Пояснение среднесписочная численность больше справок - гражданское законодательство и судебные прецеденты

РФ у ООО «СавТрансАвто» истребованы Акты выполненных работ за 2014-2016 годы по ремонту транспортных средств ООО «СавТрансАвто» собственными силами с использованием запчастей, приобретенных у ООО «Арсенал Групп». ООО «СавТрансАвто» Требование не исполнено. Получено пояснение о том, что Акты выполненных работ за 2014-2016 годы по ремонту транспортных средств собственными силами с использованием запчастей, приобретенных у ООО «Арсенал Групп», отсутствуют в связи с утерей. - ООО «Арсенал Групп» прекратило деятельность при реорганизации в форме присоединения к ООО «Импэкс» ИНН <***>, которое в связи с отсутствием деятельности по решению рег. органов 06.12.2017 исключено из ЕГРЮЛ. Документы, подтверждающие реализацию товара ООО «Арсенал Групп» в адрес ООО «СавТрансАвто», не представлены. За 2014г. ООО «Арсенал Групп» сведения о среднесписочной численности и Справки по форме 2-НДФЛ о доходах физических лиц не представлены. Недвижимым имуществом, земельными участками, транспортными средствами Общество не располагало. Основной вид деятельности ООО «Арсенал Групп» - «Производство отделочных работ». Из анализа банковских выписок ООО

то что в свидетельских показаниях давал пояснения, что в аренду машины не брал. Кроме того, по требованию, выставленному предпринимателю ФИО73, не представлены документы (технические паспорта) подтверждающие право собственности у лица транспортных средств, та же не представлены договоры (акты) взятие в аренду транспортных средств. Согласно представленной ПАО «Сбербанк» выписки банка, так же согласно расчетного счета индивидуального предпринимателя, а так же по карте физического лица ФИО73 не перечислял денежные средства за аренду автотранспортных средств. Согласно данным имеющихся в информационных ресурсах, а также результатов контрольных мероприятий, установлены следующие факты в отношении контрагента ООО «Камчатская электротехническая компания»: по адресу зарегистрировано еще 9 организаций; юридический адрес является адресом «массовой регистрации»; ФИО22 в период с 10.06.2010 по 26.06.2016, является «массовым учредителем и руководителем»; основной вид деятельности ООО «Камчатская электротехническая компания»: производство электромонтажных работ (код ОКВЭД 43.23); среднесписочная численность: в 2015 - 0 чел., в 2016 - 0 чел.; справки по форме 2-НДФЛ за 2015-2017 годы

23.05.2017, свидетель для дачи пояснений в инспекцию в назначенное время не явился. Согласно данным ФИР имущество, земля, транспорт за налогоплательщиком не значатся. Среднесписочная численность составляет за 2014г.- 1 чел., за 2015г.- 1 чел. ООО “Агросфера” подана декларация по НДС за 1 кв. 2015г. со следующими показателями: Показатели декларации 1 квартал 2015г. 3_020_05 5 070 320.00 3_110 5 070 320.00 3_190 5 047 644.00 1_040 22 676.00 удельный вес вычетов 99 Таким образом, установлено, что данная организация предоставляет налоговую отчетность с минимальными показателями, подлежащими к уплате. 3-е звено ООО «ПАО» ИНН <***> (поставщик для ООО «Агросфера»). Дата постановки на учет 28.12.2012. Организация расположена по адресу: 109341, <...>. Состоит на налоговом учете в ИФНС № 23 по г. Москве. Директор организации – ФИО302 ИНН <***>. Так же ФИО302 ИНН <***> являлась руководителем в 14 организациях. По сведениям ФИР ГБУЗ СК "СТАВРОПОЛЬСКИЙ КРАЕВОЙ КЛИНИЧЕСКИЙ ПЕРИНАТАЛЬНЫЙ ЦЕНТР представлены справки о доходах по форме