другого дела, в котором участвуют те же лица. Постановлением Семнадцатого арбитражного апелляционного суда от 19.08.2016 г. по делу №А50-24348/2015 договор от 08.09.2014 №ПО 43/2014, заключенный между Министерством и ООО «Сириус» признан недействительным, судом установлено, что субсидии предоставлены лицу, не имеющему право на их получение. Установленные в рамках указанного дела обстоятельства свидетельствуют о нарушении условий предоставления субсидий, их предоставлении лицу, которое не использовало их по целевому назначению (не организовало за счет средств проведение соответствующих мероприятий), что свидетельствует, по мнению суда, о правомерности выводов заинтересованного лица, изложенных в пункте 10.1 оспариваемого представления и соответственно в п. 1 резолютивной части представления о принятии мер по возврату д в краевой бюджет субсидий в сумме 2008,47 тыс. рублей. В пункте 10.2 представления указано, что ООО «СК Олимпия-Пермь» в рамках исполнения договора от 08.09.2014 №ПО 43/2014, в связи с не подтверждением учебного плана на 974 часа по обучению плаванию учащихся 3-х классов получило излишний объем субсидии
в соответствии с «Требованиями к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями», утвержденными постановлением Правительства Российской Федерации от 30 июня 2012 г. № 667. Специальным должностным лицом назначен генеральный директор ФИО3, имеет высшее образование по специальности «Финансы и кредит», прошел обучение в форме целевого инструктажа (свидетельство серия ЦИ № 006052 от 01.02.2017 выданное ООО «Центр профессионального менеджмента «Академия бизнеса»»), а так же повышение уровня знаний (свидетельство серия ПК № 006157 от 10.11.2017 выданное ООО «Центр профессионального менеджмента «Академия бизнеса»») (Приложение № 14 Акта проверки), что соответствует требованиям, согласно постановлению Правительства Российской Федерации от 29 мая 2014 г. № 492 «О квалификационных требованиях к специальным должностным лицам, ответственным за реализацию правил внутреннего контроля, а также требованиях к подготовке и обучению кадров, идентификации клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и
от 03.08.2010 №203, пункта Е.5 Правил внутреннего контроля №16-1 страховщиком не проведены дополнительные инструктажи после вступления в силу Постановления №667, а также утверждения новой редакции Правил внутреннего контроля №16-1. В нарушение требований пункта 3 Положения №203 перечень сотрудников филиала страховщика, которые обязаны проходить обязательную подготовку и обучение в целях ПОД/ФТ (пункт Е.2. Правил внутреннего контроля), не включает заместителя руководителя филиала страховщика. В нарушение требований пункта 10 Положения №203, пункта Е.6.1. Правил внутреннего контроля №16-1, согласно которым однократное обучение в форме целевого инструктажа также должны пройти из числа сотрудников, указанных в пункте 3 Положения №203, руководитель организации (филиала), главный бухгалтер (бухгалтер) организации (филиала) (при наличии должности в штате организации), либо сотрудник, осуществляющий в организации функции по ведению бухгалтерского учета, руководитель юридического подразделения либо юрист организации (при наличии должности в штате организации), обучение в форме целевого инструктажа не прошел юрист филиала страховщика. Административный орган пришел к выводу о том, что в
