операциям, предусмотренным статьей 6 Федерального закона 07.08.2001 N 115-ФЗ, в случае, если у работников организации на основании реализации программ осуществления внутреннего контроля возникают подозрения, что какая-либо операция (вне зависимости от ее суммы и характера) осуществляется в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма. Для целей выявления операций (сделок), имеющих признаки связи с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма, организация разрабатывает в составе правил внутреннего контроля критерии выявления и признаки необычных сделок с учетом особенностей ее деятельности, а также рекомендаций, утверждаемых Федеральной службой по финансовому мониторингу по согласованию с соответствующими надзорными органами. В настоящее время Рекомендации по разработке критериев выявления и определению признаков необычных сделок утверждены Приказом Росфинмониторинга от 08.05.2009 N 103 (в редакции Приказа Росфинмониторинга от 14.09.2010 N 242, согласованного с Минфином России) (далее - Рекомендации). Критерии выявления необычных сделок, содержащиеся в Рекомендациях, носят общий характер и должны учитываться организацией в правилах внутреннего контроля
28.08.2003 N 07/8796-ЮД указанный Приказ в государственной регистрации не нуждается). Руководитель Ю.А.ЧИХАНЧИН Не нуждается в государственной регистрации. Письмо Минюста России от 18 августа 2009 г. N 01/9987-ДК. Утверждены Приказом Росфинмониторинга от 08.05.2009 N 103 РЕКОМЕНДАЦИИ ПО РАЗРАБОТКЕ КРИТЕРИЕВ ВЫЯВЛЕНИЯ И ОПРЕДЕЛЕНИЮ ПРИЗНАКОВ НЕОБЫЧНЫХ СДЕЛОК Список изменяющих документов (в ред. Приказов Росфинмониторинга от 23.08.2013 N 231, от 09.01.2014 N 2) Настоящие Рекомендации по разработке критериев выявления и определению признаков необычных сделок (далее - критерии и признаки необычных сделок) разработаны Федеральной службой по финансовому мониторингу в целях создания единого эффективного механизма противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом (за исключением кредитных организаций), индивидуальными предпринимателями, перечисленными в статье 5 Федерального закона от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - Федеральный закон, организации), а также иными лицами, указанными в статье
законодательства Российской Федерации, 2012, N 28, ст. 3901), приказываю:". 2. Рекомендации по разработке критериев выявления и определению признаков необычных сделок, утвержденные приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 8 мая 2009 г. N 103, изложить в редакции согласно Приложению. Директор Ю.А.ЧИХАНЧИН Приложение к приказу Росфинмониторинга от 23.08.2013 N 231 РЕКОМЕНДАЦИИ ПО РАЗРАБОТКЕ КРИТЕРИЕВ ВЫЯВЛЕНИЯ И ОПРЕДЕЛЕНИЮ ПРИЗНАКОВ НЕОБЫЧНЫХ СДЕЛОК Настоящие Рекомендации по разработке критериев выявления и определению признаков необычных сделок (далее - критерии и признаки необычных сделок) разработаны Федеральной службой по финансовому мониторингу в целях создания единого эффективного механизма противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом (за исключением кредитных организаций), индивидуальными предпринимателями, перечисленными в статье 5 Федерального закона от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - Федеральный закон, организации), а также иными лицами, указанными в статье
службой страхового надзора" исключить. 2.2. Слова "Российской государственной Пробирной палатой при Министерстве финансов Российской Федерации" заменить словами "Федеральным казенным учреждением "Российская государственная пробирная палата при Министерстве финансов Российской Федерации". 3. Внести следующие изменения и дополнения в Рекомендации по разработке критериев выявления и определению признаков необычных сделок, утвержденные приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 8 мая 2009 г. N 103: 3.1. Абзац второй изложить в следующей редакции: "Настоящие Рекомендации содержат основные критерии выявления и признаки необычных операций (сделок), осуществление которых может быть направлено на легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путем, или на финансирование терроризма, которые рекомендуется учитывать при разработке правил внутреннего контроля, осуществляемого в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом (за исключением кредитных организаций), перечисленными в статье 5 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее
