Гражданский кодекс часть 1

ФИО2, назначенный на должность генерального директора общества с ограниченной ответственностью «А.» на основании протокола № 2 Общего собрания участников ООО «А.» и протокола № 3 Общего внеочередного собрания участников ООО «А.» соответственно являясь лицом, выполняющим организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции в данной организации, совершил следующие преступления:

ФИО2, имея умысел на присвоение денежных средств, принадлежащих ООО «А.», вверенных ему в связи с занимаемой должностью, в период времени с января 2009 г. по 24 декабря 2009 г. в рабочее время, находясь в офисе ООО «А.», умышленно, незаконно, с корыстной целью, используя свое служебное положение, давал указания менеджерам ООО «А.» З., Ю. и Х. изымать наличные денежные средства из кассы Общества и передавать ему. После чего, З., Ю. и Х., выполняя распоряжение руководителя, не осознавая преступный характер действий последнего, изымали из кассы Общества денежные средства и передавали их ФИО2 на основании письменных расписок, которые передавались в бухгалтерию Общества. Таким образом, в период с января 2009 года по 24 декабря 2009 года из кассы ООО «А.» по письменным распискам, ФИО2 получены денежные средства в сумме ... рублей, которые ФИО2 в кассу Общества не вернул, а умышленно с корыстной целью присвоил и распорядился ими по собственному усмотрению.

В этот же период времени, с января 2009 года по 24 декабря 2009 года, ФИО2 умышленно, незаконно, с корыстной целью, используя свое служебное положение, давал указания менеджерам Общества Л. и Е. выписывать и подписывать расходные кассовые ордера на получение наличных денежных средств из кассы Общества. Л. и Е., находясь в подчинении ФИО2, не осознавая преступный характер действий последнего, выполняли его указания, после чего ФИО2, как руководитель предприятия подписывал расходные кассовые ордера и лично получал наличные денежные средства в кассе Общества на основании данных ордеров. Таким образом, в период с января 2009 года по 24 декабря 2009 года из кассы ООО «А.» на основании расходных кассовых ордеров ФИО2 получено ... рублей, которые ФИО2 в кассу Общества не вернул, а умышленно с корыстной целью присвоил и распорядился ими по собственному усмотрению.

Таким образом, ФИО2 в период времени с января 2009 г. по 24 декабря 2009 г. совершил присвоение денежных средств, вверенных ему в связи с занимаемым служебным положением, в общей сумме ... рублей, чем причинил ООО «А.» имущественный ущерб в особо крупном размере.

Он же, ФИО2, имея умысел на хищение денежных средств, принадлежащих ООО «А.», вверенных ему в связи с занимаемым служебным положением, путем растраты в особо крупном размере, реализуя преступный умысел, действуя без согласия учредителей, 15 января 2009 года от имени общества заключил договор аренды с гражданином П., согласно которому ООО «А.» арендовало помещение под магазин по адресу: Республика Коми, г. Сыктывкар, ул. ..., д. №, сроком на 11 месяцев, то есть до 15.11.2009 года. Однако, с момента заключения договора ООО «А.» торговую деятельность в данном помещении не осуществляло, 15 мая 2009 года помещение, расположенное по адресу: г. Сыктывкар, ул. ..., д. №, приобретено в собственность ФИО2 на основании договора купли-продажи, 03 июня 2009 года ФИО2 выдано свидетельство о праве собственности на данное недвижимое имущество в УФРС Республики Коми по г. Сыктывкару.

Однако, ФИО2, используя свое служебное положение в ООО «А.», умышленно с корыстной целью в период времени с 28 января 2010 года по 02 февраля 2010 года по фиктивному договору аренды от 15.01.2009 года на основании платежных поручений от 28.01.2010, от 29.01.2010, от 02.02.2010, от 02.02.2010 перечислил денежные средства в сумме ... рублей с расчетного счета, принадлежащего ООО «А.» на расчетный счет ОАО «...» , принадлежащий П., с целью укрытия факта хищения денежных средств, 27 января 2010 года отключил систему «Банк-Клиент», используемую Обществом для контроля за движением денежных средств по расчетному счету.

Таким образом, ФИО2 в период времени с 28 января 2010 г. по 02 февраля 2010 г. умышленно с корыстной целью, растратил денежные средства, вверенные ему в связи с занимаемым им служебным положением, в сумме ... рублей, чем причинил ООО «А.» имущественный ущерб в особо крупном размере.

