Гражданский кодекс часть 1

при ведении протокола секретарем судебного заседания Чомаевой А.Т., рассмотрел в открытом судебном заседании апелляционную жалобу Гадулханова Гаяза Файзулхановича на решение Арбитражного суда Оренбургской области от 05.09.2019 по делу № А47-13680/2018.

Общество с ограниченной ответственностью МПМК «Матвеевская» в лице арбитражного управляющего Леонова Александра Владимировича (далее – истец, ООО МПМК «Матвеевская», Общество) обратилось в Арбитражный суд Оренбургской области с иском к бывшему директору общества с ограниченной ответственностью МПМК «Матвеевская» Гадулханову Гаязу Файзулхановичу (далее – ответчик, Гадулханов Г.Ф.) о понуждении к передаче подлинников следующих документов (с учетом принятых уточнений исковых требований): - все протоколы (решения) общих собраний Общества, начиная с 25.08.2009 (даты создания Общества) по настоящее время, в том числе, о создании Общества и принятии решения о его ликвидации; -документы, подтверждающие права Общества на имущество, находящееся на его балансе: свидетельства о государственной регистрации права на недвижимое имущество; акты органов государственной власти и местного самоуправления о передаче (закреплении) имущества правопредшественникам общества, включая МПМК «Матвеевская», Арендное предприятие, АОЗТ и ЗАО МПМК «Матвеевская»; данные бухгалтерского баланса о составе имущества (инвентарные карточки и др.); -передаточные акты о передаче имущества от правопредшественников Общества МПМК «Матвеевская», Арендное предприятие, АОЗТ; -договоры купли-продажи, дарения, передачи в аренду, в безвозмездное пользование и др., иные сделки с имуществом Общества, начиная с 25.08.2009 по настоящее время; -договоры купли-продажи, дарения, передачи в аренду, в безвозмездное пользование и др., иные сделки с имуществом, совершенные правопредшественниками Общества - МПМК «Матвеевская», Арендное предприятие, АОЗТ и ЗАО МПМК «Матвеевская» начиная с 26.09.1977 по сегодняшний день; -кредитные договоры, договоры займа, поручительства, заключенные Обществом, иные договоры по которым Общество приняло на себя денежные обязательства, с указанием назначения кредита, наименования кредитора, условий и сроков кредитных соглашений, за период с 25.08.2009 по настоящее время; -кредитные договоры, договоры займа, поручительства, заключенные правопредшественниками Общества - МПМК «Матвеевская», Арендное предприятие, АОЗТ и ЗАО МПМК «Матвеевская», иные договоры по которым указанные лица приняли на себя денежные обязательства, с указанием назначения кредита, наименования кредитора, условий и сроков кредитных соглашений, за период с 26.09.1977 по 25.08.2009; -протоколы заседаний ревизионных комиссий за период с 25.08.2009 по настоящее время; -заключения ревизора (ревизионной комиссии) Общества за период с 25.08.2009 по настоящее время; -заключения государственных и муниципальных органов финансового контроля за период с 25.08.2009 по настоящее время; -документы по проведенным налоговым проверкам и их результатам, начиная с 25.08.2009 по настоящее время; -списки аффилированных лиц Общества за период с 25.08.2009 по настоящее время; -расшифровки дебиторской и кредиторской задолженности по состоянию на 31.12.2009, 31.12.2010, 31.12.2011, 31.12.2012, 31.12.2013, 31.12.2014, 31.12.2015, 31.12.2016, 31.12.2017; -документы по списанию дебиторской задолженности за период с 25.08.2009 по настоящее время; -расшифровки начисляемых и уплачиваемых налогов в бюджеты различных уровней и отчислений во внебюджетные фонды по состоянию на 31.12.2009, 31.12.2010, 31.12.2011, 31.12.2012, 31.12.2013, 31.12.2014, 31.12.2015, 31.12.2016, 31.12.2017; -штатные расписания Общества с изменениями и дополнениями за 2013, 2014, 2015, 2016, 2017 и 2018 годы; -трудовые договоры, дополнения, изменения к ним за период с 25.08.2009 по настоящее время; -должностные инструкции работников Общества за период с 25.08.2009 по настоящее время; -платежные ведомости о выплате заработной платы, премиальных, поощрений работникам Общества, выплате вознаграждения членам ликвидационной комиссии Общества; -своды начислений, удержаний, прочих доходов, выплат по заработной плате работников Общества; -приказы Общества по основной деятельности, о приеме на работу работников, их увольнении, о выплате или изменении заработной платы работникам Общества, включая генерального директора, членов ликвидационной комиссии Общества, кроме приказов по производству за 2005-2015 гг.; -годовые отчеты Общества, начиная с 2010 отчетного года по настоящее время; -бухгалтерские книги по учету основных средств, находящихся (находившихся) на балансе Общества за период с 25.08.2009 по настоящее время; -документы по реализации и прочему выбытию основных средств за период с 25.08.2009 по настоящее время; -приказы об учетной политике Общества за период с 25.08.2009 по настоящее время; -отчет о прибылях и убытках за период с 25.08.2009 по настоящее время; -пояснительные записки к годовой отчетности за период с 25.08.2009 по настоящее время; -налоговые декларации за период с 25.08.2009 по настоящее время; -списки лиц, имеющих право на участие в общих собраниях участников

