Судом установлено, что решением Арбитражного суда Вологодской области от ДД.ММ.ГГГГ по делу № общество с ограниченной ответственностью «ЛесТрейд» признано несостоятельным (банкротом), в отношении него открыто конкурсное производство, конкурсным управляющим утвержден ФИО2.

При анализе выписок банка о движении денежных средств по расчетному счету должника за период ДД.ММ.ГГГГ конкурсным управляющим установлено, что в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета Общества № (в ОАО Банк «СГБ» <адрес>) по чекам систематически снимались наличные денежные средства. Всего за анализируемый период снято 12 577 100 рублей (за ДД.ММ.ГГГГ - 4 960 000 рублей, за ДД.ММ.ГГГГ - 6 077 600 рублей, за ДД.ММ.ГГГГ - 1 539 500 рублей).

Лицом, снимавшим денежные средства с расчетного счета ООО «ЛесТрейд» является ФИО1 - директор ООО «ЛесТрейд» в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ.

На основании Положения о порядке ведения кассовых операций с банкнотами и монетой банка России на территории Российской Федерации, утвержденным Банком России 22.09.1993 №40, действовавшего до 01.01.2012, все организации при ведении кассовых операций обязаны соблюдать кассовую дисциплину. При этом под кассовой дисциплиной следует понимать: ведение кассовых документов и кассовой книги, установление и соблюдение лимита остатка денежных средств в кассе организации, сдача наличности, превышающей лимит остатка кассы в банк.

В соответствии с пунктами 22, 23, 27 Порядка все поступления и выдачи наличных денег предприятия учитывают в кассовой книге. Каждое предприятие ведет только одну кассовую книгу, которая должна быть пронумерована, прошнурована и опечатана сургучной или мастичной печатью. Записи в кассовой книге ведутся в двух экземплярах через копировальную бумагу чернилами или шариковой ручкой. Вторые экземпляры листов должны быть отрывными и служат отчетом кассира. Первые экземпляры листов остаются в кассовой книге. Первые вторые экземпляры листов нумеруются одинаковыми номерами. Подчистки и неоговоренные исправления в кассовой книге не допускаются. Выдача денег из кассы, не подтвержденная распиской получателя в расходном кассовом ордере или другом заменяющем его документе, в оправдание остатка наличных денег в кассе, не принимается. Эта сумма считается недостачей и взыскивается с кассира. Наличные деньги, не подтвержденные приходными кассовыми ордерами, считаются излишком кассы и зачисляются в доход предприятия.

Требования к порядку работы с денежной наличностью и к ведению кассовых операций предусматривают ежедневное оприходование в кассу поступивших денежных средств в полном объеме при надлежащем документальном оформлении каждой операции.

Документы, подтверждающие оприходование в кассу должника снятых с расчётного счета в банке за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО1 денежных средств в размере 12 577 100 рублей, а также документы, подтверждающие дальнейшее их использование, у истца отсутствуют.

Кассовые книги за ДД.ММ.ГГГГ, которые обозревались в судебном заседании, содержат в себе отчет кассира за день, не содержат приходных и расходных ордеров.

Порядком ведения кассовых операций (утв. Письмом ЦБ РФ от 04.10.1993 №18) и Положением о порядке ведения кассовых операций с банкнотами и монетой Банка России на территории РФ (утв. ЦБ РФ 12.10.2011 №373-п) установлено, что кассовые операции, проводимые юридическими лицами, оформляются приходными кассовыми ордерами и расходным кассовыми ордерами.

Согласно пунктам 13, 22, 24 Порядка ведения кассовых операций в Российской Федерации, утвержденный Решением Совета директоров ЦБ РФ 22.09.1993 №40 (Письмо ЦБ РФ от 04.10.1993 №18) прием наличных денег кассами предприятий производится по приходным кассовым ордерам, подписанным главным бухгалтером или лицом, на это уполномоченным письменным распоряжением руководителя предприятия. Все поступления и выдача наличных денег предприятия учитываются в кассовой книге. Записи в кассовую книгу производятся кассиром сразу же после получения или выдачи денег по каждому ордеру или другому заменяющему его документу. Ежедневно в конце рабочего дня кассир подсчитывает итоги операций за день, выводит остаток денег в кассе на следующее число и передает в бухгалтерию в качестве отчета кассира второй отрывной лист (копию записей в кассовой книге за день) с приходными и расходными кассовыми документами под расписку в кассовой книге. Таким образом, организации, в соответствии с Порядком, обязаны совершать операции по оприходованию наличных денежных средств в день их поступления.