Он же, ФИО2, работая в должности генерального директора общества с ограниченной ответственностью «А., являясь одновременно директором ООО «К.» и одним из учредителей данного Общества с долей уставного капитала 50 %, в период времени с 25.11.2009г. по 16.01.2010г. в рабочее время, находясь в офисе ООО «А.», действуя с умыслом, направленным на хищение денежных средств ООО «А.» путем присвоения, отдал указания менеджерам ООО «А.» З. и Л. изготовить товарные накладные и счета-фактуры по отгрузке автозапчастей в адрес ООО «К.». После чего, на основании данных накладных сотрудники склада ООО «А.» Ж. и Б. отгрузили в адрес ООО «К.» запчасти

Получив на складе ООО «А.», автозапчасти за сумму ... рублей, ФИО2, используя свое служебное положение, оплату за них не произвел, а умышленно, незаконно, с корыстной целью похитил, то есть совершил присвоение вверенного ему имущества на сумму ... руб., чем причинил ООО «А.» имущественный ущерб в крупном размере.

Допрошенный в судебном заседании в качестве подсудимого ФИО2 заявил о согласии с обвинением в части причинения имущественного ущерба ООО «А.» в сумме ... рублей, в период работы в должности генерального директора данной организации. Заявил о намерении загладить причиненный вред и о наличии к тому возможности, поскольку стоимость недвижимого имущества, находящегося в его собственности: нежилые помещения согласно произведенной оценке, составляет ... рублей.

Не оспаривая причинение материального ущерба ООО «А.», подсудимый утверждает об отсутствии в его действиях состава преступления, полагает, что имеет место гражданско-правовой спор, подлежащий разрешению в установленном законом порядке.

По обстоятельствам инкриминируемых преступлений, показаниями подсудимого, данными в судебном заседании и в период досудебного производства по делу, оглашенными в порядке ст. 276 УПК РФ /т. 1 л. д. 222-226, т. 3 л.д. 74-78, 85-121/ установлено:

В должности генерального директора ООО «А.» работает с сентября 2004 года, собственником данного предприятия является К., который возглавляет ассоциацию «...». В конце 2008 года по согласованию с К. принято решение об открытии нового магазина по адресу г. Сыктывкар ул. ..., №. Документально данный факт не оформлялся, все строилось на доверии. 15 января 2009 года от имени ООО «А.» заключил с П. договор аренды помещения по указанному адресу /П. принадлежало ? помещения, Ч. принадлежало ? помещения, ? принадлежала И./. Срок договора составлял 11 месяцев, арендная плата ... рублей в месяц. Согласно условиям договора аренды П. обязан был произвести ремонт магазина по требованиям ООО «А.», которые были утверждены Ассоциацией «...». О заключении данного договора он поставил в известность непосредственного руководителя в г. Санкт-Петербург Т. Ремонт длился до февраля 2009 года. За указанный период на покрытие расходов связанных с ремонтом он уже выплатил П. около ... рублей, которые получал из кассы предприятия, оформляя в подотчет на сотрудников. Однако после выполнения ремонта ему сообщили, что К. не намерен открывать второй магазин. О сложившейся ситуации уведомил П., который заявил о намерении продать помещение третьим лицам, отказался вернуть вложенные в ремонт деньги. Действуя в целях обеспечения сохранности вложенных в ремонт денежных средств, принял решение приобрести его в собственность, о чем 15 мая 2009 года заключил договор купли-продажи. Свидетельство о праве собственности на данное помещение получено им в июне 2009 года. С момента приобретения права собственности на данное помещение, продолжал покрывать расходы П. на ремонт данного помещения за счет средств ООО «А.», выплатив сумму ... рублей. Данный факт установлен заключением ревизионной комиссии из г. Санкт-Петербург.

В январе 2010 года от П. поступили претензионные документы по невыплате арендных платежей за период с января по апрель 2009 года. По требованию П. на основании платежных поручений перечислил в январе – феврале 2010 года на его счет арендные платежи за период с января по май 2009 года на сумму ... рублей и ... в качестве пени за пользование чужими денежными средствами, в соответствии с полученной претензией.

Подсудимый заявил, что приостановление услуги «Интернет-банк» в г. Сыктывкаре, в результате чего Ассоциация утратила контроль за движением денежных средств по счету ООО «А.» было обусловлено нарушениями со стороны ООО «Н.» по начислению и выплате заработной платы работникам ООО «А.».

По взаиморасчетам между ООО «К.» и ООО «А.» подсудимый показал: ООО «К.» учреждено в 2009 году, с 25 ноября 2009 года состоит в должности директора указанной организации. Между ООО «А.» и ООО «К.» был заключен договор, в соответствии с которым ООО «А.» отгружало в адрес ООО «К.» автозапчасти, что подтверждено товарными накладными. По образованию задолженности у ООО «К.» перед ООО «А.» в сумме ... рублей подсудимый пояснил, что ООО «К.» оплачивало стройматериалы, которые использовались при ремонте помещения по ул. ..., №.