Общества по состоянию на 30.04.2016; -документы, подтверждающие регистрацию участников общих собраний Общества для участия в общих собраниях за период с 25.08.2009 по настоящее время; -отчеты независимых оценщиков за период с 25.08.2009 по настоящее время; -документы, подтверждающие начисление и выплату дивидендов (распределение части чистой прибыли) за период с 25.08.2009 по настоящее время; -расшифровки счета 01 «основные средства» (структура основных средств с выделением основных групп, первоначальная стоимость, износ, остаточная стоимость по каждой группе), включая земельные участки, по состоянию на 31.12.2009, 31.12.2010, 31.12.2011, 31.12.2012, 31.12.2013, 31.12.2014, 31.12.2015, 31.12.2016, 31.12.2017; -расшифровки задолженности перед государственными внебюджетными фондами и задолженности перед бюджетом (стр. 625, 626 баланса) по состоянию на 31.12.2009, 31.12.2010, 31.12.2011, 31.12.2012, 31.12.2013, 31.12.2014, 31.12.2015, 31.12.2016, 31.12.2017; -перечень нематериальных активов с указанием первоначальной стоимости начисленной амортизации и остаточной стоимости по состоянию на 31.12.2009, 31.12.2010, 31.12.2011, 31.12.2012, 31.12.2013, 31.12.2014, 31.12.2015, 31.12.2016, 31.12.2017; -расшифровки стр. 120, 130 (прочие внереализационные доходы, прочие внереализационные расходы) по состоянию на 31.12.2009, 31.12.2010, 31.12.2011, 31.12.2012, 31.12.2013, 31.12.2014, 31.12.2015, 31.12.2016, 31.12.2017; -расшифровки счетов бухгалтерского учета (открытых к ним субсчетов) 01-03, 58, 60, 62, 66-69, 76, 79, 84, 99 по состоянию на 31.12.2009, 31.12.2010, 31.12.2011, 31.12.2012, 31.12.2013, 31.12.2014, 31.12.2015, 31.12.2016, 31.12.2017; -оценка ликвидности кредиторской и дебиторской задолженности по состоянию на 30.04.2016; -перечень расчетных счетов Общества, которые были открыты Обществом за период с 25.08.2009 по настоящее время; -книга учета доходов и расходов организации за период с 25.08.2009 по 2014г. и 2018г.; -первичные документы, подтверждающие записи, произведенные в книге учета доходов и расходов за период с 25.08.2009 по настоящее время; -выданные и полученные счета-фактуры за период с 25.08.2009 по настоящее время; -накладные на покупку, продажу товаров и оказание услуг за период с 25.08.2009 по настоящее время; -первичные кассовые документы (кассовая книга, приходные и расходные кассовые ордера, справки банков об установлении кассовых лимитов); -первичные документы по балансовым счетам: 50 (касса), 51 (расчетный счет), включая платежные поручения по всем денежным операциям Общества за период с 25.08.2009 по настоящее время; -инвентарные карточки учета объектов основных средств за период с 25.08.2009 по настоящее время; -инвентаризационные описи основных средств за период с 25.08.2009 по настоящее время; -журналы-ордера за 2009-2013гг и 2015-2018гг, карточки-счета по счетам 01, 02, 07, 08; -сведения о совершении сделок с заинтересованностью и крупных сделок с указанием заинтересованных лиц, даты совершения сделки, сведений об одобрении сделок за период с 25.08.2009 по настоящее время; -лицензии, полученные Обществом за период с 25.08.2009 по настоящее время; -судебные акты, исковые заявления и прочие процессуальные документы по спорам, в которых Общество выступает истцом, ответчиком, третьим лицом за период с 25.08.2009 по настоящее время, кроме исполнительных листов по делам № 2/2-18/2015, 2/2-79/2016, 2/2-1/2016, 2/2-11/2015 и постановлений о возбуждении исполнительных производств № 56020/17/6180 и № 56020/17/6173; -лицевые счета работников, расчетные ведомости выплаты заработной платы, книги приказов по личному составу и книги приказов по производству по Обществу, а также по правопредшественникам Общества (Матвеевская МСО, ПМК-19, Арендное предприятие, АОЗТ, ЗАО МПМК «Матвеевская») за период с 31.12.1975 по 15.06.2015, кроме книг приказов по производству за 2005-2015г.г.; - ключи от зданий и сооружений Общества, а также передать по акту приема-передачи здания и сооружения ООО МПМК «Матвеевская».

