Гражданский кодекс часть 1

рассмотрела в открытом судебном заседании уголовное дело по апелляционному представлению прокурора Центрального района г. Красноярска Вигеля А.Н., апелляционным жалобам осужденного Трунова Б.Н. и его защитника – адвоката Тишкова А.В. на приговор Центрального районного суда г. Красноярска от 19 июля 2019 года, которым

Трунов ФИО73, <дата> года рождения, уроженец <адрес>, гражданин РФ, <данные изъяты>, зарегистрированный и проживающий по адресу: <адрес>, ранее не судимый,

осужден: за совершение преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 159 УК РФ к 7 годам лишения свободы, с отбыванием наказания в исправительной колонии общего режима.

Срок наказания постановлено исчислять с 19 июля 2019 года. На основании п. «а» ч.3.1 ст.72 УК РФ, в соответствии с п. 4 ч. 10 ст. 109 УПК РФ, время содержания под стражей Трунова Б.Н. с 4 января 2015 года по день вступления приговора в законную силу включительно зачтено в срок лишения свободы, из расчета один день за полтора дня отбывания наказания в исправительной колонии общего режима, с учетом положений ч.3.3 ст.72 УК РФ.

Постановлением Центрального районного суда г. Красноярска от 03.09.2019г. Трунов Б.Н. освобожден из- под стражи по отбытии срока наказания.

Заслушав доклад судьи краевого суда Шарабаевой Е.В., мнение прокурора Семеновой А.Е., полагавшей приговор подлежащим изменению по доводам апелляционного представления, возражавшей против удовлетворения доводов жалоб, объяснения осужденного Трунова Б.Н. и его защитника – адвоката Тишкова А.В., поддержавших доводы апелляционных жалоб, просивших принять решение по апелляционному представлению на усмотрение суда, судебная коллегия

УСТАНОВИЛА:

Трунов Б.Н. являясь учредителем, финансовым директором ООО «Компания «Сибирь», осужден за совершение в период с июня 2007 года по 03.10.2007 года мошенничества, то есть хищения имущества, принадлежащего ЗАО «ФК «Еврокоммерц» на сумму 20 463 685, 80 рублей, совершенного путем обмана, с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере.

Преступление совершено в Центральном районе г. Красноярска, при обстоятельствах, изложенных в приговоре.

В судебном заседании Трунов Б.Н. вину в совершении преступления не признал.

В апелляционном представлении прокурор Центрального района г. Красноярска Вигель А.Н. просит приговор суда изменить, указать в описательно- мотивировочной и резолютивной части квалификацию действий Трунова Б.Н. по ч.4 ст.159 УК РФ в редакции Федерального закона № 26 от 07.03.2011г. Мотивируя тем, что события, в которых обвиняется Трунов Б.Н. произошли до 2011 г., а Федеральным законом № 26 от 07.03.2011г. в ч. 4 ст. 159 УК РФ внесены изменения, улучшающие положение осужденного, его действия должны быть квалифицированы по ч. 4 ст. 159 УК РФ в редакции Федерального закона № 26 от 07.03.2011г.

В апелляционной жалобе осужденный Трунов Б.Н. просит приговор суда отменить, как незаконный и необоснованный, уголовное дело прекратить на основании ст. 401.15 УПК РФ и ч. 3 ст. 24 УПК РФ. Мотивируя тем, что назначенный ему срок наказания в виде 7 лет лишения свободы является необоснованно суровым и жестоким, совершенно не учитывающий слишком тяжелое состояние его семьи, в связи с содержанием его под стражей. Кроме того, в дополнительно представленном заявлении полагает, что весь период следствия и суда он был лишен надлежащей защиты.

В апелляционной жалобе защитник осужденного Трунова Б.Н. – адвокат Тишков А.В., просит приговор отменить, вынести оправдательный приговор, в связи с отсутствием в действиях Трунова Б.Н. состава преступления. Считает незаконным и необоснованным привлечение Трунова Б.Н. к уголовной ответственности за совершение вышеуказанного преступления. Корыстный мотив в действиях подзащитного отсутствовал. Согласно п. 2 ч.1 ст.73 УПК РФ, при производстве по уголовному делу подлежит доказыванию виновность лица в совершении преступления, при этом, ст.297 УПК РФ предусмотрено, что приговор должен быть законным, обоснованным и справедливым и признается таковым, если он постановлен в соответствии с требованиями Уголовно-процессуального кодекса и основан на правильном применении уголовного закона. Согласно ч.4 ст.302 УПК РФ, обвинительный приговор не может быть основан на предположениях и постановляется лишь при условии, что в ходе судебного разбирательства виновность подсудимого в совершении преступления подтверждена совокупностью исследованных судом доказательств. Считает чрезмерно суровым приговор в отношении Трунова Б.Н. Судом при назначении наказания не были в полной мере учтены обстоятельства, смягчающие наказание.

Проверив материалы дела, обсудив доводы апелляционного представления, апелляционных жалоб, суд апелляционной инстанции находит приговор подлежащим изменению, при этом руководствуется следующим.

Выводы суда о виновности Трунова Б.Н. в совершении мошенничества, в отношении ЗАО «ФК «Еврокоммерц» по факту хищения 20 463 685, 80 рублей в период с июня по октябрь 2007 года подтверждаются исследованными в судебном заседании доказательствами, собранными по делу, обоснованно признанными судом допустимыми, оцененными в соответствии со ст.88 УПК РФ, анализ которых приведен в приговоре.

Так из показаний самого осужденного Трунова Б.Н., данных им в присутствии защитника в ходе предварительного расследования и оглашенных в суде первой инстанции следует, что ООО «Компания «Сибирь» приобреталась для осуществления предпринимательской деятельности. ООО «Компания «Сибирь» им была приобретена у ФИО13 Руководящие должности занимал он, ФИО74 и ФИО14, который являлся генеральным директором. Фактическое руководство осуществлял организацией он и ФИО75. У ООО «Компания «Сибирь» имелся расчетный счет, открытый в ОАО «ТрансКредитБанк», право распоряжения денежными средствами имел он, ФИО76 и ФИО77. ООО «Компания «Сибирь» занималось строительством объектов. Все документы ООО «Компания «Сибирь» находились в офисе, адрес вспомнить не смог, где находилась также печать Общества, доступ к которой имели все сотрудники. Правом подписи документов обладал ФИО14 Подписывал ли он документы от имени ФИО14, пояснить не смог. Кроме того, в организации работала ФИО15, в какой должности, связанной с бухгалтерией или с экономикой, было ли ее трудоустройство официальным, не помнит. В период с 2007 по 2008 годы ООО «Компания «Сибирь» являлась субподрядчиком одного из больших генподрядчиков по строительству подъездных путей для прокладки нефтепровода на севере Якутии. Заказ был на сумму более 100 000 000 руб. Данный контракт не работал. Долговых обязательств в указанный период у ООО «Компания «Сибирь» не имелось, только перед ЗАО «ФК «Еврокоммерц». В 2009 году с генподрядчиком ОАО «РЖД Строй» был заключен контракт на выполнение работ на сумму в 1 млрд руб. От части работ ООО «Компания «Сибирь» отказалось, за какие – то работы ОАО «РЖД Строй» не рассчиталось, в связи с чем в 2009 или 2010 году ООО «Компания «Сибирь» подало в суд. В 2007 году от ФИО13 ему стало известно о получении кредитов без залога через ЗАО «ФК «Еврокоммерц». На тот момент ему были необходимы оборотные денежные средства для ООО «Компания «Сибирь» на выполнение контрактов. Со слов ФИО13 ему стало известно, что он таким образом получал денежные средства на какие-то колеса. Совместно с ФИО13 это пояснил ФИО16, который на тот момент был директором ЗАО «ФК «Еврокоммерц». До него о ЗАО «ФК «Еврокоммерц» он ничего не знал. ФИО16 пояснил, что необходимо оформить документы для получения денежных средств. Документы для сделки готовил ФИО13, в том числе со своей фирмой ООО «Сибдорстрой». Данные документы были необходимы для получения денежных средств от ЗАО «ФК «Еврокоммерц». ЗАО «ФК «Еврокоммерц» через ФИО16 получало 10% от суммы полученных первых кредитов. Кредит давался на год, процентная ставка с учетом 10 % была более выгодна, чем кредит в банке. Договор о факторинговом обслуживании с ЗАО «ФК «Еврокоммерц» был заключен в дату, указанную в договоре, в офисе ЗАО «ФК «Еврокоммерц». При заключении договора присутствовал сотрудник ЗАО «ФК «Еврокоммерц», ФИО16, ФИО14, возможно он сам. При предъявлении договора о факторинговом обслуживании № 4638/06/Снп-Е от 18.06.2007 г., заключенного между ЗАО «ФК «Еврокоммерц» и ООО «Компания «Сибирь», пояснил, что договор заключен от имени ФИО14, возможно его подписывал он.

Из показаний представителя потерпевшего ЗАО «ФК «Еврокоммерц» ФИО34, данных им в ходе предварительного расследования и оглашенных в суде первой инстанции, следует, что ЗАО «ФК «Еврокоммерц» зарегистрировано в г. Москва по ул. Гиляровского с ноября 2007 года. Интересы ЗАО «ФК «Еврокоммерц» в качестве представителя потерпевшего по уголовному делу был уполномочен представлять на основании соответствующей доверенности, которая выдается ему сроком на один год. С 2008 года генеральным директором ЗАО «ФК «Еврокоммерц» являлся ФИО17, до него указанную должность занимал ФИО18, должность исполнительного директора занимал ФИО19 Основным видом деятельности ЗАО «ФК «Еврокоммерц» являлось финансирование клиентов под уступку денежных требований, вытекающих из отношений по поставке товаров, выполнения работ или оказания услуг иным юридическим лицам (дебиторам), в соответствии с заключенными с последними договорами. Порядок рассмотрения и принятия решения о предоставлении финансирования заключался в следующем: клиент предоставлял в адрес ЗАО «ФК «Еврокоммерц» документы, подтверждающие перед ним задолженность других организаций за произведенную поставку товаров, производственные работы или оказанные услуги – к ним относились договоры, счет-фактуры, накладные, акты приемки выполненных работ и другие документы. Менеджер представительства ЗАО «ФК «Еврокоммерц» в г. Красноярске принимал документы, при этом заполнялись сопутствующие документы приема, и оформлялась заявка на финансирование, после чего весь собранный пакет документов отправлялся в головной офис в г. Москва для рассмотрения и принятия окончательного решения о предоставлении финансирования или об отказе. В случае принятия решения о предоставлении финансирования с клиентом заключался договор о факторинговом обслуживании. После заключения договора, клиент предоставлял оригиналы документов, подтверждающих дебиторскую задолженность, подписывал реестры и сопутствующие документы, отражающие переход прав требования по предоставленной дебиторской задолженности от клиента к ЗАО «ФК «Еврокоммерц». По окончанию процедуры подписания всех вышеуказанных документов и поступления от клиента оригиналов документов, принималось решение о его финансировании путем перечисления денежных средств с расчетного счета ЗАО ФК «Еврокоммерц» на расчетный счет клиента. При рассмотрении вопроса о предоставлении финансирования по каждому клиенту вопрос о размере первого платежа решался на факторинговом комитете ЗАО «ФК «Еврокоммерц». Размер первого платежа по общепринятым правилам компании колебался от 80 до 95% от суммы дебиторской задолженности, передаваемой клиентом на факторинговое обслуживание и по каждому клиенту решение принималось индивидуально. Денежные средства, предоставляемые по договорам о факторинговом обслуживании, предоставлялись на возвратной основе, с установлением сроков их возврата, а также размера вознаграждения компании, данные условия были прописаны частично в самом договоре, а также в дополнительных соглашениях к договору. Представительство компании ЗАО «ФК «Еврокоммерц» в г. Красноярске создано в начале 2006 года. Руководителем был назначен ФИО16 Офис представительства находился по адресу: <адрес>, офис 402, с апреля 2008 года по <адрес>. Первоначально в штат представительства были назначены на должность менеджера ФИО20, также имелась должность специалиста клиентского сервиса. В сентябре 2008 года к нему обратилось руководство ЗАО «ФК «Еврокоммерц» с просьбой изучить документы по факторинговому обслуживанию ООО «Компания «Сибирь», в связи с тем, что данная организация не вернула ранее предоставленные ей по договору денежные средства. Изучив материалы, он установил, что в июне 2007 года, после прохождения процедуры постановки на факторинговое обслуживание, ООО «Компания «Сибирь» были перечислены денежные средства. Менеджером данного клиента со стороны ЗАО «ФК «Еврокоммерц» выступал ФИО20, непосредственно руководителем был ФИО16 В обязанности менеджера входило постановка на факторинговое обслуживание клиента в ЗАО «ФК «Еврокоммерц», что включало в себя полный сбор информации о клиенте, о его видах деятельности, проверка местонахождения. По результатам работы менеджер составлял отчет по клиенту, который предоставлялся руководителю представительства. По результатам работы менеджера и руководителя представительства было принято решение о подписании с клиентом ООО «Компания «Сибирь» 18.06.2007 г. договора № 4638/06/Снп-Е. Договор со стороны клиента, а также все сопутствующие документы подписал генеральный директор ООО «Компания «Сибирь» ФИО14 В период с июня 2007 года по октябрь 2007 года ЗАО «ФК «Еврокоммерц» со своего расчетного счета № 4070281020000015783, открытого в ОАО АКБ «Росбанк» г. Москва перечислило на расчетный счет ООО «Компания «Сибирь» № 40702810213000004256, открытый в филиале ОАО «ТрансКредитБанк», расположенном по адресу: <адрес>, денежные средства на общую сумму 20 089 818 рублей 26 копеек. За весь период, начиная с 18.06.2007 г. по настоящее время, в счет исполнения клиентом обязательств по договору о факторинговом обслуживании № 4638/06/Снп-Е в адрес ЗАО «ФК «Еврокоммерц» поступил единственный платеж на сумму 4 673 260 рублей. Уступленную по реестрам задолженность в размере 18 961 820 рублей 30 копеек ООО «Компания «Сибирь» должно было оплатить ЗАО «ФК «Еврокоммерц» в срок до 16.03.2008 г., однако, данные обязательства со стороны ООО «Компания «Сибирь» не исполнены. В ходе проведенной им работы с целью возврата денежных средств ЗАО «ФК «Ерокоммерц», ранее перечисленных в адрес ООО «Компания «Сибирь», а также установления реальной возможности ее взыскания с дебиторов, наличие которых и послужило основанием для заключения договора и перечисления денежных средств, установлены местонахождения самих дебиторов ООО «Сибдорстрой» и ООО «Гермес-Холдинг». В результате беседы с руководителем первого и главным бухгалтером второго, получена информация об отсутствии каких-либо договорных и иных отношений вышеуказанных фирм с ООО «Компания «Сибирь». Таким образом, он пришел к выводу, что задолженность, переданная на обслуживание по договору № 4638/06/Снп-Е от 18.06.2007 г., является вымышленной. Прямой ущерб, причиненный действиями руководителей и иных уполномоченных лиц ООО «Компания «Сибирь» ЗАО «ФК «Еврокоммерц» составляет 15 416 558 рублей 26 копеек. В сентябре 2009 года представительство ЗАО «ФК «Еврокоммерц» в г. Красноярске было закрыто.

Из показаний свидетеля ФИО16 данных им в суде первой инстанции и показаний, данным на предварительном следствии, оглашенных в суде первой инстанции следует, что в первом квартале 2007 года ему позвонил незнакомый мужчина, представившийся директором по развитию бизнеса ЗАО «ФК «Ерокоммерц» ФИО21 и пояснил, что организация находится в г. Москва и в настоящее время планируется открытие представительства организации в г. Красноярске, в связи с чем ведут поиск сотрудников. Его приняли на работу в представительство ЗАО «ФК «Еврокоммерц», расположенное в г. Красноярске. В последующем в течение марта-апреля 2007 года были подготовлены и зарегистрированы в инспекции МНС по Центральному району г. Красноярска все необходимые документы на открытие регионального представительства. Также был заключен договор аренды офисного помещения № 4-2 по <адрес>. В его должные обязанности входило: «холодный» прозвон «потенциальных» клиентов с целью предложения факторинговых услуг, прием от клиента документов, отправка их в г. Москва в головной офис, ведение хозяйственной деятельности и руководство филиалом в г. Красноярске. Фактически деятельность регионального представительства состояла в следующем: изначально происходил поиск клиента, после клиент, желающий заключить факторинговый договор с ЗАО «ФК «Еврокоммерц», приносил пакет документов, в который входили анкеты клиента, анкеты дебиторов, договоры поставки с последними, учредительные документы клиента. На основании данного пакета документов, головной офис выставлял лимит финансирования, который складывался из двух платежей, при этом второй должен был быть переведен на счет клиента, после оплаты дебитора с фактором на 100 %. Предоставляемый лимит рассчитывался сотрудниками отдела риска в г. Москва и факторингового комитета, каким образом они его рассчитывали, ему не известно. Рассчитывалась максимальная сумма лимита, которая могла быть предоставлена клиенту в рамках договорных отношений с дебитором, то есть изучалась история сотрудничества двух организаций и денежные средства фактором выдавались только в рамках их взаимоотношений. Клиент может использовать денежные средства для осуществления других сделок с организациями, в том числе, не являющимися его дебиторами, только с учётом того, что дебитор, по которому осуществлялось финансирование, должен рассчитаться с фактором. А если дебитор не рассчитался, то регресс по оплате переходит к клиенту, и он сам должен рассчитаться с ЗАО «ФК «Еврокоммерц». Проверка дебиторской задолженности осуществлялась сотрудниками подотдела риска в г. Москва, путём звонков клиенту и дебитору с целью установления наличия реальной поставки со стороны клиента и имеющейся задолженности перед ним. Сотрудники представительства ЗАО «ФК «Еврокоммерц» осуществляли лишь сбор документов от клиента для их пересылки в головной офис, информацию, которую он предоставлял, не проверяли. После чего, принималось решение о финансировании либо отказе в финансировании. При положительном рассмотрении, готовился пакет документов для подписания с клиентом, далее курьерской почтой документы поступали в региональное представительство. При поступлении документов в региональное представительство, приглашался клиент, который подписывал проект договора, передавал первичную документацию, затем с клиентом подписывался реестр финансирования, который содержал информацию о проведенных поставках и документов их подтверждающих, а также устанавливался срок возврата денежных средств контрагентами клиента. После их подписания, все вышеуказанные документы отправлялись в головной офис, где принималось решение о перечислении денежных средств на расчетный счет клиента. В 2007 году у регионального представительства имелся клиент ООО «Техно-авиа», с которым ЗАО «ФК «Еврокоммерц» был заключен договор о факторинговом обслуживании. У ООО «Техно-авиа» была дебиторская задолженность ИП Трунов. При работе по оформлению договорных отношений с ООО «Техно-авиа», руководителем был представлен Трунов Б.Н. Был ли он как ИП, он не помнит, но насколько он знает, что ИП были оформлены на его сыновей. Спустя примерно месяц или два, в офис регионального представительства обратился Трунов Б.Н. с просьбой заключения факторингового договора, на этот раз он представлял интересы ООО «Компания «Сибирь», где являлся учредителем. Для рассмотрения вопроса о возможном финансировании им были предоставлены учредительные документы ООО «Компания «Сибирь», бухгалтерские документы, отражающие историю отношений с контрагентами и договоры поставки в адрес контрагентов. Принятием документов занимался ассистент ФИО78, после чего вся полученная документация была направлена в головной офис. По результатам рассмотрения заявки ООО «Компания «Сибирь» были утверждены лимиты финансирования. В период согласования условий с головным офисом по ООО «Компания «Сибирь» и внесения изменений и коррекций, что иногда имело место при оформлении отношений с контрагентами, в основном от имени ООО «Компания «Сибирь» приезжала в офис и привозила недостающие документы и дополнительные сведения ФИО15 После того, как подготовленные документы: генеральный договор о факторинговом обслуживании № 4638/06/Снп-Е от 18.06.2007 г., реестры денежных требований клиента, уступленных фактору, списки первичных документов, уведомления дебиторов, уведомления лимитов финансирования, дополнительное соглашение о вознаграждении фактора, отчеты о движении денежных средств, поступили в региональное представительство, они сразу же были переданы для подписания их клиентом. Документы по ООО «Компания «Сибирь» были переданы ФИО15 или Трунову Б.Н. Спустя непродолжительное время, подписанные документы были возвращены в региональное представительство, куда были переданы также первичные документы, отражающие поставку товароматериальных ценностей ООО «Компания «Сибирь» в адрес ООО «Лестрейд», ООО «Гермес-Холдинг», ООО «Сибдорстрой». Скорее всего документы, отражающие поставки в адрес указанных выше организаций, предоставлялись не сразу, а в течение какого-то времени, до полного исчерпания лимита финансирования. Документы в офис привозил либо Трунов Б.Н., либо ФИО15 В последующем у ООО «Компания «Сибирь» возникла просрочка в погашении обязательств перед ЗАО «ФК «Еврокоммерц» по указанному договору. Он неоднократно созванивался с Труновым Б.Н., который в устной беседе уверял, что рассчитается, но в настоящее время не имеет финансовой возможности, в связи с тем, что с ним не рассчитались дебиторы и партнеры.

Из показаний свидетеля ФИО15, данных ею в суде и данных на предварительном следствии, оглашенных в суде первой инстанции, следует, что в конце января – начале февраля 2007 года ей позвонил ранее незнакомый мужчина, который представился директором строительной компании Труновым Б.Н., договорились о встрече. Во второй половине февраля 2007 года она перешла работать в ООО «Компания «Сибирь». При ее трудоустройстве конкретной должности ей предложено не было, выполняла текущие разовые поручения Трунова Б.Н., связанные со сбором и передачей документов, выполнением телефонных звонков и получением информации, оформлением документов. Все решения по деятельности ООО «Компания «Сибирь» и ИП Трунов М.Б. принимал лично Трунов Б.Н. В период работы в ООО «Компания Сибирь» она неоднократно созванивалась с отделением компании, располагавшимся в п. Тайшет Иркутской области, работники которого выполняли строительные работы, связанные с укладкой нефтепровода. Из работников данного отделения ей знакома лишь ФИО80, которая являлась бухгалтером. В мае 2007 года ФИО79 была переведена в офис, расположенный в г. Красноярске, на должность бухгалтера. В период с марта по октябрь 2007 года, когда с ней был заключен трудовой договор, она впервые увидела штатное расписание, дополнительно были приняты юрист Светлана, бухгалтер Елена, ФИО81, которая изначально была бухгалтером, после переведена на должность директора и ФИО82 Анна, которая выполняла кадровую работу. При приеме её на работу она визуально познакомилась с генеральным директором ООО «Компания «Сибирь» ФИО14 В феврале 2007 года он неоднократно появлялся в офисе компании, поддерживал отношения с Труновыми Б.Н. и ФИО2, впоследствии примерно раз в месяц или в квартал. Со слов Трунова Б.Н. ей известно, что последний постоянно контактировал с ФИО14 вне офиса. Право подписи финансовых документов было закреплено за генеральным директором ООО «Компания «Сибирь» ФИО14 и исполнительным директором Труновым Б.Н. Примерно в июне или июле 2007 года Трунов Б.Н. привез ее в офис Красноярского отделения ЗАО «ФК «Еврокоммерц» и познакомил с работником данной компании по имени Мария (ФИО83). Из разговора Трунова Б.Н., она поняла, что ей будет необходимо контактировать с ФИО84 и выполнять ее поручения в части предоставления документов. Первоначально ей ФИО85 передала перечень документов, который она привезла в офис ООО «Компания «Сибирь» и передала Трунову Б.Н. В последующем, она неоднократно контактировала с Марией, привозила и передавала документы, согласно перечню, а также, возможно, какие-то дополнительные. Какие именно передавала документы, не помнит. Также неоднократно созванивалась с ФИО86 и уточняла о достаточности предоставленных документов. Ей известно, что летом 2007 года между ООО «Компания «Сибирь» и ЗАО «ФК «Еврокоммерц» был заключен договор, содержание которого ей не известно. При подписании договора она не присутствовала, кем он был подписан, не знает. По юридическим лицам ООО «Гермес-Холдинг», ООО «Лестрейд» и ООО «Сибдорстрой» ничего пояснить не может. Помнит, что у ООО «Компания «Сибирь» имелся контрагент в г. Абакане, от которого неоднократно в период 2007 года поступали документы автобусным транспортом. Данные документы она забирала, и передавала лично Трунову Б.Н. Также неоднократно созванивалась с главным бухгалтером данной компании, вроде как с ООО «Гермес-Холдинг» по вопросам отправки и получения данных документов. Ей известно, что по заключенному договору ООО «Компания «Сибирь» и ЗАО «ФК «Еврокоммерц», последнее должно было перечислить денежные средства на расчетный счет ООО «Компания «Сибирь», суммы и сроки ей не известны, но то, что денежные средства поступали, ей известно, так как Трунов Б.Н. поручил ей отслеживать их поступление, и она постоянно контактировала с ФИО88 по вопросу их перечисления. Правом подписания платежных документов ООО «Компания «Сибирь» были наделены ФИО14 и Трунов Б.Н. Кроме того, в банке денежные средства для выплаты заработной платы или на хозяйственные нужды могли получать либо она, либо ФИО89, однако, эти денежные средства они всегда получали на основании чека из чековой книжки, которые подписывал Трунов Б.Н. Указанные денежные средства выдавались по ведомостям заработной платы либо по расходным ордерам в подотчет. Из передаваемых в банк платежных поручений, а также выписок, получаемых в банке по доверенности, ей известно, что с расчетного счета ООО «Компания «Сибирь» перечислялись денежные средства в адрес других организаций. По поводу заключенного 03.07.2007 г. с ООО «Лестрейд» договора поставки, а также документов, которые были предоставлены со стороны ООО «Компания «Сибирь» в ЗАО «ФК «Еврокоммерц» для заключения факторинговой сделки, она пояснить ничего не может. Ей известно, что летом 2007 г. представитель ООО «Лестрейд» ФИО22 неоднократно появлялся в офисе ООО «Компания «Сибирь», где осуществлял переговоры с Труновым Б.Н., как позже она поняла, по вопросу продажи ООО «Лестрейд». По поводу заключенного договора поставки от 10.05.2007 г. между ООО «Компания «Сибирь» и ООО «Сибдорстрой», а также иных документов, предоставленных в ЗАО «ФК «Еврокоммерц», ей ничего не известно. Пояснила лишь, что в офис ООО «Компания «Сибирь» приезжал, как она поняла, представитель ООО «Сибдорстрой» ФИО23, который привозил с собой какие-то документы. В конце 2007 года ей позвонил директор ООО «Сибдорстрой» ФИО13, который попросил объяснить ситуацию по поводу поданных документов в ЗАО «ФК «Еврокоммерц» и пояснил, что он сам ничего не подписывал. После чего, ФИО13 встретился с Труновым Б.Н., о чем у них состоялась беседа, ей не известно. О заключенном договоре поставки от 13.06.2007 г. с ООО «Гермес – Холдинг», а также иных документах, поданных в ЗАО «ФК «Еврокоммерц», ей ничего не известно. Пояснила, что с ООО «Гермес – Холдинг» переговоры вел лично Трунов Б.Н. Она выполняла по поручению Трунова Б.Н. передачу документов в г. Абакан, где располагалось ООО «Гермес – Холдинг», по некоторым вопросам общалась с бухгалтером организации ФИО36 С содержанием документов не знакомилась. Не отрицает, что в части документов, предоставляемых в ЗАО «ФК «Еврокоммерц», по просьбе Трунова Б.Н., делала недостающие отметки.

Из показаний свидетеля ФИО13 данных им в суде первой инстанции следует, что по вопросу продажи ООО «Сибирь» к нему обратился его знакомый ФИО91 Валерий, который предложил продать данное юридическое лицо, он выступил агентом. Покупателями были лица, указанные в договоре купли-продажи. Он пояснил, что не подпишет документы, пока не будут переданы деньги. Фактически данная компания не была продана, так как деньги ему, так и не поступили. Покупателем выступала женщина, но с ней он не встречался. С Труновым Б.Н. он общался в середине декабря 2007 года, поскольку передал ФИО95 черновики документов. Он принес документы на продажу и должен был сходить пообщаться с клиентом. В декабре 2007 года ему позвонил менеджер ЗАО «ФК «Еврокоммерц» и сказал, что право требования на кредит перешло к их компании. Он узнал телефон Екатерины Изотковой и в декабре встретился с ней и Труновым Б.Н. В дальнейшем он договорился о встрече с ФИО92 и Труновым Б.Н. Рубцов на встречу на <адрес><адрес> не приехал, он договор продажи подписывать не стал. Со слов ФИО93 в дальнейшем узнал о наличии задолженности. Один период времени он работал на Трунова Б.Н. В период работы от службы безопасности ЗАО «ФК Еврокоммерц» приходили письма, какого содержания, не знает. О задолженности фирмы перед ЗАО «ФК Еврокоммерц» ему стало известно от ФИО96 Данилы в декабре 2007 года. В разговоре Трунов Б.Н. уверял, что все вопросы по задолженности решит. Он уволился в феврале 2009 года.

Из показаний свидетеля ФИО24 данных им в суде первой инстанции, который подтвердил показания, данные на предварительном следствии и оглашенные в суде, согласно которым в 2005 году по его просьбе его двоюродный брат ФИО3 В.А. зарегистрировал фирму ООО «Лестрейд», документация и печать которой находились у него (ФИО94). В период с 2006 г. по май 2007 г. он находился в местах лишения свободы по приговору Центрального районного суда г. Красноярска по ч. 3 ст. 159 УК РФ. В период отбывания наказания фирма никакой деятельности не вела. По освобождению из мест лишения свободы, он выставил объявление о продаже фирмы, так как нуждался в денежных средствах. В начале лета 2007 г. с ним связалась девушка по имени Екатерина, как позже он узнал ФИО15, которая предложила встретиться и обговорить условия продажи ООО «Лестрейд». При встрече в офисе на <адрес> из разговора с ФИО15 он понял, что она выступает в качестве посредника и у нее есть покупатель, и в случае успешной сделки ему должны будут заплатить 50 000 рублей. Он передал пакет документов ФИО15, которая через несколько дней перезвонила и сообщила, что они готовы приобрести ООО «Лестрейд». В указанное время и дату он приехал в офис по вышеуказанному адресу, где прошли в кабинет, как он понял, руководителя ФИО15 по имени Борис, как позже узнал Трунов Б.Н., который должен был произвести с ним расчет за ООО «Лестрейд». Однако, последний сослался на отсутствие в настоящее время денежных средств и предложил отложить расчет на несколько дней. В последующем при передаче ФИО15 ему денежных средств в сумме 10 000 рублей, он передал последней оригиналы всех документов и печать общества. Как он понял, фирма Трунову Б.Н. была необходима для совершения факторинговой сделки. Документально продажа общества никак не оформлялась. Предъявленный договор № 31 от 03.07.2007 г., заключенный между ООО «Компания «Сибирь» и ООО «Лестрейд» от имени ФИО25, сопутствующие к нему документы, увидел впервые, при каких обстоятельств он был заключен, ему не известно. Однако, подпись от имени ФИО25, по его мнению, выполнена не им.

