Гражданский кодекс часть 1

ФНС России в лице МИФНС № 23 по Санкт-Петербургу (далее - заявитель) обратилась в Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области с заявлением о признании ООО «ГАЗХИММОНТАЖ» (далее - должник) несостоятельным (банкротом).

Определением арбитражного суда от 14.04.2021 указанное заявление принято к производству.

Частью 1 статьи 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ) и пунктом 1 статьи 32 Федерального закона от 26.10.2002 №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее - Закон №127-ФЗ, Закон о банкротстве) установлено, что дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным АПК РФ, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы несостоятельности (банкротства).

Определением от 08.06.2021 (резолютивная часть объявлена 07.06.2021) Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области ввел в отношении должника процедуру наблюдения, временным управляющим утверждена ФИО1. Сведения об этом опубликованы в газете «Комменрсантъ» №104(7066) от 19.06.2021.

30.07.2021 в арбитражный суд от временного управляющего ФИО1 поступило ходатайство, в котором она просит истребовать у генерального директора ООО «ГАЗХИММОНТАЖ» ФИО2 документы и информацию, а именно:

1.Учредительные документы Должника (устав, учредительный договор, свидетельство о регистрации (ОГРН, ИНН) с изменениями, коды статистики;

2.Договоры купли-продажи доли/долей в Уставном капитале Должника;

3.Заявления участников/учредителей о выходе из состава участников общества, если таковые имели место быть;

4.Расширенную выписку из Единого государственного реестра юридических лиц,изготовленную не ранее месяца со дня получения запроса. Расширенная выписка из ЕГРЮЛ должна содержать информацию обо всех субъектах, которые осуществляли руководство или были выгодоприобретателями (бенефициарами, учредителями, участниками) Должника за 10-летний период деятельности Должника, предшествующих введению процедуры банкротства Должника.

5.Внутренние документы Должника, подтверждающие полномочия руководящих органов(приказ о назначении, трудовой договор (контракт) с руководителем);

6.Протоколы собраний учредителей Должника (за последние 3 года деятельности,

предшествовавших подаче заявления о признании банкротом);

7.Приказы и распоряжения директора (за последние 3 года деятельности,предшествовавших подаче заявления о признании банкротом);

8.Ежегодные отчета ревизионной комиссии о результатах деятельности, отчёты и

заключения аудиторских фирм (за последние три года деятельности);

9.Документы, подтверждающие права Должника, на недвижимое имущество, технические паспорта, а также на иное имущество, принадлежащее Должнику;

10.Документы первичного бухгалтерского учета, бухгалтерской отчетности с отметкой налоговой инспекции, внебюджетных фондов и органов статистики (расчётные ведомости), с соответствующими отметками о принятии, за последние три года деятельности, ежемесячную (ежеквартальную) отчетность;

11.Расшифровка расчетов с дебиторами по статье «Расчета с персоналом по прочим операциям»;

12.Расшифровка авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, обоснованность авансов;

13.Расшифровка краткосрочных финансовых вложений;

14.Расшифровку запасов;

15.Расшифровку основных средств;

16.Расшифровку всех активов Должника, числящихся в балансе Должника;

17.Расшифровку всех пассивов Должника, числящихся в балансе Должника;

18.Указать причины утраты платежеспособности Должника;

19.Положение об учетной политике, в том числе учетной политике для целей налогообложения, организационной и производственной структур. Приказ об утверждении этого Положения.

20.Последние акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, последние инвентаризационные ведомости (в том числе акций, облигаций, ценных бумаг) по установленным формам. Также акты инвентаризации имущества за три года деятельности, если таковые составлялись.

21.Расшифровку кредиторской и дебиторской задолженности с указанием почтовых адресов контрагентов, идентифицирующих сведений о должниках и кредиторах и даты возникновения, а также копии первичных бухгалтерских документов, подтверждающих такую задолженность. Разделить дебиторскую и кредиторскую задолженность на краткосрочную и долгосрочную, т.е. платежи по которой должны быть более чем через 12 месяцев после отчетной даты и менее чем через 12 месяцев. Также отдельной справкой или иным документом указать суммы дебиторской задолженности списанной в убыток и больше не числящейся за Должником, с « расшифровкой контрагентов по указанной задолженности.

