Гражданский кодекс часть 1

заявление конкурсного управляющего ФИО1 о привлечении ответчиков ФИО2, ФИО3, ФИО4, ФИО5, ФИО6, ФИО7, ФИО8, ФИО9, ФИО10, ФИО11, ФИО12, ФИО13, ФИО14, ФИО15 к субсидиарной ответственности по обязательствам Жилищно-строительного кооператива «Триумф. Квартал 2»,

третьи лица без самостоятельных требований относительно предмета спора: АО «Бизнес Парк на Усольской» (ОГРН <***>, ИНН <***>), ООО «Недвижимость» (ОГРН <***>, ИНН <***>), ООО «Триумф» (ОГРН <***>, ИНН <***>), АО «КапЖилСтрой» (ОГРН <***>, ИНН <***>), АО «Классик» (ОГРН <***>, ИНН <***>),

ООО «Стройфорс»,

Жилищно-строительный кооператив «Триумф. Квартал 2. Вторая очередь», ООО «Пермские высоты»,

ООО «Компаунд Живаго»,

ООО «Стрит-В»,

ФИО16 (финансовый управляющий ФИО4),

в заседании участвовал конкурсный управляющий ФИО1 (паспорт) и представители:

- ООО «Триумф»: ФИО17 (паспорт, дов. от 11.01.2021);

- АО «Бизнеспарк на Усольской»: ФИО18 (паспорт, дов. от 11.01.2021);

- АО «Капжилстрой»: ФИО19 (паспорт, дов. от 20.10.2020);

(иные лица, участвующие в деле, в заседание суда не явились, о времени и месте рассмотрения дела извещены надлежащим образом в порядке статьей 121, 123 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, в том числе публично путем размещения информации на Интернет-сайте суда),

установил:

определением Арбитражного суда Пермского края от 28.02.2017 принято заявление ФИО20 о признании банкротом Жилищно-строительного кооператива «Триумф. Квартал 2» (далее – Кооператив «Триумф. Квартал 2», Должник), возбуждено настоящее дело о банкротстве.

Определением арбитражного суда от 17.10.2017 в отношении Кооператива «Триумф. Квартал 2» введено наблюдение, временным управляющим утвержден ФИО21.

Решением арбитражного суда от 05.02.2018 Должник признан банкротом, открыто конкурсное производство, исполнение обязанностей конкурсного управляющего возложены на ФИО21

Определением суда от 21.06.2018 (резолютивная часть от 14.06.2018) конкурсным управляющим утвержден ФИО1.

Конкурсный управляющий обратился 13.06.2018 в суд с заявлением о привлечении к субсидиарной ответственности по обязательствам Должника следующих лиц (с учетом принятых в порядке статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации уточнений, л.д. 20-43, т. 3):

ФИО2,

ФИО3

ФИО4,

ФИО5,

ФИО6,

ФИО7,

ФИО8,

ФИО9,

ФИО10,

ФИО11,

ФИО12,

ФИО13,

ФИО14,

ФИО15.

Определением Арбитражного суда Пермского края от 18.09.2019 (судья Рахматуллин И.И.) заявление управляющего удовлетворено частично: признано доказанным наличие оснований для привлечения к субсидиарной ответственности ФИО11, ФИО4 и ФИО2, производство по заявлению управляющего о привлечении контролирующих лиц к субсидиарной ответственности приостановлено до окончания расчетов с кредиторами; в удовлетворении заявления в остальной его части отказано.

Названое определение обжаловано в апелляционном порядке.

Определением от 23.01.2020 апелляционный суд перешел к рассмотрению заявления конкурсного управляющего ФИО1 о привлечении указанных выше ответчиков по правилам, предусмотренным для рассмотрения дела в суде первой инстанции.

При рассмотрении настоящего спора были установлены обстоятельства, подтверждающие деятельность Должника в составе более масштабного финансово-экономического организма, который участниками спора именуется «группой компаний «Классик». Исходя из материалов дела, пояснений участников спора и показаний свидетелей, у апелляционного суда появились основания предполагать, что в состав такой группы «Классик» входили АО «Бизнес Парк на Усольской», ООО «Триумф», АО «КапЖилСтрой», АО «Классик», ООО «Стройфорс», Жилищно-строительный кооператив «Триумф. Квартал 2. Вторая очередь», ООО «Пермские высоты», ООО «Компаунд Живаго», ООО «Стрит-В». Поскольку разрешение настоящего спора может повлиять на их права и обязанности к Должнику, апелляционный суд привлёк перечисленные организации, а также ФИО16, которая является финансовым управляющим имуществом ответчика ФИО4, к участию в настоящем споре в качестве третьих лиц без самостоятельных требований в отношении предмета спора.

