Квалификационные требования к руководителю службы внутреннего контроля - гражданское законодательство и судебные прецеденты

периода: у организации отсутствовали правила внутреннего контроля и соответствующее квалификационным требованиям специальное должностное лицо, ответственное за их реализацию; требования законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма к подготовке и обучению кадров в указанных целях не соблюдались, перечень сотрудников, которые должны проходить обязательную подготовку и обучение руководителем не утвержден, обучение кадров по данному вопросу не производилось; идентификация клиентов и их представителей, как то предусмотрено Законом № 115-ФЗ и Положением о требованиях к идентификации клиентов и выгодоприобретателей, в том числе с учетом степени (уровня) риска совершения клиентом операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, утвержденного Приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 17.02.2011 № 59 (далее - Положение № 59), не соответствует требованиям Закона № 115-ФЗ и Положения № 59; в условиях непостановки на учет в Росфинмониторинге отсутствовала возможность надлежащего осуществления внутреннего контроля в части идентификации клиентов, их представителей и (или) выгодоприобретателей

с уполномоченным органом и не назначении специального должностного лица, ответственного за реализацию правил внутреннего контроля, соответствующего предъявляемым квалификационным требованиям, суд пришел к следующим выводам. Согласно пунктам 1 и 2 постановления Правительства Российской Федерации от 08.01.2003 №6, правила внутреннего контроля в организациях, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, утверждаются руководителями организаций в течение 1 месяца: для создаваемых организаций - со дня их государственной регистрации в установленном порядке. Правила внутреннего контроля в организациях, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, представляются на согласование в соответствующий надзорный орган, а в случае отсутствия надзорных органов в сфере деятельности таких организаций - в Федеральную службу по финансовому мониторингу в течение 5 рабочих дней с даты их утверждения. С учетом даты государственный регистрации ООО "Вита-лизинг" - 19.04.2010, заявитель обязан был разработать и утвердить правила внутреннего контроля , а также назначить ответственных лиц не позднее 19.05.2010 и представить их на согласование надзорному органу в

имущества, цены размещения и выкупа эмиссионных ценных бумаг в случаях, предусмотренных Федеральным законом «Об акционерных обществах»; избрание членов Правления банка, Председателя Правления банка, заместителей Председателя Правления, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера банка и досрочное прекращение их полномочий, согласование руководителей филиалов и представительств, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера, по представлению Председателя Правления, утверждение политики Банка в области оплаты труда и контроль ее реализации кадровой политики Банка, включая: квалификационные требования к руководителям Банка, руководителю службы управления рисками, руководителю службы внутреннего аудита, руководителю службы внутреннего контроля кредитной организации и иным руководителям (работникам), принимающим решения об осуществлении кредитной организацией операций и иных сделок, результаты которых могут повлиять на соблюдение кредитной организацией обязательных нормативов или возникновение иных ситуаций, угрожающих интересам вкладчиков и кредиторов, включая основания для осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитной организаций, создание и функционирование эффективного внутреннего контроля Банка, становление размеров выплачиваемых им вознаграждений и компенсаций; создание и функционирование эффективного внутреннего контроля