К участию в деле в качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований на предмет спора, привлекли: 1.Агапова Альберта Насрутдиновича (Оренбургская область, Матвеевский район, с. Матвеевка); 2.Бадрунова Малика Сагитовича (Оренбургская область, Матвеевский район, с. Матвеевка); 3.Гумировой Ильзии Ринисовны (Оренбургская область, Матвеевский район, с. Матвеевка); 4.Ермаковой Гульнары Гераисовны (Оренбургская область, Матвеевский район, с. Матвеевка); 5.Мухутдинова Раяна Закиевича (Оренбургская область, Матвеевский район, с. Староякупово); 6.Сайранова Роберта Ринатовича (Оренбургская область, Матвеевский район, с. Староаширово); 7.Сайранова Талгата Менхановича (Оренбургская область, Матвеевский район, с. Матвеевка); 8.Свиридова Григория Павловича (Оренбургская область, Матвеевский район, с. Матвеевка); 9.Стройкина Николая Васильевича (Оренбургская область, Матвеевский район, с. Матвеевка); 10.Хамидуллиной Фариды Кавсаровны (Оренбургская область, Матвеевский район, с. Матвеевка); 11.Хамматовой Наркас Мустафовны (Оренбургская область, Матвеевский район, с. Матвеевка); 12.Шигапова Рината Зинатовича (Оренбургская область, Матвеевский район, с. Староякупово); 13.Агзамовой Сакини Закиевны (Оренбургская область, Матвеевский 0район, с. Матвеевка); 14.Баймуратовой Альфии Тимерлановны (Оренбургская область, Матвеевский район, с. Староаширово); 15.Гадулханова Рафаэля Гаязовича (Оренбургская область, Матвеевский район, с. Матвеевка); 16.Диниева Ахата Гаязовича (Оренбургская область, Матвеевский район, с. Матвеевка), 17.Егорова Владимира Геннадьевича (Оренбургская область, Матвеевский район, с. Матвеевка); 18.Ермаковой Танзили Муртазаевны (Оренбургская область, Матвеевский район, с. Матвеевка); 19.Камаевой Галии Равилевны (Оренбургская область, Матвеевский район, с. Матвеевка); 20.Идрисовой Галии Маскатовны (Оренбургская область, Матвеевский район, с. Матвеевка); 21.Масаева Махмута Масгутовича (Оренбургская область, Матвеевский район, с. Матвеевка); 22.Толчева Александра Васильевича (Оренбургская область, Матвеевский район, с. Матвеевка); 23.Ухалова Юрия Ивановича (Оренбургская область, Матвеевский район, с. Матвеевка); 24.Хусаинова Рашита Ахметгалиевича (Оренбургская область, Матвеевский район, с. Матвеевка); 25.Шафиева Рашита Абдрахимовича (Оренбургская область, Матвеевский район, с. Матвеевка); 26.Яруллиной Гульсум Гакифовны (Оренбургская область, Матвеевский район, с. Староаширово); 27.Общества с ограниченной ответственностью МПМК «Матвеевская» (ОГРН 1095658019247, ИНН 5634020180, Оренбургская область, Матвеевский район, с. Матвеевка).