22.Расшифровку выручки нетто - выручки от реализации товаров, выполнения работ, оказания услуг за вычетом налога на добавленную стоимость за три года до даты принятия к производству;

23.Расшифровка валовой выручки - выручки от реализации товаров, выполнения работ, оказания услуг без вычетов за три года до даты принятия к производству;

24.Расшифровка чистой прибыли или убытка за три года до даты принятия к производству, т.е. чистой нераспределенной прибыли (убытка) отчетного периода, оставшейся после уплаты налога на прибыль и других аналогичных обязательных платежей;

25.Данные об основных направлениях деятельности Должника за три года до даты принятия к производству, в форме пояснительной записки;

26.Данные о составе основного и вспомогательного производства за три года до даты принятия к производству;

27.Данные о загрузке производственных мощностей;

28.Данные о наличии в составе имущества Должника объектов изъятого из гражданского оборота или ограниченного в обороте (ч.2 ст. 129 ГК РФ);

29.Данные о наличии в составе имущества Должника ИСТОЧНИКОВ повышенной опасности с указанием класса опасности;

30.Данные об объектах непроизводственной сферы и затраты на их содержание;

31.Данные об объектах, незавершенных строительством в составе имущества Должника;

32.Данные об арендуемом имуществе у третьих лиц, с указанием идентифицирующих сведений имущества (номер, кадастровый номер, VIN номер и т.д.), а также сведений об арендодателе имущества (Ф.И.О. для физического лица, наименования для юридического лица, ИНН, паспортные данные для физического лица);

33.Перечень структурных подразделений и схема структуры управления предприятием Должника;

34.Численность работников, включая численность каждого структурного подразделения, фонд оплаты труда работников предприятия, средняя заработная плата, за три года до даты принятия к производству; утвержденное штатное расписание или штатную расстановку рабочих.

35.Дочерние и зависимые хозяйственные общества с указанием доли участия Должника в их уставном капитале и краткая характеристика их деятельности, финансовые показатели;

36.Информация о внутреннем контроле на предприятии Должника, страховании деятельности Должника, организационной и производственной структуры Должника;

37.Данные по ценам на сырье и материалы за три года до даты принятия к производству, с указанием динамики их изменения (вода, газ, электроэнергия);

38.Данные по ценам на продукцию, произведенную Должником за три года до даты принятия к производству, с указанием динамики их изменения;

39.Данные по срокам и формам расчетов за изготовленную (поставленную) Должником продукцию за 2018 - по настоящее время, динамика их изменения;

40.Доли на рынке выпускаемой продукции в городе Санкт-Петербург и Ленинградской области, изменение числа потребителей Должника, деятельность конкурентов, увеличение цены на используемые должником товары (работы, услуги), замены поставщиков и потребителей, в динамике за три года до даты принятия к производству, а также цены на акции должника, объемов, сроков и условий привлечения и предоставления денежных средств.

41.Договоры, соглашения, контракты, заключенные Должником за три последних года деятельности;

42.Номера расчетного и иных счетов Должника, наименование и реквизита обслуживающих учреждений банков;

43.Документы, свидетельствующие о выполнении или невыполнении Должником денежных обязательств перед контрагентами, бюджетом и внебюджетными фондами (неисполненные платежные требования, платежные поручения и т.п.);

44.Справку о задолженности Должника перед бюджетом и внебюджетными фондами (акт сверки с налоговой инспекцией);

45.Лицензии;

46.Сертификаты;

47.Сведения об основных поставщиках и потребителях продукции (оценочно: доля в общем объеме реализации, поставок) в форме таблицы;

48.Сведения об обременении имущества обязательствами перед третьими лицами (аренда, залог и т.п.);

49.Сведения о том, имеются ли притязания третьих лиц на имущество (активы), судебные споры, решения судов, действия судебных исполнителей, органов налоговой инспекции и т.п.;

50.Сведения о выданных доверенностях, в форме копии журнала учёта выдачи доверенностей;

51.Нормативно-правовые акты органов исполнительной власти, касающиеся Должника, его функций и видов деятельности;

52.Сведения о Должнике, и функционировании службы безопасности (охраны) предприятия, материально ответственных лицах и лицах, ответственных за технику безопасности, пожарную безопасность, с предоставлением соответствующих приказов.

53.Сведения о работниках Должника с указанием адресов регистрации по месту жительства для уведомления о собрании работников Должника;

54.Сведения о задолженности по заработной плате с указанием периода образования.

К судебному заседании, состоявшемуся 20.09.2021, от временного управляющего поступило ходатайство об уточнении, в котором он просит привлечь в качестве соответчика по настоящему обособленному спору учредителя должника ФИО3 и истребовать у него и у числящегося ликвидатором ФИО2 в солидарном порядке выше перечисленные сведения и документы.

К указанному ходатайству управляющим приложена копия нотариального заявления от 10.08.2021.

В обоснование этого ходатайства управляющий сослался на то, что числящийся руководителем должника ФИО2 фактически является номинальным лицом и не имеет никакого отношения к обществу (на что он указал в своем нотариальном заявлении).

Ходатайство удовлетворено судом.

Налоговый орган обеспечил явку в судебное заседание своего представителя.

