Гражданский кодекс часть 1

при ведении протокола судебного заседания помощником судьи Гребенюк Е.И. с использованием средств аудиозаписи, рассмотрел в судебном заседании, с использованием системы веб-конференции, апелляционную жалобу Центрального банка Российской Федерации (Банк России) (№ 07АП-9589/2020(1)) на определение от 21.08.2020 Арбитражного суда Алтайского края по делу № А03-2045/2020 (судья Камнева А.С.) по заявлению Центрального банка Российской Федерации (Банк России) (ОГРН <***>, ИНН <***>), г. Москва о признании кредитного кооператива второго уровня «Объединенные финансы кооперативов» (ИНН <***>, ОГРН <***>), г. Барнаул Алтайского края несостоятельным (банкротом),

В судебном заседании приняли участие:

от Банка России: ФИО4, доверенность от 09.10.2020, ФИО5, доверенность от 16.06.2020

от должника: ФИО6, доверенность от 09.01.2020, ФИО7, выписка ЕГРЮЛ от 26.10.2020,

от иных лиц: не явились (извещены)

УСТАНОВИЛ:

18.02.2020 в Арбитражный суд Алтайского края поступило заявление Центрального Банка Российской Федерации (далее – Банк России, заявитель), уточненным в порядке статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, о признании кредитного кооператива второго уровня «Объединенные финансы кооперативов» (далее – должник, КПК «ОФК») несостоятельным (банкротом), на основании 2 подпункта 3 пункта 1 статьи 183.16 Закона о банкротстве как финансовой организации, стоимость имущества (активов) которой недостаточна для исполнения денежных обязательств финансовой организации перед ее кредиторами и обязанности по уплате обязательных платежей

Определением от 21.08.2020 Арбитражный суд Алтайского края отказал Банку России во введении процедуры наблюдения, производство по делу о банкротстве КПК «ОФК» прекратил.

Не согласившись с принятым судебным актом, Банк России обратился с апелляционной жалобой, в которой просит его отменить и принять по делу новый судебный акт, ссылаясь на нарушение судом норм материального и процессуального права, неполное выяснение обстоятельств имеющих значение для дела, несоответствие выводов суда обстоятельствам дела.

Указав, что инспекционная проверка не единственный способ выяснения Банком России признаков банкротства подконтрольной организации. Признаки банкротства КПК «ОФК» выявлены в ходе осуществления дистанционного надзора, по результатам представленных кооперативом документов. Пассивы должника превышают его активы, в связи с не формированием кооперативом резерва сомнительных долгов. Имеющаяся у кооператива дебиторская задолженность сомнительна.

КПК «ОФК», в порядке статьи 81 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, представил письменные пояснения, в котором просит определение суда оставить без изменений, а апелляционную жалобу – без удовлетворения.

В судебном заседании представители Банка России поддержали доводы апелляционной жалобы, просили определение суда отменить, апелляционную жалобу – удовлетворить.

Представители КПК «ОФК» с доводами апелляционной жалобы не согласились по основаниям изложенным в отзывах.

Лица, участвующие в деле, извещенные надлежащим образом о времени и месте судебного разбирательства, в судебное заседание апелляционной инстанции не явились.

Арбитражный апелляционный суд считает возможным на основании статей 123, 156, 266 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации рассмотреть апелляционную жалобу в отсутствие неявившихся участников арбитражного процесса.

Заслушав участников процесса, исследовав материалы дела, изучив доводы апелляционной жалобы, проверив в соответствии со статьёй 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации законность и обоснованность определения Арбитражного суда Алтайского края, суд апелляционной инстанции не находит оснований для его отмены.

Суд первой инстанции, отказывая в удовлетворении заявленных требований и прекращая производство по делу, исходил из недоказанности наличия у должника на дату рассмотрения обоснованности заявления Банка России, признаков банкротства финансовой организации, предусмотренных подпунктом 3 пункта 1 статьи 183.16 Закона о банкротстве.

Выводы суда первой инстанции, соответствуют действующему законодательству и фактическим обстоятельствам дела.

В соответствии со статьёй 32 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее – Закон о банкротстве) и части 1 статьи 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным настоящим Кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы о несостоятельности (банкротстве).

Согласно пункту 1 статьи 62 Закона о банкротстве, если иное не предусмотрено настоящим Законом, наблюдение вводится по результатам рассмотрения арбитражным судом обоснованности заявления о признании должника банкротом в порядке, предусмотренном статьей 48 настоящего Закона.