Решением суда от 05.09.2019 (резолютивная часть от 28.08.2019) исковые требования удовлетворены частично. Суд обязал Гадулханова Г.Ф. в 10-тидневный срок со дня вступления решения в законную силу передать арбитражному управляющему ООО МПМК «Матвеевская» Леонову А.В. подлинники следующих документов: 1)Все протоколы (решения) общих собраний Общества, начиная с 25.08.2009 (даты создания Общества) по настоящее время, в том числе, о создании Общества и принятии решения о его ликвидации. 2)Документы, подтверждающие права Общества на имущество, находящееся на его балансе: -свидетельства о государственной регистрации права на недвижимое имущество; -акты органов государственной власти и местного самоуправления о передаче (закреплении) имущества правопредшественникам Общества, включая МПМК «Матвеевская», Арендное предприятие, АОЗТ и ЗАО МПМК «Матвеевская»; -данные бухгалтерского баланса о составе имущества (инвентарные карточки и др.); 3)Передаточные акты о передаче имущества от правопредшественников Общества МПМК «Матвеевская», Арендное предприятие, АОЗТ; 4)Договоры купли-продажи, дарения, передачи в аренду, в безвозмездное пользование и др., иные сделки с имуществом Общества, начиная с 25.08.2009 по настоящее время. 5)Договоры купли-продажи, дарения, передачи в аренду, в безвозмездное пользование и др., иные сделки с имуществом, совершенные правопредшественниками Общества - МПМК «Матвеевская», Арендное предприятие, АОЗТ и ЗАО МПМК «Матвеевская» начиная с 26.09.1977 по сегодняшний день. 6)Кредитные договоры, договоры займа, поручительства, заключенные Обществом, иные договоры по которым Общество приняло на себя денежные обязательства, с указанием назначения кредита, наименования кредитора, условий и сроков кредитных соглашений, за период с 25.08.2009 по настоящее время. 7)Кредитные договоры, договоры займа, поручительства, заключенные правопредшественниками Общества - МПМК «Матвеевская», Арендное предприятие, АОЗТ и ЗАО МПМК «Матвеевская», иные договоры по которым указанные лица приняли на себя денежные обязательства, с указанием назначения кредита, наименования кредитора, условий и сроков кредитных соглашений, за период с 26.09.1977 по 25.08.2009. 8)Протоколы заседаний ревизионных комиссий за период с 25.08.2009 по настоящее время. 9)Заключения ревизора (ревизионной комиссии) Общества за период с 25.08.2009 по настоящее время. 10)Заключения государственных и муниципальных органов финансового контроля за период с 25.08.2009 по настоящее время. 11)Документы по проведенным налоговым проверкам и их результатам, начиная с 25.08.2009 по настоящее время. 12)Списки аффилированных лиц Общества за период с 25.08.2009 по настоящее время. 13)Расшифровки дебиторской и кредиторской задолженности по состоянию на 31.12.2009, 31.12.2010, 31.12.2011, 31.12.2012, 31.12.2013, 31.12.2014, 31.12.2015, 31.12.2016, 31.12.2017. 14)Документы по списанию дебиторской задолженности за период с 25.08.2009 по настоящее время. 15)Расшифровки начисляемых и уплачиваемых налогов в бюджеты различных уровней и отчислений во внебюджетные фонды по состоянию на 31.12.2009, 31.12.2010, 31.12.2011, 31.12.2012, 31.12.2013, 31.12.2014, 31.12.2015, 31.12.2016, 31.12.2017. 16)Штатные расписания Общества с изменениями и дополнениями за 2013, 2014, 2015, 2016, 2017 и 2018 годы. 17)Трудовые договоры, дополнения, изменения к ним за период с 25.08.2009 по настоящее время. 18)Должностные инструкции работников Общества за период с 25.08.2009 по настоящее время. 19)Платежные ведомости о выплате заработной платы, премиальных, поощрений работникам Общества, выплате вознаграждения членам ликвидационной комиссии Общества. 20)Своды начислений, удержаний, прочих доходов, выплат по заработной плате работников Общества. 21)Приказы Общества по основной деятельности, о приеме на работу работников, их увольнении, о выплате или изменении заработной платы работникам Общества, включая генерального директора, членов ликвидационной комиссии Общества, кроме приказов по производству за 2005-2015 гг. 22)Годовые отчеты Общества, начиная с 2010 отчетного года по настоящее время. 23)Бухгалтерские книги по учету основных средств, находящихся (находившихся) на балансе Общества за период с 25.08.2009 по настоящее время. 24)Документы по реализации и прочему выбытию основных средств за период с 25.08.2009 по настоящее время. 25)Приказы об учетной политике Общества за период с 25.08.2009 по настоящее время. 26)Отчет о прибылях и убытках за период с 25.08.2009 по настоящее время. 27)Пояснительные записки к годовой отчетности за период с 25.08.2009 по настоящее время. 28)Налоговые декларации за период с 25.08.2009 по настоящее время. 29)Списки лиц, имеющих право на участие в общих собраниях участников Общества по состоянию на 30.04.2016. 30)Документы, подтверждающие регистрацию участников общих собраний Общества для участия в общих собраниях за период с 25.08.2009 по настоящее время. 31)Отчеты независимых оценщиков за период с 25.08.2009 по настоящее время. 32)Документы, подтверждающие начисление и выплату дивидендов (распределение части чистой прибыли) за период с 25.08.2009 по настоящее время. 33)Расшифровки счета 01 «основные средства» (структура основных средств с выделением основных групп, первоначальная стоимость, износ, остаточная стоимость по каждой группе), включая земельные участки, по состоянию на 31.12.2009, 31.12.2010, 31.12.2011, 31.12.2012, 31.12.2013, 31.12.2014, 31.12.2015, 31.12.2016, 31.12.2017. 34)Расшифровки задолженности перед государственными внебюджетными фондами и задолженности перед бюджетом (стр. 625, 626 баланса) по состоянию на 31.12.2009, 31.12.2010, 31.12.2011, 31.12.2012, 31.12.2013, 31.12.2014, 31.12.2015, 31.12.2016, 31.12.2017. 35)Перечень нематериальных активов с указанием первоначальной стоимости начисленной амортизации и остаточной стоимости по состоянию на 31.12.2009, 31.12.2010, 31.12.2011, 31.12.2012, 31.12.2013, 31.12.2014, 31.12.2015, 31.12.2016, 31.12.2017. 36)Расшифровки стр. 120, 130 (прочие внереализационные доходы, прочие внереализационные расходы) по состоянию на 31.12.2009, 31.12.2010, 31.12.2011, 31.12.2012, 31.12.2013, 31.12.2014, 31.12.2015, 31.12.2016, 31.12.2017. 37)Расшифровки счетов бухгалтерского учета (открытых к ним субсчетов) 01-03, 58, 60, 62, 66-69, 76, 79, 84, 99 по состоянию на 31.12.2009, 31.12.2010, 31.12.2011, 31.12.2012, 31.12.2013, 31.12.2014, 31.12.2015, 31.12.2016, 31.12.2017. 38)Оценка ликвидности кредиторской и дебиторской задолженности по состоянию на 30.04.2016. 39)Перечень расчетных счетов Общества, которые были открыты Обществом за период с 25.08.2009 по настоящее время. 40)Книга учета доходов и расходов организации за период с 25.08.2009 по 2014г. и 2018г. 41)Первичные документы, подтверждающие записи, произведенные в книге учета доходов и расходов за период с 25.08.2009 по настоящее время. 42)Выданные и полученные счета-фактуры за период с 25.08.2009 по настоящее время. 43)Накладные на покупку, продажу товаров и оказание услуг за период с 25.08.2009 по настоящее время. 44)Первичные кассовые документы (кассовая книга, приходные и расходные кассовые ордера, справки банков об установлении кассовых лимитов). 45)Первичные документы по балансовым счетам: 50 (касса), 51 (расчетный счет), включая платежные поручения по всем денежным операциям Общества за период с 25.08.2009 по настоящее время. 46)Инвентарные карточки учета объектов основных средств за период с 25.08.2009 по настоящее время. 47)Инвентаризационные описи основных средств за период с 25.08.2009 по настоящее время. 48)Журналы-ордера за 2009-2013гг и 2015-2018гг, карточки-счета по счетам 01, 02, 07, 08. 49)Сведения о совершении сделок с заинтересованностью и крупных сделок с указанием заинтересованных лиц, даты совершения сделки, сведений об одобрении сделок за период с 25.08.2009 по настоящее время. 50)Судебные акты, исковые заявления и прочие процессуальные документы по спорам, в которых Общество выступает истцом, ответчиком, третьим лицом за период с 25.08.2009 по настоящее время, кроме исполнительных листов по делам № 2/2-18/2015, 2/2-79/2016, 2/2-1/2016, 2/2-11/2015 и постановлений о возбуждении исполнительных производств № 56020/17/6180 и № 56020/17/6173. 51)Лицевые счета работников, расчетные ведомости выплаты заработной платы, книги приказов по личному составу и книги приказов по производству по Обществу, а также по правопредшественникам Общества (Матвеевская МСО, ПМК-19, Арендное предприятие, АОЗТ, ЗАО МПМК «Матвеевская») за период с 31.12.1975 по 15.06.2015, кроме книг приказов по производству за 2005-2015г.г.

