свидетель на допрос не явилась. Кроме этого: - в заявке на подключение к системе «Интернет Банк Клиент»; - в заявке на подключение к системе «Банк Клиент»; - договоре № 00111/02/065-07 от 08.04.2010 на обслуживание клиентов в системе « Интернет Банк Клиент»; - карточке регистрации открытого ключа абонента в системе «Банк - Клиент» ОАО «Банка Москвы»; - в карточке с образцами подписей и оттиска печати в качестве контактных телефонов ООО «Юни-Айс» указаны следующие номера телефонов <***> и 266-47-74. Аналогичные номера телефонов указаны в документах представленных контрагентами ООО «Юни-Айс», так например, в карточке с образцами подписей и оттиска печати представленных ОАО « ВУЗ-БАНК» ИНН <***>, акте сдачи-приемки № 109741775 от 26.03.2010 с ЗАО «ПФ СКБ Контур», товарной накладной № 5 от 17.03.2010 на поставку сухого молока, где ООО «Юни-Айс» - Поставщик, a ООО «РосФрост» - Покупатель указаны телефоны <***> и 266-47-74. В целях определения принадлежности вышеперечисленных телефонных номеров направлен запрос в ОАО
имеют расчетные счета в банке, расчеты со всеми контрагентами произведены в безналичном порядке. В соответствии с Положением Центрального банка Российской Федерации от 19.08.2004 N 262-П "Об идентификации кредитными организациями клиентов и выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" банком в обязательном порядке производится процедура идентификации клиентов. Следовательно, у банка имеются карточки с подписями руководителя организации - контрагента, заверенные нотариусом, и при заключении договора банковского счета его личность была проверена. Данные обстоятельства объективно подтверждаются, представленными в материалы дела доказательствами. Согласно сведениям ООО КБ «Финансовый Трастовый Банк», карточка с образцами подписи ФИО11, представлена в банк в нотариально заверенном виде. Как было указано ранее, ФИО11, согласно сведениям ЕГРЮЛ, является руководителем ООО «Юнит» с 19.07.2010 г., по настоящее время. Одновременно с ИП ФИО9 проводилась проверка ООО «Фрукттерминал», где ФИО28 является руководителем, так по запросу ООО «Фрукттерминал» ООО «Юнит» подтвердило полномочия ФИО12 на подписание от имени общества документации, в
кодекса РФ, постановлением от 24.05.2010г. № 13-39/2 назначил почерковедческую экспертизу с целью подтверждения (опровержения) факта принадлежности подписей физических лиц ФИО6, ФИО7, ФИО8 в договорах, счетах-фактурах, актах выполненных работ, калькуляции, а также карточках с образцами подписей и оттиска печати в банках, банковских договорах и в заявлениях о государственной регистрации юридического лица при создании соответствующих юридических лиц. В рамках налоговой проверки была проведена выемка документов у налогоплательщика (постановление о выемке документов от 21.05.2010г. № 13-35/2, протокол выемки документов от 24.05.2010г. № 13-46/2), в которых контрагентами (подрядчиками) являлись – ООО «Евросибстрой», ООО «Альтаир» и ООО «Дином». По данным документам, экспертно-криминалистическим центром ГУВД по Иркутской области, была проведена почерковедческая экспертиза на предмет подписи руководителей ФИО6, ФИО7, ФИО8 на документах и подлинных образцах подписей указанных лиц (протоколы допросов, свободные образцы подписей и т.д). По результатам проведенной экспертизы специалистом ЭКЦ ГУВД по Иркутской области ФИО25 составлена справка № 107 от 15.06.2010г., из которой следует: -
017 руб. Проверкой так же установлено, что подписи руководителя организации на договорах, актах выполненных работ, в счетах-фактурах визуально не соответствуют подписи на карточке образцов подписей, полученной из Банка по контрагенту ООО «Престиж». - ООО «Престиж» ИНН <***> зарегистрировано в ИФНС № 27 по г. Москве с 06.05.2003. С момента регистрации и по настоящее время организация налоги не уплачивало, последняя отчетность (нулевая) представлена на 01.04.2004, банковские счета закрыты 17.05.2006, по юридическому адресу не располагается, документы на проведение встречных проверок не представляет. Инспекцией направлен запрос УВД ЮЗАО г. Москвы на проведение розыскных мероприятий организации № 20-12/24 ДСП от 03.02.2006.) 27.06.2006 из ОАО АКБ «Стелла-Банк» получены сведения № 596/06-11 на запрос от 21.06.2006 № 02/10064 о движении денежных средств по расчетному счету ООО «Престиж» ИНН <***> и копия карточки с образцами подписи руководителя организации, из которых следует: ООО «Престиж» занималось обналичиванием денежных средств, а образец подписи на карточке не соответствует подписям на договорах,
