взамен частичного исполнения своего обязательства, вытекающего из контракта № 0804 LTPT от 08.04.2011, предоставляет кредитору отступное, в том числе в виде права требования должника к ООО «НКС» по договору поставки № 1П/2011/10 от 29.09.2011 в размере 1 162 415 156 руб. Как следует из уведомления конкурсного управляющего ООО «Акварель» ФИО3 от 30.10.2013 ООО «НКС» выразило согласие на перевод долга ООО «Акварель» по контракту № 0804 LTPT от 08.04.2011. Определением суда от 22.11.2013 по делу № А56-2642/2013 конкурсное производство в отношении ООО «Акварель» завершено. При обращении ООО «НКС» в Банк «Возрождение» (ПАО) с заявлениями о разархивировании паспорта сделки № 11040026/1439/0057/2/0 по контракту № 0804 LTPT от 08.04.2011 и выдачи документов, заинтересованным лицом в удовлетворении данных требований заявителя отказано (письма Банк «Возрождение» (ПАО) № 0450/01/55065 от 18.09.2014, № 0450/01/57591 от 02.10.2014). В соответствии с пунктом 2 статьи 20 Федерального закона от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле » Центральный
банка паспорта сделки. Согласно статье 19 Закона № 173-ФЗ резиденты обязаны предоставлять банкам информацию об ожидаемых в соответствии с условиями договоров (контрактов) максимальных сроках исполнения нерезидентами обязательств по передаче товаров в счет осуществленных резидентами авансовых платежей. В случае нарушения резидентом статьи 19 Закона № 173-ФЗ на банк, возлагаются обязанности передать ведомость банковского контроля в, территориальное отделение Банка России для последующей ее передачи в Федеральную таможенную службу и Федеральную налоговую службу (часть 3 статьи 22, часть 9.1, 10 статьи 23 Закона № 173-ФЗ, пункт 1 Положения о порядке передачи уполномоченными банками информации о нарушениях лицами, осуществляющими валютные операции, актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования, утвержденного Банком России 20.07.2007 № 308-П). Информация об обнаруженных в 2014 году нарушениях резидентом валютного законодательства органу валютного контроля не передавалась, что подтверждается представленной позицией уполномоченного банка. В соответствии с пунктом 6.7 Инструкции Банка России от 16.08.2017 № 181-И «О порядке представления резидентами
документов – договоров, дополнительных соглашений, иных документов (применимо к настоящей ситуации по отношению к договору займа от 13.01.2010 № 1/10 это дополнительные соглашения, в том числе доп. соглашение № 2 от 22.11.2013), в связи с чем, он является документом, на основании которого можно корректно определить существенные обстоятельства исполнения договорных обязательств. Изменения в паспорт сделки вносятся на основании заявления лица и соответствующих документов. Заявление подписывается непосредственно лицом их представившим, т.е. сведения, вносимые в паспорт сделки, им подтверждаются. Таким образом, в проверяемый период (2016 год) паспорт сделки являлся документом обязательным для составления и валютные операции могли быть проведены только при его наличии. Валютный контроль за сделками по валютным операциям не отменен и с 01.03.2018 года установлен Инструкцией Банка России от 16.08.2017 № 181-И "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках
на себя обязательство принять и оплатить товар путем банковского перевода на указанный выше расчетный счет ООО «Скиф» в течении 360 дней, после получения товара. В целях исполненияобязательств по внешнеторговому контракту № от 20.01.2015г. ООО «Скиф», обеспечило поставку сельскохозяйственной продукции задекларированного на общую сумму 954 930 рублей РФ. В период времени с 20.01.2015г. по 20.01.2016г. на открытый расчетный счет № в Дополнительном офисе № <адрес>-Осетинского регионального филиала ОАО «Россельхозбанк» в рамках контракта от нерезидента LTD «FLAMINGO» в лице Виктора Мазмишвили за поставленный в его адрес товар, по вышеуказанному контракту денежные средства в размере 954 930 рублей РФ в сроки предусмотренные контрактом не поступили, а были получены директором ООО «Скиф» ФИО3нарочно. В соответствии с п.1 ч.1 ст.19 Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле » от 10.12.2003г. № 173-ФЗ, при осуществлении внешнеторговой деятельности резиденты обязаны в сроки, предусмотренные внешнеторговыми договорами (контрактами), обеспечить получение от нерезидентов на свои банковские счета в