Кроме того, суд обязал Гадулханова Г.Ф. в 10-тидневный срок со дня вступления решения в законную силу передать арбитражному управляющему - ликвидатору Леонову А.В. ключи от зданий и сооружений Общества, а также передать по акту приема-передачи здания и сооружения ООО МПМК «Матвеевская».

Присуждены в пользу ООО МПМК «Матвеевская» денежные средства на случай неисполнения Гадулхановым Г.Ф. судебного акта по настоящему делу в размере: -100 руб. в день за первые 30 календарных дней неисполнения судебного акта, начиная со следующего дня после истечения 10-дневного срока со дня вступления его в законную силу; -200 руб. в день в течение следующих 30 календарных дней неисполнения судебного акта; -250 руб. в день за все последующие дни неисполнения судебного акта.

В удовлетворении остальной части исковых требований отказано.

Не согласившись с вынесенным судебным актом, Гадулханов Г.Ф. обратился с апелляционной жалобой, в которой просил судебный акт отменить.

По мнению подателя жалобы, судом необоснованно привлечены участники общества в качестве третьи лиц, поскольку привлеченные лица не являются учредителями общества; требование об истребовании документов должно быть рассмотрено с заявлением об установлении вознаграждения арбитражного управляющего.

Также апеллянт указал, что документы были переданы по акту – приема передачи, а также направлялись по почте в период судебного разбирательства, по мнению апеллянта, общество не обязано было вести бухгалтерский учет, а также что Положение о документах и документообороте в бухгалтерском учете, утвержденное Министерством финансов СССР 29.07.1983 № 105, не распространяется на колхозы, к которым относится общество и его предшественники.

Подробно доводы Гадулхановым Г.Ф. изложены в апелляционной жалобе.

До начала судебного заседания от Агапова А.Н., Хамидуллиной Ф.К., от ликвидатора ООО МПМК «Матвеевская» Леонова А.В. поступил отзывы на апелляционную жалобу, в которых выражено не согласие с доводами жалобы.

К материалам дела приобщены отзывы Агапова А.Н., ООО МПМК «Матвеевская» Леонова А.В.. поскольку имеются доказательства их направления лицам, участвующим в деле; в приобщении отзыва Хамидуллиной Ф.К. отказано, поскольку не исполнена обязанность по направлению отзыва на апелляционную жалобу в адрес лиц, участвующих в деле (статья 262 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, далее – АПК РФ).

Лица, участвующие в деле, в судебное заседание своих представителей не направили.

Проверив уведомление указанных лиц о времени и месте рассмотрения апелляционной жалобы, суд считает их надлежащим образом извещенными, поскольку в соответствии со статьями 121, 123 АПК РФ в адрес участвующих в деле лиц судом направлены копии определения о принятии к производству апелляционной жалобы. Информация о времени и месте судебного заседания размещена на официальном сайте суда в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет».

Арбитражный суд апелляционной инстанции проверил законность и обоснованность обжалуемого судебного акта в порядке, предусмотренном главой 34 АПК РФ.

Как установлено судом апелляционной инстанции и следует из материалов дела, согласно сведениям, содержащимся в едином государственном реестре юридических лиц, ООО МПМК «Матвеевская» создано в качестве юридического лица 25.08.2009 путем реорганизации в форме преобразования из Закрытого акционерного общества МПМК «Матвеевская».

Согласно имеющейся в материалах дела справке, ранее Общество также имело наименование Матвеевская МСО, а впоследствии было переименовано в: ПМК-19 (приказ № 162 от 31.12.1975), МПМК «Матвеевская» (приказ № 145 от 26.09.1977), Арендное предприятие МПМК «Матвеевская» (на основании постановления Совета ПО «Агропромстрой» от 08.01.1991), АОЗТ МПМК «Матвеевская» (приказ № 1 от 04.08.1993), ЗАО МПМК «Матвеевская» (с 21.05.2007 на основании распоряжения МИФНС России № 10 по Оренбургской области № 07-10 7618 от 13.02.2007) (тои 1 л.д. 46).

27.06.2014 внеочередным общим собранием участников Общества принято решение о его ликвидации и назначении ликвидационной комиссии в составе: председатель - Гадулханов Г.Ф., членов комиссии: Агапова Альберта Насрутдиновича и Агзамовой Сакини Закиевны (секретарь комиссии).