Из показаний свидетеля ФИО26 данных ей в судебном заседании суда первой инстанции, которая подтвердила свои показания, данные в ходе предварительного расследования и оглашенные в суде, согласно которым с февраля по июнь 2007 года работала в ООО «Монтажспецстрой» в должности юриста. Директором ООО «Монтажспецстрой» являлся Трунов Б.Н. В мае – июне 2007 г. Трунов Б.Н. объявил, что закрывает деятельность ООО «Монтажспецстрой» и весь численный состав будет переведен в ООО «Компания «Сибирь», учредителем которого являлся Трунов Б.Н. На должность генерального директора изначально был назначен ФИО14, в октябре 2007 г. – ФИО27 За весь период работы ФИО14 она видела в офисе не более 3 раз. Большинство документов, касающихся внутренней деятельности ООО «Компания «Сибирь» подписывал за ФИО14 Трунов Б.Н. который в ООО «Компания «Сибирь» занимал должность исполнительного директора, при этом фактически полностью осуществлял руководство компанией и распоряжался всеми имеющимися финансовыми средствами. Все документы по распоряжению Трунова Б.Н. составлялись от имени ФИО14, а также подписывались от его имени, лично Труновым Б.Н. либо последний их забирал для подписания у ФИО14 Все распоряжения по движению денежных средств ООО «Компания «Сибирь» отдавал лично Трунов Б.Н., все расчеты и перечисления осуществлялись только с его личного распоряжения. В конце мая или начале 2007 г. Трунов Б.Н. сообщил, что собирается заключить факторинговый договор. После этого по электронной почте в ООО «Компания «Сибирь» поступил типовой проект договора о факторинговом обслуживании, который был изучен, и из содержания последнего она поняла, что сделка носит характер финансирования клиента под уступку имеющейся дебиторской задолженности. В мае – июне 2007 года от Трунова Б.Н. поступило указание о составлении договоров с контрагентами ООО «Сибдорстрой», ООО «Гермес-Холдинг», ООО «Лестрейдинг», которые в последствии участвовали в оформлении взаимоотношений по факторингу. Реквизиты обществ, а также предмет купли – продажи были получены от Трунова Б.Н., либо поступили в ООО «Компания «Сибирь» по электронной почте. Проекты предъявленных ей договоров, а также дополнительные соглашения, спецификации и приложения к договорам были составлены ею. Предметы поставки, цена и объем были определены Труновым Б.Н., после чего документы были переданы Трунову Б.Н. Документы по ООО «Сибдорстрой» были переданы мужчине по имени Валера (ФИО23). По указанию Трунова Б.Н. документы, относящиеся к взаимоотношениям с ООО «Гермес-Холдинг» отвозились кем-то из работников ООО «Компания «Сибирь» на автовокзал и отправлялись в г. Абакан для их подписания. Спустя какое – то время поступали обратно. Директоров указанных компаний она в офисе не видела. Осуществлялись ли в адрес ООО «Лестрейд», ООО «Гермес-Холдинг», ООО «Сибдорстрой» поставки ТМЦ по подготовленным договорам, ей не известно. С февраля 2007 г. по январь 2008 г. от Трунова Б.Н. распоряжений о составлении договоров аренды каких – либо складских помещений, либо об их согласовании не поступало, единственный договор аренды площадки, которая использовалась для постройки вагончиков, на какую из компаний Трунова Б.Н., ей не известно, так как помимо того, что последний полностью распоряжался деятельностью ООО «Монтажспецстрой» и ООО «Компания «Сибирь», он также полностью контролировал деятельность и распоряжался денежными средствами ИП ФИО2 После заключения факторингового договора с ЗАО «ФК «Еврокоммерц» и поступления денежных средств на расчетный счет ООО «Компания «Сибирь», Трунов Б.Н., стал вести активную деятельность по организации работы в северных районах Иркутской области. Большая часть денежных средств, поступающих по факторинговому договору от ЗАО «ФК «Еврокоммерц» была израсходована Труновым Б.Н. на приобретение ТМЦ с целью организации вышеуказанных работ.

Из показаний свидетеля ФИО52 данных им в судебном заседании первой инстанции, который подтвердил показания, данные в ходе предварительного расследования и оглашенные в суде, согласно которым летом 2007 года он и его знакомый ФИО28 встретились с Труновым Б.Н., который предложил им организовать снабжение продуктами питания, спецодеждой и другими ТМЦ работников ООО «Компания «Сибирь», которые выполняли подрядные работы на севере. Он и ФИО97 приняли предложение Трунова Б.Н. Трунов Б.Н. поставил условие, что в состав учредителей юридического лица, которое они должны были учредить для ведения поставок для ООО «Компания «Сибирь» обязательно должно быть включено его доверенное лицо, им как позже стало известно, оказалась ФИО29 Доли в уставном капитале были распределены следующим образом: по 15% ему и ФИО98, 70% ФИО29 После чего, Исайкин был назначен директором Общества, а он на должность его заместителя. При открытии расчетного счета, право подписи финансовых документов было предоставлено всем трем учредителям, насколько он помнит. Первоначально от ООО «Компания «Сибирь» поступила заявка на поставку спецодежды и продуктов питания. Проделав работу, и столкнувшись с тем, что фактически, они не имели никакой самостоятельности при принятии решений, он и Исайкин приняли решение прекратить данный вид деятельности, о чем было сообщено Трунову Б.Н. Примерно в первой половине 2008 года ФИО99 передал устав Общества, учредительные документы и иные документы Трунову Б.Н. Из состава учредителей он не выходил, так как не подписывал никаких документов. Относительно поступившего на расчетный счет ООО «АЛЕВ групп» 05.09.2007 г. с расчетного счета ООО «Компания «Сибирь» платежа в сумме 288 973, 50 руб. с назначением платежа: оплата по счету № 1 от 04.09.2007 г., пояснил, что они были перечислены по распоряжению Трунова Б.Н. и были израсходованы на оплату товаров поставщикам, которые были получены и переданы ООО «Компания «Сибирь».

Из показаний свидетеля ФИО19, данных им в ходе предварительного расследования и оглашенных в суде первой инстанции, следует, что 01.04.2006 г. он был принят на должность исполнительного директора ЗАО «ФК «Еврокоммерц» генеральным директором ФИО18 Основным видом деятельности общества являлось предоставление факторинговых услуг предприятиям малого и среднего бизнеса. Фактически компания производила финансирование клиентов под уступку денежных требований. Управление бизнесом велось по территориальному принципу. В субъектах РФ, представляющих интерес для компании, были созданы филиалы. В штат филиала входил руководитель и подчиненный ему персонал – менеджеры и операционисты. Менеджеры занимались поиском и привлечением клиентов, а операционные сотрудники осуществляли текущее обслуживание клиентов, начиная с первичной проверки предоставляемых клиентами документов, затем пересылкой их копий в г. Москва для рассмотрения и принятия решения, а также заключения с клиентами договоров о факторинговом обслуживании и последующего сопровождения заключенной сделки. Кроме создания указанных представительств в компании в штате были введены должности директоров по развитию бизнеса. Вся территория РФ условно в компании была поделена на 4 части, за каждой из которых был закреплен директор по развитию бизнеса. Красноярский край условно был включен в территорию Урала, Сибири и Дальнего Востока, за которой был закреплен ФИО100 Николай. Директора по развитию бизнеса находились непосредственно в его подчинении, в их обязанности входило осуществление контроля за работой филиалов на территориях, выполнение планов компании по размеру размещаемых средств, количеству привлеченных клиентов и по размеру полученной выручки, то есть возврата денежных средств. Весной 2006 года он вместе с Александровым прилетели в командировку в г. Красноярск с целью создания филиала. До его приезда поиском и отбором первоначальных кандидатов на должность руководителя филиала компании в г. Красноярске занимался ФИО101. При проведении отбора кандидатов и по результатам проведенных собеседований на должность руководителя компании в г. Красноярске был принят ФИО102 Сергей. За весь период деятельности с ФИО103 он встречался два раза – при приме на работу и весной 2007 года, когда приезжал в г. Красноярск. Кроме того, ФИО104 прилетал в г. Москва в головной офис, где происходили рабочие встречи. В ЗАО «ФК «Еврокоммерц» он работал в период с 01.04.2006 г. по 01.07.2008 г., начиная с декабря 2007 года он параллельно отвечал за развитие бизнеса на Украине и в Казахстане, 24.11.2008 г. он уволился. В компании были разработаны и прописаны процессы привлечения клиента и постановки его на факторинговое обслуживание, однако, эти описания носили рекомендательный характер и не были закреплены жесткими должностными инструкциями. Фактически процедура привлечения клиента на факторинговое обслуживание состояла в следующем: менеджер филиала вел работу непосредственно по поиску и привлечению клиента, а также проводил оценку внешних параметров, то есть выезжал в офис клиента, на его торговые точки либо производственные территории, если таковые имелись. После этого клиент направлялся операционному сотруднику филиала, который уже непосредственно от клиента получал пакет документов, необходимых для последующего принятия решения о постановке или отказе в факторинговом обслуживании. В пакет документов входило: устав клиента, учредительные документы, банковская карточка с подписями и договора клиента с дебиторами, также выписки по бухгалтерским счетам клиента. Все документы предоставлялись в копиях и отправлялись операционистами филиала в головной офис, где проводилась их оценка достоверности с использованием открытых источников электронной информации службой управления рисками, а также юридической службой на предмет наличия либо отсутствия условий, исключающих последующую возможность взыскания долга с дебиторов. Службу управления рисками возглавлял ФИО105 Александр, одновременно занимавший должность финансового директора и директора по управлению рисками. На уровне начальников отделов службу возглавлял ФИО106 Вячеслав и ФИО107 Анна. ФИО110 отвечал за проведение первоначальной проверки клиентов и их дебиторов по поступившим документам, а ФИО108 отвечала за проверку достоверности дебиторской задолженности на этапе финансирования клиента. Численный состав службы управления рисками составлял примерно около 15-20 человек и был разделен на два отдела, возглавляемых ФИО109 и ФИО111. После прохождения проверки клиента в службе управления рисками и получения положительного заключения, в юридическом отделе компании готовился генеральный договор о факторинговом обслуживании со всеми необходимыми приложениями, после чего он направлялся в филиал компании для подписания его клиентом. После того, как договор и приложения были подписаны клиентом, то они снова возвращались в головной офис компании. Поступивший договор и приложения к нему предоставлялись ему на подпись и он, как исполнительный директор, их подписывал. После чего договор с приложениями и первичными документами клиента, подтверждающими его дебиторскую задолженность, поступали в операционную дирекцию, которую возглавляла Мария ФИО113, которая подчинялась финансовому директору ФИО112. При поступлении договора о факторинговом обслуживании и всех сопутствующих документов ФИО114 подписывала платежные документы на перечисление денежных средств с расчетного счета ЗАО «ФК «Еврокоммерц» на расчетный счет клиента, исходя из установленных объемов, рассчитываемых по методике компании при проверке документов на этапе их рассмотрения отделом ФИО115. В компании в период его работы с клиентами использовалось программное обеспечение «Фактиор он лайн», в котором отражалась вся работа, проведенная по каждому клиенту, в том числе с принятием конкретных решений определенными сотрудниками компании на каждом из этапов принятия решения. По предъявленному договору о факторинговом обслуживании № 4638/06/Снп-Е от 18.06.2007 г., приложений к нему №№1-3, уведомлений, дополнительного соглашения от 18.06.2007 г., отчета о движении денежных средств, заключенному между ЗАО «ФК «Еврокоммерц» и ООО «Компания «Сибирь» пояснил, что от имени ЗАО данные документы подписывал он. ООО «Компания «Сибирь», как и остальные клиенты компании, прошло вышеуказанную проверку, и было принято решение о заключении с данным клиентом договора. Договор поступил ему на подпись, будучи подписанным в ООО «Компания «Сибирь». Он его также подписал и передал на исполнение в операционную дирекцию.

Из показаний свидетеля ФИО30, данных им в ходе предварительного расследования и оглашенных в суде первой инстанции, следует, что в сентябре-октябре 2006 года он был принят на должность аналитика управления дирекции рисками ЗАО «ФК «Еврокоммерц». Генеральным директором ЗАО «ФК «Еврокоммерц» был ФИО18, а его (ФИО116) непосредственным руководителем ФИО117 Раис. В его должностные обязанности входило осуществление поиска негативной информации в сети Интернет о потенциальных клиентах компании. Дирекция управления рисками состояла из двух подразделений – финансовый анализ и отдел проверки, в штате которого находился он. Отдел финансового анализа, в штатную численность которого входили ФИО118, ФИО119, ФИО120, проводил финансовый анализ документов, поступавших с филиалов компании по потенциальным клиентам. Подразделения проверки, в штатную численность которого изначально входил только он, а позже ФИО121, вело сбор информации по потенциальным клиентам в сети Интернет. Основная оценка клиента осуществлялась отделом финансового анализа, а информация отдела носила вспомогательный характер. В период 2007 года стал действовать факторинговый комитет, в состав которого входили: ФИО122, ФИО123, который занимал должность директора по продажам Сибирского и Дальневосточного региона, ФИО124. Решение кредитного комитета, принимаемое по каждому потенциальному клиенту компании, являлось основным для заключения с ним договора или отказа в постановке на факторинговое обслуживание. Решение факторингового комитета оформлялось протоколом. Результаты проверки клиента оформлялись в виде документов: анализы, публикации, статьи и иная информация, которые поступали к руководителю ФИО125, и уже последним представлялись на кредитном комитете. Решения кредитного комитета хранились в архиве ЗАО «ФК «Еврокоммерц», а документы проверки хранились в электронном виде по каждому клиенту, но после того как в октябре 2008 года компания прекратила финансирование клиентов по факторинговым договорам, фактически прекратив свою деятельность, электронная информация была утрачена. С начала 2009 года основным видом деятельности отдела проверки стала ведение предварительной претензионной работы с клиентами компании, имеющих задолженность. В сентябре 2009 года он был уволен из компании по собственному желанию, устроился на работу в ООО «Оперцентр», которому были переданы функции информационного обслуживания ЗАО «ФК «Еврокоммерц», ведение архива последнего, юридического сопровождения. С начала 2010 года ЗАО «ФК «Еврокоммерц» отказался от услуг ООО «Оперцентр». С <дата> в отношении ЗАО «ФК «Еврокоммерц» введена процедура банкротства – наблюдение. Обстоятельств проверки клиента ООО «Компания «Сибирь», не помнит. По предъявленному договору о факторинговом обслуживании ООО «Компания «Сибирь» пояснил, что если договор был заключен, то в ходе проверки никакой негативной информации по клиенту получено не было.

Из показаний свидетеля ФИО31, данных ею в ходе предварительного расследования и оглашенных в суде первой инстанции, следует, что в августе 2007 года устроилась на работу в представительство ЗАО «ФК «Еврокоммерц» на должность ассистента руководителя. Данную работу ей предложил ФИО16, который на тот период являлся руководителем представительства. В ее должностные обязанности входила работа с клиентами в части проверки полноты и достаточности предоставляемых документов для постановки на факторинговое обслуживание. После приема документов, она формировала электронное досье, то сеть выполняла сканирование документов и по электронной почте направляла в головной офис. Перечень предоставляемых первоначальных документов был регламентирован внутренней инструкцией компании, в него входили: уставные и учредительные документы юридического лица, банковская карта образцов подписей, анкета клиента и дебитора по установленному образцу ЗАО «ФК «Еврокоммерц», договор поставки между клиентом и дебитором, документы, подтверждающие поставку ТМЦ (товарные накладные, счет-фактуры). Договор и накладные требовались для подтверждения взаимоотношений между указанными юридическими лицами, а также в связи с тем, что по условиям постановки на факторинговое обслуживание, обязательным условием являлось отсрочка платежа со стороны дебитора не менее 60 или 90 дней, так как на этот период времени ЗАО «ФК «Еврокоммерц» под дебиторскую задолженность и предоставляла денежные средства в пользование клиента под определенный процент. Кроме того, из документов, подтверждающих поставку ТМЦ, рассчитывался и устанавливался головным офисом лимит финансирования по каждому клиенту. После рассмотрения в головном офисе отправленного по клиенту досье и получении от них предварительного положительного решения о возможности финансирования клиента, с последним начиналось ведение работы по оформлению уже договорных отношений. Так, клиент приходил в офис представительства, предоставлял оригиналы товарных накладных, счет-фактур, подтверждающих поставку ТМЦ в адрес дебитора, возможно, еще какие-нибудь дополнительные документы, подписывал генеральный договор о факторинговом обслуживании, после чего в головной офис по электронной почте направлялся подписанный со стороны клиента и отсканированный договор, и оригиналы документов, подтверждающие поставку ТМЦ. Оригиналы всех документов пересылались для подписания и хранения по экспресс почте. С момента поступления электронного документа в головном офисе принималось решение о начале финансирования, и перечислялись денежные средства на счет клиента. Также клиент вместе с договором подписывал реестр денежных требований, в котором отражался лимит его финансирования. В силу распределения между работниками представительства обязанностей, ассистенты руководителя могли осуществлять прием документов, их сканирование и отправку в головной офис. Проверку правильности оформления предоставляемых документов клиентом осуществляли специалисты клиентского сервиса. Когда она устроилась на работу, с ООО «Компания «Сибирь» был заключен уже генеральный договор о факторинговом обслуживании. По условиям генерального договора клиент имел право на изменение лимита финансирования, первоначально установленного по договору, в рамках первоначально предоставленного договора поставки в случае положительной истории взаимодействия, то есть погашения ранее предоставленной суммы. Для этого клиент или его дебитор должен полностью или в большей части погасить задолженность перед ЗАО «ФК «Еврокоммерц». После чего, клиент мог дополнительно предоставить документы по этому же дебитору, содержащие сведения о дополнительных поставках ТМЦ по заключенному с клиентом и дебитором договору, и уже под эти поставленные ТМЦ с отсрочкой оплаты получить дополнительное финансирование со стороны ЗАО «ФК «Еврокоммерц» в условиях предоставленного лимита. Также клиент мог под заключенный генеральный договор о факторинговом обслуживании предоставить иные договоры с другими дебиторами и документами, подтверждающими поставку ТМЦ в адрес последних, для установления и получения от ЗАО «ФК «Еврокоммерц» лимита финансирования под вновь предоставленные документы. По поводу заключенного с ООО «Компания «Сибирь» генерального договора о факторинговом обслуживании от 18.06.2007 г. пояснила, что в процессе ее работы ФИО16, являющийся руководителем представительства, познакомил с представителем ООО «Компания «Сибирь» ФИО15 и поручил контактировать с ней по вопросам предоставления ею документов по ООО «Компания «Сибирь» для оформления дополнительного финансирования в ЗАО «ФК «Еврокоммерц». В последующем ФИО15 приезжала в офис представительства и привозила договоры поставки и документы, отражающие поставку ТМЦ в адрес дебиторов ООО «Компания «Сибирь». Данные документы ею были приняты в работу и в последующем на основании этих же документов ЗАО «ФК «Еврокоммерц» установлен лимит финансирования для ООО «Компания «Сибирь» и перечислены денежные средства. Все общение по ООО «Компания «Сибирь» она вела лишь с ФИО15

Из показаний свидетеля ФИО20, данных им в ходе предварительного расследования и оглашенных в суде первой инстанции, следует, что 19.10.2006 г. он был принят на должность менеджера по развитию бизнеса в региональное представительство ЗАО «ФК «Еврокомамерц», расположенное в <адрес>. В указанной должности проработал до 01.10.2007 г., после чего уволился. За период работы в ЗАО «ФК «Еврокоммерц» должностных инструкций разработано и утверждено не было, в трудовых договорах имелись лишь общие положения, отнесенные в основном к положениям Трудового кодекса РФ. Фактически его деятельность состояла в проведении первоначальных консультаций с клиентом по возможности использования факторинговых отношений в сфере бизнеса, по предоставлению необходимого пакета документов для прохождения факторингового комитета и о процедуре оформления генерального договора и дальнейшего финансирования. Таким образом, его работа заключалась в поиске клиентов для факторингового обслуживания.

Из показаний свидетеля ФИО32, данных им в ходе предварительного расследования и оглашенных в суде первой инстанции, следует, что с августа 2007 г. по 28.02.2009 г. работал менеджером по развитию бизнеса в региональном представительстве ЗАО «ФК «Еврокоммерц», расположенном в <адрес> «а». В его обязанности входило проведение встреч с новыми клиентами по вопросам привлечения их к сотрудничеству, сбору первичной документации для финансирования клиента, ведение клиентов в части сбора дебиторской задолженности и сбора недостающих документов. В ноябре 2007 года в региональное представительство из головного офиса, расположенного в г. Москва, поступило распоряжение об активизации работы с клиентами, которые ранее были профинансированы ЗАО «ФК «Еврокоммерц» и имели неисполненные обязательства по возврату денежных средств. Руководителем представительства ФИО33 было принято решение - возложить реализацию поступивших указаний на менеджеров по развитию бизнеса, в том числе и на него. В числе должников ему было передано ООО «Компания «Сибирь». В декабре 2007 года он связался с директором ООО «Компания «Сибирь» Труновым Б.Н. и попросил погасить имеющуюся задолженность, на что Трунов Б.Н. ему пояснил, что ожидает поступление денежных средств и пообещал произвести расчет в кратчайшее время. Спустя непродолжительное время, в связи с отсутствием поступления денежных средств от ООО «Компания «Сибирь», он вновь пытался связаться с Труновым Б.Н., однако, сделать этого не смог. Со слов работников ООО «Компания «Сибирь» ему стало известно, что Трунов Б.Н. находится в разъездах, распоряжения от него им на перечисление денежных средств для ЗАО «ФК «Еврокоммерц» не поступало. Он выезжал по месту расположения офиса ООО «Компания «Сибирь» на <адрес>, Трунова Б.Н. на месте не было. Поняв, что напрямую вопрос по возврату денежных средств решить с Труновым Б.Н. не получится, он решил провести переговоры с дебиторами ООО «Компания «Сибирь», под дебиторскую задолженность которых произведено финансирование. При звонке руководителю компании, расположенной в г. Абакане ООО «Гермес-Холдинг», последний пояснил, что задолженности перед ООО «Компания «Сибирь» не имеет. Одну из фирм, расположенную в г. Красноярске ООО «Лестрейд» установить не смог, по месту регистрации офиса не имелось. Также обратил внимание, что одним из дебиторов ООО «Компания «Сибирь» было ООО «Сибдорстрой» в лице директора ФИО13 Примерно в конце ноября 2007 года он (ФИО126) заводил на факторинговое обслуживание ООО «Алпром», в числе одного из дебиторов последнего было ООО «Региональная сырьевая база», директором которого являлся ФИО13 В декабре 2007 года он созвонился с ФИО13 и попросил его, как руководителя ООО «Сибдорстрой» погасить дебиторскую задолженность перед ООО «Компания «Сибирь», перечислив денежные средства на расчетный счет ЗАО «ФК «Еврокоммерц». ФИО13 ему пояснил, что никаких поставок ему не было и об этом ему ничего не известно. Кроме того, ФИО13 было предложено приехать в офис ЗАО «ФК «Еврокоммерц» для ознакомления с документами и получения контактных номеров сотрудников ООО «Компания «Сибирь» с целью выяснения обстоятельств. В январе 2008 года ФИО13 приехал в офис ЗАО «ФК «Еврокоммерц» и ознакомился с документами, предоставленными ООО «Компания «Сибирь», подтвердив, что никаких поставок щебня от ООО «Компания «Сибирь» не было. После чего, им (ФИО127) было принято решение о передаче материалов по ООО «Компания «Сибирь» в службу безопасности ЗАО «ФК «Еврокоммерц», представителем которой в г. Красноярске являлся ФИО34 Далее вся работа велась со стороны ФИО34 С Труновым Б.Н. он встречался один раз, по месту расположения офиса ООО «Компания «Сибирь». При беседе Трунов Б.Н. ему говорил, что его компания должна получить денежные средства от заказчиков, после чего, сразу погасит задолженность перед ЗАО «ФК «Еврокоммерц», Труновым Б.Н. был предоставлен график погашения задолженности. В дальнейшем никаких мер со стороны Трунова Б.Н. по погашению задолженности ООО «Компания «Сибирь» перед ЗАО «ФК «Еврокоммерц» не принималось.

Из показаний свидетеля ФИО35, данных в ходе предварительного расследования и оглашенных в суде первой инстанции, следует, что с 14.02.2008 г. по ноябрь 2009 года работал в должности руководителя регионального центра ЗАО «ФК «Еврокоммерц» в г. Красноярске. По ООО «Компания «Сибирь» указал, что договорные отношения с ним были заключены до его прихода, данная компания изначально значилась в списке неплательщиков и была передана для проведения претензионной работы в службу безопасности.

Из показаний свидетеля ФИО14, данных в ходе предварительного расследования и оглашенных в суде первой инстанции, следует, что в период с 2000-2003 годы обучался в Дивногорском лесохозяйственном техникуме, где познакомился с ФИО2 Примерно в первой половине 2006 г. он устроился на работу в ИП ФИО2 В тот момент он познакомился с Труновым Б.Н., который предложил ему заняться под его руководством организацией и контролем за движением автотранспорта по перевозкам грузов. Всеми вопросами заключения договоров, привлечением транспорта занимался Трунов Б.Н. В декабре 2006 года к нему обратился Трунов Б.Н. и предложил открыть фирму для продолжения ведения деятельности по перевозке крупногабаритных грузов в г. Тайшете Иркутской области, осуществляемых ранее ИП ФИО2 для фирмы ООО «Строй континент», на что он дал согласие. В период с 25.01.2007 г. по 11.10.2007 г. он являлся генеральным директором ООО «Компания «Сибирь», учредителем которого был Трунов Б.Н. Данная фирма была не вновь созданной, а приобретенной. По просьбе Трунова Б.Н. он был назначен на вышеуказанную должность и в январе 2007 г. с ним были подписаны все необходимые документы, касающиеся его трудоустройства, а также документы на открытие расчетного счета ООО «Компания «Сибирь» в ОАО «ТрансКредитБанк». В указанное время он также работал у ИП ФИО2 (сын Трунова Б.Н.), где фактическое руководство осуществлял Трунов Б.Н. В феврале 2007 г. в связи с имеющейся задолженностью перед ним по выплатам заработной платы он уволился из ИП ФИО2 и ушел с ООО «Компания «Сибирь». О деятельности компании в период с февраля по октябрь 2007 г. он ничего не знал. Фактическое руководство ООО «Компания «Сибирь» осуществлял Трунов Б.Н., также он распоряжался денежными средствами, находящимися на расчетном счете организации. Документы, касающиеся факторинговой сделки с ЗАО «ФК «Еврокоммерц», он не подписывал. О взаимоотношениях ООО «Компания «Сибирь» с ООО «Лестрейд», ООО «Гермес-Холдинг», ООО «Сибдорстрой» ему ничего не известно.

Из показаний свидетеля ФИО37, данных им в ходе предварительного расследования и оглашенных в суде первой инстанции в порядке ст.281 УПК РФ, следует, что с Труновым Б.Н. познакомился в марте 2007 года при намерениях последнего приобрести тяжелую технику в г. Абакане Республики Хакасия. В июне 2007 года он предложил Трунову Б.Н. совместно с ним отдохнуть на Малом Саянском кольце, во время поездки Трунов Б.Н. агитировал его принять участие в факторинговой сделке. С его слов он понял, что в ЗАО «ФК «Еврокоммерц» Трунов Б.Н. планировал получить кредит и в сделке должны были участвовать три компании, получателем денежных средств должно быть ООО «Компания «Сибирь». Как он (ФИО128) понял, Трунов Б.Н. планировал получить кредит в сумме 3 500 000 руб., из которых предлагал ему определиться на возвратной основе с размером денежных средств для ООО «Гермес-Холдинг». Так как для поставок ему не хватало денежных средств в сумме 500 000 – 550 000 руб., то он решил согласиться с предложением Трунова Б.Н., планируя, что после расчета покупателей с ООО «Гермес-Холдинг» произведет расчет с Труновым Б.Н. По его указанию, бухгалтер и учредитель ООО «Гермес-Холдинг» ФИО36 подготовила пакет документов по аналогии для получения кредита, и отправила через автобусное отправление в г. Красноярск для представителя ООО «Компания «Сибирь». Во-второй половине июня 2017 года он неоднократно бывал в г. Красноярске, в один из дней ему позвонил Трунов Б.Н. и предложил встретиться, чтобы подписать документы по сделке, на что он согласился и подъехал в офис его компании. На встрече присутствовали сам Трунов Б.Н., мужчина по имени Эдуард и девушка по имени Екатерина (ФИО15). Трунов Б.Н. ему объяснил процедуру заключения сделки между ООО «Компания «Сибирь» и ООО «Гермес-Холдинг». Из объяснения Трунова Б.Н. следовало, что для начала необходимо между ООО «Компания «Сибирь» и ООО «Гермес-Холдинг» оформить договор поставки, подготовить товарные накладные, из которых следовало бы, что ООО «Компания «Сибирь» произвела поставку в адрес ООО «Гермес-Холдинг» строительных материалов. Изначально он (ФИО129) стал возражать, так как это не соответствовало профилю деятельности его фирмы. Однако, Трунов Б.Н. заявил, что фактически никаких поставок производиться не будет, поставка будет лишь «на бумаге». В последующем будет оформлен возврат товара в связи с несоответствием его предъявленному качеству. Таким образом, Трунов Б.Н. и ФИО15 убедили его, что никаких финансовых последствий у ООО «Гермес-Холдинг» после подписания с ООО «Компания «Сибирь» договора не возникнет. После чего он подписал договор №22 от 13.06.2007 г. и спецификацию к нему, заверив свою подпись оттиском печати организации. Документы со стороны ООО «Компания «Сибирь» были подписаны от имени генерального директора общества ФИО14 Спустя некоторое время Трунов Б.Н. позвонил и пояснил, что к ранее подписанному договору необходимо оформить накладные, отражающие поставку товароматериальных ценностей, как он понял, для представления их в ЗАО «ФК «Еврокоммерц». В указанный период на расчетный счет ООО «Гермес-Холдинг» от ООО «Компания «Сибирь» были перечислены денежные средства в сумме 750 000 рублей. Сразу после перечисления денежных средств, к нему в офис приехал Трунов Б.Н. и привез с собой договор № 3 от 02.07.2007 г. денежного займа с процентами на перечисленную сумму, который по просьбе Трунова Б.Н. был подписан. После этого Трунов Б.Н. просил подписать накладные на поставку строительных материалов к ранее заключенному договору, проекты которых передавались неоднократно через автобусное сообщение, как он понял, что при подаче документов в ЗАО «ФК «Еврокоммерц» обнаруживались в них ошибки и документы переделывались вновь, а не потому, что Трунов Б.Н. документально пытался оформить поставку на большую сумму. Всеми вопросами оформления и отправкой документов занималась ФИО36, которая контактировала с ФИО15 Как Труновым Б.Н. использовались данные документы, ему не известно. Однако, он указал, что никаких поставок арматуры в адрес ООО «Гермес-Холдинг» со стороны ООО «Компания «Сибирь» не было. После отправки всех документов, им были оформлены документы на возврат товара, а именно, письма и товарные накладные, из которых следовало, что ООО «Гермес-Холдинг» вернул весь товар ООО «Компания «Сибирь», как несоответствующий качеству. В конце августа 2007 года ему позвонил Трунов Б.Н. и сообщил, что ООО «Компания «Сибирь» необходимо погасить задолженность по факторинговому договору. При этом пояснил, что долг необходимо погасить от ООО «Гермес-Холдинг», так как последнее является покупателем товара и как фактический должник должен рассчитаться с факторинговой компанией. Он (ФИО130) предложил Трунову Б.Н. напрямую перечислить денежные средства от ООО «Компания «Сибирь», но Трунов Б.Н. настаивал на перечисление через ООО «Гермес-Холдинг». Спустя день или два на расчетный счет ООО «Гермес-Холдинг» от ООО «Компания «Сибирь» двумя платежами поступили денежные средства в общей сумме 4 673 260 рублей, которые по предоставленным реквизитам и просьбе Трунова Б.Н. были перечислены в ЗАО «ФК «Еврокоммерц». В счет погашения долга перед ООО «Компания «Сибирь» он (ФИО131) заключил договор № 57 от 21.11.2007 г. с ООО «Компания «Сибирь», по которому передал организации лесосеку под вырубку, тем самым погасил имеющийся долг по указанному выше договору займа в сумме 750 000 рублей. Кроме того, в конце августа 2007 года, помимо перечисления платежей для ЗАО «ФК «Еврокоммерц», Трунов Б.Н. попросил его обналичить денежные средства в сумме 300 000 рублей, пояснив, что 315 000 рублей он уже перечислил на расчетный счет ООО «Гермес-Холдинг» с расчетного счета ООО «Компания «Сибирь», для каких целей, ему не известно. Через несколько дней, когда приехал Трунов Б.Н. в г. Абакан, он снял денежные средства с расчетного счета ООО «Гермес-Холдинг» по основанию «хозяйственные расходы» и лично передал их Трунову Б.Н.

