Журнал учета корпоративных карт - гражданское законодательство и судебные прецеденты

оформлены по не сданным в банк наличным денежным суммам в июле, сентябре, декабре 2018 г., за исключением актов № 893 от 30.07.18, № 895 от 30.09.2018, № 898 от 31.12.2018. В распоряжение эксперта суд считает необходимым предоставить следующие документы: договор доверительного управления от 21.03.2018 (л.д. 8-12, т.1), копии кассовых чеков за июль, сентябрь, декабрь 2018 года, выписки операций по лицевому счету за июль, сентябрь, декабрь 2018 года (л.д. 80-150, т.1), л.д. 1-18, т.2), журнал учета корпоративной карты (л.д. 19, т.2), отчет об оказанных услугах за период с 01.07.2018 по 31.07.2018 (л.д. 112, т.2), отчет о прибылях и убытках, отчеты об исполнении финансового плана (л.д. 121-142, т.2), приложение № 1, № 2 к договору доверительного управления от 21.03.2018 (л.д. 143-151, т.2), отчеты об оказанных услугах за период с 01.03.2018 по 30.09.2018¸с 01.12.2018 по 31.12.2018, банковские выписки за период с 01.01.2018 по 31.12.2018 (5 папок), кассовую книгу за 2018 год, информацию оператора

сомнительного характера операций истца, запросив дополнительные документы и пояснения. 30.11.2020 (получено Банком 02.12.2020) истец дополнительно направил ответчику журналы учета отгруженного лома по подразделениям Общества, приемосдаточные акты, кассовые книги, отчеты оператора фискальных данных о принятых и переданных данных, приемо-сдаточные акты, книги учета приемо-сдаточных актов, расходные кассовые ордера, путевые листы, транспортные накладные и 14.12.2020, 22.12.2020 обратился к ответчику с письменными запросами о причинах приостановления ДБО и блокировании Бизнес-карты. В ответ на обращение истца Банк сообщил о приостановлении системы ДБО «Сбербанк Бизнес Онл@йн» и блокировке Бизнес-карты на основании положений Закона №115-ФЗ по причине непредставления истцом документов, поясняющих экономический смысл проводимых им операций. Как пояснил ответчик в ходе рассмотрения настоящего дела, в результате проведенных Банком процедур внутреннего контроля и проверки представленных Обществом документов было установлено: - высокорисковый характер операций (снятие наличных денежных средств с использованием корпоративной карты и бизнес-счета, списание денежных средств на счета банковских карт физических лиц), что составило 63,33% от оборотов по

применение их на практике, анализ эффективности деятельности Общества, составлять бюджет, осуществлять контроль за проводимыми финансовыми операциями. В подтверждение обоснованности начисленных компенсаций сотрудникам за использование личного транспорта в служебных целях Обществом представлены следующие документы: расчеты компенсации старения автотранспортных средств, планы служебных поездок, справки о показателе пробега автотранспортных средств, журнал учета использования сотрудниками автотранспортных средств для выполнения служебных обязанностей, приказы о выплате компенсации за использование личного автотранспортного средства. В отношении требования о взыскании 1 081 344 руб. 61 коп. убытков в виде использования денежных средств Общества на личные нужды, ответчик пояснил, что возместил Обществу понесенные им расходы путем внесения денежных средств на корпоративную карту Общества через банкомат, а сумма в размере 221 929 руб. 30 коп. была потрачена для оплаты расходов в командировках, на покупку железнодорожных билетов и суточные. Возражая против удовлетворения иска о взыскании убытков в размере 1 704 644 руб. 44 коп., составляющих покупку ответчиком строительных материалов, ответчик указал,

41146,60руб. в счет оплаты судебной экспертизы. В экспертное учреждение подлежат направлению материалы дела № А21- 5216/2017. Сторонам необходимо представить в распоряжение эксперта необходимую документацию, а именно: 1) Положение ООО «ХолодГарант» о порядке использования корпоративных карт. 2) Утвержденный список должностей ООО «ХолодГарант», трудовые обязанности которых предполагают использование корпоративных карт в компании. 3) Учет ООО «ХолодГарант» приема и выдачи корпоративных банковских карт за 2013-2015 годы. 4) Учетная политика ООО «ХолодГарант» за 2013-2015 годы, 5) Журнал учета движения корпоративных карт ООО «ХолодГарант» с указанием даты, срока, цели выдачи корпоративной карты, ее номера, лимита, должности и фамилии работника с подписями о приеме карты и ее сдачи за 2013-2015 годы. 6) Бухгалтерский учет ООО «ХолодГарант» по движению денежных средств, полученных с корпоративных карт за 2013-2015 годы. Установить срок проведения экспертизы – 30 рабочих дней с даты получения экспертом настоящего определения и документов, необходимых для проведения экспертизы. Производство по делу следует приостановить. Руководствуясь статьями 82,