Пунктом 3 статьи 48 Закона о банкротстве предусмотрено, что по результатам рассмотрения обоснованности требований заявителя к должнику арбитражный суд выносит одно из следующих определений: о признании требований заявителя обоснованными и введении наблюдения; об отказе во введении наблюдения и об оставлении заявления без рассмотрения; об отказе во введении наблюдения и о прекращении производства по делу о банкротстве.

Кредитный кооператив второго уровня «Объединенные финансы кооперативов» (ОГРН <***>, дата государственной регистрации - 11.02.2011, ИНН <***>, адрес (место нахождения) - 656019, <...>) является кредитным потребительским кооперативом второго уровня.

Согласно сведениям из единого государственного реестра юридических лиц, основным видом экономической деятельности КПК «ОФК» является деятельность по предоставлению потребительского кредита (ОКВЭД 64.92.1).

Сведения о КПК «ОФК» включены Банком России в государственный реестр кредитных потребительских кооперативов.

Пунктом 2 статьи 180 Закона о банкротстве кредитные потребительские кооперативы для целей данного закона отнесены к финансовым организациям.

Особенности банкротства финансовых организаций установлены параграфом 4 главы IХ указанного Федерального закона.

При рассмотрении дела о банкротстве финансовой организации предусмотренные Закона о банкротстве финансовое оздоровление и внешнее управление не применяются (пункт 1 статьи 183.17 Закона о банкротстве).

На основании пункта 1 статьи 183.19 Закона о банкротстве в случаях, установленных настоящим Федеральным законом, правом на обращение в арбитражный суд с заявлением о признании финансовой организации банкротом наряду с лицами, указанными в статье 7 настоящего Федерального закона, обладают временная администрация и контрольный орган.

В соответствии с пунктом 4 статьи 180 Закона о банкротстве, статье 76.1 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (далее - Закон о Центральном Банке) Банк России является органом, осуществляющим регулирование, контроль и надзор в сфере финансовых рынков за некредитными финансовыми организациями и (или) сфере их деятельности в соответствии с федеральными законами.

Частью 1 статьи 5 Федерального закона от 18.07.2009 № 190-ФЗ «О кредитной кооперации» также установлено, что регулирование отношений в сфере кредитной кооперации осуществляется Банком России.

В соответствии с пунктом 2 статьи 189.1 Закона о банкротстве в случае, если в соответствии со статьей 5 Закона о кредитной кооперации контроль за деятельностью кредитного кооператива не осуществляется непосредственно контрольным органом, право на обращение в арбитражный суд с заявлением о признании кредитного кооператива банкротом возникает у контрольного органа с даты обнаружения им признаков банкротства кредитного кооператива или, если временная администрация кредитного кооператива не назначена, со дня получения ходатайства саморегулируемой организации кредитных кооперативов, членом которой является такой кредитный кооператив, о необходимости подачи указанного заявления.

На основании пункта 3 статьи 183.16 Закона о банкротстве заявление о признании финансовой организации банкротом принимается арбитражным судом при наличии хотя бы одного из признаков банкротства финансовой организации, указанных в пункте 1 этой же статьи.

Одним из таких признаков является то, что стоимость имущества (активов) финансовой организации недостаточна для исполнения денежных обязательств финансовой организации перед ее кредиторами и обязанности по уплате обязательных платежей (подпункт 3 пункта 1 статьи 183.16 Закона о банкротстве).

В обоснование заявления Банк России указывает, что по состоянию на 30.09.2019 установлено, что у КПК «ОФК» стоимость имущества (с учетом формирования резервов по сомнительным долгам по дебиторской задолженности на общую сумму 22 798 тыс. рублей) составляет 44 355 тыс. рублей, что является недостаточным для исполнения денежных обязательства (пассивов), размер которых составляет 66 623 тыс. рублей.

По оценке Банка России кооперативу необходимо создать резерв по сомнительной задолженности на общую сумму 22 798,43 тыс. рублей, в том числе:

- 10 284,77 тыс. рублей (несвоевременное внесение дополнительных взносов на покрытие убытка 2017 года);

- 12 388,65 тыс. рублей (задолженность по страховому фонду);

- 125,013 тыс. рублей (задолженность, сомнительная к погашению в связи с банкротством кооператива).

По мнению заявителя, резерв по сомнительным долгам по дебиторской задолженности по состоянию на 30.09.2019 должен составлять 26 848 тыс. рублей (22 798 тыс. рублей + 4 050 тыс. рублей).

Возражая по заявленным требования должник указал, что включение Банком России паевого фонда в сумму обязательств неправомерно. Паевые взносы не относятся к договорным обязательствам вносятся в силу и на основании установленных корпоративных правил. Признаками платности и срочности не обладают.