Из показаний свидетеля ФИО36, данных ею в ходе предварительного следствия и оглашенных в суде первой инстанции, следует, что она является одним из учредителей и главным бухгалтером ООО «Гермес-Холдинг». Летом 2007 года между ООО «Гермес-Холдинг» в лице директора ФИО37 и ООО «Компания «Сибирь» Труновым Б.Н. был заключен договор займа на сумму 700 000 руб. Спустя непродолжительное время на расчетный счет ООО «Гермес-Холдинг» поступили денежные средства по данному договору. Как она поняла, данный договор носил формальный характер, а договоренность между Труновым Б.Н. и ФИО37 была достигнута по приобретению лесных делян и аренде техники для последующей лесозаготовки. Трунов Б.Н. неоднократно приезжал к ним в офис, где встречался с ФИО37 При их первой встрече при ней обсуждался вопрос оформления взаимоотношений между ООО «Компания «Сибирь» и ООО «Гермес-Холдинг», где было принято решение о заключении договора займа. Все расходы денежных средств, поступивших от ООО «Компания «Сибирь», контролировал и вел непосредственно сам ФИО37, часть денежных средств им была использована на лесозаготовки, а часть снята наличными. По поводу заключения договора № 22 от 13.06.2007 г. между ООО «Компания «Сибирь» и ООО «Гермес-Холдинг» ей ничего не известно, в период ее работы в ООО «Гермес-Холдинг» никакие товароматериальные ценности в адрес ООО «Гермес-Холдинг» ООО «Компания «Сибирь» не поставлялись. Документы относительно вышеуказанной сделки по бухгалтерскому учету проведены не были. По поводу поступивших с расчетного счета ООО «Компания «Сибирь» денежных средств на расчетный счет ООО «Гермес-Холдинг» в общей сумме 4 673 260 рублей пояснила, что перед их поступлением к ней обратился ФИО37, пояснив, что от ООО «Компания «Сибирь» должны поступить денежные средства, которые необходимо будет отправить на расчетный счет третьей организации, а именно ЗАО «ФК «Еврокоммерц», что и было сделано. Отправку и получение документов от ФИО15 (сотрудницы ООО «Компания «Сибирь») она отрицает.

Из показаний свидетеля ФИО23, данных в ходе предварительного следствия и оглашенных в суде первой инстанции, следует, что летом 2007 года к нему обратился его знакомый ФИО38, который пояснил, что ему нужно приобрести фирму, которая ранее вела предпринимательскую деятельность, на что он (Рубцов) пообещал ему помочь, так как у него имелся знакомый ФИО13, который занимался вопросами купли-продажи компаний. После чего, ФИО38 его познакомил с Труновым Б.Н., который занимал руководящую должность в ООО «Компания «Сибирь», и пояснил, что ему необходима фирма, занимающаяся коммерческой деятельностью, без долгов. Изначально он отказался в предоставлении своих услуг, так как обычно такого рода фирмы требуются для получения кредита, однако, Трунов Б.Н. его уверил, что не собирается этого делать, и предложил пообщаться с бухгалтером ФИО15 При общении с ФИО15, последняя пояснила ему, что необходимо для оформления предоставить документы, перечислив их список, с целью их проверки и вынесения решения. Через некоторое время он встретился с ФИО13, с которым ранее уже беседовал по данному вопросу и сообщил ему об условиях приобретения фирмы. После чего, ФИО13 ему предоставил оригиналы документов ООО «Сибдорстрой», которые были переданы ФИО15 Ознакомившись с документами, ФИО15 пояснила, что они готовы приобрести данную фирму. Однако, на тот момент у Трунова Б.Н. не имелось денежных средств на приобретение фирмы, и он попросил отсрочку. Спустя неделю после передачи всех документов ФИО15, ему позвонил Трунов Б.Н. и договорился с ним о встрече. При встрече Трунов Б.Н. пояснил, что он (ФИО132) по ранее достигнутой договоренности назначен на должность финансового директора и попросил подписать какие-то документы, отражающие поставку. На тот момент ему (ФИО134) ничего не было известно о переоформлении ООО «Сибдорстрой». С учетом доверительных отношений с Труновым Б.Н., он (ФИО133) подумал, что его назначение состоялось, и он подписал необходимые Трунову Б.Н. документы. Во второй половине сентября 2007 года ему позвонил Трунов Б.Н. и пояснил, что передал ФИО38 денежные средства за приобретение фирмы в размере 25 000 рублей. В последующем в связи с тем, что ФИО38 ему не смог вернуть денежные средства, которые предназначались для вознаграждения ФИО13, он прекратил с ним общение.

Из показаний свидетеля ФИО27, данных в ходе предварительного следствия и оглашенных в суде первой инстанции в порядке ст.281 УПК РФ, следует, что с Труновым Б.Н. она познакомилась через ФИО37, с которым работала ее сестра ФИО36 в ООО «Гермес-Холдинг». При знакомстве Трунов Б.Н. ей предложил работу в ООО «Компания «Сибирь» в должности бухгалтера, на что она согласилась. В ООО «Компания «Сибирь» она проработала в период с сентября 2007 года по 05.02.2008 г., с 12.10.2007 г. в должности генерального директора. До ее прихода в должности генерального директора и главного бухгалтера состоял ФИО14, которого она ни разу в офисе не видела. В период ее работы, до назначения на должность генерального директора, она неоднократно видела, как Трунов Б.Н. во всех документах расписывался от имени ФИО14 и осуществлял фактическое руководство ООО «Компания «Сибирь», занимая должность исполнительного директора. После назначения на должность генерального директора, соответствующие документы направлены в банк «Траскредитбанк», где был открыт расчетный счет ООО «Компания «Сибирь». Согласно оформленной карточке с образцами подписей, право первой подписи на финансовых документах было закреплено за ней и Труновым Б.Н. Операции с банком осуществлялись по системе «Банк-Клиент», подготовкой и отправкой платежных поручений занималась ФИО15, у которой находились электронные подписи. При назначении ее на должность генерального директора, ее электронная подпись, минуя ее, была передана Труновым Б.Н. ФИО15 Ей известно, что до ее прихода ООО «Компания «Сибирь» заключало договор с ЗАО «ФК «Еврокоммерц», на основании которого на расчётный счет ООО «Компания «Сибирь» поступали денежные средства, предмет договора ей не знаком. Документов по нему она не видела. На период сентября 2007 года – января 2008 года ООО «Компания «Сибирь», кроме как денежными средствами, поступившими от ЗАО «ФК «Еврокоммерц» не располагало. Денежных средств от иной коммерческой деятельности не было. Со слов Трунова Б.Н., ей известно, что он вел переговоры по заключению договорных отношений на выполнение подрядных работ с какими-то организациями. Единственный договор, который был заключен в указанный период это на выполнение работ, связанных с укладкой нефтепровода, но в последующем данная организация отказалась от услуг ООО «Компания «Сибирь» и договор был расторгнут. Возможности произвести расчет по ранее взятым обязательствам на сумму 15 416 558, 26 руб. у ООО «Компания «Сибирь» не имелось, так как не было обеспечено ни финансовыми возможностями, ни договорными отношениями. Относительно ИП ФИО2 пояснила, что фактически руководство ИП осуществлялось Труновым Б.Н., неоднократно наблюдала, как последний подписывал за ФИО2 документ и отдавал распоряжения. В качестве контрагентов по сделкам выступали ООО «Монтажспецстрой», ООО «Сибстрой», где фактически руководителем являлся Трунов Б.Н. В ООО «Монтажспецстрой» директором был Трунов Б.Н., в ООО «Сибстрой» ФИО39, но руководство осуществлял Трунов Б.Н. Распоряжения о снятии денежных средств с расчетного счета ООО «Компания «Сибирь» давал Трунов Б.Н. Денежные средства наличными снимались по чекам из чековой книжки, которая находилась у ФИО15 Она (Ростовцева), являясь генеральным директором, по распоряжению Трунова Б.Н. подписывала чеки, денежные средства получали ФИО15, ФИО135, ФИО40, либо она сама. Все операции по счету проводились с устного распоряжения Трунова Б.Н., она, будучи, генеральным директором ООО «Компания «Сибирь», не имела права распоряжаться денежными средствами компании без распоряжения Трунова Б.Н. Относительно договора субподряда № 34 от 20.09.2007 г. с ООО «Волганефтегазспецстрой» пояснила, что данный договор был заключен до ее назначения на должность генерального директора в ООО «Компания «Сибирь», переговоры по нему вел Трунов Б.Н. Был ли он реализован, ей не известно. В период ее деятельности работы по нему не проводились. По договорам с ООО «Дорожно-строительная компания» (№ 43/1 от 01.11.2007 г.), УМ-17 (№ 92 от 12.12.2007 г.), УМ-3 (№ 47 от 30.11.2007 г.), ООО «Сибтехмонтаж-сварка» (№ 60 от 03.12.2007 г.) пояснила, что данные договора заключались для оформления лицензий на проведение строительных работ, никаких взаимоотношений с указанными организациями не было. Относительно договора № 57 от 21.11.2007 г. с ООО «Гермес-Холдинг» пояснила, что он был заключен ей по распоряжению Трунова Б.Н. Основанием его заключения послужило то, что ФИО37 рассчитывался с Труновым Б.Н. за ранее предоставленные 750 000 руб. лесом на корню, а Трунов Б.Н. силами ООО «Компания «Сибирь» и привлеченной техникой вел вырубку деревьев. По договору № 7 оказания возмездных услуг от 01.11.2007 г. с ИП ФИО2 пояснила, что автомобиль, указанный в нем, не работал в ООО «Компания «Сибирь». Считает, что договор был заключен с целью привлечения в штат техники и предъявления его в лицензирующий орган. Заявки на привлечении данного автомобиля в адрес ФИО2 не направлялись, соответственно никаких работ не проводилось.

Из показаний свидетеля ФИО39, данных в ходе предварительного расследования и оглашенных в суде первой инстанции, следует, что в 2006 году к нему обратился Трунов Б.Н. с предложением поработать его представителем при ведении работ по подготовке участков для прокладки нефтепровода в г. Железногорске Иркутской области, на что он согласился. От имени какой организации велись работы, ему не известно. В марте-апреле 2007 года к нему вновь обратился Трунов Б.Н. с предложением зарегистрировать фирму и принять участие в проведении подготовительных работ по прокладке нефтепровода в Иркутской области на условиях субподряда. При этом сообщив ему, что является владельцем ООО «Компания «Сибирь» и в настоящее время заключил или ведет переговоры по заключению договоров с компаниями «Востокстройтрансгаз», «Волганефтеназспецстрой», «Стройтрансгаз» на выполнение субподрядных работ по подготовке участников к прокладке нефтепроводов. После принятия предложения Трунова Б.Н. он в августе или сентябре 2007 г. зарегистрировал ООО «Сибстрой», где являлся учредителем и директором, бухгалтером по рекомендации Трунова Б.Н. была назначена ФИО136. После чего, между ООО «Сибстрой» и ООО «Компания «Сибирь» был заключен договор субподряда на проведение работ в Киденском районе Иркутской области, и он вместе с бригадой рабочих выехал для их проведения. На период его отсутствия, Трунов Б.Н. был назначен исполнительным директором ООО «Сибстрой» с правом подписи финансовых и иных документов. Проведение работ начато не было в связи с тем, что у ООО «Волганефтегазспецстрой» сменилось руководство, и исполнение всех субподрядных договоров было приостановлено до их последующего утверждения новым руководством. Исполнение работ было начато только в начале 2008 г. после получения аванса от заказчика на счет ООО «Компания «Сибирь». Работы проводились в период с марта по август 2008 г. По окончании работ он (ФИО137) вернулся в г. Красноярск, снял полномочия с Трунова Б.Н. по подписанию документов и забрал печать Общества. В период выполнения работ ООО «Сибстрой» по договору субподряда с ООО «Компания «Сибирь», последнее в лице Трунова Б.Н. недобросовестно исполняло свои обязательства, то есть Трунов Б.Н. производил расчет лишь в части выплаты текущих затрат и заработной платы рабочим, а оставшиеся денежные средства в виде прибыли от проведенных работ перечислены не были, в связи с чем он (ФИО138) решил прекратить отношения с ООО «Компания «Сибирь». В сентябре – октябре 2008 г. он продал свою долю в уставном капитале ООО «Сибстрой» новым собственникам, которых нашел юрист ООО «Компания «Сибирь». Во второй половине 2007 г. ему от Трунова Б.Н. стало известно, что он взял факторинговый кредит, сумма кредита не называлась. Это ему запомнилось в связи с тем, что, когда от заказчика поступали денежные средства, Трунов Б.Н. не исполнял обязательства по распределению прибыли и ссылался на отсутствие денежных средств и на то, что на ООО «Компания «Сибирь» «висит» факторинговый кредит, который он, якобы, оплачивает из поступивших денежных средств. Производилась ли фактическая оплата кредита, ему не известно.

Из показаний свидетеля ФИО29, данных ею в ходе предварительного следствия и оглашенных в суде первой инстанции, следует, что в сентябре 2007 г. ее пригласили в ООО «Компания «Сибирь» на работу в должности менеджера по персоналу. На момент ее прихода, должность генерального директора занимал ФИО14, которого знает лишь визуально. В первое время она выполняла задания и поручения ФИО27, которая изначально работала в бухгалтерии, а с конца 2007 г. была назначена на должность генерального директора. По договорным отношениям ООО «Компания «Сибирь» с ЗАО «ФК «Еврокоммерц» ничего пояснить не смогла. В конце 2007 г. в офисе стал появляться мужчина, которого она позже узнала, как Трунова Б.Н., и поняла, что он является одним из руководителей ООО «Компания «Сибирь». В феврале 2008 г. Трунов Б.Н. стал генеральным директором ООО «Компания «Сибирь». В период с сентября 2007 г. по февраль 2009 г. она работала в ООО «Компания «Сибирь», после до октября 2009 г. находилась на учебе в г. Москва. В период с ноября 2009 г. по январь 2010 г. формально числилась в ООО «Компания «Сибирь». В этот период к ней обращался ФИО41, который занимал должность директора по производству ООО «Компания «Сибирь», с просьбой составить какие-то письма по деятельности компании и закрыть абонентский ящик.

Из показаний свидетеля ФИО42, данных в ходе предварительного расследования и оглашенных в суде первой инстанции в порядке ст.281 УПК РФ, следует, что в сентябре 2007 года устроилась на работу в ООО «Сибстрой» на должность заведующей складом. Фактическим директором ООО «Сибстрой» являлся ФИО39 Однако, в связи с частыми командировками последнего, текущее руководство осуществлял Трунов Б.Н., который, как она поняла, являлся исполнительным директором ООО «Сибстрой». Кроме того, в это же время с ней был заключен договор о трудовом совместительстве в ООО «Компания «Сибирь». С января 2008 года она была назначена на должность начальника отдела материально – технического снабжения ООО «Компания «Сибирь». В период работы в ООО «Сибстрой» и ООО «Компания «Сибирь» она подчинялась Трунову Б.Н. При ее трудоустройстве в ООО «Компания «Сибирь» директором являлся ФИО139, которого в офисе компании никогда не видела, с ним не встречалась. В период с сентября 2007 года до начала 2008 года ООО «Компания «Сибирь» никаких работ не проводило. Начиная с сентября 2007 года, по распоряжению Трунова Б.Н. проводились подготовительные мероприятия, направленные на закупку ТМЦ с целью их отправки в Якутию, где планировалось проведение работ.

Из показаний свидетеля ФИО43, данных в ходе предварительного следствия и оглашенных в суде первой инстанции, следует, что с января по конец июня 2008 г. работала в ООО «Саяны» в должности финансового директора. В феврале 2008 года к ней обратился учредитель ООО «Саяны» ФИО44 с просьбой оказать помощь в формировании бизнес – плана, подготовке кредитного портфеля для банка с целью получения кредитных денежных средств его знакомому директору ООО «Компания «Сибирь» Трунову Б.Н. Со слов Трунова Б.Н. она узнала, что последний заключил несколько контрактов с РЖД и фирмой «Волганефтегазспецстрой». Однако, для их реализации было необходимо сформировать бизнес – планы, которые бы определили возможность реализации данных проектов. При разработке бизнес – планов принимаются во внимание следующие характеристики: техническая оснащенность, человеческий ресурс, отсутствие которых создает невозможность исполнения проекта и договорных обязательств. На тот момент у Трунова Б.Н. отсутствовали денежные средства для оплаты ее труда, и он предложил ей 9,5% долей в уставном капитале ООО «Компания «Сибирь», то есть при успешной реализации данного проекта, по итогам деятельности, она смогла бы получить как соучредитель 9,5% от полученной предприятии прибыли. В конце февраля 2008 года, изучив представленные Труновым Б.Н. данные, она установила, что техническую оснащенность ООО «Компания «Сибирь» составляли 2 бульдозера, штат 10 человек, также отсутствовала накопленная финансовая возможность, которую можно было затратить на формирование необходимого штата. Проанализировав полученные данные, а также серьезность заключенных договоров, она пришла к выводу о невозможности их реализации в связи с тем, что при имеющейся технической оснащенности и человеческих ресурсах, у предприятия нет реальной возможности выполнить взятые на себя обязательства. Кроме того, с учетом имеющейся практики разработок бизнес – планов с последующим получением под них финансовых средств в кредитных организациях, у ООО «Компания «Сибирь» была малая залоговая имущественная база для обеспечения предоставляемых банками кредитов в том объеме, в котором они требовались предприятию для выполнения условий контрактов, о чем было сообщено Трунову Б.Н. и она отказалась от дальнейшей разработки бизнес – плана. После чего был составлен договор купли – продажи доли, согласно которому она возвращала 9,5% доли уставного капитала Трунову Б.Н., при этом на передачу данных долей она документы не подписывала. В представленной ей копии договора купли – продажи от 20.02.2008 г. доли подпись от ее лица выполнена не ею.

Из показаний свидетеля ФИО45, данных в ходе предварительного следствия и оглашенных в суде первой инстанции, следует, что с марта 2008 г. по июнь 2008 г. он работал в ООО «Компания «Сибирь» в должностях инженера отдела комплектации, коммерческого директора. По общению с Труновым Б.Н. он сделал вывод, что последний своими действиями пытается развивать ООО «Компания «Сибирь» за счет набора объема подрядных работ, однако, в связи с тем, что фактически отсутствовал контроль за их исполнением со стороны прорабов и других ответственных лиц, а также Трунова Б.Н., фактически исполнение работ по договорам подряда приостанавливалось, а сроки их затягивались. При нем компания никаких больших объемов работ не выполняла, в связи с чем считает, что у компании не имелось возможности произвести расчет по ранее взятым на себя обязательствам (не имелось такого объема денежных средств).

Из показаний свидетеля ФИО46, данных в ходе предварительного следствия и оглашенных в суде первой инстанции, следует, что с марта по июнь 2008 г. она работала в ООО «Компания «Сибирь» в должности менеджера. Уволилась по собственному желанию в связи с периодическими задержками в заработной плате. Неоднократно слышала разговоры между Труноым Б.Н. и ФИО13, который работал в должности юрисконсульта, о наличии большого долга перед компанией «Еврокоммерц». Трунов Б.Н. упоминал неоднократно о данном долге и об отсутствии денежных средств для его погашения. По ее мнению, Трунов Б.Н. не собирался его погашать, так как за весь период ее работы ни разу не поднимался вопрос об изыскании каких – либо средств для оплаты долга, а также компания на своём расчетном счету не располагала большими суммами (свыше миллиона).

Из показаний свидетеля ФИО40 (ФИО140), данных в ходе предварительного расследования и оглашенных в суде первой инстанции, следует, что с ноября 2006 года она работала в должности заместителя главного бухгалтера ООО «Монтажспецстой», фактическое руководство которым осуществлял Трунов Б.Н., который отдавал распоряжения о приеме и увольнении работников, давал устные распоряжения, обязательные к исполнению, распоряжался финансами и ТМЦ. За весь период работы с Труновым Б.Н., она сделала вывод, что он полностью управляет деятельностью и распоряжается финансами ООО «Мотажспецстрой», ИП ФИО2, ООО «Компания «Сибирь». С мая 2007 года она была трудоустроена на должность заместителя главного бухгалтера ООО «Компания «Сибирь». Руководил компанией Трунов Б.Н., директором числился ФИО141. Трунов Б.Н. давал устные указания о подготовке платежных документов с реквизитами контрагентов либо ей, либо ФИО142. После чего она (ФИО71) готовила проекты платежных документов в программе 1С бухгалтерия. Подготовленные документы в банк по программе «Банк-клиент» направляла ФИО143. Все платежные документы проверял и подписывал Трунов Б.Н., после чего они направлялись в банк. Ей известно, что в период 2007 года на счет ООО «Компания «Сибирь» от фирмы «Еврокоммерц» поступили денежные средства в сумме около 20 000 000 рулей. Денежные средства были израсходованы по указанию Трунова Б.Н. путем перечисления на счета контрагентов, данные которых предоставлял сам Трунов Б.Н.

Из показаний свидетеля ФИО2, данных им в ходе предварительного расследования и оглашенных в суде первой инстанции, следует, что примерно в 2004-2005 годы он зарегистрировался в качестве индивидуального предпринимателя, основным видом деятельности являлось купля – продажа лесной продукции. В конце 2006 г. или начале 2007 г. ему стало известно, что его знакомый Плотников работает в ООО «Компания «Сибирь» вместе с его отцом Труновым Б.Н. На каких должностях, ему не известно. Между ним, как ИП и ООО «Компания «Сибирь» имелись договорные отношения, предметом которых являлось оказание услуг по перевозке ТМЦ. О заключении ООО «Компания «Сибирь» факторингового договора с ЗАО «ФК «Еврокоммерц» ему ничего не известно. На вопрос: «С какой целью им было предоставлено право подписи финансовых банковских документов?», Трунову Б.Н. воспользовался ст. 51 Конституции РФ. В ходе допроса предъявлены чеки № БС 7606621 от 09.07.2007, БС 7606624 от 13.07.2007, БС 7606625 от 18.07.2007, БС 7606627 от 24.07.2007, БС 7606628 от 09.08.2007, БС 7606633 от 28.08.2007, БС 7606638 от 06.09.2007, БС 7606641 от 17.09.2007, БС 7606643 от 18.09.2007, БС 7606645 от 02.10.2007, платёжные поручения № 20 от 03.07.2007, № 21от 09.07.2007, № 22 от 12.07.2007, №№ 34-41 от 24.08.2007, № 47 от 10.09.2007, № 53 от 03.10.2007, ФИО2 пояснил, что данные документы подписаны Труновым Б.Н. При каких обстоятельствах были подписаны чеки, затруднился с ответом. На каких основаниях Трунов Б.Н. и ФИО15 получили денежные средства в сумме 908 000 рублей и 97 000 рублей, соответственно, воспользовался ст. 51 Конституции РФ.

Из показаний свидетеля ФИО48, данных в ходе предварительного расследования и оглашенных в суде первой инстанции в порядке ст.281 УПК РФ, следует, что с сентября 2008 г. по август 2009 г. работала в должности главного бухгалтера ООО «Компания «Сибирь». В период ее работы, ООО «Компанией «Сибирь» были заключены договора подряда с ОАО «РЖД Строй», однако, в последующем данная фирма из-за срыва сроков выполнения работ, отказалась от услуг компании, прекратив договорные отношения. Из бухгалтерского учета ей известно, что у ООО «Компания «Сибирь» имелся долг перед ЗАО «ФК» Еврокоммерц». В январе 2009 г. ООО «Компания «Сибирь» сменило юридический адрес и переведена в г. Владивосток. После этого от Трунова Б.Н. поступило распоряжение о подготовке и отправке всей бухгалтерской документации в г. Владивосток, которая была передана по актам 20.01.2009 г. ФИО41 для доставки ее в г. Владивосток. В период поездки ФИО41 в г. Владивосток, неизвестными лицами была осуществлена кража имущества из его автомобиля.

Из показаний свидетеля ФИО41, данных им в ходе предварительного расследования и оглашенных в суде первой инстанции, следует, что в январе 2009 г. к нему обратилась Козлова и предложила за вознаграждение доставить документы и какое-то имущество ООО «Компания «Сибирь» из г. Красноярска в г. Владивосток. Документы получал у ФИО48 По дороге остановился в кафе в населённом пункте Иркутской области, когда вновь вернулся к машине, то обнаружил пропажу из багажника автомобиля двух сумок, в которых находились документы и имущество, полученное у ФИО48 О совершенной краже было подано заявление в местный отдел милиции.

Из показаний свидетеля ФИО49 данных ею в ходе предварительного расследования и оглашенных в суде первой инстанции, следует, что в период с 31.03.2008г. по 10.10.2008г. работала в должности офис – менеджера ООО «Компания «Сибирь», руководителем которого являлся Трунов Б.Н., который в основном принимал все значимые решения.

Из показаний свидетеля ФИО50, данных в ходе предварительного расследования и оглашенных в суде первой инстанции, следует, что в период с мая 2008 г. по 22.08.2008 г. работала в должности инженера ПТО ООО «Компания «Сибирь», руководителем которого являлся Трунов Б.Н. На момент её прихода в фирму ООО «Компания «Сибирь», организация выполняла подрядные работы на объектах Красноярской железной дороги. Работы выполнялись в небольших объемах и с нарушением сроков их проведения. В середине лета 2008 г. начались задержки с выплатой заработной платы и ей пришлось искать новое место работы. Единоличным руководителем ООО «Компания «Сибирь» являлся Трунов Б.Н., без него не мог быть решен ни один вопрос, и он полностью контролировал деятельность организации.

Из показаний свидетеля ФИО51, данных ею в ходе предварительного следствия и оглашенных в суде первой инстанции, следует, что в период с 08.04.2008 г. в должности помощника инженера ПТО ООО «Компания «Сибирь» (с 30.04.2008 – инженер ПТО), руководителем которого являлся Трунов Б.Н. В ее обязанности входило составление смет, а также подготовка и подписание КС-2 и КС-3 по объектам железной дороги в Челябинской области. Данное направление за ней было закреплено спустя месяц – полтора после ее прихода на работу. До этого она обслуживала небольшие объекты по г. Красноярску, суммы по которым не превышали 1 000 000 рублей, имелось 2 контракта по Читинской области на суммы 8 и 2 млн. рублей.

Из показаний свидетеля ФИО28, данных в ходе предварительного следствия и оглашенных в суде первой инстанции, следует, что в июне 2007 года он и его знакомый ФИО52 встретились с Труновым Б.Н., который предложил им организовать снабжение продуктами питания, спецодеждой и другими ТМЦ работников ООО «Компания «Сибирь», которые выполняли подрядные работы в Якутии. Он и Мочалов приняли предложение Трунова Б.Н. Трунов Б.Н. поставил условие, что в состав учредителей юридического лица, которое они должны были учредить для ведения поставок для ООО «Компания «Сибирь» обязательно должно быть включено его доверенное лицо, им оказалась ФИО29 После чего им и Мочаловым были переданы паспортные данные кому-то из работников ООО «Компания «Сибирь», поле чего, кто-то из работников подготовил учредительные документы на юридическое лицо с названием ООО «АЛЕВ групп». Доли в уставном капитале были распределены следующим образом: по 15% ему и Мочалову, 70% ФИО29, после чего он был назначен директором Общества. При открытии счета по указанию Трунова Б.Н., в карточку с образцами подписей была внесена ФИО29 Офис компании фактически располагался в офисе ООО «Компания «Сибирь», там же хранились учредительные и иные документы Общества. Хранителем документов была ФИО29 Первоначально Трунов Б.Н., как руководитель ООО «Компания «Сибирь», подал заявку на поставку спецодежды. Была ли она произведена, он затруднился с ответом. Позже Трунов Б.Н. занял нейтральную позицию, и он и ФИО144 приняли решение учредить ООО «Талгат». С сентября или октября 2007 г. он и ФИО145 не стали принимать никакого участия в деятельности ООО «АЛЕВ групп», все документы остались в офисе ООО «Компания «Сибирь». После ухода он неоднократно обращался к Трунову Б.Н. закрыть Общество или если оно ему необходимо, то выйти из состава учредителей, но последний распоряжений ФИО29 не давал. Собственными денежными средствами ООО «АЛЕВ групп» не располагало. Пояснить, в связи с чем на расчетный счет ООО «АЛЕВ групп» 05.09.2007 г. с расчетного счета ООО «Компания «Сибирь» поступил платеж в сумме 288 973, 50 руб. с назначением платежа: оплата по счету № 1 от 04.09.2007 г., пояснить не смог.