Мотивируя тем, что, документы, подтверждающие оприходование денежных средств, полученных с расчетного счета директором ФИО1, в кассу должника и их дальнейшее расходование, конкурсному управляющему не предоставлены, истец обратился в суд с настоящим исковым заявлением.

В соответствии со ст. 1102 лицо, которое без установленных законом, иными правовыми актами или сделкой оснований приобрело или сберегло имущество (приобретатель) за счет другого лица (потерпевшего), обязано возвратить последнему неосновательно приобретенное или сбереженное имущество (неосновательное обогащение), за исключением случаев, предусмотренных статьей 1109 ГК РФ.

Согласно пункту 1 ст. 1104 ГК РФ имущество, составляющее неосновательное обогащение приобретателя, должно быть возвращено потерпевшему в натуре.

Согласно акта-приема передачи документов от ДД.ММ.ГГГГФИО1 передала ООО «УК «ВолСити» кассовую книгу за весь период деятельности общества «ЛесТрейд». Кассовая книга может вестись в электронном виде согласно Положения Банка России от 12.10.2011 № 373-П "О порядке ведения кассовых операций с банкнотами и монетой Банка России на территории Российской Федерации". В этом случае к началу каждого следующего рабочего дня должны составляться две одинаковые по содержанию машинограммы: "Вкладной лист" и "Отчет кассира", содержащие все необходимые реквизиты. Вкладные листы кассир оставляет у себя и хранит их в течение года, а отчет передает в бухгалтерию (под расписку) вместе с приходными и расходными- кассовыми документами. Исходя из акта - приема передачи ФИО1 была передана полностью, в том числе и "Вкладной лист" и "Отчет кассира", совместно именуемые, кассовая книга.

ООО «УК «ВолСити» не предъявляла претензий к ФИО1 по поводу отсутствия либо недостачи в кассовой книге документов, хотя могло бы заявить неоднократно.

Факт надлежащего ведения кассовой книги, так же подтверждается справкой ОАО «Севергазбанк» о результатах проверки соблюдения предприятием порядка работы с денежной наличностью от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой, замечаний по ведению кассовой книги и оформлению кассовых документов за проверяемый период, а именно за ДД.ММ.ГГГГ, не выявлено.

В ходе судебного заседания установлено и подтверждено показаниями представителя истца и третьего лица, что при инвентаризации, проводимой в ООО «Лес Трейд» в ДД.ММ.ГГГГ недостач выявлено не было, а расходные и приходные кассовые ордеры были утеряны ООО «УК «ВолСити» при ремонте и переезде.

В соответствии со ст. 56 Гражданского процессуального кодекса Российской Федерации каждая сторона должна доказать те обстоятельства, на которые она ссылается как на основания своих требований и возражений, если иное не предусмотрено федеральным законом.

Истцом не доказан факт неосновательного обогащения ФИО1.

При таких обстоятельствах по делу суд считает, что в удовлетворении исковых требований ООО «ЛесТрейд» следует отказать.

Руководствуясь ст.ст. 194 – 199 Гражданского процессуального кодекса Российской Федерации, суд

решил:

в удовлетворении исковых требований обществу с ограниченной ответственностью «ЛесТрейд» к ФИО1 о взыскании неосновательного обогащения - отказать.

Решение суда может быть обжаловано в Вологодский областной суд через Вологодский городской суд в апелляционном порядке в течение месяца со дня принятия решения судом в окончательной форме.

Судья Е.Г. Татарникова

Мотивированное решение изготовлено 14 марта 2014 года.