Определением апелляционного суда от 17.12.2020 по настоящему делу назначена судебная финансово-экономическая комиссионная экспертиза, выполнение которой поручено комиссии экспертов в составе: ФИО22, ФИО23, ФИО24, ФИО25, ФИО26, ФИО27.

В связи с назначением экспертизы производство по настоящему обособленному спору приостановлено, вопрос о возобновлении производства назначен к рассмотрению в судебном заседании 26.01.2021.

От экспертов ФИО23, ФИО26, ФИО25 поступило ходатайство о необходимости предоставления дополнительных материалов и продлении в связи с этим срока экспертизы, которое было удовлетворено определением суда от 28.01.2021. В указанном определении от участников дела были истребованы дополнительные доказательства в целях экспертного исследования.

В составе суда на основании статьи 18 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее – АПК РФ) произведена замена судьи Плаховой Т.Ю., находящейся в очередном отпуске, на судью Чухманцева М.А., ввиду чего рассмотрение дела производится сначала.

До судебного заседания от АО «Бизнеспарк на Усольской», ЖСК Триумф. Квартал 2», ООО «Стройфорс», АО «Капжилстрой» поступили дополнительные доказательства, которые приобщены к материалам дела.

В заседании суда на основании статьи 163 АПК РФ объявлен перерыв, после которого в материалы дела поступили документы от ООО «Триумф», которые также приобщены апелляционным судом к материалам дела.

Конкурсным управляющим должника также было заявлено ходатайство об истребовании у старшего следователя СЧ ГСУ ГУ МВД России по Пермскому краю подполковника юстиции ФИО28 (614990 <...>) доказательств. Также ходатайство об истербовании у указанного лица дополнительных документов заявлено конкурсным управляющим ЖСК «Триумф. Квартал 2. Вторая очередь».

Апелляционный суд признал соответствующие ходатайства подлежащими удовлетворению на основании статьи 66 АПК РФ.

Протокольным определением от 10.02.2021 срок приостановления по настоящему спору продлен до 01.03.2021, рассмотрение вопроса о продлении срока проведения экспертизы и приостановления производства по настоящему обособленному спору назначено на 01.03.2021.

В заседании суда апелляционной инстанции 01.03.2021 установлено, что в материалы дела поступили сведения о пребывании ответчика ФИО4 после вынесения в отношении него приговора суда в ФКУ СИЗО № 3 УФСИН России по Волгоградской области, конкурсный управляющий Общества «Компаунд Живаго» представил ходатайство о приобщении к материалам дела бухгалтерской отчетности ООО «Компаунд Живаго» за 2014-2017 гг., конкурсным управляющим ФИО1, заявлено ходатайство о приобщении к материалам дела протокола осмотра с флеш-накопителем.

Апелляционный суд приобщил к материалам настоящего дела указанные документы, а также поступившие по запросу суда сведения из ФНС России по Пермскому краю сведения о счетах в отношении юридических лиц.

В связи с незавершенностью экспертного исследования оснований для возобновления производства по спору не имеется. Ввиду обоснованности ходатайства эксперта срок выполнения экспертизы и приостановления производства по настоящему обособленному спору следует продлить, а также принять меры к представлению экспертам вновь запрошенных документов.

Апелляционный суд отмечает также, что обращенные к АО «Классик» в лице его управляющего ФИО29 требования о представлении доказательств последним не исполнены, несмотря на то, что он 28.01.2021 представил в апелляционный суд обязательство направить их в ближайшее время. Ввиду этого апелляционный суд полагает необходимым назначить в судебном заседании рассмотрение вопроса о наложении на ФИО29 судебного штрафа.

