Долгосрочный займ для физического лица - гражданское законодательство и судебные прецеденты

физическим лицом № 3, согласно которому третье лицо обязалось передать ответчику заем на сумму 10 000 000 руб. В период с 17.02.2015 г. по 22.06.2015 г. третьим лицом передана ответчику по указанному договору денежная сумма в общем размере 12 166 000 руб., что подтверждается 10 (десятью) приходными кассовыми ордерами. Как указывает истец, указание в приходных кассовых ордерах на основание выдачи « долгосрочный займ № 2 от 17.02.2015 г.» является опечаткой в части номера договора займа. Указанные ордера являются подтверждением выдачи займа по договору беспроцентного займа с физическим лицом № 3 от 17.02.2015 г., так как никаких иных договоров займа между ответчиком и третьим лицом в указанный день не заключалось. 01 ноября 2016 г. ФИО1 (третье лицо) и обществом с ограниченной ответственностью «Центр инвестиционного консультирования в бизнесе и корпоративном управлении» (истец) заключен договор уступки требования (цессии) № 2, согласно которому третье лицо уступило истцу в полном объеме права (требования), вытекающие

силу Постановления Правительства Пензенской области от 08.11.2018 N 607-пП. на первичном рынке ООО "АИК" осуществляет комплекс мероприятий, направленных на отбор потенциальных заемщиков и предоставление им долгосрочных ипотечных кредитов (займов), имеющих целевой характер и обеспечение в виде залога приобретаемого (имеющегося) жилья. Ипотечные кредиты гражданам предоставляются за счет бюджетных инвестиций, направленных в уставный капитал ООО "АИК". По результатам выдачи ипотечного кредита (займа) и государственной регистрации ограничения прав на жилое помещение ООО "АИК" осуществляет процедуру сопровождения (обслуживания) заемщиков и их ипотечных обязательств, которая, завершается моментом погашения ипотечного обязательства или рефинансирования закладной. То есть, по мнению ответчика, только в отношении данных договоров требования истца могут быть признаны правомерными. Возражая против доводов ответчика, истец указал, что ООО "АИК" не брало на себя обязательство лично предоставить ипотечный кредит (займ) физическому лицу для целей заключения последним с АО "Пензгорстройзаказчик" договора участия в долевом строительстве/ дополнительного соглашения к договору участия в долевом строительстве/договора уступки прав требования к договору

рублей, дата возникновения 2014 г.; • кредиты и займы (раздел 9): - кредиты и займы до 12 мес. - 605 тыс. рублей; - займы, полученные от собственников/учредителей физических лиц - 502 тыс. рублей; • раздел 10. Долгосрочные кредиты и займы не заполнен. Из представленной справки следует, что - в разделах справки, в которых указываются сведения о существующих займах, отсутствует указание на займ, полученный от ФИО1 14.03.2014; - в Разделе 5. Долгосрочные финансовые вложения, в котором отражены вложения ФИО2 в строительство торгового комплекса, указаны вложения, осуществленные только за счет кредитных денежных средств, полученных на основании договора об открытии невозобновляемой кредитной линии № 1221/9031/0060/9071/14 от 28.01.2014. Исходя из пояснений должника относительно вложений полученных от физических лиц займов в строительство объекта, в данном разделе должны были быть отражены как 25 000 000 руб., полученных от ФИО1, так и 11 000 000, полученные от ФИО10 Таким образом, учитывая, что факт передачи денежных средств по

бухгалтерской отчетности ООО «Электрон» не отражены. Долгосрочные заемные средства (код 1410) и краткосрочные заемные обязательства (код 1510) за 2012 год и 2013 год у ООО «Электрон» отсутствовали. Кроме того, ФИО1 также не представлено доказательств своей финансовой возможности выдать займ в адрес ООО «Электрон» в 2007 и 2008 годах. Далее, в дополнение к доказательствам обоснованности заявленных требований заявителем требования суду представлен договор процентного займа от 15 января 2013 года между ФИО1 (займодавец) и ООО «Артель» (заемщик) на сумму 6 000 000 рублей, акт в подтверждение передачи денежных средств от 15.01.2013 и акт возврата денежных средств от 15.11.2013 в сумме 7 200 000 руб. (основной долг - 6 000 000 руб. и проценты за пользование займом – 1 200 000 руб.). В указанной части суд учитывает, что в соответствии с пунктом 1 статьи 210 Налогового кодекса РФ при определении налоговой базы налогоплательщиков – физических лиц учитываются все доходы налогоплательщика, полученные им