случаях предусмотренных организацией в правилах внутреннего контроля. В целях проведения оценки степени (уровня) риска, а также последующего контроля за его изменением ООО "______________" осуществляет постоянный мониторинг операций (сделок) клиента по мере их совершения. Если операции (сделки) или деятельность клиента отнесены к повышенному риску, организация уделяет повышенное внимание операциям (сделкам), проводимым этим клиентом, в целях выявления оснований для документального фиксирования информации, предусмотренных абзацем 4 п. 2 ст. 7 Федерального закона, операций, подпадающих под критерии и признаки необычных сделок, предусмотренные в правилах внутреннего контроля, и в целях представления в уполномоченный орган сведений об операциях, установленных пунктом 3 ст. 7 Федерального закона. 5.3. Программа оценки риска предусматривает порядок и периодичность осуществления мониторинга операций (сделок) клиента в целях проведения оценки степени (уровня) риска и последующего контроля за ее изменением (разрабатывается организацией и включается в состав правил внутреннего контроля). Примечание 6: Организация может предусмотреть в Правилах иной способ фиксирования информации об оценке степени (уровня) Риска
административным органом вменено обществу использование в своей деятельности правил внутреннего контроля в редакции от 26 ноября 2012 г., не соответствующих изменениям, внесенным в Закон № 115-ФЗ Федеральным законом от 27 июня 2011 г. № 162-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с принятием Федерального закона «О национальной платежной системе» (далее – Федеральный закон от 27 июня 2011 г. № 162-ФЗ); а также осуществление обществом операций, подпадающих под критерии и признаки необычных сделок, дающих основания полагать, что сделки осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма (52 договора о предоставлении временной финансовой помощи, 96 сделок получения ссуд физическими лицами под залог ювелирных изделий без последующего выкупа), при этом информация об указанных операциях в обществе не выявлена, в сообщениях не зафиксирована и не направлена в Росфинмониторинг. При наличии выявленных нарушений административным органом и впоследствии арбитражными судами сделан вывод об отсутствии осуществления внутреннего контроля,
115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», инструкции Банка России от 04.06.2012 № 138-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением» и, исследовав и оценив представленные по делу доказательства по правилам статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, пришли к выводу о наличии признаков необычного (запутанного) характера спорной сделки. Несогласие с установленными по делу обстоятельствами не свидетельствует о допущенных судами нарушениях норм материального и процессуального права, которые бы служили достаточным основанием к отмене обжалуемых судебных актов в кассационном порядке. Руководствуясь статьями 291.6, 291.8 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, судья определил: отказать обществу с ограниченной ответственностью «Аккорд» в передаче кассационной жалобы для рассмотрения в судебном заседании Судебной коллегии по экономическим спорам Верховного Суда Российской Федерации. Судья Верховного Суда Российской Федерации
261,20 руб. процентов за пользование чужими денежными средствами за период с 04.03.2014г. по 31.07.2014г., обязании Банк возвратить 822 143,98 руб. излишне списанной неустойки. Решением суда от 01.02.2015г. в удовлетворении иска отказано. Не согласившись с решением суда первой инстанции, ООО "Юпитер" обратилось с апелляционной жалобой, в которой просит обжалуемое решение отменить, принять новый судебный акт. По мнению подателя жалобы, в материалах дела отсутствуют доказательства, подтверждающие, что операции по перечислению денежных с расчетного счета истца содержали признаки необычных сделок, попадающих под действие Федерального закона от 07.08.2001 №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и доказательства, подтверждающие факт обращения ответчика в уполномоченный федеральный орган исполнительной власти, принимающий меры по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Указав, что никаких иных, кроме оговоренных в пункте 11.1 тарифного плана услуг по проверке документов при начислении комиссии по ставке 30% от остатка на счете, Ббанком не оказывается, податель
операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны разрабатывать правила внутреннего контроля и программы его осуществления, назначать специальных должностных лиц, ответственных за соблюдение указанных правил и реализацию указанных программ, а также предпринимать иные внутренние организационные меры в указанных целях. Правила внутреннего контроля организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, должны включать порядок документального фиксирования необходимой информации, порядок обеспечения конфиденциальности информации, квалификационные требования к подготовке и обучению кадров, а также критерии выявления и признаки необычных сделок с учетом особенностей деятельности этой организации. Организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом в соответствии с правилами внутреннего контроля, обязаны документально фиксировать информацию, полученную в результате применения указанных правил и реализации программ осуществления внутреннего контроля, и сохранять ее конфиденциальный характер. Основаниями документального фиксирования информации являются: - запутанный или необычный характер сделки, не имеющей очевидного экономического смысла или очевидной законной цели; - несоответствие сделки целям деятельности организации, установленным учредительными документами этой организации;
обслуживания счетов в ПАО «Промсвязьбанк» Банк имеет право отказать Клиенту в проведении операции по Счету в случае, если у Банка возникли подозрения, что операции по счету осуществляются в целях легализации доходов, полученных преступным путем. Решение о квалификации операции Клиента в качестве подозрительной кредитная организация принимает самостоятельно на основании имеющейся в ее распоряжении информации и документов, характеризующих статус и деятельности Клиента, осуществляющего операцию. По мнению ответчика, операции истца, проводимые по счету, подпадали под критерии и признаки необычных сделок, в результате чего Банком было реализовано право, предусмотренное п. 11 ст. 7 Закона № 115-ФЗ и приостановлено ДБО. Так, по утверждению ответчика, у него имелись следующие основания полагать, что сделки могут осуществляться в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма. 1) В отношении основных контрагентов истца получена негативная информация от Банка России о том, что они являются фигурантами негативного списка Центробанка, контрагенты истца находятся в Стоп-листе банка, в списке 639-П.
уведомлении было разъяснено, что Банк не отказывает в выполнении распоряжений клиента о совершении операций, но с указанной даты (07.12.2020) Банком будут приниматься к исполнению только надлежащим образом оформленные расчетные документы на бумажном носителе. Полагая действия банка по ограничению возможности проведения операций по системе дистанционного банковского обслуживания неправомерными, истец обратился в арбитражный суд с настоящим иском. Возражая относительно предъявленных истцом требований, ответчик ссылался на то, что проводимые по счету операции клиента подпадали под критерии и признаки необычных сделок, в результате чего Банком было реализовано право, предусмотренное пунктом 11 статьи 7 Закона № 115-ФЗ. Разрешая спор и удовлетворяя исковые требования, суд первой инстанции исходил из отсутствия в материалах дела доказательств того, что осуществляемые клиентом операции совершаются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем или финансирования терроризма, отсутствия доказательств несоответствия совершаемых сделок целям деятельности организации, установленным учредительными документами этой организации, в связи с чем пришел к выводу о том, что ограничение дистанционного
клиента либо иным способом, предусмотренным в правилах внутреннего контроля. В ходе выборочной проверки сведений, зафиксированных о лицах, находящихся на обслуживании в Обществе, выявлено, что в ООО «***» при идентификации клиентов оценка степени (уровня) риска, а также обоснование оценки риска не фиксировались. Указанное так же свидетельствует об отсутствии надлежащего осуществления внутреннего контроля в организации в части идентификации клиентов Общества. Согласно ст.7 Федерального закона №115-ФЗ правила внутреннего контроля должны включать, в том числе критерии выявления и признаки необычных сделок с учетом особенностей деятельности организации. В ходе проверки было установлено нарушение ООО «***» требования п.2 ст.7 Федерального закона №115-ФЗ о принятии внутренних организационных мер в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, а именно: с 22.07.2011г. по 14.05.2012г. включительно, Обществом не предпринималось внутренних организационных мер, направленных на приведение правил внутреннего контроля в соответствие с действующим законодательством РФ. Так, Правила внутреннего контроля, утв. руководителем ООО «***» 31.05.2011г., не были приведены