08.07.2014 в ЕГРЮЛ внесены записи о том, что Общество находится в стадии ликвидации и лицом, имеющим право действовать от имени Общества без доверенности, является председатель ЛК - Гадулханов Г.Ф.

В «Вестнике государственной регистрации» №28 (488) Часть-1 от 16.07.2014 опубликовано уведомление для кредиторов о ликвидации Общества и необходимости направления в ЛК своих требований.

Поскольку в дальнейшем, после 16.07.2014 никаких действий по ликвидации, предусмотренных статьями 63 и 64 Гражданского кодекса РФ, ликвидационной комиссией под руководством Гадулханова Г.Ф. проведено не было, в целях завершения ликвидации Общества его участники Агапов Альберт Насрутдинович, Бадрунов Малик Сагитович, Гумирова Ильзия Ринисовна, Ермакова Гульнара Гераисовна, Мухутдинов Раян Закиевич, Сайранов Роберт Ринатович, Сайранов Талгат Менханович, Свиридов Григорий Павлович, Стройкин Николай Васильевич, Хамидуллина Фарида Кавсаровна, Хамматова Наркас Мустафовна, Шигапов Ринат Зинатович обратились в Арбитражный суд Оренбургской области с иском к ООО МПМК «Матвеевская» и Гадулханову Г.Ф. о: ликвидации Общества в порядке пункта 5 статьи 62 Гражданского кодекса РФ; назначении в целях ликвидации Общества арбитражного управляющего Леонова Александра Владимировича.

Решением Арбитражного суда Оренбургской области от 09.06.2018 по делу № А47-13165/2017 исковые требования судом удовлетворены; ликвидировано ООО МПМК «Матвеевская» в порядке пункта 5 статьи 62 Гражданского кодекса РФ; назначен в целях ликвидации ООО МПМК «Матвеевская» арбитражный управляющий Леонов Александр Владимирович; установлен срок ликвидации ООО МПМК «Матвеевская» - шесть месяцев с даты вступления решения суда в законную силу.

Поскольку бывшим руководителем ликвидационной комиссии Общества Гадулхановым Г.Ф. не были переданы документы и имущество, относящиеся к деятельности общества, истец обратился с ходатайством об их истребовании в рамках дела № А47-13165/2017.

Определением суда от 01.11.2018 по делу № А47-13165/2017 требование арбитражного управляющего об истребовании у бывшего руководителя Общества Гадулханова Г.Ф. документов выделено в отдельное исковое производство, котором у присвоен № А47-13680/2018.

Удовлетворяя требования, суд первой инстанции исходил из того, что в обязанность ответчика входило обеспечение сохранности всех документов, имеющих отношение к обществу, которые при смене исполнительного органа общества подлежали передаче ликвидатору общества. Каких-либо доказательств (с учетом уточнения иска), подтверждающих передачу указанных в иске документов ликвидатору, ответчиком не представлено. Судом учтено, что документы указанные истцом фактически существуют, о чем в материалы дела представлены доказательства.

Оснований для отмены судебного акта не имеется в силу следующих обстоятельств.

Согласно пункту 1 статьи 4 АПК РФ заинтересованное лицо вправе обратиться в арбитражный суд за защитой своих нарушенных или оспариваемых прав и законных интересов в порядке, установленном настоящим Кодексом.

На основании статей 33 и 225.1 АПК РФ арбитражные суды рассматривают дела по спорам, связанным с созданием юридического лица, управлением им или участием в юридическом лице, являющемся коммерческой организацией.

В соответствии с пунктами 1, 3 статьи 53 Гражданского кодекса РФ юридическое лицо приобретает гражданские права и принимает на себя гражданские обязанности через свои органы, действующие в соответствии с законом, иными правовыми актами и учредительными документами. Порядок назначения или избрания органов юридического лица определяется законом и учредительными документами. Лицо, которое в силу закона или учредительных документов юридического лица выступает от его имени, должно действовать в интересах представляемого им юридического лица добросовестно и разумно.

Общество как юридическое лицо имеет организационно-правовую форму общество с ограниченной ответственностью, в связи с чем, его деятельность регулируется, в том числе нормами Закона об обществах с ограниченной ответственностью.

Согласно пункту 4 статьи 32 и статье 40 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» (далее - Закон об обществах с ограниченной ответственностью) руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества. В целях осуществления своих полномочий директор имеет доступ ко всей документации, связанной с деятельностью общества, и как его исполнительный орган, отвечает за сохранность документов.

Согласно пункту 2 статьи 50 Закона об обществах с ограниченной ответственностью, общество хранит документы, предусмотренные пунктом 1 настоящей статьи, по месту нахождения его единоличного исполнительного органа или в ином месте, известном идоступном участникам общества.

В соответствии со статьей 17 Федерального закона от 21.11.1996 № 129-ФЗ «О бухгалтерском учете» (действовавшего до 01.01.2013) организации обязаны хранить первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета и бухгалтерскую отчетность в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет. Ответственность за организацию хранения учетных документов, регистров бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности несет руководитель организации.

Статьей 29 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» также установлена обязанность по хранению первичных учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года.

Пунктом 16 информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.2011 № 144 «О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ» предусмотрено, что дополнительный перечень документов, которые общество обязано хранить установлен Перечнем типовых управленческих архивных документов, образующихся в процессе деятельности государственных органов, органов местного самоуправления и организаций, с указанием сроков хранения, утвержденным Приказом Минкультуры России от 25.08.2010 № 558.

