Интернет-сайт Росфинмониторинга www.fedsfm.ru. 6.5) имеющихся типологий ОД/ФТ <2>; -------------------------------- <2> См. Личный кабинет аудитора на официальном Интернет-сайте Росфинмониторинга, официальные Интернет-сайты международных организаций, занимающихся вопросами противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и распространению оружия массового уничтожения, иные доступные источники. 6.6) имеющихся у аудитора аудиторских доказательств. 7. При рассмотрении совершенных (совершаемых) операций или групп операций аудируемым лицом, а также его деятельности в целом с точки зрения рисков ОД/ФТ принимаются во внимание следующие группы рисков ОД/ФТ : а) риски, связанные со странами и отдельными географическими территориями регистрации и (или) деятельности аудируемого лица (страновые риски); б) риски, связанные с деятельностью аудируемого лица и его контрагентов (клиентские риски); в) риски, связанные с конкретными продуктами, услугами, операциями, каналами поставок аудируемого лица (операционные риски). Аудитор может выделять дополнительные группы рисков ОД/ФТ. 8. Страновые риски имеют место, в частности, когда: 8.1) аудируемое лицо и (или) его бенефициарные владельцы, и (или) его контрагенты являются резидентами
путем, финансированию терроризма и финансированию оружия массового уничтожения, объединяющий ведущих экспертов в сфере ПОД/ФТ во всех регионах Российской Федерации, и Международный Совет комплаенс, созданный в рамках Евразийской группы, в целях выработки подходов и методики снижения рисков законопослушности и вовлеченности в теневые схемы организаций, обязанных принимать меры в сфере ПОД/ФТ. В качестве одного из основных инструментов взаимодействия Росфинмониторинга с частным сектором на региональном уровне выступает институт Региональных советов комплаенс (далее - РСК). Работа РКС позволяет постоянно вовлекать новых субъектов в антиотмывочную систему, формировать эффективную "обратную связь" с частным сектором по вопросам обмена информацией о рисках, вырабатывать предложения по критериям о подозрительных операциях, достигать единообразного понимания рисков ОД/ФТ и обеспечивать обмен передовым опытом и лучшими практиками по организации и осуществлению внутреннего контроля в сфере ПОД/ФТ . В целях повышения эффективности информационного потока одним из важнейших направлений работы РСК в 2019 году было совершенствование качества сообщений о подозрительных операциях. В 2019 году проведено
Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях КПК Кредитный потребительский кооператив КФС Кредитно-финансовая сфера МВД России Министерство внутренних дел Российской Федерации МВК Межведомственная комиссия МВФ Международный валютный фонд Минобороны России Министерство обороны Российской Федерации Минфин России Министерство финансов Российской Федерации Минюст России Министерство юстиции Российской Федерации МРГ Межведомственная рабочая группа МФО Микрофинансовая организация НКО Некоммерческая организация НОН Незаконный оборот наркотиков НОР Национальная оценка рисков НПФ Негосударственный пенсионный фонд ОД/ФТ Отмывание доходов/финансирование терроризма ООО Общество с ограниченной ответственностью ОПГ Организованная преступная группа ОПК Оборонно-промышленный комплекс ОЭСР Организация экономического сотрудничества и развития ПДЛ Публичное должностное лицо ПО Правоохранительные органы ПОД Противодействие отмыванию доходов ПОД/ФТ Противодействие отмыванию доходов/финансированию терроризма ПФР Подразделение финансовой разведки Росфинмониторинг Федеральная служба по финансовому мониторингу РФ Российская Федерация РЦБ Рынок ценных бумаг СК России Следственный комитет Российской Федерации СКПК Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив СМИ Средства массовой информации СНГ Содружество Независимых Государств СПО Сообщения о подозрительных операциях СПД Сообщения о
признаками фальсификации - договор с ООО «А-5» (ИНН <***>) от 04.06.2021, при этом дата подписания договора ранее даты регистрации самого Клиента (ООО «ИНДРА» - дата регистрации 05.07.2021). Клиентом предоставлен в банк неполный пакет документов, отсутствовали документы, подтверждающие исполнение договорных взаимоотношений с ООО «Траверс-НН» и ООО «А- 5», включая приложения к договорам, являющиеся неотъемлемой частью договоров и подтверждающие реально оказание услуг, предусмотренных договорами. Банком установлено, что ООО «Траверс-НН» осуществляет расчеты с группой взаимосвязанных клиентов. Операции соответствуют признакам повышенного рискаОД /ФТ (транзитные операции / «веерные переводы на ИП, конечной целью которых является «обналичивание» денежных средств). ООО «Траверс-НН» проводит платежи с различными основаниями, в основном «за услуги». Поступившие денежные средства далее переводятся на счета различных ИП (с местом регистрации в г. Нижний Новгород) для последующего возможного «обналичивания». По мнению заявителя апелляционной жалобы, вышеуказанным доводам судом первой инстанции была дана ненадлежащая оценка. Апеллянт обращает внимание суда апелляционной инстанции также на то обстоятельство,