На момент рассмотрения заявления размер непогашенных дополнительных взносов членов кооператива на покрытие убытка 2017 года составил 3 696 566,91 рубля по четырем членам кооператива, по двум из которых (КПК «ЦСК», КПК «Гарант-Капитал») сомнений в погашении задолженности по дополнительному взносу в сумме 1 912 095,90 рубля, с учетом зачета встречных требований, у КПК «ОФК» с учетом положений пункта 70 Приказа не имеется. Из оставшейся суммы 1 784 471,01 рубля члены кооператива второго уровня имеют встречные обязательства на сумму 232 357,85 рублей (КПК «Поддержка Солтон», КПК «РОКС»), Оставшиеся 1 552 113,16 рубля покрываются созданными резервами сомнительных долгов на сумму 1 130 290,69 рублей (на 31.12.2019 года по данным Банка России и бухгалтерской отчетности КПК «ОФК» - 2 158 000,00 рублей) и суммой собственных средств (без учета средств паевого фонда) в размере 439 000 рублей, то есть на сумму 1 569 290,69 рубля.

Члены кредитного кооператива сформировали страховой фонд в размере 32 639 166,39 рубля, из которых на момент рассмотрения дела в суде поступило на расчетный счет кооператива более 13 812 437,83 рублей. Списана задолженности в размере более 32 миллионов рублей кооперативов-банкротов за счет целевых взносов членов кооператива второго уровня на формирование страхового фонда. Так, за три года деятельности страховой фонд в соответствии с действующим законодательством с учетом интересов кооператива второго уровня и членов кооператива (пайщиков) оплачен на 43%. В оставшейся части члены кооператива вносят целевые взносы в страховой фонд в соответствии с утвержденным общим собранием членов КПК «ОФК» решением. В связи с положительной динамикой финансовых показателей кооператива второго уровня по сравнению с 2015 годом, общим собранием членов КПК «ОФК» принято решение о продлении сроков для внесения целевых взносов в страховой фонд. Решением общего собрания членов КПК «ОФК» внесены изменения и срок для оплаты страховых взносов продлен до 31.12.2022.

Задолженность по договору займа КПК «Ареал-Кредит» обеспечена договорами поручительства, на основании которых, в настоящее время через службу ФССП производится погашение задолженности за КПК «Ареал-Кредит». В настоящее время с поручителей взыскано 148 348,06 рублей.

По договору уступки права требования задолженности от 23.08.2018 на общую сумму 1 865 000 рублей между КПК «ОФК» и Фондом развития кредитных потребительских кооперативов Алтайского края по договору займа № 350 от 06.11.2014, заключенному с КПК «Кама+», с учетом дополнительного соглашения от 23.08.2018 установлены сроки оплаты - до 31.12.2023, но не менее 10 000 (Десять тысяч) рублей в месяц начиная с 23.08.2019. Согласно данных, представленных Банком России за период с 28.03.2019 (досрочно) на день рассмотрения заявления Фондом развития оплачено 187 000 руб.

По договору уступки права требования задолженности от 23.08.2018 на общую сумму 200 000 рублей между КПК «ОФК» и Фондом развития кредитных потребительских кооперативов Алтайского края по договору займа № 451 от 06.07.2015, заключенному с КПК «Успех», с учетом дополнительного соглашения от 23.08.2018 установлены сроки оплаты - до 31.12.2020. Срок оплаты не наступил. Обязательство Фонда развития перед КПК «ОФК» обеспечено поручительством ФИО6. Согласно данных, представленных Банком России за период с февраля 2019 года (досрочно) на день рассмотрения заявления Фондом развития оплачено 68 000 руб..

По договору уступки нрава требования задолженности от 17.12.2018 на общую сумму 2 084 628,00 рублей между КПК «ОФК» и ФИО8 по договорам займа № 473 от 15.02.2016, № 534 от 20.12.2016 и № 537 от 28.12.2016, заключенным с КПК «Квазар», установлены сроки оплаты - ежегодно до 31 декабря каждого года начиная с 2020 года. Размер ежегодного платежа составляет 500 000 рублей. Срок оплаты не наступил.

Таким образом, правовых оснований считать указанную дебиторскую задолженность сомнительной не имеется.

Вывод Банка России о неэффективности сделок уступки права требования по причине продажи по номинальной стоимости, без дисконта, не соответствует действительности.

Суд апелляционной инстанции поддерживает вывод суда первой инстанции о недоказанности у должника признаков банкротства.