Из показаний свидетеля ФИО53, данных им в ходе предварительного расследования и оглашенных в суде первой инстанции, следует, что в 2006 году приобрел фирму ООО «Кольцо II». На вопрос относительно перечисления денежных средств на расчетный счет компании в сумме 1 132 640 рублей с расчетного счета ООО «Компания «Сибирь» 04.09.2007 г. с назначением платежа «оплата по доп. соглашению № 1 от 04.09.2007 г. к договору возмездного оказания услуг 236 от 31.08.2007», ничего пояснить не смог. В конце 2007 года данная фирма им была продана Назаренко, которому были переданы учредительные документы фирмы.

Из показаний свидетеля ФИО54, данных им в ходе предварительного расследования и оглашенных в суде первой инстанции, следует, что с ноября 2007 года стал оказывать частные юридические услуги клиентам, в число которых входило поиск фирм, имеющих значительные обороты по расчетным счетам, учредители которых готовы были продать свои доли в уставных капиталах, поиск потенциальных покупателей на данные юридические лица, а также подготовка документов к оформлению сделки. 10.12.2007 г. им была приобретена фирма ООО «Кольцо II» у ФИО53, которая в последующем в мае 2008 года была продана ФИО55 При приобретении Киселевым были переданы печать Общества и учредительные документы. 30.07.2007 г. им была приобретена фирма ООО «Эверест» по заказу представителя клиента ФИО56 у ФИО57 При приобретении были переданы учредительные документы, бухгалтерская отчетность, печать. 13.08.2018 г. была оформлена сделка по купле – продаже фирмы. В период, когда он являлся учредителем и директором данных фирм, фирмы деятельности никакой не вели.

Оснований не доверять указанным показаниям осужденного, представителя потерпевшего, свидетелей в части обстоятельств совершения преступления не имеется, представитель потерпевшего и свидетели предупреждены об уголовной ответственности за дачу заведомо ложных показаний, их показания согласуются с другими доказательствами, оснований для оговора осужденного, судом первой инстанции, а также судом апелляционной инстанции, при настоящей проверке материалов дела не установлено.

Также вина осужденного в совершении мошенничества, подтверждается материалами дела, исследованными судом, а именно:

- заявлением о преступлении представителя по доверенности ЗАО «ФК «Еврокоммерц», согласно которому генеральным директором ООО «Компания «Сибирь» ФИО14 заключен генеральный договор о факторинговом обслуживании от 18.06.2007 г. № 4638/06/Снп-Е с ЗАО «ФК «Еврокоммерц», согласно которому Фактор (заявитель) осуществлял финансирование клиента под уступку денежных требований клиента к его собственным дебиторам (ООО «Сибдорстрой», ООО «Гермес-Холдинг», ООО «Лестрейд»), а клиент и дебиторы должны были обязаны оплатить заявителю уступленные ранее клиентом денежные требования фактору не позднее 27.02.2008 г. Однако, до момента подачи заявления ФИО14 уклонялся от оплаты этих денежных требований, уступленных ими фактору, сумма долга составила 18 961 820, 30 рублей, в связи с чем просит возбудить уголовное дело;

-протоколом выемки от 02.04.2010 г., которым оформлено изъятие в офисном помещении ООО «Сократ-Диалог», расположенном в г. Москва, 1-я улица Ямского поля, 9/13, документов, имеющих значение для установления обстоятельств уголовного дела:

- генеральным договором о факторинговом обслуживании № 4638/06/Снп-Е от 18.06.2007 г. с приложениями (приложение № 1 реестр денежных требований; приложение № 2 список первичных документов; приложение № 3 уведомление), заключенный между ЗАО «ФК «Еврокоммерц» в лице исполнительного директора ФИО19 (Фактор) и ООО «Компания «Сибирь» в лице генерального директора ФИО14 (Клиент), согласно которому ЗАО «ФК «Еврокоммерц» (фактор) обязалось осуществлять финансирование ООО «Компания «Сибирь» (клиент) под уступку ЗАО «ФК «Еврокоммерц» денежных требований ООО «Компания «Сибирь» к своим дебиторам, с лимитом финансирования, согласно утвержденному реестру денежных требований, и согласно которому ООО «Компания «Сибирь» несет ответственность за неисполнение или ненадлежащее исполнение дебиторами денежных требований, уступленных фактору, а именно: клиент в течение периода исполнения регресса перечисляет фактору разницу между суммой уступленного денежного требования и суммой фактически полученных фактором в оплату данного денежного требования платежей от дебитора (п.7.2 договора), в случае исполнения клиентом обязательства, предусмотренного п. 7.2 настоящего договора, денежное требование в части, не исполненной дебитором, переходит к клиенту (п. 7.3 договора), в случае, если клиент до даты регресса не исполнит обязательства в соответствии с п. 7.2, клиент поручает фактору осуществить исполнение этих обязательств путем удержания фактором соответствующих сумму из сумм любых вторых платежей, подлежащих выплате клиенту (п.7.5 договора),

- дополнительным соглашением о вознаграждении фактора по генеральному договору о факторинговом обслуживании № 4638/06/Снп-Е от 18.06.2007 г., заключенным между ЗАО «ФК «Еврокоммерц» в лице исполнительного директора ФИО19 и ООО «Компания «Сибирь» в лице генерального директора ФИО14, согласно которому вознаграждение рассчитывается фактором и уплачивается клиентом в виде комиссии за обработку документов по одной счет-фактуре в виде фиксированного сбора, комиссии, рассчитываемой в соответствии с процентной ставкой, указанной в п. 4 настоящего дополнительного соглашения, комиссии, рассчитываемой в соответствии с процентной ставкой, указанной в п. 5 настоящего дополнительного соглашения, дополнительной комиссии, уплачиваемой клиентом фактору сверх комиссии, рассчитанной согласно п.п. 3-5 настоящего дополнительного соглашения в случае оплаты денежного требования после истечения срока оплаты, предусмотренного контрактом,

- договором № 19 от 10.05.2007 г., заключенным между генеральным директором ООО «Компания «Сибирь» ФИО14 и генеральным директором ООО «Сибдорстрой» ФИО13, согласно которому ООО «Компания «Сибирь» обязуется поставить в адрес ООО «Сибдорстрой» щебень горных пород,

- спецификацией № 3 от 30.07.2007 г. к договору поставки № 19 от 10.05.2007 г., подписанной от лица генерального директора ООО «Компания «Сибирь» ФИО14 и генерального директора ООО «Сибдорстрой» ФИО13, согласно которой ООО «Компания «Сибирь» обязуется поставить щебень из плотных горных пород объемом 5000 м3 стоимостью 2 271 500 руб. с учетом НДС,

- счет-фактурой № 38 от 08.08.2007 г., подписанной от лица руководителя ООО «Компания «Сибирь», согласно которой ООО «Компания «Сибирь» обязуется поставить щебень из плотных горных пород объемом 5000 м3 стоимостью 2 271 500 руб. с учетом НДС,

- товарной накладной № 26 от 06.08.2007 г. к договору поставки № 19 от 10.05.2007 г., подписанной от лица генерального директора ООО «Компания «Сибирь» ФИО14 и представителя по доверенности ООО «Сибдорстрой» Рубцова, согласно которой ООО «Компания «Сибирь» 08.08.2007 г. осуществило поставку в адрес ООО «Сибдорстрой» щебня из плотных горных пород объемом 5000 м3 стоимостью 2 271 500 руб. с учетом НДС,

- спецификацией № 4 от 02.08.2007 г. к договору поставки № 19 от 10.05.2007 г., подписанной от лица генерального директора ООО «Компания «Сибирь» ФИО14 и генерального директора ООО «Сибдорстрой» ФИО13, согласно которой ООО «Компания «Сибирь» обязуется поставить щебень из плотных горных пород объемом 5500 м3 стоимостью 2 498 640 руб. с учетом НДС,

- счет-фактурой № 33 от 06.08.2007 г., подписанной от лица руководителя ООО «Компания «Сибирь», согласно которой ООО «Компания «Сибирь» обязуется поставить щебень из плотных горных пород объемом 5500 м3, стоимостью 2 498 640 руб. с учетом НДС,

- товарной накладной № 27 от 06.08.2007 г. к договору поставки № 19 от 10.05.2007 г., подписанной от лица генерального директора ООО «Компания «Сибирь» ФИО14 и представителя по доверенности ООО «Сибдорстрой» Рубцова, согласно которой ООО «Компания «Сибирь» 06.08.2007 осуществило поставку в адрес ООО «Сибдорстрой» щебня из плотных горных пород объемом 5500 м3, стоимостью 2 498 640 руб. с учетом НДС,

- спецификацией № 5 от 03.08.2007 г. к договору поставки № 19 от 10.05.2007 г., подписанная от лица генерального директора ООО «Компания «Сибирь» ФИО14 и генерального директора ООО «Сибдорстрой» ФИО13, согласно которой ООО «Компания «Сибирь» обязуется поставить щебень из плотных горных пород объемом 6000 м3 стоимостью 2 725 800 руб. с учетом НДС,

- счет-фактурой № 34 от 06.08.2007 г., подписанной от лица руководителя ООО «Компания «Сибирь», согласно которой ООО «Компания «Сибирь» обязуется поставить щебень из плотных горных пород объемом 6000 м3, стоимостью 2 725 800 руб. с учетом НДС,

- товарной накладной № 28 от 06.08.2007 г. к договору поставки № 19 от 10.05.2007 г., подписанной от лица генерального директора ООО «Компания «Сибирь» ФИО14 и представителя по доверенности ООО «Сибдорстрой» Рубцова, согласно которой ООО «Компания «Сибирь» 06.08.2007 г. осуществило поставку в адрес ООО «Сибдорстрой» щебня из плотных горных пород объемом 6000 м3 стоимостью 2 725 800 руб. с учетом НДС,

- спецификацией № 6 от 06.08.2007 г. к договору поставки № 19 от 10.05.2007 г., подписанной от лица генерального директора ООО «Компания «Сибирь» ФИО14 и генерального директора ООО «Сибдорстрой» ФИО13, согласно которой ООО «Компания «Сибирь» обязуется поставить щебень из плотных горных пород объемом 5000 м3, стоимостью 2 271 500 руб. с учетом НДС,

- счет-фактурой № 32 от 06.08.2007 г., подписанной от лица руководителя ООО «Компания «Сибирь», согласно которой ООО «Компания «Сибирь» обязуется поставить щебень из плотных горных пород объемом 5000 м3, стоимостью 2 271 500 руб. с учетом НДС,

- товарной накладной № 32 от 08.08.2007 г. к договору поставки № 19 от 10.05.2007 г., подписанной от лица генерального директора ООО «Компания «Сибирь» ФИО14 и представителя по доверенности ООО «Сибдорстрой» Рубцова, согласно которой ООО «Компания «Сибирь» 08.08.2007 г. осуществило поставку в адрес ООО «Сибдорстрой» щебня из плотных горных пород объемом 5000 м3, стоимостью 2 271 500 руб. с учетом НДС,

- договором № 22 от 13.06.2007 г., заключенным между генеральным директором ООО «Компания «Сибирь» ФИО14 и директором ООО «Гермес-Холдинг» ФИО37, согласно которого ООО «Компания «Сибирь» обязуется поставить в адрес ООО «Гермес-Холдинг» строительные материалы,

- спецификацией № 1 от 13.06.2007 г. к договору № 22 от 13.06.2007 г., подписанному от лица ООО «Компания «Сибирь» ФИО14 и ООО «Гермес-Холдинг» ФИО37, согласно которой ООО «Компания «Сибирь» обязуется поставить в адрес ООО «Гермес-Холдинг» арматуру на сумму 4 673 259, 89 руб. с учетом НДС,

- спецификацией № 2 от 23.08.2007 г. к договору № 22 от 13.06.2007 г., подписанному от лица ООО «Компания «Сибирь» ФИО14 и ООО «Гермес-Холдинг» ФИО37, согласно которой ООО «Компания «Сибирь» обязуется поставить в адрес ООО «Гермес-Холдинг» арматуру, на сумму 9 380 930, 62 руб. с учетом НДС.

- счет-фактурой № 42 от 24.08.2007 г., подписанной от лица руководителя и главного бухгалтера ООО «Компания «Сибирь» ФИО14, согласно которой ООО «Компания «Сибирь» обязуется поставить арматуру в адрес ООО «Гермес-Холдинг», стоимостью 3 027 621, 82 руб. с учетом НДС,

- товарной накладной № 32 от 24.08.2007 г. к договору № 22 от 13.06.2007 г., подписанной от лица генерального директора ООО «Компания «Сибирь» ФИО14 и директора ООО «Гермес-Холдинг» ФИО37, согласно которой ООО «Компания «Сибирь» 24.08.2007 г. осуществило поставку в адрес ООО «Гермес-Холдинг» арматуры, стоимостью 3 027 621, 82 руб. с учетом НДС,

- спецификацией № 3 от 30.06.2007 г. к договору № 22 от 13.06.2007 г., подписанной от лица ООО «Компания «Сибирь» ФИО14 и ООО «Гермес-Холдинг» ФИО37, согласно которой ООО «Компания «Сибирь» обязуется поставить в адрес ООО «Гермес-Холдинг» арматуру на сумму 1 966 748, 48 руб. с учетом НДС,

- счет-фактурой № 31 от 31.08.2007 г., подписанной от лица руководителя и главного бухгалтера ООО «Компания «Сибирь» ФИО14, согласно которой ООО «Компания «Сибирь» обязуется поставить в адрес ООО «Гермес-Холдинг» арматуру, стоимостью 1 966 748, 48 руб. с учетом НДС,

- товарной накладной №33 от 31.08.2007 г. к договору № 22 от 13.06.2007 г., подписанной от лица генерального директора ООО «Компания «Сибирь» ФИО14 и директора ООО «Гермес-Холдинг» ФИО37, согласно которой ООО «Компания «Сибирь» 31.08.2007 г. осуществило поставку в адрес ООО «Гермес-Холдинг» арматуры, стоимостью 1 966 748, 48 руб. с учетом НДС,

- договором №31 от 03.07.2007 г., заключенным между генеральным директором ООО «Компания «Сибирь» ФИО14 и директором ООО «Лестрейд» ФИО25, согласно которого ООО «Компания «Сибирь» обязуется поставить в адрес ООО «Лестрейд» вагончики,

- спецификацией №1 от 03.09.2007 г. к договору поставки №31 от 03.07.2007 г., подписанной от лица ООО «Компания «Сибирь» ФИО14 и ООО «Лестрейд» ФИО25, согласно которой ООО «Компания «Сибирь» обязуется поставить в адрес ООО «Лестрейд» вагончики в количестве 14 штук на сумму 5 782 000 руб. с учетом НДС,

- спецификацией №2 от 04.09.2007 г. к договору поставки № 31 от 03.07.2007 г., подписанной от лица ООО «Компания «Сибирь» ФИО14 и ООО «Лестрейд» ФИО25, согласно которой ООО «Компания «Сибирь» обязуется поставить в адрес ООО «Лестрейд» вагончики в количестве 14 штук на сумму 5 782 000 руб. с учетом НДС,

- спецификацией №3 от 10.09.2007 г. к договору поставки № 31 от 03.07.2007 г., подписанной от лица ООО «Компания «Сибирь» ФИО14 и ООО «Лестрейд» ФИО25, согласно которой ООО «Компания «Сибирь» обязуется поставить в адрес ООО «Лестрейд» трактора в количестве 3 штук, на сумму 4 200 000 руб. с учетом НДС,

- счет-фактурой № 51 от 18.08.2007 г., подписанной от лица руководителя и главного бухгалтера ООО «Компания «Сибирь» ФИО14, согласно которой ООО «Компания «Сибирь» обязуется поставить арматуру в адрес ООО «Лестрейд», стоимостью 4 200 000 руб. с учетом НДС,

- товарной накладной №41 от 18.09.2007 г. к договору № 31 от 03.07.2007 г., подписанной от лица генерального директора ООО «Компания «Сибирь» ФИО14 и директора ООО «Лестрейд» ФИО25, согласно которой ООО «Компания «Сибирь» 18.09.2007 осуществило поставку в адрес ООО «Лестрейд» 3 тракторов, стоимостью 4 200 000 руб. с учетом НДС.

Указанные документы осмотрены, признаны и приобщены к материалам уголовного дела в качестве вещественных доказательств.

Данные вещественные доказательства в совокупности с показаниями представителя потерпевшего ФИО34, свидетелей ФИО16, ФИО58, подтверждают факт предоставления Труновым Б.Н. в ЗАО «ФК «Еврокоммерц» фиктивных документов, свидетельствующих о, якобы, имеющейся дебиторской задолженности ООО «Гермес-Холдинг», ООО «Сибдорстрой» и ООО «Лестрейд» перед ООО «Компания «Сибирь», с целью хищения путём обмана денежных средств ЗАО «ФК «Еврокоммерц» посредствам убеждения в целесообразности заключения генерального договора о факторинговом обслуживании, а также сам факт заключения данного договора между ЗАО «ФК «Еврокоммерц» и ООО «Компания «Сибирь».

- постановлением о предоставлении результатов ОРД следователю от 11.12.2009 г., согласно которому следователю предоставлены:

- платежное поручение № 8398 от 29.06.2007 г., согласно которому ОАО АКБ «РОСБАНК» г. Москва произвело выплату суммы первого платежа по договору № 4638/06/Снп-Е по реестру 001 с расчетного счета ЗАО «ФК «Еврокоммерц» на расчётный счет ООО «Компания «Сибирь» денежных средств в размере 3 972 271 руб.

- платежное поручение № 5478 от 24.08.2007 г., согласно которому ОАО АКБ «РОСБАНК» г. Москва произвело выплату суммы первого платежа по договору № 4638/06/Снп-Е по реестру 002 с расчетного счета ЗАО «ФК «Еврокоммерц» на расчётный счет ООО «Компания «Сибирь» денежных средств в размере 8 302 332,50 руб.

- платежное поручение № 6769 от 31.08.2007 г., согласно которому ОАО АКБ «РОСБАНК» г. Москва произвело выплату суммы первого платежа по договору № 4638/06/Снп-Е по реестру 003 с расчетного счета ЗАО «ФК «Еврокоммерц» на расчётный счет ООО «Компания «Сибирь» денежных средств в размере 2 573 478,55 руб.

- платежное поручение № 7014 от 03.09.2007 г., согласно которому ОАО АКБ «РОСБАНК» г. Москва произвело выплату суммы первого платежа по договору № 4638/06/Снп-Е по реестру 004 с расчетного счета ЗАО «ФК «Еврокоммерц» на расчётный счет ООО «Компания «Сибирь» денежных средств в размере 1 671 736, 21 руб.

- платежное поручение № 340 от 02.10.2007 г., согласно которому ОАО АКБ «РОСБАНК» г. Москва произвело выплату суммы первого платежа по договору № 4638/06/Снп-Е по реестру 006 с расчетного счета ЗАО «ФК «Еврокоммерц» на расчётный счет ООО «Компания «Сибирь» денежных средств в размере 3 570 000 руб.

- платежное поручение № 6225 от 30.08.2007 г., согласно которому ОАО АКБ «РОСБАНК» г. Москва произвело выплату суммы второго платежа по договору № 4638/06/Снп-Е по реестру 001 с расчетного счета ЗАО «ФК «Еврокоммерц» на расчётный счет ООО «Компания «Сибирь» денежных средств в размере 372 867, 54 руб.

Указанные документы признаны и приобщены к материалам уголовного дела в качестве доказательств.

Указанные документы подтверждают факт произведенных перечислений денежных средств на общую сумму 20 463 685, 80 руб. с расчетного счета ЗАО «ФК «Еврокоммерц» на расчетный счет ООО «Компания «Сибирь» по генеральному договору о факторинговом обслуживании № 4638/06/Снп-Е от 18.06.2007 г., в период с 29.06.2007 г. по 02.10.2007 г.

- документами, подтверждающими, что ЗАО «ФК «Еврокоммерц» создано 28.03.2006 г. решением участников ООО «Еврокоммерц Холдинг» и ООО «ИНК «Евразия»;

- решением Арбитражного суда г. Москвы от 17.12.2010 г. ЗАО «ФК «Еврокоммерц» признано несостоятельным (банкротом), в отношении последнего открыто конкурсное производство, которое решением Арбитражного суда г. Москва от 13.10.2017 г. завершено. 13.02.2018 г. ЗАО «ФК «Еврокоммерц» прекратило свою деятельность в связи с ликвидацией на основании вышеуказанного определения Арбитражного суда;

- документами, предоставленными межрайонной ИФНС № 46 по г. Москве исх. 20-11/16340дсп от 06.04.2018 г., межрайонной ИФНС № 2 по г. Москве исх. 27-09/1978дсп от 03.05.2018 г., межрайонной ИФНС № 1 по г. Москве, подтверждающими, что учредителями ЗАО «ФК «Еврокоммерц» являются ООО «Еврокоммерц Холдинг» и ООО «ИНК «Евразия», которые 19.06.2008 г. и 22.10.2007 г. ликвидированы. Учредителем ООО «Еврокоммерц Холдинг» является ФИО59, учредителями ООО «ИНК «Евразия» являются Пак Д.В. и ЗАО «Компания «Энерговест», которое ликвидировано 10.11.2010г.;

- протоколом обыска от 25.04.2010 г. в жилище ФИО37 по адресу: <адрес>, где изъяты документы:

- договор № з-3 денежного займа с процентами от 02.07.2007 г., заключенный между ООО «Компания «Сибирь» в лице генерального директора ФИО14 (Займодавец) и ООО «Гермес-Холдинг» в лице ФИО37 (Заемщик), согласно которому займодавец передает заемщику денежные средства в сумме 750 000 руб. под 0,12 % в день, сроком на 85 дней,

- счет – фактура 00000147 от 06.09.2007 г., подписанная от лица руководителя ООО «Гермес-Холдинг» ФИО37 и от лица главного бухгалтера ООО «Гермес-Холдинг» ФИО36, согласно которой ООО «Гермес – Холдинг» обязуется поставить в адрес ООО «Компания – Сибирь» арматуру на сумму 1 966 748, 48 руб. с учетом НДС,

- товарная накладная № 147 от 06.09.2007 г., подписанная от лица руководителя ООО «Гермес-Холдинг» ФИО37 и от лица главного бухгалтера ООО «Гермес-Холдинг» ФИО36, согласно которой ООО «Гермес – Холдинг» произвело отпуск товара (арматуры) на сумму на сумму 1 966 748, 48 руб. с учетом НДС в адрес ООО «Компания «Сибирь» по основанию: возврат товара в связи с браком по договору № 22 от 13.06.2007 г.,

- счет – фактура 00000144 от 03.09.2007 г., подписанная от лица руководителя ООО «Гермес-Холдинг» ФИО37 и от лица главного бухгалтера ООО «Гермес-Холдинг» ФИО36, согласно которой ООО «Гермес – Холдинг» обязуется поставить в адрес ООО «Компания – Сибирь» арматуру на сумму 3 027 621, 82 руб. с учетом НДС,

- товарная накладная № 144 от 03.09.2007 г., подписанная от лица руководителя ООО «Гермес-Холдинг» ФИО37 и от лица главного бухгалтера ООО «Гермес-Холдинг» ФИО36, согласно которой ООО «Гермес – Холдинг» произвело отпуск товара (арматуры) на сумму на сумму 3 027 621, 82 руб. с учетом НДС в адрес ООО «Компания «Сибирь» по основанию: возврат товара в связи с браком по договору № 22 от 13.06.2007г.,

- письмо от 29.08.2007 г. в адрес ООО «Компания «Сибирь» от лица директора ООО «Гермес-Холдинг» ФИО37, согласно которому комиссией предприятия проведена оценка поставленной продукции по договору № 22 от 13.06.2007 г. спецификация № 2 от 23.08.2007 г., просит рассмотреть вопрос поставки качественной продукции,

- письмо от 10.09.2007 г. в адрес ООО «Компания «Сибирь» от лица директора ООО «Гермес-Холдинг» ФИО37, согласно которому просят перечислить денежные средства для ЗАО «ФК «Еврокоммерц» в размере 3 027 621, 82 руб. в связи с переходом на факторинговое обслуживание,

- письмо от 14.09.2007 г. в адрес ООО «Компания «Сибирь» от лица директора ООО «Гермес-Холдинг» ФИО37, согласно которому просят перечислить денежные средства для ЗАО «ФК «Еврокоммерц» в размере 1 966 748,48 руб. в связи с переходом на факторинговое обслуживание,

- спецификация № 1 к договору № 22 от 13.06.2007 г., от 31.06.2007 г., подписанная от лица ООО «Компания «Сибирь» ФИО14, согласно которой ООО «Компания «Сибирь» обязуется поставить в адрес ООО «Гермес-Холдинг» арматуру на сумму 4 673 260 рублей,

- спецификация № 2 к договору № 22 от 13.06.2007 г., от 23.08.2007 г., подписанная от лица ООО «Компания «Сибирь» ФИО14, согласно которой ООО «Компания «Сибирь» обязуется поставить в адрес ООО «Гермес-Холдинг» арматуру на сумму 3 027 621,82 рублей,

- спецификация № 3 к договору № 22 от 13.06.2007 г., от 30.08.2007 г., подписанная от лица ООО «Компания «Сибирь» ФИО14, согласно которой ООО «Компания «Сибирь» обязуется поставить в адрес ООО «Гермес-Холдинг» арматуру на сумму 1 966 748,48 рублей,

- счет-фактура № 00000008 от 02.07.2007 г., подписанная от лица руководителя и главного бухгалтера ООО «Компания «Сибирь» ФИО14, согласно которой ООО «Компания «Сибирь» обязуется поставить в адрес ООО «Гермес-Холдинг» арматуру на сумму 4 673 260 руб. с учетом НДС,

- товарная накладная № 2 от 02.07.2007 г., подписанная от лица руководителя и главного бухгалтера ООО «Компания «Сибирь» ФИО14, согласно которой ООО «Компания «Сибирь» произвело отпуск товара (арматуры) на сумму 4 673 260 руб. с учетом НДС в адрес ООО «Гермес-Холдинг»,

- счет-фактура № 00000009 от 24.08.2007 г., подписанная от лица руководителя и главного бухгалтера ООО «Компания «Сибирь» ФИО14, согласно которой ООО «Компания «Сибирь» обязуется поставить в адрес ООО «Гермес-Холдинг» арматуру на сумму 3 027 621,82 руб. с учетом НДС,

- товарная накладная № 3 от 24.08.2007 г., подписанная от лица руководителя и главного бухгалтера ООО «Компания «Сибирь» ФИО14, согласно которой ООО «Компания «Сибирь» произвело отпуск товара (арматуры) на сумму 3 027 621,82 руб. с учетом НДС в адрес ООО «Гермес-Холдинг»,

- счет-фактура №00000010 от 31.08.2007 г., подписанная от лица руководителя и главного бухгалтера ООО «Компания «Сибирь» ФИО14, согласно которой ООО «Компания «Сибирь» обязуется поставить в адрес ООО «Гермес-Холдинг» арматуру на сумму 1 966 748,48 руб. с учетом НДС,

- товарная накладная № 4 от 31.08.2007 г., подписанная от лица руководителя и главного бухгалтера ООО «Компания «Сибирь» ФИО14, согласно которой ООО «Компания «Сибирь» произвело отпуск товара (арматуры) на сумму на сумму 1 966 748,48 руб. с учетом НДС в адрес ООО «Гермес-Холдинг»,

- счет-фактура №00000014 от 31.08.2007 г., подписанная от лица руководителя и главного бухгалтера ООО «Компания «Сибирь» ФИО14, согласно которой ООО «Компания «Сибирь» обязуется поставить в адрес ООО «Гермес-Холдинг» арматуру на сумму 1 966 748,48 руб. с учетом НДС,

- товарная накладная № 4 от 06.08.2007 г., подписанная от лица руководителя и главного бухгалтера ООО «Компания «Сибирь» ФИО14, согласно которой ООО «Компания «Сибирь» произвело отпуск товара (щебня) на сумму на сумму 2 271 500 руб. с учетом НДС в адрес ООО «Сибдорстрой» по договору № 19 от 10.05.2007г,

- счет-фактура № 42 от 27.08.2007 г., подписанная от лица руководителя и главного бухгалтера ООО «Компания «Сибирь» ФИО14, согласно которой ООО «Компания «Сибирь» обязуется поставить в адрес ООО «Гермес-Холдинг» арматуру на сумму 3 027 621,82 руб. с учетом НДС,

- товарная накладная № 32 от 24.08.2007 г., подписанная от лица генерального директора ООО «Компания «Сибирь» ФИО14, согласно которой ООО «Компания «Сибирь» произвело отпуск товара (арматуры) на сумму на сумму 3 027 621,82 руб. с учетом НДС в адрес ООО «Гермес-Холдинг»,

- письмо исх. 52 от 20.07.2007 г. в адрес ООО «Компания «Сибирь» от лица директора ООО «Гермес-Холдинг» ФИО37, согласно которому просят перечислить денежные средства для ЗАО «ФК «Еврокоммерц» в размере 4 673 260 руб. в связи с переходом на факторинговое обслуживание за поставленную некачественную продукцию,

- счет-фактура №00000009 от 14.07.2007 г., подписанная от лица руководителя и главного бухгалтера ООО «Компания «Сибирь» ФИО14, согласно которой ООО «Компания «Сибирь» обязуется поставить в адрес ООО «Гермес-Холдинг» арматуру на сумму 4 673 260 руб. с учетом НДС,

- товарная накладная № 2 от 14.07.2007 г., подписанная от лица генерального директора ООО «Компания «Сибирь» ФИО14, согласно которой ООО «Компания «Сибирь» произвело отпуск товара (арматуры) на сумму на сумму 4 673 260 руб. с учетом НДС в адрес ООО «Гермес-Холдинг»,

- уведомление от 28.08.2007 г. ООО «Гермес – Холдинг» от генерального директора ООО «Компания «Сибирь» ФИО14, согласно которому последний уведомляет директора ООО «Гермес-Холдинг» о переходе ООО «Компания «Сибирь» на факторинговое обслуживание в ЗАО «ФК «Еврокоммерц», в связи с чем все требования ООО «Компания «Сибирь» к ООО «Гермес-Холдинг», возникшие из исполнения ООО «Компания «Сибирь» своих обязательств по договору № 22 от 13.06.2007 г., будут уступлены в пользу ЗАО «ФК «Еврокоммерц» в соответствии с генеральным договором о факторинговом обслуживании № 4638/06/Снп-Е от 18.06.2007г.,

- письмо в адрес ООО «Компания «Сибирь» от лица директора ООО «Гермес-Холдинг» ФИО37, согласно которому просят перечислить денежные средства для ЗАО «ФК «Еврокоммерц» в размере 4 673 260 руб. в связи с переходом на факторинговое обслуживание за поставленную некачественную продукцию по договору № 22 от 13.06.2007г.,

- письмо исх. 52 от 16.07.2007 г. в адрес ООО «Компания «Сибирь» от лица директора ООО «Гермес-Холдинг» ФИО37, согласно которому просят перечислить денежные средства для ЗАО «ФК «Еврокоммерц» в размере 4 673 260 руб. в связи с переходом на факторинговое обслуживание за поставленную некачественную продукцию.

