Иностранный работник получил паспорт - гражданское законодательство и судебные прецеденты

отзыва на апелляционную жалобу, инспекция ФНС России по г-к Анапа Краснодарского края доводы жалобы не признает, просит решение оставить без изменения. Изучив материалы дела, Пятнадцатый арбитражный апелляционный суд пришел к выводу о том, что апелляционная жалоба удовлетворению не подлежит по следующим основаниям. Как видно из материалов дела, при осуществлении проверки соблюдения валютного законодательства налоговым органом установлено, что ООО «Экологический центр» привлекало в 2019 году к трудовой деятельности следующих иностранных работников (граждан Украины): 1) ФИО1 ., трудовой договор от 24.04.2019, иностранный паспорт FJ 553199 выдан 25.10.2017; 2) ФИО1, трудовой договор от 09.01.2019, иностранный паспорт ЕРН 503103 выдан 20.05.2014; 3) ФИО2, трудовой договор от 03.06.2019, иностранный паспорт ER675615 выдан 20.05.2014,; 4) ФИО3, трудовой договор от 01.08.2019, иностранный паспорт НЕ 243796 выдан 23.04.1996; 5) ФИО18, трудовой договор от 09.01.2019, иностранный паспорт FG 233179 выдан 04.05.2017; 6) ФИО4, трудовой договор от 17.07.2019, иностранный паспорт НКМ 725539 выдан 25.06.2011; 7) ФИО19, трудовой договор от

инстанции пришел к выводу о том, что апелляционная жалоба не подлежит удовлетворению по следующим основаниям. Как следует из материалов дела и установлено судом первой инстанции, общество с ограниченной ответственностью «Экологический центр» зарегистрировано в качестве юридического лица за ОГРН <***>, дата присвоения ОГРН: 22.06.2010, ИНН <***>, адрес (место нахождения): <...>. При осуществлении проверки соблюдения валютного законодательства налоговым органом установлено, что общество привлекало в 2019 году к трудовой деятельности следующих иностранных работников (граждан Украины): 1) ФИО1 (гражданка Украины), трудовой договор от 24.04.2019, иностранный паспорт FJ 553199 выдан 25.10.2017, т.е. в соответствии пп. «а» п. 7 ч. 1 ст. 1 Закона N 173-ФЗ является нерезидентом; 2) ФИО1 (гражданин Украины), трудовой договор от 09.01.2019, иностранный паспорт ЕРН 503103 выдан 20.05.2014, т.е. в соответствии пп. «а» п. 7 ч. 1 ст. 1 Закона N 173-ФЗ является нерезидентом; 3) ФИО2 (гражданка Украины), трудовой договор от 03.06.2019, иностранный паспорт ER675615 выдан 20.05.2014, т.е. в соответствии пп. «а»

в порядке, предусмотренном статьями 266, 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации. Как следует из материалов дела, Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 14 по Свердловской области при проведении проверки соблюдения ООО «Ураллес» валютного законодательства выявлены факты нарушения норм ч. 2 ст. 14 Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле", выразившиеся в следующем: ООО «Ураллес», для осуществления трудовой деятельности в 2020г. привлекало в качестве работодателя следующих иностранных работников: 1. ФИО1 Турсунпулот, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, паспорт иностранного гражданина АВ 4163355, выдан 01.06.2016 (трудовой договор № 2 от 16.04.2020); 2. ФИО2 Рахматулло Файзуллохон угли, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, паспорт иностранного гражданина АА 5963887, выдан 02.07.2014 (трудовой договор № 3 от 16.04.2020); 3. ФИО3, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, паспорт иностранного гражданина АА 4088692, выдан 27.01.2014 (трудовой договор № 5 от 16.04.2020); 4. ФИО3, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, паспорт иностранного гражданина АС 2333181, выдан 22.10.2019 (трудовой договор № 4 от 16.04.2020); 5.

почему денежные средства не перечисляются, но ему сказали, что сберкнижку потеряли, потом что нужно принести его сберкнижку, он ее принес. Но, несмотря на это деньги так же не перечислялись Согласно свидетеля Ж.А. он работает в ООО «ФГ» в должности инженера по охране труда и технике безопасности и обращался в фирму «Н» за регистрацией иностранных граждан, передавал туда паспорта и получал их с регистрацией. Он также пояснял сотрудникам «Н», что в фирме есть два работника, у которых уже истекли 7 суток с момента пересечения границы. В третий раз он приехал в ООО «Н» и привез еще несколько паспортов . Когда он поехал за оставшимися паспортами, то увидел, что в офисе «Новэнты» проводятся следственные действия сотрудниками ФСБ. Он пытался дозвониться сотрудникам ООО «Н», но телефон был Из показаний в судебном заседании свидетеля К.В. видно, что в ООО «Н» она работала с сентября 2010 года на должности менеджера по работе с клиентами. Она