были связаны с ФИО2, а денежные средства перечислялись в интересах ФИО2 В подтверждение доводов конкурсного управляющего представлены следующие доказательства. На сайте раскрытия информации www.e-disclosure.ru в карточке компании Таврический Банк (АО) в разделе отчетность (сводная консолидированная отчетность) опубликована годовая консолидированная отчетность Банка по международным стандартам за 2013 год. Данная отчетность опубликована 24.06.2014, еще до начала санации Банка, в период, когда ФИО2 являлся акционером Банка и членом совета директоров. На странице 69 в разделе « Операции со связанными сторонами » раскрываются компании, взаимосвязанные с акционерами Банка. Из данного списка следует, что ФИО2 на 31.12.2013 являлся контролирующим лицом ЗАО «Первая Линия» (контролируемая доля 99,5%). 28.10.2021 в материалы обособленного спора поступил ответ АО «Новый регистратор», из которого следует, что ФИО2 с момента образования и до 04.09.2014 являлся акционером ЗАО «Первая линия». Поскольку ЗАО «Первая Линия» является 100% участником ООО «Вест-Инвест», то следует вывод о подконтрольности ООО «Вест-Инвест» ФИО2 ООО «Вест-Инвест» в свою очередь являлось
что, с одной стороны, в группе компаний «Schlumberger» полностью исключено участие третьих лиц в принятии любых, в том числе кадровых и финансовых решений, а с другой - принятие всех решений находится под контролем именно «SCHLUMBERGER N.V. (Ltd)», о.Кюрасао), которая через последовательность аффилированных компаний владеет всеми участниками группы, возглавляет группу и управляет ею. В примечании к финансовой отчетности компании «PETROALLIANCE SERVICES COMPANY LIMITED» по состоянию на 31 декабря 2012 года (стр.41, пункт 25 « Операции со связанными сторонами ») указано, что Компанию «PETROALLIANCE SERVICES COMPANY LIMITED» контролирует Компания «SCHLUMBERGER OILFIELD HOLDINGS LIMITED», зарегистрированная на Британских Виргинских островах, которой принадлежит 100% акций компании, а конечной контролирующей стороной является компания «Schlumberger Ltd» (Нидерландские Антильские Острова). Согласно сведениям, представленным письмом ФНС России от 09 июня 2014 года № 2-9-07/553 от налоговых органов Нидерландов (письмо от 03.04.2014 №HEF01018-V), Компания «SCHLUMBERGER FINANCE B.V.» (Нидерланды) полностью находится в собственности группы «Schlumberger Group». Акции компании «SCHLUMBERGER N.V.» (о.
доли владения означают, что, с одной стороны, в группе компаний «Schlumberger» полностью исключено участие третьих лиц в принятии любых, в том числе кадровых и финансовых решений, а с другой - принятие всех решений находится под контролем именно «SCHLUMBERGER N.V. (Ltd)», о.Кюрасао), которая через последовательность аффилированных компаний владеет всеми участниками группы, возглавляет группу и управляет ею. В примечании к финансовой отчетности компании «PETROALLIANCE SERVICES COMPANY LIMITED» по состоянию на 31.12.2012 (стр.41, пункт 25 « Операции со связанными сторонами ») указано, что Компанию «PETROALLIANCE SERVICES COMPANY LIMITED» контролирует Компания «SCHLUMBERGER OILFIELD HOLDINGS LIMITED», зарегистрированная на Британских Виргинских островах, которой принадлежит 100% акций компании, а конечной контролирующей стороной является компания «Schlumberger Ltd» (Нидерландские Антильские Острова). По сведениям налоговых органов Нидерландов (письмо от 03.04.2014 № HEF01018-V), Компания «SCHLUMBERGER FINANCE B.V.» (Нидерланды) полностью находится в собственности группы «Schlumberger Group»; акции компании «SCHLUMBERGER N.V.» (о. Кюрасао) допускаются к официальной торговле на Нью-Йоркской фондовой бирже. В то
15.19 КоАП РФ и ему назначено административное наказание в виде административного штрафа в размере 35 000 рублей. В постановлении указано, что ФИО1 является генеральным директором ОАО ИПФ (института прикладной физики). В силу ненадлежащего исполнения ФИО1 должностных обязанностей, ОАО ИПФ опубликовало пояснительную записку к годовой бухгалтерской отчетности за 2012 год, содержащую неполную и недостоверную информацию о связанных сторонах. Пояснительная записка к годовой бухгалтерской отчетности ОАО ИПФ за 2012 год не содержит подробную информацию об операциях со связанными сторонами ООО «ИПФ-Инвест» и Л.Ю.А.. Опубликована недостоверная информация о сделках по договорам купли- продажи между ОАО ИПФ и ООО «ИПФ -Инвест»; опубликована не в полном объеме информация о характере отношения между ОАО ИПФ и ООО « Центр Строительной Компектации», подконтрольной организации для ОАО ИПФ в силу косвенного контроля, а также информации об операциях, которые осуществлялись между ОАО ИПФ и ООО «Центр Строительной комплектации» в 2012 г. Не согласившись с постановлением, ФИО1 обратился в суд
правонарушении, УСТАНОВИЛ: ФИО1 обратился в суд с жалобой на постановление МУ СБР в СФО от 19.03.2014 г. о назначении наказания в виде штрафа в размере 35 000 руб., указав при этом следующее. Как следует из постановления, ОАО ИПФ опубликовало пояснительную записку к годовой бухгалтерской отчетности за 2012 год, содержащую неполную и недостоверную информацию о связанных сторонах: 1. Пояснительная записка к годовой бухгалтерской отчетности ОАО ИПФ за 2012 год не содержит подробную информацию об операциях со связанными сторонами ООО «ИПФ –Инвест» и Ю.А.. 2. Опубликована недостоверная информация о сделках по договорам купли- продажи между ОАО ИПФ и ООО «ИПФ –Инвест»; 3. Опубликована не в полном объеме информация о характере отношения между ОАО ИПФ и ООО « Д», подконтрольной организации для ОАО ИПФ в силу косвенного контроля, а также информации об операциях, которые осуществлялись между ОАО ИПФ и ООО «Д» в 2012 году. Полагает, что Постановление от 19.03.2014 г. о назначении административного