Виновность подсудимого в объеме предъявленного обвинения подтверждается следующими доказательствами:

-согласно п. 8. Устава ООО «А.» от 2004 года, собственником ООО «А.» являются ООО «Э.» и ООО «Б.» , общества учреждены К.,

-согласно приказу Ассоциации «...» от 21.12.2005 г., директора самостоятельных юридических лиц в регионах, входящих в Ассоциацию ..., в том числе ООО «А.» /г. Сыктывкар/, обязаны внести изменения в Уставы Обществ, и положения, касающиеся полномочий органов управления Обществ, зарегистрировать их ,

изменения /дополнения/ в Устав ООО «А.», а именно в статью 13 пункт 13.8 Устава, в соответствии с которыми:

к ведению общего собрания участников относится:

-принятие решения о заключении любых сделок на сумму свыше ... рублей;

-принятие решения о заключении любых сделок с любым недвижимым имуществом, как принадлежащим, так и не принадлежащим Обществу /купля, продажа, дарение, залог, аренда, субаренда, внесение в уставный, складочный капитал и т.п./;

-принятие решения о передаче в аренду, субаренду, залог любого движимого имущества, стоимость которого превышает ... рублей, как принадлежащего Обществу, так и полученного от третьих лиц;

-принятие решения о кредите, займе, выдаче векселей и иных ценных бумаг от имени Общества.

-копией Устава ООО «А.», в соответствии с которым полномочия генерального директора Общества ограничены .

В соответствии с протоколом № 3 Общего собрания участников ООО «А.» от 23.12 2005г., принято решение о внесении изменений в Устав ООО «А.» в статью 13 пункт 13.8 ,

Протоколами № 2 и № 3 Общего собрания участников ООО «А.» от 24.09.2004 г. и от 21.09.2009 г., принято решение об избрании генеральным директором ООО «А.» ФИО2 с 24.09.2004 года и с 21.09.2009; решением от 18.01.2010 об освобождении ФИО2 от должности генерального директора ООО «А.» с 01.02.2010 ,

приказ от 05.01.2007г., в соответствии с которым на ФИО2 возложены обязанности по ведению бухгалтерского учета предприятия ,

-уставом ООО «К.» от 2009 года, в соответствии с которым ФИО2 является одним из учредителей Общества и директором ,

-заявлением К., зарегистрированным в КУСП УВД по г. Сыктывкару 11 марта 2010 года, содержит требование привлечь ФИО2 к уголовной ответственности за совершение хищений денежных средств, принадлежащих ООО «А.» ,

-актом инвентаризации наличных денежных средств от 24.12.2009 г. ООО «А.», в соответствии с которым установлена недостача денежных средств в кассе предприятия на сумму ... рублей, ФИО2 подтвердил факт изъятия данной суммы из кассы предприятия ,

-актом инвентаризации расчетов с покупателями, поставщиками и прочими дебиторами и кредиторами от 24.12.2009 г. ООО «А.», в соответствии с которым по 71 счету- расчеты с подотчетными лицами установлена недостача на сумму ... рублей ,

- долговой распиской ФИО2 от 24.12.2009 г. о том, что он обязуется вернуть в кассу ООО «А.» денежные средства в сумме ... рублей до 01.02.2010 ,

-договорами аренды от 27.01.2009 г. и 15.01.2009 г. нежилого помещения по адресу: г. Сыктывкар, ул. ..., №, заключенными между ИП П. и ООО «А.» в лице ФИО2,

локальные ресурсные сметные отчеты по ремонту складских помещений по адресу: г. Сыктывкар, ул. ..., № не содержат конкретной даты их составления и утверждения,

-договором купли-продажи части нежилого помещения по адресу: г. Сыктывкар, ул. ..., № от 15 мая 2009 г., в соответствии с которыми ФИО2 приобрел ? помещения за ... рублей, о чем 03 июня 2009 года ему выдано свидетельство о праве собственности ,

-актами исследований документов в отношении ООО «А.» от 15.03.2010, установлен факт выдачи в подотчет сотрудникам общества Л., ФИО2, в период 2009 года и января 2010 года, денежных средств в сумме ... рублей, которые в кассу предприятия не возвращены ,

-рапортом об обнаружении признаков преступления, зарегистрирован по КУСП 25 мая 2010 года, согласно которому в ходе расследования уголовного дела, установлено: в период с 25 ноября 2009 года по 16 января 2010 года ФИО2, используя служебное положение совершил присвоение автозапчастей, принадлежащих ООО «А.» на сумму ... руб.,

Справкой о сумме ущерба, которая составила ... рубля .