счета (вклада) на основании таких обстоятельств …». В соответствии с п.5 Методических рекомендаций № 29-МР от 10.11.2017 « … при выявлении кредитной организацией случая принятия ею решения об отказе по основаниям, не связанным с наличием ОД/ФТ клиента или его операций (например, в случае предоставления клиентом запрошенных кредитной организацией документов, отсутствие которых ранее послужило основанием для принятия ею решения об отказе), а так же в случае исключения оснований для отнесения клиента к группе клиентов, имеющих высокую степень (уровень) рискаОД /ФТ, информировать об этом Росфинмониторинг путем направления соответствующего электронного сообщения (соответствующих электронных сообщений) об удалении ранее направленных в соответствии с пунктами 13 и 13 прим.1 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ сведений (с указанием в таком сообщении причин их удаления)». В соответствии с п.7 Методических рекомендаций № 29-МР от 10.11.2017 « … в целях урегулирования возможных конфликтных ситуаций, связанных с принятием решений об отказе, а также решений о расторжении договора банковского
то. что договоры с ООО «Инновация», ООО «Торговый дом СПП», ООО «Инвестиционная группа Основа» и т.д. заключены в процессе хозяйственной деятельности, не связанной с деятельностью Общества как оператора по приему платежей, и, соответственно, указанные сделки не подлежат оценке в соответствии с программой оценки риска, предусмотренной правилами внутреннего контроля Общества. В соответствии с пп.1 п.1 ст.7 Федерального закона № 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны до приема на обслуживание идентифицировать клиента, представителя клиента и (или) выгодоприобретателя, за исключением случаев, установленных пунктами 1.1, 1.2 и 1.4 настоящей статьи, установив основные обязательные сведения. Однако, помимо основных данных, предусмотренных подпунктом 1 пункта 1 статьи 7 Федерального закона, приказом Росфинмониторинга от 17.02.2011 №59 предусмотрены и другие обязательные этапы идентификации, в том числе сверка с Перечнем и фиксация результатов ее проведения, а также, например, присвоение уровня риска ОД /ФТ клиенту. В соответствии с правилами внутреннего контроля ООО «СмартМобайл», утвержденными 28.01.2010
или решений о расторжении договора банковского счета (вклада) на основании таких обстоятельств. В соответствии с пунктом 5 Методических рекомендаций при выявлении кредитной организацией случая принятия ею решения об отказе по основаниям, не связанным с наличием ОД/ФТ клиента или его операций (например, в случае предоставления клиентом запрошенных кредитной организацией документов, отсутствие которых ранее послужило основанием для принятия ею решения об отказе), а так же в случае исключения оснований для отнесения клиента к группе клиентов, имеющих высокую степень (уровень) рискаОД /ФТ, информировать об этом Росфинмониторинг путем направления соответствующего электронного сообщения (соответствующих электронных сообщений) об удалении ранее направленных в соответствии с пунктами 13 и 13 прим.1 статьи 7 Закона № 115-ФЗ сведений (с указанием в таком сообщении причин их удаления). Согласно пункту 7 Методических рекомендаций в целях урегулирования возможных конфликтных ситуаций, связанных с принятием решений об отказе, а также решений о расторжении договора банковского счета (вклада) с клиентами по основаниям, предусмотренным пунктами
снятии ограничений по счету, отношения с третьими лицами ООО «Мета-Лайн», ООО «Хакметпром», ООО «Вторчермет», ООО «Металл Комплекс», ООО СВ-Металл- Групп» в рамках данного дела не рассматривались, оценка этим взаимоотношениям судом не давалась. Контрагентом истца в данном деле выступало ООО «ВТБ Факторинг». В деле №А40-260425/2020 рассмотрены требования истца к ПАО «Просвязьбанк» о возобновлении доступа ООО "ПСК" к расчетному счету №<***> через систему Дистанционного банковского обслуживания. В решении суда от 05.04.2021 по данному делу указано, что в ответ на полученный запрос Обществом были представлены письменные пояснения №409 от 13.11.2020 с подробным описанием модели ведения бизнеса и основных бизнес-процессов Общества, а также с приложением запрошенных Банком документов; правомочным решением об отказе в проведении операции по основанию подозрительности может быть признано только решение, которое принято на основании анализа конкретной операции и при выявлении рисковОД /ФТ, содержащихся именно в этой конкретной операции; Банк вправе отказать только в случае отсутствия (не предоставления Клиентом) документов, необходимых