Кроме того, апелляционный суд воспринимает пояснения конкурсного управляющего ФИО1 о необходимости коммуникации экспертов со следователем ФИО28 в целях получения информации о наличии у последнего документальных материалов о деятельности группы предприятий «Классик», которые должны быть использованы при выполнении экспертного исследования. В связи с этим апелляционный суд полагает возможным разрешить экспертам в процессуальной форме, отвечающей положениям арбитражно-процессуального и уголовно-процессуального законодательства, такого рода коммуникацию. Апелляционный суд в связи с этим отмечает, что вопрос о приобщении конкретных доказательств, находящихся в распоряжении следователя, к материалам настоящего дела и использовании их экспертами при их исследовании в качестве доказательств должен разрешаться апелляционным судом посредством рассмотрения соответствующего ходатайства, исходящего от экспертов и (или) участников настоящего дела.

Руководствуясь статьями 144, 147, 266 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Семнадцатый арбитражный апелляционный суд

ОПРЕДЕЛИЛ:

1. продлить срок приостановления производства по настоящему обособленному спору до 01 апреля 2021 года, назначив рассмотрение вопроса о продлении срока проведения экспертизы и приостановления производства по настоящему обособленному спору 01 апреля 2021 года с 16 час. 15 мин. в судебном заседании Семнадцатого арбитражного апелляционного суда в помещении суда по адресу: <...>, зал № 809.

2. приобщить к материалам дела вновь представленные его участниками доказательства, указанные в мотивировочной части определения.

3. установить возможность коммуникации экспертов, выполняющих назначенное апелляционным судом экспертное исследование, со следователем СЧ ГСУ ГУ МВД России по Пермскому краю ФИО28 в целях получения информации о наличии у последнего документальных материалов о деятельности группы предприятий «Классик», которые должны быть использованы при выполнении экспертного исследования.

4. Предложить старшему следователю по ОВД СЧ ГСУ ГУ МВД России по Пермскому краю ФИО28 представить в Семнадцатый арбитражный апелляционный суд следующие документы:

1) в отношении ЖСК «Триумф. ФИО30»:

- разрешения на строительство объектов выданные ЖСК «Триумф. Квартал 2» по всем возводимым в исследуемом периоде объектам;

- проектно-сметная документация по всем объектам, возводимым ЖСК «Триумф. Квартал 2» в исследуемом периоде;

- списки пайщиков по всем объектам по состоянию на 31.12.2017 и на дату закрытия реестра требований;

- Реестр заключенных договоров в ЖСК «Триумф. Квартал 2» в период с 01.01.2012 по 31.12.2017;

- договоры, связанные с привлечением денежных средств от пайщиков;

- договоры генерального подряда, заключенные между ЖСК «Триумф.Квартал 2» и организациями, выступающими генеральными подрядчиками при строительстве всех объектов;

- договоры по обременению имущества (залога, поручительства и пр.), действовавшие в период с 01.01.2012 по 31.12.2017, имеющие отношение к ЖСК «Триумф. Квартал 2»;

- хозяйственные и иные договоры, связанные с обеспечением финансово-хозяйственной деятельности ЖСК «Триумф. Квартал 2»;

- Сведения об открытых и закрытых расчетных счетах в рублях и иностранной валюте (предоставить все имеющиеся справки, выданные налоговым органом, об открытых расчетных счетах ЖСК «Триумф. Квартал 2» за 2012-2017 гг.);

- выписки по всем расчетным счетам ЖСК «Триумф. Квартал 2» за период 20122017 гг. в электронном виде, в машиночитаемом формате (xls и т.п.), указанным в сведениях ИФНС РФ об открытых и закрытых счетах в кредитных организациях;

- бухгалтерская (финансовая) отчетность ЖСК «Триумф. Квартал 2», аудиторские заключения о достоверности бухгалтерской (финансовой) отчетности ЖСК «Триумф. Квартал 2» за 20122017 гг. (если проводился аудит бухгалтерской отчетности ЖСК «Триумф. Квартал 2» за указанный отчетный период), а также пояснения к бухгалтерскому балансу, отчету о финансовых результатах и (или) отчету о целевом использовании средств ЖСК «Триумф. Квартал 2» за 2012, 2013, 2014, 2015, 2016, 2017 годы, включая расшифровки всех существенных статей;

- учетная политика по бухгалтерскому учету ЖСК «Триумф. Квартал 2», действовавшая в 2012-2017 гг.;