- счет-фактура № 8 от 14.06.2007 г., подписанная от лица руководителя и главного бухгалтера ООО «Компания «Сибирь» ФИО14, согласно которой ООО «Компания «Сибирь» обязуется поставить в адрес ООО «Гермес-Холдинг» арматуру на сумму 4 673 260 руб. с учетом НДС,

- товарная накладная № 7 от 14.06.2007 г., подписанная от лица генерального директора ООО «Компания «Сибирь» ФИО14, согласно которой ООО «Компания «Сибирь» произвело отпуск товара (арматуры) на сумму на сумму 4 673 260 руб. с учетом НДС в адрес ООО «Гермес-Холдинг»,

- счет-фактура № 18 от 18.06.2007 г., подписанная от лица руководителя ООО «Гермес-Холдинг» ФИО37, согласно которой ООО «Гермес-Холдинг» обязуется поставить в адрес ООО «Компания-Сибирь» арматуру на сумму 4 673 260 руб. с учетом НДС,

- товарная накладная от 18.06.2007 г., подписанная от лица руководителя ООО «Гермес-Холдинг» ФИО37 и лица ООО «Компания «Сибирь» ФИО14, согласно которой ООО «Гермес-Холдинг» произвело отпуск товара (арматуры) на сумму на сумму 4 673 260 руб. с учетом НДС в адрес ООО «Компания «Сибирь»,

- дополнительное соглашение о расторжении договора № 22 от 13.06.2007 г. без даты и номера, подписанное от лица генерального директора ООО «Компания «Сибирь» ФИО14 и от лица директора ООО «Гермес-Холдинг» ФИО37, согласно которого стороны договорились расторгнуть договор № 22 от 13.06.2007 г. в связи с обнаружением неустранимых недостатков продукции, поставленной по вышеуказанному договору,

- спецификация № 1 к договору № 22 от 13.06.2007 г., подписанная от лица ООО «Компания «Сибирь» ФИО14 и от лица директора ООО «Гермес-Холдинг» ФИО37, согласно которой ООО «Компания «Сибирь» обязуется поставить в адрес ООО «Гермес-Холдинг» арматуру на сумму 4 673 259, 89 рублей,

- договор № 22 от 13.06.2007 г., заключенный между генеральным директором ООО «Компания «Сибирь» ФИО14 и директором ООО «Гермес-Холдинг» ФИО37, согласно которого ООО «Компания «Сибирь» обязуется поставить в адрес ООО «Гермес-Холдинг» строительные материалы,

- уведомление от 20.11.2007 г. ООО «Гермес – Холдинг» от генерального директора ООО «Компания «Сибирь» ФИО14, согласно которому последний уведомляет директора ООО «Гермес-Холдинг» о переходе ООО «Компания «Сибирь» на факторинговое обслуживание в ЗАО «ФК «Еврокоммерц», в связи с чем все требования ООО «Компания «Сибирь» к ООО «Гермес-Холдинг», возникшие из исполнения ООО «Компания «Сибирь» своих обязательств по договору № 22 от 13.06.2007 г., будут уступлены в пользу ЗАО «ФК «Еврокоммерц» в соответствии с генеральным договором о факторинговом обслуживании № 4638/06/Снп-Е от 18.06.2007г.,

- договор № 57 от 21.11.2007 г., заключенный между генеральным директором ООО «Компания «Сибирь» ФИО27 (покупатель) и директором ООО «Гермес-Холдинг» ФИО37 (поставщик), согласно которому ООО «Гермес – Холдинг» обязан поставить, а ООО «Компания «Сибирь» принять и оплатить продукцию лес у пня с лесосеки 29, квартала 74, выдела 29, объем поставки 1440 м3, цена за 1 м3 составляет 400 рублей,

- договор № 56 от 21.11.2007 г., заключенный между генеральным директором ООО «Компания «Сибирь» ФИО27 (покупатель) и директором ООО «Гермес-Холдинг» ФИО37 (поставщик), согласно которому ООО «Компания «Сибирь» предоставляет ООО «Гермес-Холдинг» за плату во временное пользование два трактора трелевочника Т-4,

- счет – фактура № 46 от 04.09.2007 г., подписанная от лица руководителя ООО «Компания «Сибирь» ФИО14, согласно которой ООО «Компания «Сибирь» обязуется поставить в адрес ООО «Гермес-Холдинг» арматуру на сумму 1 994 080,11 руб. с учетом НДС,

- товарная накладная № 36 от 04.09.2007 г., подписанная от лица руководителя ООО «Гермес-Холдинг» ФИО37 и лица генерального директора ООО «Компания «Сибирь» ФИО14, согласно которой ООО «Компания «Сибирь» произвело отпуск товара (арматуры) на сумму 1 994 080,11 руб. с учетом НДС в адрес ООО «Гермес-Холдинг»,

- спецификация № 4 к договору № 22 от 13.06.2007 г., от 03.09.2007 г., подписанная от лица ООО «Компания «Сибирь» ФИО14 и от лица директора ООО «Гермес-Холдинг» ФИО37, согласно которой ООО «Компания «Сибирь» обязуется поставить в адрес ООО «Гермес-Холдинг» арматуру на сумму 1 994 080,11 рублей,

- счет – фактура № 00000009 от 14.07.2007 г., подписанная от лица руководителя ООО «Компания «Сибирь» ФИО14, согласно которой ООО «Компания «Сибирь» обязуется поставить в адрес ООО «Гермес-Холдинг» арматуру на сумму 4 673 260 руб. с учетом НДС,

- счет – фактура 42 от 27.08.2007 г., подписанная от лица руководителя и главного бухгалтера ООО «Компания «Сибирь» ФИО14, согласно которой ООО «Компания «Сибирь» обязуется поставить в адрес ООО «Гермес-Холдинг» арматуру на сумму 3 027 621,82 руб. с учетом НДС,

- товарная накладная № 32 от 24.08.2007 г., подписанная от лица генерального директора ООО «Компания «Сибирь» ФИО14, согласно которой ООО «Компания «Сибирь» произвело отпуск товара (арматуры) на сумму 3 027 621,82 руб. с учетом НДС в адрес ООО «Гермес-Холдинг»,

- счет – фактура 41 от 24.08.2007 г., подписанная от лица руководителя и главного бухгалтера ООО «Компания «Сибирь» ФИО14, согласно которой ООО «Компания «Сибирь» обязуется поставить в адрес ООО «Гермес-Холдинг» арматуру на сумму 6 353 308,80 руб. с учетом НДС,

- товарная накладная № 31 от 24.08.2007 г., подписанная от лица генерального директора ООО «Компания «Сибирь» ФИО14 и от лица директора ООО «Гермес-Холдинг» ФИО37, согласно которой ООО «Компания «Сибирь» произвело отпуск товара (арматуры) на сумму 6 353 308,80 руб. с учетом НДС в адрес ООО «Гермес-Холдинг»,

- счет – фактура 43 от 31.08.2007 г., подписанная от лица руководителя и главного бухгалтера ООО «Компания «Сибирь» ФИО14, согласно которой ООО «Компания «Сибирь» обязуется поставить в адрес ООО «Гермес-Холдинг» арматуру на сумму 1 966 748,48 руб. с учетом НДС,

- товарная накладная № 33 от 31.08.2007 г., подписанная от лица генерального директора ООО «Компания «Сибирь» ФИО14 и от лица директора ООО «Гермес-Холдинг» ФИО37, согласно которой ООО «Компания «Сибирь» произвело отпуск товара (арматуры) на сумму 1 966 748,48 руб. с учетом НДС в адрес ООО «Гермес-Холдинг»,

- протокол № 1 лесного аукциона по реализации круглых лесоматериалов от 02.07.2007 г., согласно которому победитель лесного аукциона ООО «Гермес-Холдинг» выиграл право пользования круглых лесоматериалов, расположенных в квартале № 74 1-й группы леса Хуторского лесничества ГУ РХ Копьевского лесхоза,

- акт сдачи и приема лесосек от 02.07.2007 г., согласно которому ГУ РХ Копьевского Хуторского лесхоза принял лесосеку у ООО «Гермес-Холдинг».

Изъятые в ходе обыска в жилище ФИО37 документы, а именно товарные накладные, спецификации, счет-фактуры, имеющие различия с теми документами, которые были предоставлены Труновым Б.Н. в ЗАО «ФК «Еврокоммерц», и изъятые в ходе выемки 02.04.2010г. в офисном помещении ООО «Сократ-Диалог», для заключения генерального договора о факторинговом обслуживании, в части несоответствия дат составления документов, суммы денежных средств за поставляемый товар, а также порядковых номеров самих документов, подтверждают показания свидетеля ФИО37 о том, что данные документы неоднократно пересоставлялись по указанию Трунова Б.Н. и носили формальный характер, то есть сама сделка по заключенному договору № 22 от 13.06.2007 г. была фиктивной.

Кроме того, изъятые в ходе обыска документы: договор займа № з-3 от 02.07.2007 г., заключенный между ООО «Компания «Сибирь» в лице генерального директора ФИО14 и ООО «Гермес-Холдинг» в лице директора ФИО37, согласно которому ООО «Компания «Сибирь» передает ООО «Гермес-Холдинг» денежные средства в сумме 750 000 руб., и договор № 57 от 21.11.2007 г., заключенный между генеральным директором ООО «Компания «Сибирь» ФИО27 и директором ООО «Гермес-Холдинг» ФИО37, согласно которому ООО «Гермес – Холдинг» обязан поставить, а ООО «Компания «Сибирь» принять и оплатить лесную продукцию, подтверждают показания ФИО37 о наличии займа денежных средств по договоренности с Труновым Б.Н. оформленного договором с ООО «Компания «Сибирь» и последующего их возврата в виде лесной продукции, а следовательно безвозмездное оказание услуг по подписанию документов по фиктивной сделке.

- протоколом предъявления для опознания по фотографии от 14.07.2010 г., в ходе которого ФИО37 опознал по фотографии Трунова Б.Н., как мужчину, которого знает, как руководителя ООО «Компания «Сибирь»;

- протоколом предъявления для опознания по фотографии от 14.07.2010 г., в ходе которого ФИО36 опознала по фотографии Трунова Б.Н., как мужчину, который появлялся в офисе ООО «Гермес-Холдинг» летом 2007 года в сопровождении с ФИО37 и представился ей как директор ООО «Компания «Сибирь»;

- протоколом выемки от 16.02.2010 г., в ходе которой в служебном кабинете № 407 по <адрес> у свидетеля ФИО13 изъята печать ООО «Сибдорстрой», которая осмотрена, признана и приобщена к материалам уголовного дела в качестве вещественного доказательства;

- протоколом предъявления лица для опознания от 12.07.2010 г., в ходе которого ФИО146 (ФИО22) опознал ФИО15, как девушку по имени Екатерина, с которой ранее в июне 2007 г. встречался в офисе ООО «Компания «Сибирь» с целью ведения переговоров по продаже ООО «Лестрейд».

Показания свидетелей ФИО14, ФИО13, ФИО37, ФИО148 в совокупности с заключениями бухгалтерских, почерковедческих экспертиз и изъятыми в ходе обысков в жилищах ФИО41, ФИО37 документами, подтверждают отсутствие финансово – хозяйственных отношений между ООО «Компания «Сибирь» с ООО «Гермес-Холдинг», ООО «Сибдорстрой», ООО «Лестрейд», а следовательно наличие фиктивной дебиторской задолженности перед ООО «Компания «Сибирь», сведения о которой предоставлены Труновым Б.Н. в ЗАО «ФК «Еврокоммерц» с целью хищения путём обмана денежных средств, посредствам заключения генерального договора о факторинговом обслуживании между ООО «Компания «Сибирь» и ЗАО «ФК «Еврокоммерц».

- постановлением о предоставлении результатов ОРД следователю от 11.12.2009 г., согласно которому следователю предоставлены следующие документы:

- постановление Третьего Арбитражного суда по делу № А33-1655/2009 от 30.09.2009 г. о частичном удовлетворении исковых требований, а именно с ООО «Компания «Сибирь» в пользу ОАО «РЖДстрой» взыскано 7 000 000 руб. неустойки, 66 915,20 руб. расходов по уплате государственной пошлины в связи с ненадлежащим исполнением условий договора подряда № 13-08/03-0104 от 03.04.2008 г., заключенного между ОАО «Росжелдорстрой» (генподрядчик ОАО «РЖДСтрой» в лице филиала СМТ № 13) и ООО «Компания «Сибирь», на выполнение общестроительных работ на объекте «д. Тагара Кежемского района, Красноярский край, Комбинат школьно-дошкольных образовательных учреждений» на сумму 186 924 603 руб. Согласно постановлению в период с мая по июль 2008 года ООО «Компания «Сибирь» выполнила работы на сумму 3 466 491, 90 руб., доказательств выполнения работ по объекту на сумму 186 924 603 руб. в материалах дела нет,

- решение Арбитражного суда Красноярского края по делу № А33-13333/2009 от 09.10.2009 г., согласно которому с ОАО «РЖД строй» в пользу ООО «Компания «Сибирь» взыскано 183 199,53 руб. основного долга, 8545, 58 руб. процентов за пользование чужими денежными средствами по договору субподряда № 13-08/03-0376 от 01.06.2008, заключенному между ОАО «РЖД строй» в лице в лице филиала СМТ № 13 и ООО «Компания «Сибирь»,

- решение Арбитражного суда Красноярского края по делу № А33-13335/2009 от 09.10.2009 г., согласно которому с ОАО «РЖД строй» в пользу ООО «Компания «Сибирь» взыскано 2 336 765,62 руб. основного долга, 100 000 руб. неустойки, 237 571,17 руб. процентов за пользование чужими денежными средствами по договору субподряда № 13-08/03-0012 от 03.04.2008, заключенному между ОАО «РЖД строй» в лице в лице филиала СМТ № 13 и ООО «Компания «Сибирь»,

- решение Арбитражного суда Красноярского края по делу № А33-13336/2009 от 09.10.2009 г., согласно которому с ОАО «РЖД строй» в пользу ООО «Компания «Сибирь» взыскано 959 093,38 руб. основного долга, 10 000 руб. неустойки по договору субподряда № 13-08/03-0124 от 25.03.2008 г., заключенному между ОАО «РЖД строй» в лице в лице филиала СМТ № 13 и ООО «Компания «Сибирь»,

- решение Арбитражного суда Красноярского края по делу № А33-13338/2009 от 20.10.2009 г., согласно которому с ОАО «РЖД строй» в лице филиала СМТ № 13 в пользу ООО «Компания «Сибирь» взыскано 1 062 884, 26 руб. основного долга, 20 000 руб. неустойки, 120 796,52 руб. процентов за пользование чужими денежными средствами по договору субподряда № 13-08/03-0376 от 16.06.2008, заключенному между ОАО «РЖД строй» в лице в лице филиала СМТ № 13 и ООО «Компания «Сибирь»;

- из ответа на запрос от ООО «Волганетегазспецстрой» № 2362 от 25.06.2010г., следует, что в период 2007 г. по 2008 г. между ООО «Компания «Сибирь» и ООО «Волганефтегазспецстрой» были заключены договоры подряда № 34 от 20.09.2007 г. на выполнение работ по подготовке трассы под нитку нефтепровода, № 35 от 20.09.2007 г. на выполнение работ по порубке просеки, однако, подрядчиком (ООО «Компания «Сибирь») работы не выполнялись, оплата по ним не производилась. Кроме того, 22.01.2008 г. заключен договор подряда № 01 (158-ю-08) на выполнение работ по захоронению порубочных остатков на участке, работа по нему выполнена на сумму 3 244 253 руб., при этом по состоянию на 15.06.2010 г. за ООО «Компания «Сибирь» по данному договору значилась дебиторская задолженность в суме 317 034 рублей.

Показания свидетеля ФИО43 подтверждают невозможность реализации заключенных ООО «Компания «Сибирь» в 2007 году крупных контрактов со Строительно – монтажным трестом № 13 филиала ОАО «РЖД Строй» и ООО «Волганефтегазспецстрой», поскольку у Общества на указанный период не имелось реальной возможности выполнить взятые на себя обязательства, в том числе, и по ранее заключенному генеральному договору о факторинговом обслуживании с ЗАО «ФК «Еврокоммерц», что свидетельствует о наличии умысла у Трунова Б.Н. на хищение денежных средств по вышеуказанному договору.

Показания указанных выше свидетелей судом первой инстанции обоснованно признаны допустимыми, относимыми, достоверными, поскольку они согласуются между собой, дополняют друг друга, а в своей совокупности, представляют общую картину произошедших событий, исследуемых судом, и подтверждаются другими имеющимся в материалах дела письменными доказательствами, исследованными судом.

Оснований для оговора свидетелями Трунова Б.Н. не приведено, не установлено такового и судебной коллегией.

-протоколом обыска от 30.08.2010 г., в ходе которого при обыске в жилище ФИО41 по адресу: <адрес>, изъяты документы, в том числе имеющие значение для установления обстоятельств уголовного дела, а именно:

- счет-фактура 0000017а от 12.09.2007 г. (без подписей и наличия оттисков печати), согласно которой ООО «Компания «Сибирь» обязуется поставить в адрес ООО «Лестрейд» вагончик на сумму 5 782 000 руб. с учетом НДС,

- товарная накладная № 25 от 12.09.2007 г. (без подписей и наличия оттисков печати), согласно которой ООО «Компания «Сибирь» поставила в адрес ООО «Лестрейд» вагончик на сумму 5 782 000 руб. с учетом НДС,

- счет-фактура 0000017б от 12.09.2007 г. (без подписей и наличия оттисков печати), согласно которой ООО «Компания «Сибирь» обязуется поставить в адрес ООО «Лестрейд» вагончик на сумму 5 782 000 руб. с учетом НДС,

- товарная накладная № 26 от 12.09.2007 г. (без подписей и наличия оттисков печати), согласно которой ООО «Компания «Сибирь» поставила в адрес ООО «Лестрейд» вагончик на сумму 5 782 000 руб. с учетом НДС,

- счет-фактура 0000020а от 18.09.2007 г. (без подписей и наличия оттисков печати), согласно которой ООО «Компания «Сибирь» обязуется поставить в адрес ООО «Лестрейд» три трактора на сумму 4 200 000 руб. с учетом НДС,

- товарная накладная № 27 от 18.09.2007 г. (без подписей и наличия оттисков печати), согласно которой ООО «Компания «Сибирь» поставила в адрес ООО «Лестрейд» три трактора на сумму 4 200 000 руб. с учетом НДС,

- счет-фактура 50 от 12.09.2007 (без подписей и наличия оттисков печати), согласно которой ООО «Компания «Сибирь» обязуется поставить в адрес ООО «Лестрейд» вагончик на сумму 5 782 000 руб. с учетом НДС,

- товарная накладная № 40 от 12.09.2007 г., подписанная от лица генерального директора ООО «Компания «Сибирь» ФИО14 и от лица директора ООО «Лестрейд» ФИО25, согласно которой ООО «Компания «Сибирь» поставила в адрес ООО «Лестрейд» вагончик на сумму 5 782 000 руб. с учетом НДС,

- счет-фактура 51 от 18.09.2007 г., подписанная от лица руководителя ООО «Компания «Сибирь» ФИО14, согласно которой ООО «Компания «Сибирь» обязуется поставить в адрес ООО «Лестрейд» три трактора на сумму 4 200 000 руб. с учетом НДС,

- товарная накладная № 41 от 18.09.2007 г., подписанная от лица генерального директора ООО «Компания «Сибирь» ФИО14 и от лица директора ООО «Лестрейд» ФИО25, согласно которой ООО «Компания «Сибирь» поставила в адрес ООО «Лестрейд» три трактора на сумму 4 200 000 руб. с учетом НДС,

- товарная накладная № 32 от 24.08.2007 г., подписанная от лица директора ООО «Гермес-Холдинг» ФИО37, согласно которой ООО «Компания «Сибирь» поставила в адрес ООО «Гермес-Холдинг» арматуру на сумму 3 027 621,82 руб. с учетом НДС,

- товарная накладная № 32 от 31.08.2007 г., подписанная от лица генерального директора ООО «Компания «Сибирь» ФИО14 и от лица директора ООО «Гермес-Холдинг» ФИО37, согласно которой ООО «Компания «Сибирь» поставила в адрес ООО «Гермес-Холдинг» арматуру на сумму 1 966 748,48 руб. с учетом НДС,

- счет-фактура 46 от 04.09.2007 г., подписанная от лица руководителя ООО «Компания «Сибирь» ФИО14, согласно которой ООО «Компания «Сибирь» обязуется поставить в адрес ООО «Гермес-Холдинг» арматуру на сумму 1 994 080, 11 руб. с учетом НДС,

- товарная накладная № 36 от 04.09.2007 г., подписанная от лица генерального директора ООО «Компания «Сибирь» ФИО14 и от лица директора ООО «Гермес-Холдинг» ФИО37, согласно которой ООО «Компания «Сибирь» поставила в адрес ООО «Гермес-Холдинг» арматуру на сумму 1 994 080, 11 руб. с учетом НДС,

- счет-фактура 0000009 от 14.07.2007, согласно которой ООО «Компания «Сибирь» обязуется поставить в адрес ООО «Гермес-Холдинг» арматуру на сумму 4 673 260 руб. с учетом НДС,

- товарная накладная № 2 от 14.07.2007 г., подписанная от лица генерального директора ООО «Компания «Сибирь» ФИО14 и от лица директора ООО «Гермес-Холдинг» ФИО37, согласно которой ООО «Компания «Сибирь» поставила в адрес ООО «Гермес-Холдинг» арматуру на сумму 4 673 260 руб. с учетом НДС,

- письмо в адрес ООО «Компания «Сибирь» исх. 52 от 20.07.2007 г. от директора ООО «Гермес-Холдинг» ФИО37, согласно которому последний сообщает, что согласно договора № 22 от 13.06.2007 г. поставлена некачественная продукция и просит перечислить денежные средства для ЗАО «ФК «Еврокоммерц» в размере 4 673 260 руб. в связи с переходом на факторинговое обслуживание,

- письмо в адрес ООО «Компания «Сибирь» исх. 62 от 29.08.2007 г. от директора ООО «Гермес-Холдинг» ФИО37, согласно которому последний сообщает, что по договору № 22 от 13.06.2007 г. поставлена некачественная продукция и просит рассмотреть вопрос поставки качественной продукции,

- спецификация № 5 от 03.08.2007 г., подписанная от лица генерального директора ООО «Компания «Сибирь» ФИО14 и от лица директора ООО «Сибдорстрой» ФИО13, согласно которой ООО «Компания «Сибирь» обязуется поставить в адрес ООО «Сибдорстрой» щебень на сумму 5 451 600 руб. с учетом НДС,

- спецификация № 3 от 30.07.2007 г., подписанная от лица генерального директора ООО «Компания «Сибирь» ФИО14 и от лица директора ООО «Сибдорстрой» ФИО13, согласно которой ООО «Компания «Сибирь» обязуется поставить в адрес ООО «Сибдорстрой» щебень на сумму 2 271 500 руб. с учетом НДС,

- спецификация № 4 от 02.08.2007 г., подписанная от лица генерального директора ООО «Компания «Сибирь» ФИО14 и от лица директора ООО «Сибдорстрой» ФИО13, согласно которой ООО «Компания «Сибирь» обязуется поставить в адрес ООО «Сибдорстрой» щебень на сумму 5 451 600 руб. с учетом НДС,

- две товарные накладные № 27 от 06.08.2007 г., подписанные от лица коммерческого директора ООО «Сибдорстрой» ФИО23, согласно которым ООО «Компания «Сибирь» поставила в адрес ООО «Сибдорстрой» щебень на сумму 5 451 600 руб. с учетом НДС,

- две товарные накладные № 28 от 06.08.2007 г., подписанная от лица коммерческого директора ООО «Сибдорстрой» ФИО23, согласно которым ООО «Компания «Сибирь» поставила в адрес ООО «Сибдорстрой» щебень на сумму 5 451 600 руб. с учетом НДС,

- две товарные накладные № 25 от 06.08.2007 г., подписанная от лица коммерческого директора ООО «Сибдорстрой» ФИО23, согласно которым ООО «Компания «Сибирь» поставила в адрес ООО «Сибдорстрой» щебень на сумму 2 271 500 руб. с учетом НДС,

- товарная накладная № 32 от 08.08.2007 г., подписанная от лица генерального директора ООО «Компания «Сибирь» ФИО14 от лица коммерческого директора ООО «Сибдорстрой» ФИО23, согласно которой ООО «Компания «Сибирь» поставила в адрес ООО «Сибдорстрой» щебень на сумму 2 271 500 руб. с учетом НДС.

Изъятые в ходе обыска в жилище у сына обвиняемого Трунова Б.Н. – ФИО41 документы: товарные накладные, спецификации, счет-фактуры, имеющие различия с теми документами, которые были предоставлены Труновым Б.Н. в ЗАО «ФК «Еврокоммерц», и изъятые в ходе выемки 02.04.2010 г. в офисном помещении ООО «Сократ-Диалог», для заключения генерального договора о факторинговом обслуживании, в части несоответствия дат составления документов, суммы денежных средств за поставляемый товар, а также порядковых номеров самих документов, также подтверждают факт организации Труновым Б.Н. составления документов, свидетельствующих о наличии фиктивной дебиторской задолженности ООО «Гермес-Холдинг», ООО «Лестрейд», ООО «Сибдорстрой» перед ООО «Компания «Сибирь». Также указанные документы подтверждают показания свидетеля ФИО23 в части того, что по просьбе Трунова Б.Н. он подписывал документы от имени коммерческого директора ООО «Сибдорстрой», полагая, что он назначен на указанную должность, что в свою очередь свидетельствует об использовании Труновым Б.Н. ООО «Сибдорстрой» для совершения хищения денежных средств путём обмана, выраженного в предоставлении фиктивных документов в подтверждение наличия дебиторской задолженности.

-заключением эксперта № 246 от 04.05.2010 года, согласно которому за период с 18.06.2007 г. по 16.03.2008 г. с расчетного счета ЗАО «ФК «Еврокоммерц» по генеральному договору о факторинговом обслуживании № 4638/06/Снп-Е от 18.06.2007 г. на расчетный счет ООО «Компания «Сибирь» были перечислены денежные средства на общую сумму 20 463 685,80 руб.

За период с 18.06.2007 г. по 16.03.2008 г. с расчетного счета контрагента ООО «Гермес-Холдинг» были перечислены денежные средства на расчетный счет ЗАО «ФК «Еврокоммерц» на общую сумму 4 673 260,00 руб. Перечислений со стороны ООО «Компания «Сибирь», ООО «Лестрейд» и ООО «Сибдорстрой» за исследуемый период не осуществлялись.

