купли-продажи доли в уставном капитале ООО «Терабайт Телеком» от 26 декабря 2017 г. участники ООО «Терабайт Телеком» ФИО2 (доля в размере 78% уставного капитала) и ФИО3 (доля в размере 22% уставного капитала) продали свои доли в уставном капитале общества ФИО4 На запрос суда директор ООО «Терабайт Телеком» ФИО4 5 марта 2018 г. сообщил о том, что документы, касающиеся трудовой деятельности ФИО1, ему переданы не были. В соответствии с предоставленной по запросу суда 6 марта 2018 г. Межрайонной инспекцией ФНС России № 26 по Свердловской области информацией, на основании сведений о среднесписочной численности работников ООО «Терабайт Телеком» на 1 января 2017 г. и на 1 января 2018 г. - среднегодовая численность работников составляла 4 человека, сведения 2-НДФЛ за 2016 год представлены в отношении 4 человек, расчеты сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом, и расчеты по страховым взносам за 2017 год также представлены в отношении 4
внутреннего контроля, обязаны документально фиксировать информацию, полученную в результате реализации указанных правил, и сохранять ее конфиденциальный характер (абзац третий пункта 2). Основаниями документального фиксирования информации являются: запутанный или необычный характер сделки, не имеющей очевидного экономического смысла или очевидной законной цели; несоответствие сделки целям деятельности организации, установленным учредительными документами этой организации; выявление неоднократного совершения операций или сделок, характер которых дает основание полагать, что целью их осуществления является уклонение от процедур обязательного контроля, предусмотренных данным федеральным законом; совершение операции, сделки клиентом, в отношении которого уполномоченным органом в организацию направлен либо ранее направлялся соответствующий запрос; отказ клиента от совершения разовой операции, в отношении которой у работников организации возникают подозрения, что она осуществляется в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма; иные обстоятельства, дающие основания полагать, что сделки осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма (абзац четвертый пункта 2). Если у работников организации, осуществляющей операции с
организации и службы; печати счетов извещений с долгом; передаче данных в органы социальной защиты населения; предоставлению программного продукта и ежемесячного его обновления для просмотра задолженности по лицевым счетам, исходя из стоимости 30 000 руб. в месяц за 15 месяцев (с 01.08.2017 по 01.11.2018), всего на сумму 450 000 руб.; - по договорам со специалистами ФИО8 и ФИО9 для оказания услуг по подготовке и сдаче документов по личному составу в архив; выдаче справок, копий документов по запросам работников на общую сумму 300 000 руб. из расчета 25 000 руб. в месяц х 6 месяцев на каждого. Судом установлено, что определением Арбитражного суда Республики Коми от 13.07.2018 установлен факт превышения предусмотренного законом лимита расходов на привлеченных специалистов и одобрено их привлечение на срок до 31.07.2017, а именно: - ФИО10 для оказания бухгалтерских услуг исходя из стоимости 30 000 руб. в месяц; - ФИО6 и ФИО7 для оказания юридических услуг исходя из стоимости
требовать от физических лиц, следующих или находящихся на ОТИ и ТС, соблюдения требований по обеспечению транспортной безопасности; проводить досмотр, дополнительный досмотр, повторный досмотр объектов досмотра на КПП (постах) досмотра, а также в зоне транспортной безопасности ОТИ и ТС или ее части. В силу пункта 69 Правил при прохождении досмотра, дополнительного досмотра и повторного досмотра, собеседования на КПП, постах объекты досмотра - физические лица, в числе прочего, предъявляют действительные пропуска, перевозочные и удостоверяющие личность документы по запросу работника подразделения транспортной безопасности; а также все материальные предметы, перевозимые, проносимые в зону транспортной безопасности ОТИ и (или) ТС, верхнюю одежду, обувь, головные уборы, предметы под одеждой; а также автотранспорт, самоходные транспортные средства, машины и механизмы или их части, для проведения досмотра, дополнительного досмотра и повторного досмотра; проходят обследование с помощью средств досмотра, в том числе по дополнительным запросам работника подразделения транспортной безопасности, пройти обследование с помощью средств досмотра в очередной раз. Как усматривается
ОТИ или ТС, а также их нахождения на территории соответствующих частей зоны транспортной безопасности, являются, в том числе наличие у таких лиц постоянных пропусков или разовых пропусков и документов, удостоверяющих личность, оформленных в установленном порядке, действующих на момент проведения досмотра, дополнительного досмотра и повторного досмотра. Согласно пункту 69 Правил при прохождении досмотра, дополнительного досмотра и повторного досмотра, собеседования на КПП, постах объекты досмотра - физические лица предъявляют действительные пропуска, перевозочные и удостоверяющие личность документы по запросу работника подразделения транспортной безопасности; а также все материальные предметы, перевозимые, проносимые в зону транспортной безопасности ОТИ и (или) ТС, верхнюю одежду, обувь, головные уборы, предметы под одеждой; а также автотранспорт, самоходные транспортные средства, машины и механизмы или их части, для проведения досмотра, дополнительного досмотра и повторного досмотра. Частью 1 статьи 11.15.2 КоАП РФ установлена административная ответственность за нарушение правил аккредитации юридических лиц для проведения оценки уязвимости объектов транспортной инфраструктуры и транспортных средств, порядка проведения