Каких либо, доказательств отнесения дебиторской задолженности к сомнительной, как и доказательств недостаточности имущества для исполнения денежных обязательств финансовой организации перед ее кредиторами и обязанности по уплате обязательных платежей, заявителем не представлено.

Утверждения подателя жалобы об обратном, не могут быть признаны обоснованными.

При этом, судом апелляционной инстанции, как и судом первой инстанции принимается во внимание, что Банком России не представлен акт проверки деятельности КПК «ОФК», содержащий заявленные выводы о неформировании должником резервов по сомнительным долгам, о дефиците ликвидности кооператива, который может привести к неисполнению обязательств по возврату личных сбережений и, в свою очередь, к возникновению признаков банкротства кооператива, предусмотренных подпунктом 3 пункта 1 статьи 183.16 Закона о банкротстве.

Согласно пункту 1 статьи 183.16 Закона о банкротстве финансовая организация считается неспособной удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам, подтвержденные вступившими в законную силу судебными актами требования о выплате выходных пособий и (или) об оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей при наличии хотя бы одного из следующих признаков банкротства, в том числе: стоимость имущества (активов) финансовой организации недостаточна для исполнения денежных обязательств финансовой организации перед ее кредиторами и обязанности по уплате обязательных платежей.

Пункт 5 части 1 статьи 13 Федерального закона от 18.07.2009 № 190-ФЗ «О кредитной кооперации» предусматривает, что член кредитного кооператива (пайщик) имеет право получить сумму паенакопления (пая) в случае прекращения членства в кредитном кооперативе в порядке, предусмотренном частью 4 статьи 14 Федерального закона № 190-ФЗ, то есть в следующих случаях: выход из кредитного кооператива; исключение из членов кредитного кооператива; ликвидация или прекращение в результате реорганизации юридического лица - члена кредитного кооператива; прекращение юридического лица - члена кредитного кооператива (пайщика) в связи с исключением его из единого государственного реестра юридических лиц по решению регистрирующего органа в порядке, предусмотренном статьей 21.1 Федерального закона от 08.08.2001 № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» (далее - Федеральный закон № 129-ФЗ); прекращение кредитного кооператива в результате его реорганизации; ликвидации кредитного кооператива; прекращении кредитного кооператива в связи с исключением его из единого государственного реестра юридических лиц по решению регистрирующего органа в порядке, предусмотренном статьей 21.1 Федерального закона № 129-ФЗ.

Иные обстоятельства, влекущие за собой выплату члену кооператива суммы паенакопления, включающей в себя сумму обязательного и сумму добровольного паевого взноса, Федеральным законом № 190-ФЗ не предусмотрены.

Таким образом, обязательство кооператива по возврату паевого взноса, возникает с момента наступления указанных выше обстоятельств.

Доказательств наличия задолженности кооператива перед пайщиками в связи с прекращением членства в кредитном кооперативе в материалы дела также не представлено.

Таким образом, наличие у должника на дату рассмотрения обоснованности заявления Банка России, признаков банкротства финансовой организации, предусмотренных подпунктом 3 пункта 1 статьи 183.16 Закона о банкротстве, не находит своего подтверждения в материалах дела.

Учитывая изложенное, суд первой инстанции правомерно пришел к выводу, о необоснованности заявления Банка России и наличии оснований для прекращения производства по делу о банкротстве.

Доводы заявителя апелляционной жалобы не опровергают выводы суда первой инстанции, а выражают несогласие с ними, что не может являться основанием для отмены обжалуемого судебного акта.

При таких обстоятельствах, арбитражный суд первой инстанции всесторонне и полно исследовал материалы дела, дал надлежащую правовую оценку всем доказательствам, применил нормы материального права, подлежащие применению, не допустив нарушений норм процессуального права. Выводы, содержащиеся в судебном акте, соответствуют фактическим обстоятельствам дела, и оснований для его отмены, в соответствии со статьёй 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, апелляционная инстанция не усматривает.

Руководствуясь статьями 258, 268, пунктом 1 статьи 269, статьей 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, апелляционный суд,

ПОСТАНОВИЛ:

определение от 21.08.2020 Арбитражного суда Алтайского края по делу № А03-2045/2020 оставить без изменений, апелляционную жалобу Центрального банка Российской Федерации - без удовлетворения.

Постановление может быть обжаловано в порядке кассационного производства в Арбитражный суд Западно-Сибирского округа в срок, не превышающий одного месяца со дня вступления его в законную силу, путем подачи кассационной жалобы через Арбитражный суд Алтайского края.

Председательствующий

ФИО1

Судьи

ФИО2

ФИО3