лицами-резидентами, равно как и физическими лицами-резидентами и нерезидентами должны осуществляться только через счета в уполномоченных банках, за исключением случаев, перечисленных в абзацах 3-11 части 2 статьи 14 Закона №173-ФЗ. Возможность выплаты юридическим лицом или индивидуальным предпринимателем физическому лицу - нерезиденту заработной платы (оплаты по гражданско-правовому договору подряда) в наличной валюте Российской Федерации, минуя счет в уполномоченном банке, открытый в указанном порядке, валютным законодательством Российской Федерации не предусмотрена. При этом произведенная ИП ФИО3 27.02.2020 выплата заработной платы по трудовым договорам нерезидентам – гражданам Республики Узбекистан (ФИО4 А.Ш.У., ФИО5 Ф.Ф.У., ФИО6, ФИО7, ФИО8, ФИО9 О.М.У., ФИО10, ФИО11, ФИО12,ФИО13, ФИО13 Ж.И.У., ФИО14, ФИО15 О.А.У., ФИО15 О.А.У., ФИО16, ФИО17 С.М.К., ФИО18, ФИО19 А.Б.У., ФИО20 Н.И.У., ФИО20 О.О.У., ФИО21 О.Б.У., ФИО22, ФИО23, ФИО24, ФИО25, ФИО26, ФИО27 Р.Р.У., ФИО28, ФИО29, ФИО30) не подпадает под перечень исключений, указанных в абзацах 3-11 части 2, пунктах 1-10 части 3 статьи 14 Закона № 173-ФЗ. Следовательно, произведенная ИП ФИО3 27.02.2020
Равно как и физическими лицами-резидентами и нерезидентами должны осуществляться только через счета в уполномоченных банках, за исключением случаев, перечисленных в абзацах 3-11 части 2 статьи 14 Закона № 173-ФЗ. Возможность выплаты юридическим лицом или индивидуальным предпринимателем физическому лицу - нерезиденту заработной платы (оплаты по гражданско-правовому договору подряда) в наличной валюте Российской Федерации, минуя счет в уполномоченном банке, открытый в указанном порядке, валютным законодательством Российской Федерации не предусмотрена. При этом произведенная ИП ФИО2 28.10.2019 выплата заработной платы по трудовым договорам нерезидентам – гражданам Республики Узбекистан (ФИО3 А.Ш.У., ФИО4 Ф.Ф.У., ФИО5, ФИО6, ФИО7, ФИО8, ФИО9, ФИО10, ФИО10 Х.У.У., ФИО11 О.А.У., ФИО11 О.А.У., ФИО12, ФИО13 С.М.К., ФИО14, ФИО15 А.Б.У., ФИО16 Н.И.У., ФИО17, ФИО18 О.Б.У., ФИО19, ФИО20, ФИО21, ФИО22, ФИО23 Р.Р.У., ФИО24, ФИО25) не подпадает под перечень исключений, указанных в абзацах 3-11 части 2, пунктах 1-10 части 3 статьи 14 Закона № 173-ФЗ. Следовательно, произведенная ИП ФИО2 28.10.2019 выплата заработной платы иностранным гражданам наличными
Равно как и физическими лицами-резидентами и нерезидентами должны осуществляться только через счета в уполномоченных банках, за исключением случаев, перечисленных в абзацах 3-11 части 2 статьи 14 Закона № 173-ФЗ. Возможность выплаты юридическим лицом или индивидуальным предпринимателем физическому лицу - нерезиденту заработной платы (оплаты по гражданско-правовому договору подряда) в наличной валюте Российской Федерации, минуя счет в уполномоченном банке, открытый в указанном порядке, валютным законодательством Российской Федерации не предусмотрена. При этом произведенная ИП ФИО1 14.10.2019 выплата заработной платы по трудовым договорам нерезидентам – гражданам Республики Узбекистан не подпадает под перечень исключений, указанных в абзацах 3-11 части 2, пунктах 1-10 части 3 статьи 14 Закона № 173-ФЗ. Следовательно, произведенная ИП ФИО1 14.10.2019 выплата заработной платы иностранным гражданам наличными денежными средствами без использования банковского счета является нарушением валютного законодательства (незаконной валютной операцией). Согласно абзацу пятому статьи 11 Трудового кодекса Российской Федерации правила, установленные трудовым законодательством и иными актами, содержащими нормы трудового права, распространяются на
12 000 рублей (п.1.2). Работник ФИО1 является гражданином Республики Армения. 13.11.2018 года, согласно расходному кассовому ордеру № 23 от 13.11.2018 года, платежной ведомости № 22 от 13.11.2018 года работнику ФИО1 выплачена заработная плата в наличной форме в сумме 1720 рублей, что является незаконной валютной операцией, осуществленной с нарушением требований валютного законодательства Российской Федерации. Согласно выписке из ЕГРЮЛ управляющим ООО «Гражданстройпроект» является ИП ФИО2 Таким образом, ООО «Гражданстройпроект» в лице управляющего ИП ФИО2 произвело выплату заработной платы 13.11.2018 года работнику нерезиденту ФИО1, наличными денежными средствами в рублях в размере 1720 руб., что не предусмотрено валютным законодательством и не входит в разрешенный перечень операций на перечисление денежных средств без использования банковских счетов в уполномоченных банках, предусмотренный ч.2 ст.14 Закона №173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле». Фактические обстоятельства дела подтверждаются собранными по делу доказательствами: протоколом об административном правонарушении от 07.09.2020 № 04-29/63202025100098800001, трудовыми договорами, расходным кассовым ордером №23 от 13.11.2018; платежной ведомостью