-заключением эксперта № 269 от 04.05.2010 г., согласно которому денежные средства, поступившие на расчетный счет ООО «Компания «Сибирь» № 40702810213000004256 по генеральному договору о факторинговом обслуживании № 4638/06/Снп-Е от 18.06.2007 г. от ЗАО «ФК «Еврокоммерц» за период с 18.06.2007 г. по 16.03.2008г. были израсходованы на следующие цели:

- 27.08.2007 – НДС на товары по требованию 7351 от 27.06.2007 и на основании решения о взыскании налога вынесенного МИФНС России 22 в сумме 1 686, 22 руб.;

- 27.08.2007 – комиссия РКО за списание со счета 40702810213000004256 по документам № 887 от 27.08.2007 в сумме 1 800,00 руб.;

- 27.08.2007 – доплата за август 2007 г. по дополнительному соглашению №1 от 01.08.2007 к договору аренды недвижимого имущества в сумме 7 370, 00 руб.;

- 27.08.2007 – командировочные расходы в сумме 11 850,00 руб.;

- 27.08.2007 – хозяйственные расходы в сумме 168 150,00 руб.;

-27.08.2007 – по договору подряда 23 от 16.08.2007 в сумме 274 000, 00 руб., перечисленные на расчетный счет ООО «Атлант Строй»;

-27.08.2007 – оплата по счету 212 от 14.08.2007 в сумме 320 122,00 руб., перечисленные на расчетный счет ООО «Лесоруб»;

-27.08.2007 – оплата по счету 144 от 23.08.2007 в сумме 387 600, 00 руб., перечисленные на расчетный счет ИП ФИО60;

-27.08.2007 – предоплата по договору оказания услуг 12 от 02.08.2007 в сумме 1 000 000,0 руб., перечисленные на расчетный счет ИП ФИО2;

- 28.08.2007 – комиссия за ведение счета согласно тарифам банка с 01.08.2007 в сумме 850,00 руб.;

- 28.08.2007 – оплата по договору 25 от 28.08.2007 в сумме 315 000,00 руб., перечисленные на расчетный ООО «Гермес-Холдинг»;

- 28.08.2007 – по договору оказания услуг 12 от 02.08.2007 в сумме 375 000,00 руб., перечисленные на расчетный счет ИП ФИО2;

- 28.08.2007 – предоплата по договору оказания услуг 26 от 28.08.2007 в сумме 600 000 руб., перечисленные на расчетный счет ИП Трунов Б.Н.;

- 28.08.2007 – возврат денежных средств на основании письма 2 от 20.07.2007 в сумме 2 300 000 руб., перечисленные на расчетный счет ООО «Гермес-Холдинг»;

- 28.08.2007 – возврат денежных средств на основании письма 2 от 20.07.2007 в сумме 2 373 260,00 руб., перечисленные на расчетный счет ООО «Гермес-Холдинг»;

- 30.08.2007 – оплата по договору 26 от 28.08.2007 в сумме 60 000,00 руб.;

-31.08.2007 – комиссия РКО за списание со счета 40702810213000004256 по документам № 888 от 31.08.2007 в сумме 1 200,00 руб.;

- 31.08.2007 – оплата по счету № КТ-1390 от 28.08.2007 в сумме 6 900,00 руб.;

- 31.08.2007 – по договору поставки № 0508 от 30.08.2007 в сумме 35 000, 00 руб.;

- 31.08.2007 – хозяйственные нужды в сумме 60 000,00 руб.;

- 03.09.2007 - предоплата по договору 1 от 03.09.2007 в сумме 14 787,50 руб.;

- 03.09.2007 – предоплата по счету 10 от 28.08.2007 в сумме 50 000,00 руб.;

- 03.09.2007 – авансовый платеж за технику по договору поставки ТГ – 618/1-2007 в сумме 1 130 428,00 руб., перечисленные на расчетный счет ЗАО «Техногрэйд»;

- 03.09.2007 – авансовый платеж за технику по договору поставки ТГ-618/1-2007 в сумме 1 343 564,00 руб., перечисленные на расчетный счет ЗАО «Техногрэйд»;

-04.09.2007 – комиссия РКО за списание со счета 40702810213000004256 по документам № 891 от 04.09.2007 в сумме 1 500,00 руб.;

- 04.09.2007 – оплата по договору 1 от 03.09.2007 в сумме 14 787,50 руб.;

- 04.09.2007 – доплата по счету 154 от 04.09.2007 в сумме 20 000,00 руб.4

- 04.09.2007 – хозяйственные нужды в сумме 150 000 руб.,

- 04.09.2007 – оплата по счету 10 от 28.08.2007 в сумме 225 000 руб.;

- 04.09.2007 – оплата по доп. соглашению 1 от 04.09.2007 к договору возмездного оказания услуг 26 от 31.08.2007 в сумме 1 132 640,00 руб.;

- 05.09.2007 – оплата по счету № КТ-1431 от 04.09.2007 в сумме 773,00 руб.;

- 05.09.2007 – оплата по счету № КТ-0013259 от 04.09.2007 в сумме 14 219,00 руб.;

- 05.09.2007 – оплата по счету 8 от 05.09.2007 в сумме 70 000,00 руб.;

- 05.09.2007 – оплата по договору № 27 от 05.09.2007 в сумме 100 000,00 руб., перечисленные на расчетный счет ИП ФИО2;

- 05.09.2007 – оплата по счету № 1 от 04.09.2007 в сумме 288 973,50 руб., перечисленные на расчетный счет ООО «АЛЕВ Групп»;

- 06.09.2007 – комиссия РКО за списание со счета 40702810213000004256 по документам № 896 от 06.09.2007 в сумме 564,28 руб.;

- 06.09.2007 – зарплата за август 2007 г. в сумме 28 214,00 руб.;

- 07.09.2007 – комиссия за внесение изменений в платежный документ, согласно тарифам банка в сумме 100,00 руб.;

- 07.09.2007 – предоплата по счету № 1072 от 05.09.2007 в сумме 2 344,50 руб.;

- 10.09.2007 – доплата по счету № КТ-1455 от 06.09.2007 в сумме 85,00 руб.;

-14.09.2007 – комиссия РКО за списание со счета 40702810213000004256 по документам № 897 от 14.09.2007 в сумме 70,00 руб.;

- 14.09.2007 – оплата по счету КСЕ-000429 от 14.09.2007 в сумме 3 260,00 руб.;

- 14.09.2007 – хозяйственные расходы в сумме 7 000,00 руб.;

- 14.09.2007 – оплата по счету 142 от 07.09.2007 в сумме 22 420,00 руб.

Таким образом, общая сумма израсходованных денежных средств составила 12 920 718,00 рублей.

Кроме того, вероятно были израсходованы на следующие цели:

- 02.07.2007 – комиссия за ведение счета, согласно тарифам банка в сумме 850,00 руб.;

- 02.07.2007 – по договору оказания услуг 10 от 02.07.2007 г. в сумме 860 000,00 руб., перечисленные на расчетный счет ИП ФИО2;

- 03.07.2007 – комиссия РКО за списание со счета 40702810213000004256. По документам № 877 от 03.07.2007 в сумме 1 176,19 руб.;

- 03.07.2007 – по договору об оказании услуг сети передачи данных №ZFXR7 за июнь 2007 г. в сумме 2 832,00 руб.;

- 03.07.2007 – по договору аренды недвижимого имущества № В1/53-27-07 за июль 2007 г. в сумме 17 215,00 руб.;

- 04.07.2007 – предоплата по счету 222 от 03.07.2007 в сумме 990,00 руб.;

- 04.07.2007 – перечисление процентного займа по договору з-3 от 02.07.2007 в сумме 750 000 руб., перечисленные на расчетный счет ООО «Гермес-Холдинг»;

- 04.07.2007 – оплата за ООО «САЯНЫ» согласно договору 3-4 от 04.07.207 в сумме 1 000 000, 00 руб., перечисленные на расчетный счет ООО «Кросс»;

- 06.07.2007 – оплата по счету 1068 от 30.06.2007 за доставку экспресс отправлений в сумме 834,73 руб.;

- 06.07.2007 – оплата по счету 282 от 04.07.2007 за жалюзи вертикальные в сумме 2 950,00 руб.;

-11.07.2007 – ЕСН (ВЗНОС), зачисляемый в ФФОМС за май 2007 г. в сумме 667,16 руб.;

-11.07.2007 – ЕСН (ВЗНОС), зачисляемый в ФФОМС за июнь 2007 г. в сумме 678,16 руб.;

-11.07.2007 – страховой взнос от несчастных случаев на производстве и проф. заболеваний за май 2007 г. в сумме 751, 23 руб.;

-11.07.2007 – страховой взнос от несчастных случаев на производстве и проф. Заболеваний за июнь 2007 г. в сумме 762,93 руб.;

-11.07.2007 – страховой взнос на обязательное пенсионное страхование, направленный на выплату накопительной части трудовой пенсии за май 2007 г. в сумме 1 669,40 руб.;

- 11.07.2007 – ЕСН (ВЗНОС), зачисляемый в ТФОМС за май 2007 г. в сумме 1 669,40 руб.;

-11.07.2007 – страховой взнос на обязательное пенсионное страхование, направленный на выплату накопительной части трудовой пенсии за июнь 2007 г. в сумме 1 695,40 руб.;

- 11.07.2007 – ЕСН (ВЗНОС), зачисляемый в ТФОМС за июнь 2007 г. в сумме 1 695,40 руб.;

- 11.07.2007 – ЕСН (ВЗНОС), зачисляемый в ФСС РФ за май 2007 г. в сумме 2 671,05 руб.;

- 11.07.2007 – ЕСН (ВЗНОС), зачисляемый в ФСС РФ за июнь 2007 г. в сумме 2 712,64 руб.;

- 11.07.2007 – ЕСН (ВЗНОС), зачисляемый в ФБ РФ за май 2007 г. в сумме 5 008,21 руб.;

- 11.07.2007 – ЕСН (ВЗНОС), зачисляемый в ФБ РФ за июнь 2007 г. в сумме 5 086,21 руб.;

- 11.07.2007 – оплата по счету КМ-0002875 от 10.07.2007 в сумме 8 034,00 руб.;

-11.07.2007 – страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, направленные на выплату страховой части трудовой пенсии за май 2007 г. в сумме 10 016,42 руб.;

-11.07.2007 – страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, направленные на выплату страховой части трудовой пенсии за июнь 2007 г. в сумме 10 172,41 руб.;

- 11.07.2007 – уплата НДФЛ за май 2007 г. в сумме 10 851,12 руб.;

- 11.07.2007 – уплата НДФЛ за июнь 2007 г. в сумме 11 020,12 руб.;

- 12.07.2007 – налог на прибыль организации по требованию 6208 от 15.05.2007 и на основании решения о взыскании налога 44433 от 03.07.2007 в сумме 6 133,00 руб.;

- 12.07.2007 – по договору 14/07/ВСТРО-Н на поставку нефтепродуктов в сумме 70 000,00 руб.;

- 12.07.2007 – по договору оказания услуг 11 от 12.07.2007 в сумме 665 000,00 руб., перечисленные на расчетный счет ИП ФИО2;

- 13.07.2007 – страховой взнос от несчастных случаев на производстве и проф. заболеваний за май 2007 г. в сумме 333,88 руб.;

- 13.07.2007 – страховой взнос от несчастных случаев на производстве и проф. заболеваний за июнь 2007 г. в сумме 339,08 руб.;

- 17.07.2007 – комиссия РКО за списание со счета 40702810213000004256. По документам № 879 от 17.07.2007 в сумме 357,00 руб.;

- 17.07.2007 – зарплата за июнь 2007 г., командировочные расходы в сумме 5 100 руб.;

- 17.07.2007 – оплата по счету КМ-0002946 от 16.07.2007 в сумме 6 945,00 руб.;

- 17.07.2007 – зарплата за июнь 2007 г., командировочные расходы в сумме 30 600,00 руб.;

- 18.07.2007 – оплата по счету Т-1375 от 18.07.07 за принтер в сумме 3 075,00 руб.;

- 18.07.2007 – трафик сверх абонентской платы за июнь, абонентская плата за август в сумме 7 329,16 руб.;

- 20.07.2007 – налог на добавленную стоимость в сумме 2 364,00 руб.;

- 20.07.2007 – оплата за мост задний ФОРД ЭКСПЛОУЭР Б/У в сумме 33 000,00 руб.;

- 27.07.2007 – удержана комиссия за исполнение платежных документов на 25.07.2007 согласно тарифам Банка в сумме 213,00 руб.;

- 27.07.2007 – комиссия за ведение счета согласно тарифам банка с 01.07.2007 по 30.07.2007 в сумме 850,00 руб.;

- 31.07.2007 – комиссия за установку системы Банк-Клиент в сумме 1 700,00 руб.;

- 01.08.2007 – комиссия РКО за списание со счета 40702810213000004256. По документам № 882 от 01.08.2007 в сумме 388,00 руб.;

- 01.08.2007 – командировочные расходы в сумме 19 400,00 руб.;

- 08.08.2007 – комиссия РКО за списание со счета 40702810213000004256. По документам № 883 от 08.08.2007 в сумме 395,73 руб.;

- 08.08.2007 – зарплата за июль 2007 г. Г-24, хозрасходы в сумме 15 000,00 руб.;

- 08.08.2007 – зарплата за июль 2007 г. Г-24, хозрасходы в сумме 24 573,00 руб.;

- 08.08.2007 – оплата услуг согласно, дополнительного соглашения 1 от 07.08.2007 к договору возмездного оказания услуг 1 от 12.07.2007 в сумме 98 000,00 руб., перечисленные на расчетный счет ИП ФИО2;

- 14.08.2007 – комиссия за установку системы Банк-Клиент, согласно тарифам Банка в сумме 1 700,00 руб.;

- 16.08.2007 – аванс по договору 23 от 16.08.2007 в сумме 50 000,00 руб.;

-17.08.2007 – комиссия РКО за списание со счета 40702810213000004256. По документам № 885 от 17.08.2007 в сумме 540,00 руб.;

-17.08.2007 – предоплата по договору аренды транспортного средства 14 от 01.06.2007 в сумме 1 000,00 руб.;

-17.08.2007 – по договору аренды недвижимого имущества В1/53-27-07, за пользование телефонным номером, июль 2007 г. в сумме 1 182,36 руб.;

-17.08.2007 – по договору аренды недвижимого имущества В1/53-27-07, за пользование телефонным номером, июнь 2007 г. в сумме 1 347,32 руб.;

- 17.08.2007 – оплата по счету № 112 от 15.08.2007 в сумме 2 067,00 руб.;

- 17.08.2007 – оплата за сентябрь 2007 г. по доп. соглашению №1 от 01.08.2007 к договору аренды недвижимого имущества В1/53-27-07 в сумме 26 235,00 руб.;

- 17.08.2007 – хозяйственные расходы в сумме 27 000,00 руб.;

- 20.08.2007 – НДС на товары, производимые на территории, выписано по основанию 7351 от 27.06.2007, основание решения о взыскании налога 45599 от 08.08.2007 в сумме 87,69 руб.;

- 20.08.2007 - комиссия РКО за списание со счета 40702810213000004256. По документам № 886 от 20.08.2007 в сумме 400,00 руб.;

- 20.08.2007 – НДС на товары, производимые на территории, выписано по основанию 7351 от 27.06.2007, основание решения о взыскании налога 45599 от 08.08.2007 в сумме 1 034,78 руб.;

- 20.08.2007 – хозяйственные нужды в сумме 20 000,00 руб.;

- 03.10.2007 - комиссия РКО за списание со счета 40702810213000004256. По документам № 804 от 03.10.2007 в сумме 900,00 руб.;

- 03.10.2007 – оплата по счету № КТ-1544 от 20.09.2007 в сумме 17 900,00 руб.;

- 03.10.2007 – частичная оплата по договору № 36 от 30.08.2007 в сумме 40 000,00 руб.;

- 03.10.2007 – хозяйственные расходы, выдача на другие цели в сумме 45 000,00 руб.;

- 03.10.2007 – оплата по счету 3435 от 03.10.2007 в сумме 101 599,10 руб.;

- 03.10.2007 – по договору № 89/07 на транспортно – экспедиционное обслуживание от 24.08.2007 в сумме 358 400,00 руб., перечисленные на расчетный счет ООО «Компания Сибтранссервис»;

-03.10.2007 – оплата по счету № 386 от 03.10.2007 в сумме 840 000 руб., перечисленные на расчетный счет ООО «ТК Инвента»;

- 04.10.2007 - комиссия РКО за списание со счета 40702810213000004256. По документам № 805 от 03.10.2007 в сумме 700,00 руб.;

- 04.10.2007 – оплата по счету № 4222 от 24.09.2007 в сумме 2 358,60 руб.;

- 04.10.2007 – оплата по счету № СЧ000105 от 02.10.2007 в сумме 2 480,00 руб.;

- 04.10.2007 – оплата по счету от 03.10.2007 в сумме 3 735,00 руб.;

- 04.10.2007 – оплата по счету № 38204 от 25.09.2007 в сумме 4 834,90 руб.;

- 04.10.2007 – оплата по счету № 15 от 02.09.2007 в сумме 8 941,76 руб.;

- 04.10.2007 – оплата по счету № 294 от 02.10.2007 в сумме 17 219,67 руб.;

- 04.10.2007 – оплата по счету № 122 от 29.09.2007 в сумме 30 573,00 руб.;

- 04.10.2007 – хозяйственные расходы. Выдача на другие цели в сумме 35 000, 00 руб.;

- 04.10.2007 – оплата по счету № 121 от 27.09.2007 в сумме 84 902,00 руб.;

- 04.10.2007 – частичная оплата по договору № 11 от 03.09.2007 в сумме 150 000,00 руб., перечисленные на расчетный счет ФИО61;

- 04.10.2007 – оплата по договору № 41 от 01.10.2007 в сумме 1 750 000, 00 руб., перечисленные на расчетный счет ООО «Эверест»;

- 05.10.2007 – оплата по договору № 41 от 01.10.2007 в сумме 520,00 руб.;

- 05.10.2007 – оплата по счету № 238 от 25.09.2007 в сумме 2 639,90 руб.;

- 05.10.2007 – оплата по счету № 145 от 05.10.2007 в сумме 5 471,00 руб.;

- 05.10.2007 – оплата по счету № 1760 от 05.10.2007 в сумме 6 293,60 руб.;

- 05.10.2007 – оплата по счету № 241 от 05.10.2007 в сумме 13 080,00 руб.;

- 05.10.2007 – оплата по счету 86 от 06.09.2007 в сумме 18 984,00 руб.;

- 05.10.2007 – хозяйственные расходы. Выдача на другие цели в сумме 26 000,00 руб.

Таким образом, общая сумма вероятно израсходованных денежных средств составила 7 540 898,31 руб.

-заключением эксперта №311 от 25.06.2010 г., согласно которому, товарно-материальные ценности не были поставлены ООО «Компания «Сибирь» по договору № 22 от 13.06.2007 г. в адрес ООО «Гермес-Холдинг» в период с 13.06.2007г. по 31.12.2007 г., в бухгалтерском учете ООО «Гермес-Холдинг» не отражены.

В период с 13.06.2007 г. по 31.12.2017 г. на расчетный счет ООО «Гермес-Холдинг» с расчетного счета ООО «Компания «Сибирь» № 40702810213000004256 поступили следующие денежные средства:

-750 000.00 руб. – перечисление процентного займа на основании письма 2 от 02/07/07;

- 315 000,00 руб. – оплата по договору № 25 от 28/08/07;

- 2 300 000,00 руб. – возврат денежных средств на основании письма 2 от 20/07/07;

- 2 373 260,00 руб. – возврат денежных средств на основании письма 2 от 20/07/07.

Денежные средства, поступившие на расчетный счет ООО «Гермес-Холдинг» от ООО «Компания «Сибирь» период с 13.06.2007 по 31.12.2007 г., вероятно, были израсходованы на следующие цели:

- 3450,00 руб. – комиссия за кассовое обслуживание;

- 3485,00 руб. – предоплата за журнал «Главная книга» согласно счету № К04/252 от 17.04.07, перечисленная на расчетный счет ООО «Консультант – Саяны»;

- 5923,00 руб. – оплата за консультант плюс, перечисленная на расчетный счет ИП ФИО62;

- 9690,00 руб. – оплата за деталан, биомол, согласно счет – фактуры № 408 от 25.04.2007, перечисленная на расчетный счет ООО Санни 2002»;

- 11969,00 руб. – оплата за запасные части, согласно счету № 800 от 04.07.2007, перечисленная на расчетный счет ООО «Манас»;

- 16300,00 руб. – оплата за дизтопливо, моб.карту, согласно счету № 350/10 от 04.07.2007, перечисленная на расчетный счет ООО «Нефрас»;

- 32100,00 руб. – оплата за аренду склада и офиса согласно счет – фактуре № 4 от 08.05.07 № 5 от 08.05.2007 № 12 05.06.2007, перечисленная на расчетный счет Усть-Абаканского районного потребительского общества;

- 230 000 руб. – Хоз/расходы;

- 250 000 руб. – предоплата за химическую продукцию, согласно счету № 2804 от 21.06.2007, перечисленная на расчетный счет ООО «Логосиб»;

- 1874,67 руб. – абонентская плата за телефон, перечисленная на расчётный счет ОАО «Аэропорт Абакан»;

- 6000,00 руб. – оплата за юридические услуги, поступившие на расчётные счет ООО «Фамильное агентство удачи»;

- 4 673 260,00 руб. – оплата за арматуру по накладной № 7 от 14.06.07 к договору № 22 от 13.06.07, поступившие на расчетный счет ЗАО «ФК «Еврокоммерц» (т.9 л.д.103 – 117);

-заключением эксперта № 555 от 01.10.2010 г., согласно которому, в период с 13.06.2007 г. по 28.08.2007 г. оплата по договору № 22 от 13.06.2007 г. со стороны ООО «Гермес-Холдинг» в адрес ООО «Компания «Сибирь» не осуществлялась.

-заключением эксперта № 564 от 05.10.2010 г., согласно которому ИП ФИО2 в адрес ООО «Компания «Сибирь» в период с 18.06.2007 г. по 31.12.2007 г. поставил следующие товароматериальные ценности:

- на основании договора № 12 купли – продажи от 28.09.2007 г. ноутбуки на сумму 38 784,00 руб.;

- ушанка из плащевой ткани мех.отделкой на сумму 6593,37 руб., кунг на сумму 115 000,00 руб. на основании, каких договорных обязательств, были поставлены данные товароматериальные ценности, определить не представляется возможным.

ИП ФИО2 для ООО «Компания «Сибирь» в период с 18.06.2007 г. по 31.12.2007 г. оказал услуги:

- на основании договора № 14 от 01.06.2007 г. аренда транспортного средства Ford Explorer на сумму 70 000,00 руб.;

- на основании договора № 1 от 07.08.2007 г., к договору возмездного оказания услуг № 11 от 12.07.2007 г. услуги по сортировке щебня на сумму 98 000,00 руб.;

- на основании договора № КРК-0030-7а/1 от 17.09.2007 г. услуги сублизинга на сумму 287 981,00 руб.;

- на основании договора № КРК-0062-7А/1 от 17.09.2007 г. услуги сублизинга на сумму 290 773,00 руб.;

- на основании договора № 12 от 28.09.2007 г. услуги по разгрузке вагон – домов на сумму 70 000,00 руб.;

- на основании договора № 14 от 01.06.2007 г., вероятно оказаны услуги по аренде транспортного средства Ford Explorer на сумму 10 000,00 руб.

За период с 18.06.07 по 31.12.07 с расчетного счета ООО «Компания «Сибирь» были перечислены денежные средства на расчетный счет ИП ФИО2 на общую сумму 4 160 000,00 рублей.

Денежные средства, поступившие на расчетный счет ИП ФИО2 от ООО «Компания «Сибирь» с 02.07.2007 г. по 31.12.2007 г., вероятно, израсходованы на следующие цели:

Первый платеж поступил 02.07.2007 г. в размере 860 000,00 руб., вероятно, израсходован на следующие цели:

- 03.07.2007 – выдача со счетов индивидуальных предпринимателей в сумме 240 000,00 руб.;

- 03.07.2007 – за выдачу наличных денежных средств согласно тарифов банка по договору банковского счета НДС не облагается в сумме 2 400,00 руб.;

- 04.07.2007 – оплата по счету – фактуре № 024 от 31.01.2007, к договору на заправку нефтепродуктами от 11.12.2006. Сумма 52 084,50 руб., в т.ч. НДС (18%) – 7 945,09 в сумме 52 084,50 руб.;

- 04.07.2007 – за проведение иногородних платежей через филиальную сеть ОАО «УРСА Банк» согласно тарифов банка по договору банковского счета НДС не облагается в сумме 14,00 руб.;

- 09.07.2007 – оплата по договору купли – продажи от 01.09.2006. Сумма 50 000,00, в т.ч. НДС (18%) – 7 627,12 в сумме 50 000, 00 руб.;

- 09.07.2007 - за проведение иногородних платежей через филиальную сеть ОАО «УРСА Банк» согласно тарифов банка по договору банковского счета НДС не облагается в сумме 14,00 руб.;

- 09.07.2007 – выдача со счетов индивидуальных предпринимателей в сумме 100 000,00 руб.;

- 09.07.2007 – за выдачу наличных денежных средств согласно тарифов банка по договору банковского счета НДС не облагается в сумме 1 000,00 руб.;

- 11.07.2007 – единый социальный налог (взнос) зачисляемый в федеральный бюджет (авансовый платеж) в сумме 15 744,00 руб.;

- 11.07.2007 – единый социальный налог (взнос) зачисляемый в Территориальный фонд обязательного медицинского страхования (авансовый платеж) в сумме 3 300,00 руб.;

- 11.07.2007 – единый социальный налог (взнос) зачисляемый в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования (авансовый платеж) в сумме 1 920,00 руб.;

- 11.07.2007 – уплата НДФЛ за 2006 г. в сумме 85 313,00 руб.;

- 11.07.2007 – единый социальный налог (взнос) зачисляемый в федеральный бюджет за 2006 г. в сумме 43 227,00 руб.;

- 11.07.2007 – единый социальный налог (взнос) зачисляемый в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования за 2006 г. в сумме 5 764,00 руб.;

- 11.07.2007 – единый социальный налог (взнос) зачисляемый в Территориальный фонд обязательного медицинского страхования за 2006 г. в сумме 14 409,00 руб.;

- 11.07.2007 – выдача со счетов индивидуальных предпринимателей в сумме 240 000,00 руб.;

- 11.07.2007 – за выдачу наличных денежных средств согласно тарифов банка по договору банковского счета НДС не облагается в сумме 2 400,00 руб.;

- 11.07.2007 – пени по единому социальному налогу (взнос), зачисляемому в Территориальный фонд обязательного медицинского страхования в сумме 6,13 руб.;

- 11.07.2007 – пени по единому социальному налогу (взнос), зачисляемому в Территориальный фонд обязательного медицинского страхования в сумме 14,65 руб.;

-11.07.2007 – пени по налогу на добавленную стоимость в сумме 726,48 руб.;

- 11.07.2007 – пени по единый социальный налог (взнос) зачисляемый в федеральный бюджет в сумме 56,52 руб.

Таким образом, общая сумма израсходованных денежных средств составила 858 393,28 рублей.

Второй платеж поступил 12.07.2007 г. в размере 665 000 руб. и вероятно израсходован на следующие цели:

- 12.07.2007 – комиссия за подготовку справки об оборотах по счету клиента за текущий год по его письменному запросу в кол-ве (1 шт.). Индивидуальный предприниматель ФИО2, согласно тарифам банка, без НДС в сумме 80,00 руб.;

- 13.07.2007 – в оплату за стройматериал по счету – фактуре № 7/0009 от 29.01.07 к договору № 6/07 от 01 июня 2006 г. в т.ч. НДС (18%) – 30 508,47 в сумме 200 000,00 рублей и Генеральному договору о факторинговом обслуживании № 1163/01/Снп-Е от 10.01.2007 в сумме 200 000,00 руб.;

- 13.07.2007 – выдача со счетов индивидуальных предпринимателей в сумме 280 000,00 руб.;

- 13.07.2007 – за выдачу наличных денежных средств согласно тарифов банка по договору банковского счета НДС не облагается в сумме 2 800,00 руб.;

- 13.07.2007 – комиссия за предоставление услуг по заполнению денежного чека Индивидуальный предприниматель ФИО2, согласно тарифам банка, в т.ч. НДС в сумме 250,00 руб.;

- 18.07.2007 – выдача со счетов индивидуальных предпринимателей в сумме 105 000,00 руб.;

- 18.07.2007 – за выдачу наличных денежных средств согласно тарифов банка по договору банковского счета НДС не облагается в сумме 1 050,00 руб.;

- 18.07.2007 – комиссия за подготовку и распечатку платежного док-та в кол-ве (1 шт.). Индивидуальный предприниматель ФИО2, согласно тарифам банка, в т.ч. НДС в сумме 70,00 руб.;

- 18.07.2007 - налог на добавленную стоимость в сумме 3 915,00 руб.;

- 18.07.2007 – транспортный налог с физических лиц 01 в сумме 5 850,67 руб.;

- 23.07.2007 – комиссия за предоставление копии карточки образцов подписей и оттисков печатей, заверенной печатью банка по письменному запросу в кол-ве (1 шт.) Индивидуальный предприниматель ФИО2, согласно тарифам банка, без НДС в сумме 50,00 руб.;

- 24.07.2007 – выдача со счетов индивидуальных предпринимателей в сумме 68 000,00 руб.;

- 24.07.2007 – за выдачу наличных денежных средств согласно тарифов банка по договору банковского счета НДС не облагается в сумме 680,00 руб.;

- 25.07.2007 – за обработку платежных документов за июль 2007 г. согласно тарифов банка по договору банковского счета НДС не облагается в сумме 30,00 руб.;

- 25.07.2007 – за обслуживание расчетного счета с использованием документов в электронной форме за июль 2007 г. согласно тарифов банка по договору банковского счета НДС не облагается в сумме 180,00 руб.;

- 01.08.2007 – комиссия за выдачу справки об остатке в кол-ве (1 шт.) Индивидуальный предприниматель ФИО2, согласно тарифам банка, без НДС в сумме 50,00 руб.

Таким образом, общая сумма израсходованных денежных средств составила 666 955,67 рублей.

Третий платеж поступил 08.08.2007 г. в размере 98 000, 00 рублей и вероятно израсходован на следующие цели:

- 09.08.2007 – выдача со счетов индивидуальных предпринимателей в сумме 97 000,00 руб.;

- 09.08.2007 – за выдачу наличных денежных средств согласно тарифов банка по договору банковского счета НДС не облагается в сумме 97,00 руб.;

- 09.08.2007 - № 6752122 взыскивается ФЛ Единый соц. налог зачис. в терр. фонд по требованию № 4734 от 13.06.2007 со сроком уплаты 02.07.2007 на основании ФЗ № 146-ФЗ от 31.07.1998 в сумме 14,65 руб.

Таким образом, общая сумма израсходованных денежных средств составила 97 984,65 рублей.

Четвертый платеж поступил 20.08.2007 г. в размере 1 000,00 руб. и вероятно израсходован на следующие цели:

- 24.08.2007 – за обслуживание расчетного счета с использованием документов в электронной форме за август 2007 г. согласно тарифов банка по договору банковского счета НДС не облагается в сумме 180,00 руб.;

Таким образом, общая сумма израсходованных денежных средств составила 180,00 рублей.

Пятый и шестой платежи поступили 27.08.2007 г. в размере 1 000 000,00 руб. и 28.08.2007 г. в размере 375 000,00 руб. соответственно, вероятно израсходованы на следующие цели:

- 28.08.2007 – выдача со счетов индивидуальных предпринимателей в сумме 188 000,00 руб.;

- 28.08.2007 – за выдачу наличных денежных средств согласно тарифов банка по договору банковского счета НДС не облагается в сумме 1 880,00 руб.;

- 28.08.2007 – страховой платеж по договору страхования от 13.08.2007 сумма 7 873,13 без НДС в сумме 7 873,13 руб.;

- 28.08.2007 – авансовый платеж по договору финансовой аренды (лизинга) от 23.08.2007, сумма 251 020,00 руб. в т.ч. НДС (18%) – 38 291,19 в сумме 251 020,00 руб.;

- 28.08.2007 - за проведение иногородних платежей через филиальную сеть ОАО «УРСА Банк» согласно тарифов банка по договору банковского счета НДС не облагается в сумме 14,00 руб.;

- 28.08.2007 – авансовый платеж по договору финансовой аренды (лизинга) от 10.08.2007. Сумма 243 020,00 руб. в т.ч. НДС (18%) – 37 070,85 в сумме 243 020,00 руб.;

- 28.08.2007 – страховой платеж по договору страхования от 13.08.2007 сумма 69 260,70 без НДС в сумме 69 260,70 руб.;

- 28.08.2007 – оплата по договору № 21 от 01.08.2007. Сумма 46 800,00 руб. в т.ч. НДС (18%) – 7 138,98 в сумме 46 800 руб.;

- 28.08.2007 – оплата по договору на заправку нефтепродуктами от 11.12.2006. Сумма 43 418,00 в т.ч. НДС (18%) – 6623,08 в сумме 43 418,00 руб.;

- 28.08.2007 – страховой платеж по договору страхования от 24.08.2007 сумма 7 873,13 без НДС в сумме 7 873,13 руб.;

- 28.08.2007 – страховой платеж по договору страхования от 24.08.2007 сумма 71 540,70 без НДС в сумме 71 540, 70 руб.

Таким образом, общая сумма израсходованных денежных средств составила 930 741,66 руб.