- копия бухгалтерской базы «1С: Бухгалтерия» за период с 01.01.2012 по 31.12.2017 на электронном носителе (расширение .dt). При этом в случае предоставления бухгалтерской базы отдельного предоставления документов в соответствии со следующим пунктом настоящего запроса не требуется. В случае, если ходатайство о предоставлении копии бухгалтерской базы «1С: Бухгалтерия» не будет удовлетворено судом и (или) не исполнено ЖСК «Триумф. Квартал 2» по какой-либо причине, эксперты просят в целях исключения повторных и уточняющих запросов, а также ускорения экспертизы 6 1003_2057570 предоставить удаленный доступ (в режиме чтения) к бухгалтерской программе «1С: Бухгалтерия», используемой в ЖСК «Триумф. Квартал 2» (далее - 1С: «Бухгалтерия»), с возможностью распечатки, используя печатающие

устройства ЖСК «Триумф. Квартал 2», и заверения (на месте) документов в виде регистров учета за весь период совершения всех хозяйственных операций, начиная с 01.01.2012 по 31.12.2017, а также установить срок для заверения (на месте) документов в виде распечатанных регистров учета - один рабочий день;

- расшифровки и обороты по всем счетам и субсчетам бухгалтерского учета;

- кассовая книга ЖСК «Триумф. Квартал 2» за период 2012-2017 гг.;

- все протоколы собраний членов ЖСК «Триумф. Квартал 2», включая, но не ограничиваясь: об утверждении бухгалтерской (финансовой) отчетности а 2012-2017 гг.; об утверждении аудиторской организации (индивидуального аудитора), проводивших аудит бухгалтерской (финансовой) отчетности за 2012-2017 гг.; об одобрении крупных сделок, об одобрении сделок, в совершении которых имелась заинтересованность и другие;

- акты инвентаризации, инвентаризационные описи имущества и финансовых обязательств, составленные ЖСК «Триумф. Квартал 2», приказы о проведении инвентаризаций, сличительные ведомости, акты сверки с дебиторами и кредиторами, приказы (либо иные распорядительные документы) об утверждении итогов проведения инвентаризации перед составлением бухгалтерской отчетности за 2012, 2013, 2014, 2015, 2016, 2017 годы;

- также в целях исключения повторных и уточняющих запросов, а также ускорения экспертизы эксперты просят предоставить возможность доступа (в режиме ознакомления) ко всем первичным документам бухгалтерского учета, а также ко всем документам, включая бухгалтерские справки и иные документы за период с 01.01.2012 по 31.12.2017, с возможностью изготовления и заверения (на месте) копий соответствующих документов, за весь период, а также установить срок для заверения (на месте) копий документов - один рабочий день; - консолидированная (сводная) бухгалтерская отчетность группы компаний «Классик» за 2012-2017 гг.

2) в отношении ЖСК «Триумф. Квартал 2. Вторая очередь»:

- Аудиторские заключения о достоверности бухгалтерской (финансовой) отчетности организации за 2012-2017 гг.;

- Пояснения к бухгалтерским балансам,

- Отчет о целевом использовании средств организации за 2012-2017 гг.

- Учетная политика по бухгалтерскому учету организации, действовавшая в 2012-2017 гг.;

- Бухгалтерская база «1C: Бухгалтерия» за период с 01.01.2012 по 31.12.2017 г. на электронном носителе с 06.09.2012 по 31.12.2017 на электронном носителе организации;

- Оборотно-сальдовая ведомость по всем балансовым и забалансовым счетам бухгалтерского учета, оборотно-сальдовые ведомости по каждому счету бухгалтерского учета;

- Карточки счетов, анализ счетов, анализ счетов по субконто за 2012-2017 гг.;

- Протоколы собраний членов кооператива включая, но не ограничиваясь: об утверждении бухгалтерской (финансовой) отчетности за 2012-2017 гг.; об утверждении аудиторской организации (индивидуального аудитора), проводивших аудит бухгалтерской (финансовой) отчетности за 2012-2017 гг.; об одобрении крупных сделок, об одобрении сделок, в совершении которых имелась заинтересованность и другие;

5. Повторно обязать АО «Классик» в срок до 31 марта 2021 года представить в Семнадцатый арбитражный апелляционный суд следующую документацию:

- бухгалтерская (финансовая) отчетность организации, аудиторские заключения о достоверности бухгалтерской (финансовой) отчетности организации за 2012-2017 гг. (если проводился аудит бухгалтерской отчетности организации за указанный отчетный период), а также пояснения к бухгалтерскому балансу, отчету о финансовых результатах и (или) отчету о целевом использовании средств организации за 2012, 2013, 2014, 2015, 2016, 2017 годы, включая расшифровки всех существенных статей;

- учетная политика по бухгалтерскому учету организации, действовавшая в 2012-2017 гг.;

- копия бухгалтерской базы «1С: Бухгалтерия» за период с 01.01.2012 по 31.12.2017 на электронном носителе (расширение .dt) организации. При этом в случае предоставления бухгалтерской базы отдельного предоставления документов в соответствии со следующим пунктом настоящего запроса не требуется. В случае, если ходатайство о предоставлении копии бухгалтерской базы «1С: Бухгалтерия» не будет удовлетворено судом и (или) не исполнено организацией по какой- либо причине, эксперты просят в целях исключения повторных и уточняющих запросов, а также ускорения экспертизы предоставить удаленный доступ (в режиме чтения) к бухгалтерской программе «1С: Бухгалтерия», используемой в организации (далее - 1С: «Бухгалтерия»), с возможностью распечатки, используя печатающие устройства организации, и заверения (на месте) документов в виде регистров учета за весь период совершения всех хозяйственных операций, начиная с 01.01.2012 по 31.12.2017, а также установить срок для заверения (на месте) документов в виде распечатанных регистров учета - один рабочий день;

- оборотно-сальдовая ведомость по всем балансовым и забалансовым счетам бухгалтерского учета, оборотно-сальдовые ведомости по каждому счету бухгалтерского учета в отдельности, карточки счетов, анализ счетов, анализ счетов по субконто организации за 2012, 2013, 2014, 2015, 2016, 2017 годы в целом, а также в помесячной разбивке, содержащие сальдо, расшифровки и обороты по всем счетам и субсчетам бухгалтерского учета организации; сведения об открытых и закрытых расчетных счетах организации в рублях и иностранной валюте организации (предоставить все имеющиеся справки, выданные налоговым органом, об открытых расчетных счетах организации за 2012-2017 гг.);

- выписки по всем расчетным счетам организации за период 2012-2017 гг. в электронном виде, в машиночитаемом формате (xls и т.п.), указанным в сведениях ИФНС РФ об открытых и закрытых счетах в кредитных организациях;

- все протоколы собраний акционеров, участников, членов кооператива и др. организации, включая, но не ограничиваясь: об утверждении бухгалтерской (финансовой) отчетности а 2012-2017 гг,; об утверждении аудиторской организации (индивидуального аудитора), проводивших аудит бухгалтерской (финансовой) отчетности за 2012-2017 гг.; об одобрении крупных сделок, об одобрении сделок, в совершении которых имелась заинтересованность и другие;

- выписка по расчетному счету ООО «Отделка-Пермь» ИНН <***> (реорганизовано путем присоединения к ООО «Триумф», договор о присоединении от 01.04.2016) за период с 27.07.2011 по дату закрытия счета по расчетному счету № <***> в ФКБ «ЮНИАСТРУМ БАНК»;

- Анализ финансово-хозяйственной деятельности ЖСК «Триумф. Квартал 2. Вторая очередь»;

- Заключение о наличии (отсутствии) признаков фиктивного или преднамеренного банкротства АО «Бизнес Парк на Усольской», АО «Капжилстрой», ЖСК «Триумф. Квартал 2. Вторая очередь»;

- консолидированная (сводная) бухгалтерская отчетность группы компаний «Классик» за 2012-2017 гг. (в случае, если имеется информация о составлении такой отчетности).

Разъяснить, что неисполнение требования суда повлечет за собой рассмотрение в назначенном на 01 апреля 2021 года судебном заседании вопроса о наложении на конкурсного управляющего АО «Классик» левакова С.В. судебного штрафа (ст.ст. 119,120 АПК РФ).

Настоящее определение в части приостановления производства по спору может быть в месячный срок обжаловано в кассационном порядке в Арбитражный суд Уральского округа через Арбитражный суд Пермского края.

Председательствующий

В.А. Романов

Судьи

Т.С. Герасименко

М.А. Чухманцев