Иные лица, участвующие в споре, извещённые надлежащим образом о времени и месте судебного заседания в соответствии со статьёй 123 АПК РФ, явку своих представителей в судебное заседание не обеспечили.

Арбитражный суд, исследовав материалы обособленного спора и оценив представленные доказательства, установил следующее.

Согласно представленным выпискам из Единого государственного реестра юридических лиц ФИО2 является генеральным директором должника, ФИО3 Является учредителем должника.

Согласно пункту 1 статьи 20.3 Закона о банкротстве арбитражный управляющий в деле о банкротстве имеет право запрашивать необходимые сведения о должнике, о лицах, входящих в состав органов управления должника, о контролирующих лицах, о принадлежащем им имуществе (в том числе имущественных правах), о контрагентах и об обязательствах должника у физических лиц, юридических лиц, государственных органов, органов управления государственными внебюджетными фондами Российской Федерации и органов местного самоуправления, включая сведения, составляющие служебную, коммерческую и банковскую тайну.

В соответствии с пунктом 3.2 статьи 64 Закона о банкротстве не позднее пятнадцати дней с даты утверждения временного управляющего руководитель должника обязан предоставить временному управляющему и направить в арбитражный суд перечень имущества должника, в том числе имущественных прав, а также бухгалтерские и иные документы, отражающие экономическую деятельность должника за три года до введения наблюдения. Ежемесячно руководитель должника обязан информировать временного управляющего об изменениях в составе имущества должника.

В связи с утверждением временным управляющим должником арбитражный управляющий направил в адрес должника на имя генерального директора должника ФИО2 уведомление-запрос от 30.06.2021, а также на адрес учредителя должника ФИО3 о предоставлении заверенной документации, поименованной выше, который остался без удовлетворения.

В пункте 47 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 22.06.2012 №35 «О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве» указано, что в силу пункта 3.2 статьи 64 Закона о банкротстве не позднее пятнадцати дней с даты утверждения временного управляющего руководитель должника обязан предоставить временному управляющему и направить в арбитражный суд, рассматривающий дело о банкротстве, перечень имущества должника, в том числе имущественных прав, а также бухгалтерские и иные документы, отражающие экономическую деятельность должника за три года до введения наблюдения; ежемесячно руководитель должника обязан информировать временного управляющего и арбитражный суд, рассматривающий дело о банкротстве, об изменениях в составе имущества должника.

Согласно абзацу второму пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязаны обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему.

В случае отказа или уклонения указанных лиц от передачи перечисленных документов и ценностей арбитражному управляющему он вправе обратиться в суд, рассматривающий дело о банкротстве, с ходатайством об их истребовании по правилам частей 4 и 6 - 12 статьи 66 АПК РФ (при этом для временного управляющего истребуются заверенные руководителем должника копии документов, а для конкурсного управляющего - оригиналы документов и сами ценности). В определении об их истребовании суд указывает, что они должны быть переданы арбитражному управляющему; в случае неисполнения соответствующего судебного акта суд вправе выдать исполнительный лист, а также наложить на нарушивших свои обязанности лиц штраф (часть 9 статьи 66 АПК РФ). В случае необходимости суд вправе также истребовать их и у бывших руководителей должника, а также у других лиц, у которых имеются соответствующие документы.

Согласно части 4 статьи 66 АПК РФ лицо, участвующее в деле и не имеющее возможности самостоятельно получить необходимое доказательство от лица, у которого оно находится, вправе обратиться в арбитражный суд с ходатайством об истребовании данного доказательства. В ходатайстве должно быть обозначено доказательство, указано, какие обстоятельства, имеющие значение для дела, могут быть установлены этим доказательством, указаны причины, препятствующие получению доказательства, и место его нахождения. При удовлетворении ходатайства суд истребует соответствующее доказательство от лица, у которого оно находится.

Поскольку руководитель должника и учредитель должника добровольно не исполнили указанные требования Закона о банкротстве, ходатайство арбитражного управляющего подлежит удовлетворению.

Руководствуясь статьями 66, 184, 185, 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, пунктом 3.2 статьи 64 Федерального закона от 26.10.2002 №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области

определил:

Обязать генерального директора Общества с ограниченной ответственностью «ГАЗХИММОНТАЖ» ФИО2 и учредителя должника ФИО3 в солидарном порядке передать временному управляющему обществом с ограниченной ответственностью «ГАЗХИММОНТАЖ» ФИО1 и направить в арбитражный суд перечень имущества должника, в том числе имущественных прав, а также бухгалтерские и иные документы, отражающие экономическую деятельность должника за три года до введения наблюдения.

Определение может быть обжаловано в Тринадцатый арбитражный апелляционный суд в срок, не превышающий десяти дней со дня его вынесения.

Судья Терешенков А.Г.