Седьмой и восьмой платежи поступили 28.08.2007 г. в размере 600 000,00 руб. и 30.08.2007 г. в размере 60 000,00 руб. соответственно, вероятно израсходованы на следующие цели:

- 30.08.2007 – оплата по Договору поставки от 28.08.07. Сумма 1 097 600,00 в т.ч. НДС (18%) – 167 430,51 в сумме 1 097 600,00 руб.;

- 31.08.2007 – задаток 10% от начальной цены аукционной единицы № 6 по Тайшетскому Лесхозу. Сумма 955,00 в т.ч. НДС (18%) – 145,68 в сумме 955,00 руб.;

- 31.08.2007 - за проведение иногородних платежей через филиальную сеть ОАО «УРСА Банк» согласно тарифов банка по договору банковского счета НДС не облагается в сумме 14,00 руб.;

- 31.08.2007 – задаток 10% от начальной цены аукционной единицы № 5 по Тайшетскому Лесхозу. Сумма 3 233,00 в т.ч. НДС (18%) – 493,17 в сумме 3 233,00 руб.;

Таким образом, общая сумма израсходованных денежных средств составила 1 101 816,00 руб.

Девятый платеж поступил 06.09.2007 в размере 100 000,00 руб. и вероятно был израсходован на следующие цели:

- 06.09.2007 – выдача со счетов индивидуальных предпринимателей в сумме 30 000,00 руб.;

- 06.09.2007 – за выдачу наличных денежных средств согласно тарифов банка по договору банковского счета НДС не облагается в сумме 300,00 руб.;

- 06.09.2007 – возврат суммы переплаты, согласно акта сверки. Сумма 566,50 руб. в т.ч. НДС (18%) – 86,42в сумме 566,50 руб.;

- 06.09.2007 - за проведение иногородних платежей через филиальную сеть ОАО «УРСА Банк» согласно тарифов банка по договору банковского счета НДС не облагается в сумме 14,00 руб.;

- 11.09.2007 – лизинговый платеж за сентябрь 2007 г. по договору финансовой аренды (лизинга) от 23.08.2007. Сумма 66 543,00 руб. в т.ч. НДС (18%) – 10 150,63 в сумме 66 543,00 руб.;

- 11.09.2007 - за проведение иногородних платежей через филиальную сеть ОАО «УРСА Банк» согласно тарифов банка по договору банковского счета НДС не облагается в сумме 14,00 руб.

Таким образом, общая сумма израсходованных денежных средств составила 97 437, 50 рублей.

Десятый платеж поступил 17.09.2007 г. в размере 111 000,00 руб. и вероятно был израсходован на следующие цели:

- 17.09.2007 – выдача со счетов индивидуальных предпринимателей в сумме 39 000,00 руб.;

- 17.09.2007 – за выдачу наличных денежных средств согласно тарифов банка по договору банковского счета НДС не облагается в сумме 390,00 руб.;

- 17.09.2007 – лизинговый платеж за сентябрь 2007 г. по договору финансовой аренды (лизинга) от 10.08.2007. Сумма 70 897,00 руб. в т.ч. НДС (18%) – 10 814,80 в сумме 70 897,00 руб.;

- 17.09.2007 - за проведение иногородних платежей через филиальную сеть ОАО «УРСА Банк» согласно тарифов банка по договору банковского счета НДС не облагается в сумме 14,00 руб.

Таким образом, общая сумма израсходованных денежных средств составила 110 301,00 руб.

Одиннадцатый платеж поступил 17.09.2007 г. в размере 70 000,00 руб. и вероятно был израсходован на следующие цели:

- 18.09.2007 – выдача со счетов индивидуальных предпринимателей в сумме 70 000,00 руб.;

- 18.09.2007 – за выдачу наличных денежных средств согласно тарифов банка по договору банковского счета НДС не облагается в сумме 700,00 руб.;

- 20.09.2007 – для пополнения к/карты Индивидуальный предприниматель ФИО2 в сумме 1 000,00 руб.;

- 25.09.2007 – за обработку платежных документов за сентябрь 2007 г. согласно тарифов банка по договору банковского счета НДС не облагать в сумме 150,00 руб.;

- 25.09.2007 – за обслуживание расчетного счета с использованием документов в электронной форме за сентябрь 2007 г. согласно тарифов банка по договору банковского счета НДС не облагается в сумме 180,00 руб.

Таким образом, общая сумма израсходованных денежных средств составила 72 030,00 руб.

Двенадцатый платеж поступил 03.10.2007 г. в размере 40 000,00 руб. и вероятно был израсходован на следующие цели:

- 04.10.2007 – по договору займа 3-1 от 01.10.2007, сумма 40 000 руб. в т.ч. НДС (18%) 6 101,69 в сумме 40 000 руб.

Таким образом, общая сумма израсходованных денежных средств составила 40 000,00 руб.

Тринадцатый платеж поступил 22.10.2007 г. в размере 3 000,00 руб. и вероятно был израсходован на следующие цели:

- 22.10.2007 – налог на добавленную стоимость в сумме 2 589,00 руб.;

- 25.10.2007 – За обработку платежных документов за октябрь 2007 г. согласно тарифов банка по договору банковского счета НДС не облагать в сумме 10,00 руб.;

- 25.09.2007 – за обслуживание расчетного счета с использованием документов в электронной форме за октябрь 2007 г. согласно тарифов банка по договору банковского счета НДС не облагается в сумме 180,00 руб.

Таким образом, общая сумма израсходованных денежных средств составила 2 779,00 руб.

Четырнадцатый и пятнадцатый платежи поступили 02.11.2007 г. в размере 56 000, 00 руб. и 02.11.2007 г. в размере 56 000,00 руб. соответственно, вероятно израсходованы на следующие цели:

- 06.11.2007 – выдача со счетов индивидуальных предпринимателей в сумме 55 000,00 руб.;

- 06.11.2007 – за выдачу наличных денежных средств согласно тарифов банка по договору банковского счета НДС не облагается в сумме 550,00 руб.;

- 07.11.2007 – возврат ошибочно перечисленных денежных средств. Сумма 56 000, 00 в т.ч. НДС (18%) – 8 542,37 в сумме 56 000,00 руб.;

- 23.11.2007 – за обработку платежных документов за ноябрь 2007 г. согласно тарифов банка по договору банковского счета НДС не облагать в сумме 10,00 руб.;

- 23.11.2007 – за обслуживание расчетного счета с использованием документов в электронной форме за ноябрь 2007 г. согласно тарифов банка по договору банковского счета НДС не облагается в сумме 250,00 руб.

Таким образом, общая сумма израсходованных денежных средств составила 111 810,00 руб.

Шестнадцатый платеж поступил 26.11.2007г. в размере 65 000,00 руб. и вероятно был израсходован на следующие цели:

- 26.11.2007 – выдача со счетов индивидуальных предпринимателей в сумме 64 000,00 руб.;

- 26.11.2007 – за выдачу наличных денежных средств согласно тарифов банка по договору банковского счета НДС не облагается в сумме 640,00 руб.;

- 10.12.2007 - № 7363966 Взыскивается НДС на тов. терр. РФ по тр. № 3504 от 31.07.2007 со сроком уплаты 17.11.2007 на основании ФЗ № 146 – ФЗ от 31.07.1998 в сумме 1 474,57 руб.

Таким образом, общая сумма израсходованных денежных средств составила 66 114,57 рублей.

- заключением эксперта № 1610 от 03.04.2010 г., согласно которому оттиски печати ООО «Сибдорстрой» в исследуемых документах нанесены способом высокой печати при помощи печатной формы, изготовленной по фотополимерной технологии. Оттиски ООО «Сибдорстрой», расположенные в договоре № 19 от 10.05.2007 г. и дополнительном соглашении № 1 от 27.07.2007 г., выполнены представленной на исследование печатной формой ООО «Сибдорстрой», либо печатной формой, имеющей общий источник происхождения: одна фотоформа, макет или оттиск-образец. Оттиски ООО «Сибдорстрой», расположенные в спецификациях №№ 3 – 6 к договору поставки № 19 от 10.05.2007 выполнены не представленной на исследование печатной формой ООО «Сибдорстрой», а другой печатной формой;

- заключением эксперта № 3381 от 07.06.2010 г., согласно которому подписи от имени ФИО23, расположенные в представленных на исследование товарных накладных (№ 28 от 06.08.2007 г., №27 от 06.08.2007 г., №26 от 06.08.2007 г., №32 от 06.08.2007 г.), выполнены ФИО23, рукописные буквенно-цифровые записи, расположенные в нижних правых частях, представленных товарных накладных (№ 28 от 06.08.2007 г., №27 от 06.08.2007 г., №26 от 06.08.2007 г., №32 от 06.08.2007 г.), выполнены ФИО63;

-заключением эксперта № 1613 от 09.04.2010 г., согласно которому, решить вопрос об исполнителе исследуемых подписей, содержащихся в договоре № 19 от 10.05.2007 г., заключенном между ООО «Компания «Сибирь» и ООО «Сибдорстрой», договоре № 22 от 13.06.2007 г., заключенному между ООО «Компания «Сибирь» и ООО «Гермес-Холдинг», договоре 31 от 03.07.2007 г., заключенному между ООО «Компания «Сибирь» и ООО «Лестрейд», а также в сопутствующих к ним документах, от имени генерального директора ООО «Компания «Сибирь» ФИО14, а также установить выполнены ли исследуемые подписи одним лицом, не представилось возможным;

- заключением эксперта № 4198 от 03.08.2010 г., согласно которому на вопрос; «Кем, ФИО14 или другим лицом выполнены подписи от имени генерального директора ООО «Компания «Сибирь» ФИО14, содержащиеся в генеральном договоре о факторинговом обслуживании № 4638/06/Снп-Е от 18.06.2007 г., договоре № 19 от 10.05.2007 г., заключенном между ООО «Компания «Сибирь» и ООО «Сибдорстрой», договоре № 22 от 13.06.2007 г., заключенном между ООО «Компания «Сибирь» и ООО «Гермес-Холдинг», договоре 31 от 03.07.2007 г., заключенном между ООО «Компания «Сибирь» и ООО «Лестрейд», а также в сопутствующих к ним документах», а также установить выполнены ли исследуемые подписи одним лицом, не представилось возможным;

-заключением эксперта № 3384 от 17.06.2010 г., согласно которому запись: «ФИО14» в приложении № 3 к генеральному договору о факторинговом обслуживании № 4638/06/Снп-Е от 18.06.2007 г., буквенные и цифровые рукописные записи, расположенные в левых нижних частях товарных накладных № 28 от 06.08.2007 г., № 27 от 06.08.2007 г., № 26 от 06.08.2007 г., № 32 от 06.08.2007 г., выполнены ФИО15;

- заключением эксперта № 4064 от 03.08.2010 г., согласно которому подписи от имени директора ООО «Лестрейд» ФИО25 в виде текстовых записей «ФИО3» и «ФИО3 В.А.» в документах, представленных в пакете № 1: в договоре № 31 от 03.07.2007 г., спецификации № 1 от 03.09.2007 г., спецификации № 3 от 10.09.2007 г., приложении № 3 от 04.09.2007 г., приложении № 4 от 04.09.2007 г., приложении № 3 к генеральному договору о факторинговом обслуживании № 4638/06/Снп – Е от 20.11.2007 г. (уведомление в адрес ООО «Лестрейд», товарной накладной № 41 от 18.09.2007 г., товарной накладной № 41 от 18.09.2007 г., документах, представленных в пакете № 2: договоре № 31 от 03.07.2007 г., спецификации № 1 от 03.09.2007 г., спецификации № 2 от 04.09.2007 г., спецификации № 3 от 10.09.2007 г., приложении № 3 от 04.09.2007 г. к договору № 31, приложении № 4 от 04.09.2007 г. к договору №31, выполнены не ФИО64;

- заключением эксперта № 5758 от 10.09.2010 г., согласно которому подписи от имени ФИО37, расположенные в представленных на экспертизу документах №№ 8-18 Пакет № 3 (документы, изъятые в жилище ФИО29) – договоре № 22 от 13.06.2007 г., дополнительном соглашении без даты о расторжении договора № 22 от 13.06.2007 г., спецификации № 3 от 30.08.2007 г., спецификации № 2 от 23.08.2007 г., спецификации № 1 от 31.06.2007 г., письме исх. 52 от 20.07.2007 г., выполнены ФИО37 подписи от имени ФИО37, расположенные в представленных на экспертизу документах №№ 1-3, 5, 7 пакет № 4 (документы, изъятые в ЗАО «ФК «Еврокоммерц») – договоре № 22 от 13.06.2007 г., спецификации № 2 от 23.08.2007 г., спецификации № 1 от 31.06.2007 г., товарной накладной № 32 от 24.08.2007 г., уведомлении от 20.11.2007 г., выполнены ФИО37 Исследуемые рукописные записи «директор», расшифровки подписей «ФИО37» и «дата», расположенные в правой нижней части товарных накладных №№ 32, 33 от 24.08.2007 г. и 31.08.2007 г., соответственно, выполнены ФИО37;

- заключением эксперта № 5759 от 08.09.2010 г., согласно которому оттиски печати ООО «Гермес-Холдинг», расположенные в представленных на экспертизу документах, изъятых в жилище ФИО29 – договоре № 22 от 13.06.2007 г., дополнительном соглашении без даты о расторжении договора № 22 от 13.06.2007 г., спецификации № 3 от 30.08.2007 г., спецификации № 2 от 23.08.2007 г., спецификации № 1 от 31.06.2007 г.. письме исх. №52 от 20.07.2007 г., и документах, изъятых в ЗАО «ФК «Еврокоммерц» – договоре № 22 от 13.06.2007 г., спецификации № 2 от 23.08.2007 г., спецификации № 1 от 31.06.2007 г., товарной накладной № 32 от 24.08.2007 г., уведомлении от 20.11.2007 г., нанесены либо при помощи печатной формы, образцы которой предоставлены на экспертизу, либо с помощью печатной формы, имеющей общей с ней источник происхождения (одна фотоформа, макет или оттиск – образец);

- протоколом выемки от 16.03.2010 г., в ходе которой в ИФНС России по Фрунзенскому району г. Владивостока по адресу: <адрес> «а», изъяты документы, имеющие значение для установления обстоятельств уголовного дела:

- решение участника ООО «Компания «Сибирь» ФИО65 от 09.10.2006 г., согласно которому принято решение об учреждении ООО «Компания «Сибирь», уставной капитал которого сформирован в размере 10 000 рублей, на должность генерального директора назначена ФИО65, с предоставлением права открывать расчетные и иные счета, распоряжения денежными средствами и имуществом Общества,

- заявление от 19.10.2006 г. о государственной регистрации юридического лица при создании, согласно которого создано ООО «Компания «Сибирь», учредителем и генеральным директором которого является ФИО65,

- выписка из Единого государственного реестра юридических лиц ООО «Компания «Сибирь» (ИНН 2464105198, ОГРН 1062464070613) по состоянию на 19.12.2006 г., согласно которой Общество зарегистрировано МИФНС № 22 по Красноярскому краю, Таймырскому (Долгано – Ненецкому) и Эвенкийскому автономным округам 26.10.2006 г., учредителем и генеральным директором является ФИО65, основным видом деятельности является розничная торговля в неспециализированных магазинах незамороженными продуктами, включая напитки, и табачными изделиями,

- решение участника ООО «Компания «Сибирь» ФИО65 от 25.01.2007 г., согласно которому последняя решила продать принадлежащую ей долю в размере 100% в уставном капитале ООО «Компания «Сибирь» Трунову Б.Н. за 10 000 рублей и заключить договор купли – продажи доли в уставном капитале ООО «Компания «Сибирь» с Труновым Б.Н.,

- договор купли – продажи долей в уставном капитале ООО «Компания – Сибирь» от 25.01.2007 г., согласно которому ФИО65 продает принадлежащую ей долю, размер которой составляет 100% уставного капитала ООО «Компания «Сибирь», за 10 000 рублей, Трунову Б.Н. После продажи номинальная стоимость и размер доли участника ООО «Компания «Сибирь» будет определяться следующим образом: Трунов Б.Н. – 10 000 рублей – 100%,

- решение участника ООО «Компания «Сибирь» Трунова Б.Н. от 25.01.2007 г., согласно которому утверждена новая редакция Устава ООО «Компания «Сибирь», в связи со сменой участника на основании договора купли – продажи долей от 25.01.2007 г., зарегистрирована новая редакция Устава ООО «Компания «Сибирь», в связи со сменой участника на основании договора купли – продажи долей от 25.01.2007 г., снята с должности генерального директора ООО «Компания «Сибирь» ФИО65 с 25.01.2007 г., избран на должность генерального директора ООО «Компания «Сибирь» с 25.01.2007 г. ФИО14,

- устав ООО «Компания «Сибирь», утвержденный решением участника Трунова Б.Н. 25.01.2007 г., согласно которому ООО «Компания «Сибирь» создано в качестве коммерческой организации с целью извлечения прибыли. Участником Общества является Трунов Б.Н. (пп. 1, 2 п. 1). Участник Общества вправе участвовать в управлении делами Общества в порядке, установленном ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» и настоящим Уставом, принимать участие в распределении прибыли (п. 5). Высшим органом управления Обществом является участник Общества, руководство текущей деятельностью Общества осуществляется единоличным исполнительным органом – генеральным директором. Исполнительный орган Общества подотчетен участнику Общества (п. 15). Для совершения крупных сделок требуется решение участника Общества (пп. 3, п. 21),

- заявлением от 25.01.2007 г. о внесении в Единый государственный реестр юридических лиц изменений в сведения о юридическом лице, не связанные с внесением в учредительные документы ООО «Компания «Сибирь», согласно которого вносятся изменения о лице, имеющем право без доверенности действовать от имени юридического лица (генеральный директор ФИО14), об участках юридического лица (прекращение у ФИО65 обязательственных прав в отношении юридического лица и возникновение данных прав у Трунова Б.Н.),

- решение о государственной регистрации от 01.02.2007 г., согласно которому принято решение о внесении в Единый государственный реестр юридических лиц изменений в сведения о юридическом лице, не связанные с внесением в учредительные документы ООО «Компания «Сибирь»,

- выписка из Единого государственного реестра юридических лиц ООО «Компания «Сибирь» (ИНН 2464105198, ОГРН 1062464070613) по состоянию на 01.02.2007 г., согласно которой учредителем Общества является Трунов Б.Н., генеральным директором ФИО14

- протоколом выемки от 05.02.2010 г., в ходе которой в филиале ОАО «ТрансКредитБанк» по адресу: <адрес>, изъяты документы, имеющие значение для уголовного дела:

- заявление на открытие счета в российских рубля в филиале «ТрансКредитБанка» в г. Красноярске от 13.02.2007 г. от генерального директора ООО «Компания «Сибирь» ФИО14, согласно которому последний просит открыть расчетный счет ООО «Компания «Сибирь»,

- договор № 1239 банковского счет в валюте РФ от 13.02.2007 г., заключенный между ОАО «ТрансКредитБанк» и ООО «Компания «Сибирь» в лице генерального директора ФИО14, согласно которого банк открывает расчетный счет ООО «Компания «Сибирь»,

- карточка с образцами подписей и оттиска печати владельца счета от 13.02.2007 г., согласно которой правом первой подписи в ООО «Компания «Сибирь» по банковскому счету № 40702810213000004256 обладают ФИО14 и Трунов Б.Н.,

- карточка с образцами подписей и оттиска печати владельца счета от 29.10.2007 г., согласно которой правом первой подписи в ООО «Компания «Сибирь» по банковскому счету № 40702810213000004256 обладает ФИО27,

- карточка с образцами подписей и оттиска печати владельца счета от 13.11.2007 г., согласно которой правом первой подписи в ООО «Компания «Сибирь» по банковскому счету № 40702810213000004256 обладают ФИО27 и Трунов Б.Н.,

- карточка с образцами подписей и оттиска печати владельца счета от 28.03.2008 г., согласно которой правом первой подписи в ООО «Компания «Сибирь» по банковскому счету № 40702810213000004256 обладает Трунов Б.Н.,

- приказ № 2 от 01.02.2007 г., согласно которому генеральный директор ООО «Компания «Сибирь» ФИО14 назначает на должность финансового директора ООО «Компания «Сибирь» с правом первой подписи с 01.02.2007 г. Трунова Б.Н.,

- приказ о приеме на работу № 1 от 01.02.2007 г. от учредителя ООО «Компания «Сибирь», согласно которому учредитель ООО «Компания «Сибирь» Трунов Б.Н. принимает на работу с 01.02.2007 г. по 31.01.2008 г. ФИО14 на должность генерального директора с тарифной ставкой 10 000 рублей на основании трудового договора № 1 от 01.02.2007г.,

- решение участника ООО «Компания «Сибирь» № 2 от 11.10.2007 г., согласно которому единственный участник Общества Трунов Б.Н. снимает с должности генерального директора ООО «Компания «Сибирь» ФИО14 и назначает на должность генерального директора ООО «Компания «Сибирь» ФИО27 сроком на один год с 12.10.2007г.,

- трудовой договор № 1 с генеральным директором от 01.02.2007 г., заключенный между ООО «Компания «Сибирь» в лице единственного участника Трунова Б.Н. и ФИО14 (работник), согласно которому работник обязан приступить к работе с 01.02.2007г.;

- протоколом выемки от 29.04.2010 г., в ходе которой в филиале ОАО «ТрансКредитБанк» по адресу: <адрес>, изъяты документы, отражающие приходно – расходные операции ООО «Компания «Сибирь», в том числе имеющие значение для уголовного дела:

- чек БЛ 0134876 от 07.06.2007 г. на сумму 13 000 рублей, выданную Трунову Б.Н. на хоз.расходы; чек БЛ 0134877 от 03.07.2007 г. на сумму 117 619 рублей, выданную ФИО15, в виде заработной платы и выплат социального характера; чек БЛ 0134880 от 17.07.2007 г. на сумму 35 700 рублей, выданную ФИО15 в виде заработной платы и выплат социального характера и командировочные расходы; чек БЛ 0134882 от 01.08.2007 г. на сумму 19 400 рублей, выданную ФИО15 на командировочные расходы; чек БЛ 0134885 от 17.08.2007 г. на сумму 27 000 рублей, выданную Трунову Б.Н. на хоз. расходы; чек БЛ 0134886 от 20.08.2007 г. на сумму 20 000 рублей, выданную Трунову Б.Н. на хоз. расходы; чек БЛ 0134887 от 27.08.2007 г. на сумму 180 000 рублей, выданную Трунову Б.Н. на хоз. расходы и командировочные расходы; чек БЛ 0134889 от 31.08.2007 г. на сумму 60 000 рублей, выданную Трунову Б.Н. на хоз. расходы; чек БЛ 0134891 от 04.09.2007 г. на сумму 150 000 рублей, выданную ФИО15 на хоз. расходы; чек БЛ 0134896 от 06.09.2007 г. на сумму 28 214 рублей, выданную ФИО15 в виде заработной платы и выплат социального характера; чек БЛ 0134897 от 14.09.2007 г. на сумму 7 000 рублей, выданную Трунову Б.Н. на хоз. расходы; чек БЛ 0134899 от 20.09.2007 г. на сумму 25 000 рублей, выданную ФИО15 на хоз. расходы; чек БЛ 0134900 от 24.09.2007 г. на сумму 20 000 рублей, выданную ФИО15 на хоз. расходы; чек БИ 6793801 от 26.09.2007 г. на сумму 7500 рублей, выданную ФИО15 на хоз. расходы; чек БИ 6793804 от 03.10.2007 г. на сумму 45 000 рублей, выданную Трунову Б.Н. на хоз. расходы; чек БИ 6793805 от 04.10.2007 г. на сумму 35 000 рублей, выданную Трунову Б.Н. на хоз. расходы; чек БИ 6793806 от 05.10.2007 г. на сумму 26 000 рублей, выданную Трунову Б.Н. на хоз. расходы; чек БИ 6793807 от 18.10.2007 г. на сумму 18 000 рублей, выданную Трунову Б.Н. на хоз. расходы; чек БИ 6793811 от 23.10.2007 г. на сумму 7000 рублей, выданную ФИО2 на хоз. расходы; чек БИ 6793812 от 26.10.2007 г. на сумму 80 000 рублей, выданную Трунову Б.Н. на хоз. расходы; чек БИ 6793808 от 22.10.2007 г. на сумму 30 000 рублей, выданную ФИО15 на хоз. расходы; чек БИ 6793817 от 02.11.2007 г. на сумму 44 869 рублей, выданную ФИО66 на хоз. нужды и заработную плату и выплаты социального характера; чек БИ 6793820 от 06.11.2007 г. на сумму 10 000 рублей, выданную ФИО15 на хоз. расходы; чек БИ 6793821 от 08.11.2007 г. на сумму 2000 рублей, выданную ФИО15 на хоз. расходы; чек БИ 6793822 от 09.11.2007 г. на сумму 60 000 рублей, выданную Трунову Б.Н. на хоз. расходы; чек БИ 6793824 от 13.11.2007 г. на сумму 65 000 рублей, выданную Трунову Б.Н. на хоз. расходы; чек БИ 6793825 от 15.11.2007 г. на сумму 47 922, 61 рублей, выданную ФИО15 в виде заработной платы и выплат социального характера; чек БИ 6793826 от 29.11.2007 г. на сумму 2470 рублей, выданную ФИО15 на командировочные расходы; чек БИ 6793827 от 07.12.2007 г. на сумму 30 000 рублей, выданную ФИО67 на командировочные расходы; чек БИ 6793829 от 10.12.2007 г. на сумму 35 000 рублей, выданную ФИО15 на хоз. нужды; чек БИ 6793833 от 13.12.2007 г. на сумму 15 000 рублей, выданную ФИО27 на хоз. нужды; чек БИ 6793834 от 14.12.2007 г. на сумму 3 000 рублей, выданную ФИО27 на хоз. нужды; чек БИ 6793836 от 26.12.2007 г. на сумму 3 000 рублей, выданную Трунову Б.Н. на хоз. нужды; чек БИ 6793840 от 17.01.2008 г. на сумму 67 919, 16 рублей, выданную ФИО27 в виде заработной платы и выплат социального характера, командировочные расходы и на хоз. нужды; чек БИ 6793841 от 21.01.2008 г. на сумму 20 000 рублей, выданную ФИО27 на командировочные расходы; чек БИ 6793844 от 05.02.2008 г. на сумму 60 276, 74 рублей, выданную ФИО27 в виде заработной платы и выплат социального характера (аванс), командировочные расходы и на хоз. нужды; чек БИ 6793846 от 11.02.2008 г. на сумму 57 230, 60 рублей, выданную Трунову Б.Н. в виде заработной платы и выплат социального характера, командировочные расходы.

Указанные вещественные доказательства, изъятые в ходе выемок в филиале ОАО «ТрансКредитБанк», в совокупности со свидетельскими показаниями подтверждают факт распоряжения непосредственно Труновым Б.Н. денежными средствами, поступавшими на расчетный счет ООО «Компания «Сибирь», в том числе полученными им путём обмана по заключенному генеральному договору о факторинговом обслуживании с ЗАО «ФК «Еврокоммерц». Кроме того, заключением эксперта установлено, что из 20 463 658,80 рублей, похищенных Труновым Б.Н. у ЗАО «ФК «Еврокоммерц» денежные средства в размере 4 673 260,00 рублей использованы Труновым Б.Н. для зачисления на счет ЗАО «ФК «Еврокоммерц» через расчетный счет ООО «Гермес-Холдинг» в целях получения возможности дальнейшей реализации своего умысла, направленного на хищение денежных средств, путём создания видимости исполнения обязательств по заключенному договору о факторинговом обслуживании.