контракта, обратиться в Арбитражный суд Российской Федерации, умышленно преступно бездействовал, так как получил денежные средства нарочно, и тем самым нарушил п.1 ч.1 ст.19 Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10.12.2003г. № 173-ФЗ, не выполнил в установленный контрактом срок обязанности по получению на банковский счет 517 600 рублей РФ. В продолжении своих преступных действий, ФИО3 являясь директором ООО «Скиф», заключил ДД.ММ.ГГГГ контракт № с ИП ФИО22, юридический адрес которого: Грузия, <адрес>, на поставку наземным транспортом за пределы Российской Федерации в адрес нерезидента сельскохозяйственную продовольственную продукцию, на общую сумму 1 238 880 рублей РФ. Согласно контракту № от 16.02.2015г., ООО «Скиф», в лице директора ФИО3 взял на себя обязательство поставить в адрес ИП ФИО22 указанный выше товар, в свою очередь ИП ФИО22 взял на себя обязательство принять и оплатить товар путем банковского перевода на указанный расчетный счет ООО «Скиф» № в течении 360 дней после получения товара. В целях
имеет вид на жительство № № от 03.04.2020 бессрочный. Работнику ФИО22 А.М. выплачена заработная плата в наличной форме 28.11.2018 в сумме 5000 рублей, что подтверждается платежной ведомостью № 24 от 14.12.2018, расходным кассовым ордером № 23 от 28.11.2018 года, что является незаконной валютной операцией, осуществленной с нарушением требований валютного законодательства Российской Федерации. Согласно выписке из ЕГРЮЛ управляющим ООО «Гражданстройпроект» является ИП ФИО36 Э.В. Таким образом, ООО «Гражданстройпроект» в лице управляющего ИП ФИО1 произвело выплату заработной платы 18.11.2018 года работнику нерезиденту ФИО24 А.М., наличными денежными средствами в рублях в размере 5000 рублей, что не предусмотрено валютным законодательством и не входит в разрешенный перечень операций на перечисление денежных средств без использования банковских счетов в уполномоченных банках, предусмотренный ч.2 ст.14 Закона №173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле». Фактические обстоятельства дела подтверждаются собранными по делу доказательствами: протоколом об административном правонарушении (л.д.8-9), актом проверки соблюдения валютного законодательства от 10.08.2020 (л.д.10-11); трудовыми договорами, заключенными с
размере 12 000 рублей (п.1.2). Работник ФИО1 является гражданином Республики Армения. ДД.ММ.ГГГГ, согласно расходному кассовому ордеру № 26 от 26.12.2018 года, платежной ведомости № 25 от 26.12.2018 года работнику ФИО1 выплачена заработная плата в наличной форме в сумме 10882 рубля, что является незаконной валютной операцией, осуществленной с нарушением требований валютного законодательства Российской Федерации. Согласно выписке из ЕГРЮЛ управляющим ООО «Гражданстройпроект» является ИП ФИО2 Таким образом, ООО «Гражданстройпроект» в лице управляющего ИП ФИО2 произвело выплату заработной платы 26.12.2018 года работнику нерезиденту ФИО1, наличными денежными средствами в рублях в размере 10882 рубля, что не предусмотрено валютным законодательством и не входит в разрешенный перечень операций на перечисление денежных средств без использования банковских счетов в уполномоченных банках, предусмотренный ч.2 ст.14 Закона №173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле». Фактические обстоятельства дела подтверждаются собранными по делу доказательствами: протоколом об административном правонарушении от 07.09.2020 № 04-29/63202025100123800001, трудовыми договорами, расходным кассовым ордером №26 от 26.12.2018; платежной ведомостью
нерезидентом в валюте Российской Федерации в случаях, не предусмотренных валютным законодательством Российской Федерации, является валютной операцией, осуществленной с нарушением требований валютного законодательства Российской Федерации. Из материалов дела следует, что 20 марта 2019 г. ИП ФИО1 (работодатель) и Б. (гражданин Республики Узбекистан) заключили трудовой договор на срок, согласно которому Б. принят на должность – администратор автомойки, работнику установлен должностной оклад в размере 12 000 рублей. 03 сентября 2019 г. ИП ФИО1 согласно платежной ведомости № 7 выплатил работнику физическому лицу – нерезиденту Б. (гражданину Республики Узбекистан) заработную плату за август 2019 г. путем выдачи 03 сентября 2019 г. наличных денежных средств в сумме 6 003 рубля, что подтверждается подписью работника в платежной ведомости. Установив указанный факт нарушения ИП ФИО1 валютного законодательства, должностное лицо, а в дальнейшем судья районного суда пришли к правильному выводу о наличии в его действиях состава административного правонарушения, предусмотренного частью 1 статьи 15.25 КоАП РФ. Факт совершения