В соответствии с этим Перечнем общество обязано хранить документы по личному составу, бухгалтерскую и налоговую отчетность, решения единственного участника общества, первичные документы по контрагентам общества, гражданско-правовые договоры.

Ранее действовавший Перечень типовых управленческих документов, образующихся в деятельности организаций, с указанием сроков хранения, утвержденный Росархивом 06.10.2000, предусматривал аналогичные виды документов, подлежащих хранению.

Таки образом, наличие документов о деятельности общества, бухгалтерского учета у руководителя общества предполагается и является обязательным требованием закона.

По смыслу законодательства о бухгалтерском учете, а также норм Закона об обществах с ограниченной ответственностью в случае смены единоличного исполнительного органа общества, бухгалтерская отчетность и иная документация, необходимые для осуществления руководства текущей деятельностью общества подлежат передаче вновь избранному (назначенному) исполнительному органу общества.

Как установлено пунктами 3, 4 статьи 29 Закона № 402-ФЗ, экономический субъект должен обеспечить безопасные условия хранения документов бухгалтерского учета и их защиту от изменений.

При смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно.

До принятия Закона № 402-ФЗ аналогичные положения закреплялись в статье 17 Закона № 129-ФЗ от 21.11.1996.

В соответствии со статьей 50 Закона об обществах с ограниченной ответственностью обеспечение хранения документов общества осуществляется по месту нахождения его исполнительного органа.

Согласно пункту 1 статьи 17 Федерального закона от 22 октября 2004 года № 125-ФЗ «Об архивном деле в Российской Федерации» организации обязаны обеспечивать сохранность архивных документов, в том числе документов по личному составу, в течение сроков их хранения, установленных федеральными законами, иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, а также перечнями документов, предусмотренными названным Законом.

В соответствии с пунктом 4 статьи 62 Гражданского кодекса РФ с момента назначения ликвидационной комиссии к ней переходят полномочия по управлению делами юридического лица. Ликвидационная комиссия имени ликвидируемого юридического лица выступает в суде.

Ликвидационная комиссия обязана действовать добросовестно и разумно в интересах ликвидируемого юридического лица, а также его кредиторов.

Согласно пункту 3 статьи 57 Закона об ООО, с момента назначения ликвидационной комиссии к ней переходят все полномочия по управлению делами общества. Ликвидационная комиссия от имени ликвидируемого общества выступает в суде.

В соответствии с пунктом 1 статьи 308.3 Гражданского кодекса РФ в случае неисполнения должником обязательства кредитор вправе требовать по суду исполнения обязательства в натуре, если иное не предусмотрено Гражданским кодексом РФ, иными законами или договором либо не вытекает из существа обязательства.

В соответствии с частью 1 статьи 65 АПК РФ каждое лицо, участвующее в деле должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.

Бремя доказывания невозможности представления документов лежит на ответчике.

Материалами дела подтверждено, что ответчик осуществлял функции сначала руководителя общества, затем руководителя ликвидационной комиссии, всего на протяжении около 30 лет (что не оспорено и не опровергнуто).

Исходя из вышеизложенных норм, Гадулханов Г.Ф., являясь единоличным исполнительным органом, обязан был хранить бухгалтерские документы общества (истца) и обеспечить передачу вновь избранному руководителю, в данном случае арбитражному управляющему. Следовательно, именно ответчик должен был доказать факт отсутствия у него документации общества и, действуя разумно и добросовестно, оказать содействие в ее получении.

Доказательств передачи ответчиком, исполнявшим полномочия руководителя (около 30 лет), документации общества указанной в иске (с учетом уточнения иска и составленных актов) новому руководителю общества, иным уполномоченным лицам не представлено.

Испрашиваемые истцом документы по смыслу приведенных выше положений действующего законодательства относятся к тем документам, которые Общество обязано предоставить при смене руководителя организации.

Судом обоснованно принято во внимание то, что решением Арбитражного суда Оренбургской области от 25.10.2016 по делу № А47-6832/2016 были удовлетворены исковые требования участника Общества Хамидуллиной Фариды Кавсаровны об обязании ООО МПМК «Матвеевская» предоставить ей заверенные копии документов Общества, в том числе документов, истребуемых в рамках рассматриваемого дела. Впоследствии, определением Арбитражного суда Оренбургской области от 22.01.2018 по делу № А47-6832/2016 Обществу было отказано в прекращении исполнительного производства № 56020/17/4702 от 04.05.2017, возбужденного на основании указанного решения.

Учитывая приведенные выше, вступившие в законную силу судебные акты, суд первой инстанции верно счел, что оснований для вывода об отсутствии у Общества в период руководства им ответчиком, истребуемых в рамках настоящего дела документов не имеется.

Доказательств передачи документации Общества (в том числе в отношении его правопредшественников) на хранение в архив в порядке, установленном действующим законодательством, материалы дела не содержат. Ответчиком таких доказательств в нарушение статьи 65 АПК РФ не представлено. Доказательств создания комиссии по расследованию причин пропажи, гибели документации, а также наличие соответствующего акта с указанием причин их утраты, в нарушение статьи 65 АПК РФ, ответчиком суду также не представлено.

Вопреки доводам ответчика доказательств передачи всех истребуемых документов арбитражному управляющему материалы дела не содержат.