-протоколом выемки от 13.08.2010 г., в ходе которой в Красноярском филиале ОАО «МДМ Банк» по адресу: <адрес>, изъяты документы, касающиеся деятельности ИП ФИО2, в том числе имеющие значение для уголовного дела:

- платежное поручение № 22 от 12.07.2007 г., согласно которому с расчетного счета ИП ФИО2 переведено 200 000 руб. на расчетный счет ЗАО «ФК «Еврокоммерц» по назначению «в оплату за стройматериалы по счет фактуре № 7/0009 от 29.01.2007 г. к договору № 6/07 от 01.06.2007 г. в сумме 200 000 руб., и генеральному договору о факторинговом обслуживании № 1163/01/Снп-Е от 10.01.2007 г.»; чек БС 7606643 от 18.09.2007 г. на сумму 70 000 руб., выданную Трунову Б.Н.; чек БС 7606645 от 02.10.2007 г. на сумму 6 000 руб., выданную Трунову Б.Н.; чек БС 7606627 от 24.07.2007 г. на сумму 68 000 руб., выданную Трунову Б.Н.; чек БС 7606625 от 18.07.2007 г. на сумму 105 000 руб., выданную Трунову Б.Н.; чек БС 7606624 от 13.07.2007 г. на сумму 280 000 руб., выданную Трунову Б.Н.; чек БС 7606621 от 09.07.2007 г. на сумму 100 000 руб., выданную Трунову Б.Н.; чек БС 7606619 от 03.07.2007 г. на сумму 240 000 руб., выданную Трунову Б.Н.; чек БС 7606641 от 17.09.2007 г. на сумму 39 000 руб., выданную Трунову Б.Н.; чек БС 7606628 от 09.08.2007 г. на сумму 97 000 руб., выданную ФИО15; чек БС 7606638 от 06.09.2007 г. на сумму 30 000 руб., выданную ФИО15; чек БС 7606633 от 28.08.2007 г. на сумму 188 000 руб., выданную ФИО2;

- протоколом выемки от 26.08.2010 г., в ходе которой в Красноярском филиале ОАО «МДМ Банк» по адресу: <адрес>, изъяты документы, касающиеся деятельности ИП ФИО2, имеющие значение для уголовного дела:

- карточка с образцами подписей и оттиска печати ИП ФИО2 (р/с № № 40802810207120002099) от 04.09.2006 г., согласно которой правом первой подписи наделен ФИО2,

- карточка с образцами подписей и оттиска печати ИП ФИО2 (р/с № № 40802810207120002099) от 06.02.2007 г., согласно которой правом первой подписи наделены ФИО2 и Трунов Б.Н.,

- доверенность от 06.02.2007 г., выданная ФИО2 на имя Трунова Б.Н. сроком по 05.02.2010 г., согласно которой ФИО2 доверяет Трунову Б.Н. пользоваться и распоряжаться открытым в ОАО «УРСА Банк» на имя ФИО2 счетом № 40802810207120002099,

- чек БС 7606622 от 11.07.2007 г. на сумму 240 000 руб., выданную Трунову Б.Н. на хоз.расходы,

- платежное поручение № 10 от 02.07.2007 г., согласно которому Филиал «ТрансКредитБанка» в г. Красноярске произвело выплату по договору оказания услуг № 10 от 02.07.2007 с расчетного счета ООО «Компания «Сибирь» № 40702810213000004256 на расчетный счет ИП ФИО2 № 40802810207120002099 денежных средств в размере 860 000 рублей,

- платежное поручение № 14 от 12.07.2007 г., согласно которому Филиал «ТрансКредитБанка» в г. Красноярске произвело выплату по договору оказания услуг № 11 от 12.07.2007 г. с расчетного счета ООО «Компания «Сибирь» № 40702810213000004256 на расчетный счет ИП ФИО2 № 40802810207120002099 денежных средств в размере 665 000 рублей,

- платежное поручение № 39 от 08.08.2007 г., согласно которому Филиал «ТрансКредитБанка» в г. Красноярске произвело выплату по дополнительному соглашению № 1 от 07.08.2007 г. к договору оказания услуг № 1 от 12.07.2007 г. с расчетного счета ООО «Компания «Сибирь» № 40702810213000004256 на расчетный счет ИП ФИО2 № 40802810207120002099 денежных средств в размере 98 000 рублей,

- платежное поручение № 56 от 28.08.2007 г., согласно которому Филиал «ТрансКредитБанка» в г. Красноярске произвело выплату по договору № 26 от 28.08.2007 г. с расчетного счета ООО «Компания «Сибирь» № 40702810213000004256 на расчетный счет ИП ФИО2 № 40802810207120002099 денежных средств в размере 600 000 рублей,

- платежное поручение № 57 от 30.08.2007 г., согласно которому Филиал «ТрансКредитБанка» в г. Красноярске произвело выплату по договору № 26 от 28.08.2007 г. с расчетного счета ООО «Компания «Сибирь» № 40702810213000004256 на расчетный счет ИП ФИО2 № 40802810207120002099 денежных средств в размере 60 000 рублей,

- платежное поручение № 80 от 17.09.2007 г., согласно которому Филиал «ТрансКредитБанка» в г. Красноярске произвело выплату по договору № 27 от 05.09.2007 г. с расчетного счета ООО «Компания «Сибирь» № 40702810213000004256 на расчетный счет ИП ФИО2 № 40802810207120002099 денежных средств в размере 70 000 рублей,

- платежное поручение № 89 от 03.10.2007 г., согласно которому Филиал «ТрансКредитБанка» в г. Красноярске произвело выплату по договору № 36 от 30.08.2007 г. с расчетного счета ООО «Компания «Сибирь» № 40702810213000004256 на расчетный счет ИП ФИО2 № 40802810207120002099 денежных средств в размере 40 000 рублей,

- платежное поручение № 44 от 15.08.2007 г., согласно которому Филиал «ТрансКредитБанка» в г. Красноярске произвело выплату по договору аренды транспортного средства № 14 от 01.06.2007 г., № 14 от 01.06.2007 г. с расчетного счета ООО «Компания «Сибирь» № 40702810213000004256 на расчетный счет ИП ФИО2 № 40802810207120002099 денежных средств в размере 1 000 рублей,

- платежное поручение № 48 от 23.08.2007 г., согласно которому Филиал «ТрансКредитБанка» в г. Красноярске произвело выплату по договору оказания услуг № 12 от 02.08.2007 г. с расчетного счета ООО «Компания «Сибирь» № 40702810213000004256 на расчетный счет ИП ФИО2 № 40802810207120002099 денежных средств в размере 1 000 000 рублей,

- платежное поручение № 54 от 27.08.2007 г., согласно которому Филиал «ТрансКредитБанка» в г. Красноярске произвело выплату по договору оказания услуг № 12 от 02.08.2007 с расчетного счета ООО «Компания «Сибирь» № 40702810213000004256 на расчетный счет ИП ФИО2 № 40802810207120002099 денежных средств в размере 375 000 рублей,

- платежное поручение № 182 от 01.10.2007 г., согласно которому Филиал ОАО «УРАЛСИБ» в г. Красноярске произвело выплату по счету № 1 от 01.10.2007 г. оплата по договору займа № 3-1 от 01.10.2007 г. с расчетного счета ООО «Ремстрой» № 40702810539000002739 на расчетный счет ИП ФИО2№ денежных средств в размере 40 000 рублей,

- платежное поручение № 77 от 14.09.2007 г., согласно которому Филиал «ТрансКредитБанка» в г. Красноярске произвело выплату по договору № 27 от 05.09.2007 г. с расчетного счета ООО «Компания «Сибирь» № 40702810213000004256 на расчетный счет ИП ФИО2 № 40802810207120002099 денежных средств в размере 111 000 рублей,

- платежное поручение № 70 от 05.09.2007 г., согласно которому Филиал «ТрансКредитБанка» в г. Красноярске произвело выплату по договору № 27 от 05.09.2007 г. с расчетного счета ООО «Компания «Сибирь» № 40702810213000004256 на расчетный счет ИП ФИО2 № 40802810207120002099 денежных средств в размере 100 000 рублей.

- выписка по расчетному счету № 40702810445000006621 ООО «Лестрейд» за период с 15.08.2005 г. по 17.06.2009 г., предоставленная КФ «Красноярская дирекция» ЗАО КБ «Кедр», согласно которой, за указанный период перечислений денежных средств на расчетные счета и с расчетных счетов ООО «Компания «Сибирь» и ЗАО «ФК «Еврокоммерц» нет;

- выписка по расчетному счету № 4070281021300004256 ООО «Компания «Сибирь» за период с 26.10.2006 г. по 28.05.2009 г., предоставленная Филиалом «ТрансКредитБанка» г. Красноярска, согласно которой за указанный период с расчетного счета ЗАО «ФК «Еврокоммерц» на расчетный счет ООО «Компания «Сибирь» были следующие поступления денежных средств:

02.07.2007 в сумме 3 972 271 руб. с назначением платежа: выплата суммы первого платежа по договору 4638/0/Снп-Е, по реестру 001;

24.08.2007 в сумме 8 302 332,50 руб. с назначением платежа: выплата суммы первого платежа по договору 4638/0/Снп-Е, по реестру 002;

31.08.2007 в сумме 373 867,54 руб. с назначением платежа: выплата второго платежа сог. дог. 4638/0/Снп-Е, по реестру 001;

03.09.2007 в сумме 2 573 478, 55 руб. с назначением платежа: выплата суммы первого платежа по договору 4638/0/Снп-Е, по реестру 003;

04.09.2007 в сумме 1 671 736,21 руб. с назначением платежа: выплата суммы первого платежа по договору 4638/0/Снп-Е, по реестру 004;

03.10.2007 в сумме 3 570 000 руб. с назначением платежа: выплата суммы первого платежа по договору 4638/0/Снп-Е, по реестру 006.

А также с расчетного счета ООО «Компания «Сибирь» на расчетный счет ООО «Гермес-Холдинг» были следующие перечисления денежных средств:

04.07.2007 в сумме 750 000 руб. с назначением платежа: перечисление процентного займа по договору 3-3 от 02.07.2007;

28.08.2007 в сумме 315 000 руб. с назначением платежа: оплата по договору 25 от 28.08.2007;

28.08.2007 в сумме 2 300 000 руб. с назначением платежа: возврат денежных средств на основании письма № 2 от 20.07.2007;

28.08.2007 в сумме 2 373 260 руб. с назначением платежа: возврат денежных средств на основании письма № 2 от 20.07.2007.

А также с расчетного счета ООО «Компания «Сибирь» на расчетный счет ИП ФИО2 были следующие перечисления денежных средств:

02.07.2007 в сумме 860 000 руб. с назначением платежа: по договору оказания услуг 10 от 02.07.2007;

12.07.2007 в сумме 665 000 руб. с назначением платежа: по договору оказания услуг 11 от 12.07.2007;

08.08.2007 в сумме 98 000 руб. с назначением платежа: оплата услуг дополнительного соглашения 1 от 07.08.2007 к договору возмездного оказания услуг № 1 от 12.07.2007;

17.08.2007 в сумме 1000 руб. с назначением платежа: предоплата по договору аренды транспортного средства 14 от 01.06.2007;

28.08.2007 в сумме 375 000 руб. с назначением платежа: по договору оказания услуг 12 от 02.08.2007;

30.08.2007 в сумме 60 000 руб. с назначением платежа: оплата по договору 26 от 28.08.2007;

05.09.2007 в сумме 100 000 руб. с назначением платежа: оплата по договору № 27 от 05.09.2007;

17.09.2007 в сумме 70 000 руб. с назначением платежа: оплата по договору № 27 от 05.09.2007;

17.09.2007 в сумме 111 000 руб. с назначением платежа: оплата по договору № 27 от 05.09.2007;

03.10.2007 в сумме 4 000 руб. с назначением платежа: оплата по договору № 36 от 30.08.2007;

- выписка по расчетному счету № 40702810139000003044 ООО «Сибдорстрой» за период с 18.05.2006 г. по 14.06.2007 г., предоставленная Филиалом ОАО «УРАЛСИБ», согласно которой за указанный период перечислений денежных средств на расчетные счета и с расчетных счетов ООО «Компания «Сибирь» и ЗАО «ФК «Еврокоммерц», нет.

Указанные вещественные доказательства, изъятые в ходе выемок в филиале ОАО «МДМ Банк», в совокупности с заключениями судебно-бухгалтерских экспертиз, свидетельскими показаниями и информацией о движении денежных средств по расчетному счету ООО «Компания «Сибирь», подтверждают факт распоряжения непосредственно лично Труновым Б.Н. денежными средствами, похищенными в ЗАО «Еврокоммерц» посредствам совершения перечислений их в части на расчетный счет в ООО «ООО «Гермес-Холдинг» для последующего перечисления в ЗАО «Еврокоммерц», в части перечисления денежных средств на подконтрольную ему ООО «АЛЕВ Групп», а также на расчетный счет ИП ФИО2, посредствам зачисления их с расчетного счета ООО «Компания «Сибирь» и последующего расходования по своему усмотрению.

Всем указанным доказательствам суд первой инстанции дал надлежащую оценку. Оснований для признания недопустимыми доказательств, положенных в основу приговора, не имеется.

Доводы ФИО71, изложенные в суде апелляционной инстанции, о том, что неверно установлена сумму ущерба, судебная коллегия не принимает, поскольку согласно имеющегося в деле и исследованного судом первой инстанции заключения эксперта №246 от 04.05.2010г. следует, что за период с 18.06.2007г. по 16.03.2008г с расчетного счета ЗАО «ФК «Еврокоммерц» по генеральному договору о факторинговом обслуживании №4638/06/Снп-Е от 18.06.2007г. на расчетный счет ООО «Компания «Сибирь» были перечислены денежные средства на общую сумму 20463685,80 рублей.

Суд первой инстанции правильно установил фактические обстоятельства дела, нарушений требований УПК РФ, при постановлении приговора судом первой инстанции, вопреки доводам апелляционных жалоб, не допущено. Судом, в соответствии с требованиями УПК РФ исследованы доказательства, которые на законных основаниях признаны допустимыми, относимыми и достаточными для вынесения обвинительного приговора, анализ и оценка которых судом даны в приговоре. В ходе предварительного следствия и в суде первой инстанции проверялись все доводы выдвинутые осужденным и его защитником в защиту, в том числе о совершении хищения не ФИО71, а другими лицами. Судом обоснованно не приняты во внимание показания осужденного, данные им в суде, о том, что он не совершал мошенничества, поскольку они опровергаются всей совокупностью, приведенных в приговоре доказательств, в том числе показаниями самого осужденного, данными в присутствии защитника в ходе предварительного следствия.

Вместе с тем, судебная коллегия находит приговор подлежащим изменению.

В силу положений ст. ст. 389.15, 389.18 УПК РФ неправильное применение уголовного закона является основанием для изменения судебного решения в апелляционном порядке.

Федеральным законом от 29 ноября 2012 г. № 207 – ФЗ УК РФ дополнен ст. ст. 159-1, 159-6 УК РФ, разграничивающими составы мошенничества, совершенного в различных сферах экономики, в том числе предпринимательства.

В соответствии с п.7 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 15.11.2016 N 48 «О практике применения судами законодательства, регламентирующего особенности уголовной ответственности за преступления в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности» для разрешения вопроса о предпринимательском характере деятельности судам надлежит иметь в виду, что предпринимательской является самостоятельная, осуществляемая на свой риск деятельность, направленная на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг лицами, зарегистрированными в этом качестве в установленном законом порядке.

С учетом этого указанные преступления следует считать совершенными в сфере предпринимательской деятельности, если они совершены индивидуальным предпринимателем в связи с осуществлением им предпринимательской деятельности и (или) управлением принадлежащим ему имуществом, используемым в целях предпринимательской деятельности, а также членом органа управления коммерческой организации в связи с осуществлением им полномочий по управлению организацией либо при осуществлении коммерческой организацией предпринимательской деятельности.

Согласно п. 9 указанного Постановления Пленума Верховного Суда РФ, по смыслу ч. 5 ст. 159 УК РФ, под преднамеренным неисполнением договорных обязательств в сфере предпринимательской деятельности следует понимать умышленное полное или частичное неисполнение лицом, являющимся стороной договора, принятого на себя обязательства в целях хищения чужого имущества или приобретения права на такое имущество путем обмана или злоупотребления доверием, когда сторонами договора являются индивидуальные предприниматели и (или) коммерческие организации.

К обстоятельствам, подтверждающим умышленный характер деяния, могут относиться, в частности, обстоятельства, указывающие на то, что у лица фактически не имелось и не могло быть реальной возможности исполнить обязательство; сокрытие информации о наличии задолженностей и залогов имущества; распоряжение денежными средствами, полученными от стороны договора, в личных целях; использование при заключении договора фиктивных уставных документов, поддельных гарантийных писем и другие.

О наличии преступного умысла у осужденного Трунова Б.Н., заключающегося в незаконном получении денежных средств от ЗАО «ФК «Еврокоммерц» с последующим их невозвратом, возникшим до момента их непосредственного получения, свидетельствует тот факт, что на момент заключения генерального договора о факторинговом обслуживании от 18.06.2007 г. у ООО «Компания «Сибирь» со слов самого Трунова Б.Н. и сотрудников его организации, допрошенных судом первой инстанции в качестве свидетелей, а также из имеющихся в материалах уголовного дела документов, следует, что не имелось заключенных крупных договоров, материального ресурса, за счет которого Трунов Б.Н. мог бы осуществить возврат денежных средств ЗАО «ФК «Еврокоммерц». Доводы ФИО71 о том, что ООО «Компания «Сибирь» были заключены договора с «Волганефтегазспецстрой» №34,35 на общую сумму превышающую сумму, которая получена по факторинговому договору, которые были изъяты органами следствия, но в деле их не имеется, по мнению судебной коллегии не являются основанием для отмены обжалуемого приговора. Не смотря на отсутствие в деле указанных договоров, факт их заключения подтверждается ответом на запрос от ООО «Волганетегазспецстрой» № 2362 от 25.06.2010г., из которого следует, что в период 2007 г. по 2008 г. между ООО «Компания «Сибирь» и ООО «Волганефтегазспецстрой» были заключены договоры подряда № 34 от 20.09.2007 г. на выполнение работ по подготовке трассы под нитку нефтепровода, № 35 от 20.09.2007 г. на выполнение работ по порубке просеки. Этот факт никем не оспаривается. Однако, из указанного ответа на запрос следует, что подрядчиком (ООО «Компания «Сибирь») работы не выполнялись, оплата по ним не производилась. Кроме того, 22.01.2008 г. заключен договор подряда № 01 (158-ю-08) на выполнение работ по захоронению порубочных остатков на участке, работа по нему выполнена на сумму 3 244 253 руб., при этом по состоянию на 15.06.2010 г. за ООО «Компания «Сибирь» по данному договору значилась дебиторская задолженность в суме 317 034 рублей (т.13 л.д.2-3). Кроме того, из показаний свидетеля ФИО43 следует, что невозможна была реализация заключенных ООО «Компания «Сибирь» в 2007 году крупных контрактов со Строительно – монтажным трестом № 13 филиала ОАО «РЖД Строй» и ООО «Волганефтегазспецстрой», поскольку у Общества на указанный период не имелось реальной возможности выполнить взятые на себя обязательства, в том числе, и по ранее заключенному генеральному договору о факторинговом обслуживании с ЗАО «ФК «Еврокоммерц». Указанные обстоятельства свидетельствуют о наличии умысла у Трунова Б.Н. на хищение денежных средств по вышеуказанному договору.

Фактически ООО «Компания «Сибирь» осуществляло предпринимательскую деятельность, поскольку из показаний свидетелей ФИО149, ФИО150, ФИО151, ФИО152, ФИО153, ФИО154, ФИО155, оглашенных в суде первой инстанции с согласия сторон в порядке ст.281 УПК РФ, следует, что велась подготовка к заключению и исполнению договора на выполнение работ, связанных с укладкой нефтепровода, оформлению, получению лицензии на проведение строительных работ. Вместе с тем, как указано выше, ФИО71, заключая факторинговый договор, являясь руководителем Общества, осознавал, что у Общества на указанный период не имелось реальной возможности выполнить взятые на себя обязательства.

По смыслу ст.824 ГК РФ, факторинговый договор может быть заключен, только при наличии у клиента денежного требования к должнику, вытекающего из предоставления клиентом товаров, выполнения им работ или оказания услуг третьему лицу, то есть клиентом должен быть предприниматель, либо юридическое лицо, осуществляющее предпринимательскую деятельность.

Таким образом, судом установлено, что совершенное Труновым Б.Н. мошенничество было сопряжено с преднамеренным неисполнением им как фактическим руководителем и единственным учредителем юридического лица – ООО «Компания «Сибирь» права требования от должника исполнения его обязательства, возникшего из договора и, соответственно, субъектом предпринимательской деятельности.

Как следует из материалов дела и установлено судом ООО «Компания «Сибирь» была учреждена до указанных в приговоре событий, осуществляла реальную хозяйственную деятельность, то есть на момент совершения Труновым Б.Н. мошенничества, он уже являлся субъектом предпринимательской деятельности, а не приобрел данное Общество с целью видимости исполнения обязательств.

Несмотря на то, что Трунов Б.Н. юридически не являлся генеральным директором, то есть исполнительным органом ООО «Компания «Сибирь», а был ее финансовым директором, фактически именно Трунов Б.Н., как учредитель и финансовый директор, имел непосредственный доступ к счетам компании, имел возможность самостоятельно ими распоряжаться, отслеживать поступление денежных средств, обладал правом подписи. Фактическое и единоличное руководство ООО «Компания «Сибирь» Труновым Б.Н. подтверждают бывшие сотрудники организации ООО «Компания «Сибирь», часть из которых поясняет, что от имени генерального директора ООО «Компания «Сибирь» ФИО14 иногда в документах расписывался сам Трунов Б.Н. Указанные обстоятельства не отрицал и сам Трунов Б.Н., допрошенный в ходе предварительного расследования.

Признавая Трунова Б.Н., являвшегося фактическим руководителем и единственным учредителем ООО «Компания «Сибирь», виновным в совершении преступления, предусмотренного ч.4 ст.159 УК РФ - мошенничестве, то есть хищении чужого имущества путем обмана, совершенного лицом с использованием служебного положения, в особо крупном размере суд первой инстанции оставил без внимания, что Трунов Б.Н. в указанном случае использовал факторинговый договор для хищения чужого имущества, обязательства по которому заведомо не будут исполнены им (причем не вследствие обстоятельств, связанных с риском их неисполнения в ходе предпринимательской деятельности как таковой), что свидетельствует о наличии у него прямого умысла на совершение мошенничества в сфере предпринимательской деятельности. При этом преступления совершены Труновым Б.Н., являвшимся финансовым директором ООО «Компания «Сибирь» и имеющим, как указано выше, полномочия по управлению ООО «Компания «Сибирь» при осуществлении данным юридическим лицом коммерческой предпринимательской деятельности. Потерпевший являлся юридическим лицом.

Судебная коллегия принимает во внимание, что в соответствии с постановлением Конституционного суда РФ № 32-П от 11 декабря 2014г., ст.159.4 УК РФ (в ред. Федерального закона от 29 ноября 2012 г. № 207-ФЗ) признана утратившей силу, в связи с чем, уголовная ответственность за мошенничество в сфере предпринимательской деятельности с указанной даты предусматривается ст.159 УК РФ.

Однако, деяния, подпадающие под признаки состава преступления, предусмотренного ст.159.4 УК РФ, и совершенные до 12 июня 2015г., как недекриминализированные, в силу положений ст.ст.9,10 УК РФ подлежат квалификации по данному уголовному закону, предусматривающему более мягкое наказание.

В связи с изложенным, принимая во внимание, что в материалах дела имеется заявление о привлечении виновное лицо к уголовной ответственности за совершение мошенничества в отношении потерпевшего ЗАО «ФК «Еврокоммерц», суд апелляционной инстанции считает необходимым с учетом требований ст.ст.9,10 УК РФ переквалифицировать действия Трунова Б.Н. по факту хищения имущества, принадлежащего ЗАО «ФК «Еврокоммерц» на сумму 20 463 685, 80 рублей в период с июня 2007 года по 3.10.2007 года, с ч.4 ст.159 УК РФ на ч.3 ст.159.4 УК РФ – мошенничество, сопряженное с преднамеренным неисполнением договорных обязательств в сфере предпринимательской деятельности, совершенное в особо крупном размере, по которой назначить осужденному наказание в соответствии с законом.

Оснований полагать, что Труновым совершено мошенничество в сфере кредитования, не имеется, поскольку по смыслу закона, факторинговый договор не является кредитным.

Не являются основанием для отмены обвинительного приговора доводы осужденного и его защитника - адвоката Тишкова А.В. о том, что в действиях Трунова Н.Б. отсутствует состав преступления, как и доводы о незаконности и необоснованности привлечения Трунова Б.Н. к уголовной ответственности за совершение преступления, об отсутствии корыстного мотива в действиях Трунова. С указанными доводами судебная коллегия согласиться не может, поскольку, указанные доводы противоречат приведенным в приговоре доказательствам и на материалах дела не основаны. При заключении договоров с ОАО «РЖДстрой», ООО «Волганефтегазспецстрой», согласно показаниям свидетеля ФИО43, которая должна была подготовить по ним бизнес-планы по просьбе Трунова Б.Н., у Общества не имелось реальной возможности выполнить взятые на себя обязательства, в том числе, и по ранее заключенному генеральному договору о факторинговом обслуживании с ЗАО «ФК «Еврокоммерц», что также свидетельствует о наличии умысла у Трунова Б.Н. на хищение денежных средств по заключенному с ЗАО «ФК «Еврокоммерц» договору о факторинговом обслуживании.

Данные выводы подтверждаются показаниями сотрудников ООО «Компания «Сибирь» (ФИО13, ФИО27, ФИО50), из которых следует, что у ООО «Компания «Сибирь» не имелось денежных средств, из которых возможно было бы произвести расчет с ЗАО «ФК «Еврокоммерц» по договору факторингового обслуживания, ООО «Компания «Сибирь» располагало только денежными средствами, полученными с ЗАО «ФК «Еврокоммерц», имелась задержка по выдаче заработной платы, что также подтверждается выпиской о движении денежных средств по расчетному счету ООО «Компания «Сибирь».

Таким образом, заключая генеральный договор о факторинговом обслуживании с ЗАО «ФК «Еврокоммерц», Трунов Б.Н., имея финансовые трудности в ООО «Компания «Сибирь», а также, не имея крупных контрактов, от заключения которых имелась бы возможность исполнить взятые на себя обязательства перед ЗАО «ФК «Еврокоммерц», изначально не намеривался их исполнять. Доводы Трунова о том, что допрошенный судом первой инстанции свидетель ФИО16 пояснял, что Труновым предпринимались меры к гашению долга по факторинговому договору, которые не отражены в протоколе судебного заседания, судебной коллегией не принимаются. Как следует из дела, осужденный с ним ознакомлен, замечаний на протокол судебного заседания не принес. Кроме того, из показаний свидетеля ФИО16, работавшего в ЗАО «ФК «Еврокоммерц» следует, что у ООО «Компания «Сибирь» возникла просрочка в погашении обязательств перед ЗАО «ФК «Еврокоммерц» по факторинговому договору. Он неоднократно созванивался с Труновым Б.Н., который в устной беседе уверял, что рассчитается, но в настоящее время не имеет финансовой возможности, в связи с тем, что с ним не рассчитались дебиторы и партнеры.

О наличии корыстного умысла у Трунова Б.Н. на хищение денежных средств ЗАО «ФК «Еврокоммерц», также свидетельствует факт предоставления последним в представительство ЗАО «ФК «Еврокоммерц» фиктивных документов по договорным отношениям с ООО «Гермес-Холдинг», ООО «Сибдорстрой», ООО «Лестрейд», показывающим дебиторскую задолженность перед ООО «Компания «Сибирь», и подписание договора о факторинговом обслуживании с ЗАО «ФК «Еврокоммерц» от имени номинального генерального директора ООО «Компания «Сибирь» ФИО14, который функций генерального директора не выполнял и не был осведомлен о заключении указанного договора от его имени.

Доводы осужденного о том, что в период следствия и суда он был лишен права на защиту, суд полагает несостоятельными, поскольку защиту интересов Трунова Б.Н. в период предварительного следствия и в ходе судебного заседания осуществлял профессиональный адвокат ФИО70, который состоит в адвокатской палате Красноярского края, зарегистрирован в региональном реестре и которому выдано соответствующее удостоверение адвоката. Оснований сомневаться в непрофессионализме указанного адвоката у суда не имеется. Право на защиту и требования ст.ст. 49, 72 УПК РФ органами следствия и судом не были нарушены. Трунов Б.Н., ни в ходе предварительного, ни судебного следствия об осуществлении адвокатом ненадлежащей защиты не заявлял, от его услуг не отказывался, отвод адвокату также не заявлял. При изучении материалов уголовного дела, судебной коллегией установлено, что следственные, процессуальные действия с ФИО71 в ходе предварительного расследования, а также судебные заседания, при наличии доказательств невозможности участия в них ФИО71 по состоянию здоровья не проводились. Таким образом, оснований полагать, что в ходе предварительного и судебного следствия было нарушено право на защиту ФИО71 не имеется.

Законность задержания ФИО71 была предметом проверки суда первой и апелляционной инстанции, при решении вопроса об избрании в отношении ФИО71 меры пресечения в виде заключения под стражу, нарушений закона не установлено. Судебная коллегия, изучив материалы уголовного дела, также не установила нарушений, допущенных при задержании ФИО71, предъявлении ему обвинения.

Суд первой инстанции, решая вопрос о виде и мере наказания осужденному, в соответствии с требованиями закона учел личность осужденного, условия его жизни, состояние здоровья. Кроме этого, при назначении наказания ФИО71 учтено, наличие смягчающих его наказание обстоятельств – отсутствие судимостей, наличие постоянного места жительства и регистрации на территории РФ, характеризуется удовлетворительно, на учетах в наркологическом и психоневрологическом диспансерах не состоит, наличие на его иждивении ребенка-инвалида, состояние здоровья осужденного. Обстоятельств, отягчающих наказание, не установлено.

Также в связи с переквалификацией действий осужденного, суд апелляционной инстанции считает необходимым учесть при назначении ФИО71 наказания характер и степень общественной опасности совершенного преступления, относящегося к преступлениям средней тяжести.

Принимая во внимание изложенное, судебная коллегия приходит к выводу, что с учетом требований ч.1 ст.56 УК РФ, за совершение преступления, предусмотренного ч.3 ст.159.4 УК РФ, ФИО71 надлежит назначить наказание в виде лишения свободы, в пределах санкции ч.3 ст.159.4 УК РФ. По мнению судебной коллегии в соответствии с положениями ст.ст.6,43 УК РФ указанное наказание будет отвечать целям восстановления социальной справедливости, исправлению осужденного и предупреждению совершения им новых преступлений. Оснований для применения ст.ст.64, 73, ч.6 ст.15 УК РФ не имеется, поскольку каких-либо исключительных обстоятельств, существенно уменьшающих общественную опасность преступления, судом не установлено.

В соответствии с п. «а» ч.1 ст.58 УК РФ Трунову Б.Н. впервые совершившему умышленное преступление средней тяжести для отбывания наказания в виде лишения свободы надлежит назначить колонию-поселение.

Вместе с тем, согласно п.3 ч.1 ст.24 УПК РФ уголовное дело не может быть возбуждено, а возбужденное уголовное дело подлежит прекращению в связи с истечением сроков давности уголовного преследования.

В соответствии с положениями п. «б» ч. 1 ст. 78 УК РФ лицо освобождается от уголовной ответственности, если со дня совершения преступления средней тяжести истекло 6 лет.

Из материалов уголовного дела следует, что ФИО71 преступление совершено в период с июня 2007 года по 3.10.2007 года, то есть со дня совершения им указанного преступления, относящихся в соответствии с ч. 3 ст.15 УК РФ к категории средней тяжести, на момент постановления приговора (19.07.2019 года) истекло более шести лет (даже с учетом его нахождения в розыске в период с 30.08.2010г. до 04.01.2015г.).

При таких обстоятельствах, в соответствии с ч.8 ст.302 УПК РФ, ФИО71 следует освободить от наказания за совершение преступления, предусмотренного ч.3 ст.159.4 УК РФ, в связи с истечением срока давности уголовного преследования.

Иных нарушений норм уголовно-процессуального закона, ставящих под сомнение законность и обоснованность постановленного по делу окончательного решения, влекущих его отмену, изменение, судом апелляционной инстанции при настоящей проверке материалов дела не установлено.

На основании изложенного, руководствуясь ст.ст. 389.13, 389.20, 389.28, 389.33 УПК РФ, судебная коллегия

ОПРЕДЕЛИЛА:

приговор Центрального районного суда г.Красноярска от 19 июля 2019 года в отношении Трунова ФИО157 изменить:

переквалифицировать действия Трунова Б.Н. с ч.4 ст.159 УК РФ на ч.3 ст.159.4 УК РФ по которой назначить наказание в виде лишения свободы сроком на 4 года с отбыванием в колонии- поселении.

В силу ч. 8 ст. 302 УПК РФ освободить Трунова Б.Н. от наказания за истечением сроков давности уголовного преследования на основании п.3 ч.1 ст.24 УПК РФ.

В остальной части приговор оставить без изменения, а апелляционные жалобы осужденного Трунова Б.Н., адвоката Тишкова А.В. в интересах осужденного Трунова Б.Н., апелляционное представление прокурора – без удовлетворения.

Апелляционное определение может быть обжаловано в кассационном порядке, предусмотренном главой 47.1 УПК РФ.

Председательствующий:

Судьи:

КОПИЯ ВЕРНА

Судья Е.В. Шарабаева