В частности, в ходе судебного разбирательства ответчик действительно передал часть документов истцу на основании составленных при этом актов. В то же время, после этого истец уточнил предмет иска, исключив переданные документы из перечня истребуемых. Судом в указанной части приняты частичные отказы от исковых требований, требования рассматриваются с учетом принятых отказов.

Каких-либо доказательств, подтверждающих отсутствие у ответчика документов, обязанность по ведению и хранению которых была возложена на него законом, ответчиком суду не представлено, равно как и не представлено доказательств принятия ответчиком необходимых и разумных мер, направленных на исполнение им обязанности по передаче этой документации.

Довод ответчика о том, что необоснованно привлечены участники общества в качестве третьи лиц, подлежат отклонению, поскольку указанное не привело к принятию неверного судебного акта. При этом, привлеченные третьи лица формально, по данным Единого государственного реестра юридических лиц, значатся учредителями общества. Вопреки утверждению подателя жалобы, вопрос оплаты уставного капитала третьими лицами не входит в предмет исследования (статья 168 АПК РФ), в связи с чем, ходатайство об истребовании данных доказательств не подлежало рассмотрению. Положения статьи 63 АПК РФ к данным ситуациям не применимы, поскольку регулируют вопросы допуска к участию в судебном заседании, а не привлечения в качестве третьих лиц (статья 51 АПК РФ).

Ссылки на положения статьи 66 АПК РФ не принимаются, поскольку требования по иску заявлены не в рамках данных положений. При этом, вопросы применения конкретных норм права к спорным отношениям, их квалификация находятся в пределах компетенции суда.

Ссылки касательно установления вознаграждения не принимаются, поскольку истребование обусловлено не вопросом выплаты вознаграждения.

Не указание отдельных обстоятельств (в отношении факта передачи квитанций по оплате ответчиком уставного капитала) не привело к принятию неверного судебного акта.

Ссылки на то, что отдельные документы, представленные в дело (касательно реорганизации), не разбирались судом, не принимаются. В отношении доказательств стороны вправе представить свои возражения. Не реализация соответствующих прав не может служить основанием к отмене судебного акта. Доказательств того, что спорные обстоятельства установлены судом первой инстанции неверно, не представлено.

Ссылки на длительность процедуры ликвидации не принимаются, как не имеющие правового значения. Напротив, удовлетворение данного иска обосновывает длительность процедуры.

Доводы о том, что документы и ключи переданы, ответчик не являлся председателем ликвидационной комиссии, не имеется трудового договора, не получал вознаграждение, не принимаются, поскольку в части противоречат фактическим обстоятельствам и представленным доказательствам, а в части не имеют значения (отсутствие вознаграждения). Отсутствие вознаграждения не исключает обязанности по передаче документации. Кроме того, позиция апеллянта противоречива, в жалобе указано на факт передачи ключей (лист 3), далее по тексту – на отсутствие таковых в силу их не передачи. При этом, к данным пояснениям следует отнестись критически с учетом длительности осуществления ответчиком функций руководителя.

Доводы касательно не привлечения соответчиком бывшего бухгалтера не принимаются, поскольку определение лица, к которому предъявлены требования, является прерогативой истца.

Ссылки на неверное цитирование норм Закона об обществах с ограниченной ответственностью, не применимость к спорным отношениям положения № 105 от 20.07.1983 не принимаются, поскольку не привели к принятию неверного судебного акта.

Доводы касательно ссылок суда на судебный акт по делу № А47-6832/2016 не принимаются. Данные обстоятельства установлены, в том числе с целью обоснования возможности удовлетворения спорных требований. Ссылки на отсутствие документов, как обоснование невозможности исполнения вышеназванного судебного акта, не принимаются, поскольку направлены на пересмотр судебного акта, вступившего в законную силу, способом, не предусмотренным процессуальным законодательством.

Ссылки на отсутствие обязанности по ведению учета мотивированно отклонены судом первой инстанции, оснований для не согласия с данными выводами не имеется.

Иные доводы, касающиеся совершения отдельных процессуальных действий, основаны на неверном толковании норм процессуального права.

По мнению суда апелляционной инстанции, доводы заявителя апелляционной жалобы в целом основаны на неверном толковании норм права, документально не подтверждены, направлены на переоценку выводов суда первой инстанции, сделанных с учетом правильно установленных фактических обстоятельств на основании представленных в материалы дела доказательств, оснований для которой суд апелляционной инстанции не усматривает.

При таких обстоятельствах, оснований для отмены судебного акта по доводам, изложенным в апелляционной жалобе, не имеется.

Нарушений норм процессуального права, являющихся основанием для отмены судебного акта в соответствии с пунктом 4 статьи 270 АПК РФ, не установлено.

Руководствуясь статьями 176, 269, 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд апелляционной инстанции

ПОСТАНОВИЛ:

решение Арбитражного суда Оренбургской области от 05.09.2019 по делу № А47-13680/2018 оставить без изменения, апелляционную жалобу Гадулханова Гаяза Файзулхановича – без удовлетворения.

Постановление может быть обжаловано в порядке кассационного производства в Арбитражный суд Уральского округа в течение двух месяцев со дня его принятия (изготовления в полном объеме) через арбитражный суд первой инстанции.

Председательствующий судья Л.В. Забутырина

Судьи: С.В. Матвеева

А.А. Румянцев