Допрошенный в судебном заседании в качестве представителя потерпевшего Ш. показал: на должность генерального директора ООО «А.» назначен с февраля 2010 года, ранее обязанности директора в данном обществе исполнял подсудимый. За период работы ФИО2 в должности генерального директора установлен факт хищения денежных средств на общую сумму ... рублей, данный факт первоначально установлен на основании ведомственных инвентаризаций и ревизий, подтвержден по результатам предварительного расследования.

Материальный ущерб не возмещен.

Показаниями свидетелей обвинения, оглашенными в порядке ч. 1 ст. 281 УПК РФ, с согласия стороны защиты, установлено:

Свидетель З. показывал: в ООО «А.» по адресу: г. Сыктывкар, ул. ..., № работает с августа 2005 года. На момент событий работал в должности менеджера по работе с клиентами, в должности генерального директора состоял ФИО2

В его должностные обязанности, как менеджера, относится: выписка, прием товара, работа с клиентами, обработка заявок, заказ товара. В период 2008-2010 г.г. исполнял обязанности менеджера-кассира, неоднократно по просьбе ФИО2 выдавал ему из кассы наличные денежные средства, полагая, что ФИО2 расходует их на хозяйственные нужды предприятия. Данный факт удостоверялся расписками, в которых указывалась сумма полученных денежных средств, дата. Расписку ФИО2 удостоверял своей подписью, расписки оставлял в кассе, в конце рабочего дня расписки перекладывал в сейф. Лично передавал деньги ФИО2 из кассы под расписку примерно 2-3 раза в месяц, в суммах от ... рублей до ... рублей. В декабре 2009 г. из центрального офиса г. ... приехали представители, была проведена ревизия, по результатам которой установили недостачу в сумме около ... рублей.

С ноября 2009 года по указанию ФИО2 выписывал накладные и счета-фактуры, на основании которых ООО «К.» получало со склада ООО «А.» различные детали и агрегаты, без фактической оплаты. Свидетель заявил об отсутствии письменного договора с ООО «К.», все действия выполнялись по устному распоряжению ФИО2

Показаниями свидетеля Л. /т.1 л.д. 212-213/ установлено: с декабря 2004 года по 27 февраля 2010 года работал менеджером по работе с клиентами в ООО «КомиАвтоЗапчасть», расположенном по адресу: ..., ул. ..., 7/11. С начала 2009 года, по просьбе генерального директора ФИО2 подписывал расходные документы: расходные кассовые ордера о получении в подотчет денег из кассы предприятия, подписанные ордера забирал ФИО2, деньги по ним фактически не получал. По результатам ревизии, проведенной в декабре 2009 сотрудниками центрального офиса ... и директором ООО «Э.» выявлена недостача.

Показаниями Е. установлено: ФИО2, работающий в должности директора ООО «А.» его однофамилец. С ноября 2007 года работал менеджером по развитию отношений в ООО «А.», расположенном по адресу: г. Сыктывкар, ул. ..., №. В его обязанности входило: поиск новых клиентов, заключение договоров, представление интересов организации в Арбитражных судах, контроль отгрузки товаров, решение хозяйственных вопросов. В конце 2008 года по указанию генерального директора ООО «А.» ФИО2 подыскивал помещение для нового магазина в Эжвинском районе г. Сыктывкара, рассматривалось несколько вариантов, однако остановились на помещении по адресу: ул. ..., д.№. В данном помещении необходимо было произвести ремонт. В марте-апреле 2009 года к нему обратился ФИО2, попросил его расписываться в расходных кассовых ордерах на получение денег, которые будут расходоваться на ремонт в помещении магазина. Со слов бухгалтера Н., ФИО2 сам не имел права на получение денежных средства в подотчет, так как является руководителем предприятия. Неоднократно видел, как старший менеджер по работе с клиентами Л. каждый месяц подписывает стопку расходных ордеров, которые ему приносила бухгалтер Н., либо директор ФИО2 Л. объяснял, что ФИО2 берет большие суммы для каких-то целей, но в дальнейшем их возвращает. Он полностью доверял ФИО2, и поэтому согласился подписывать ордера. Таким образом, в течение 9-10 месяцев подписывал расходные кассовые ордера о получении в подотчет денежных средств в суммах от ... рублей до ... рублей, полагал, что по расходным документам отчитывается ФИО2 Со слов ФИО2 известно, что денежные средства расходовались на ремонт магазина по ул. ..., д. №.

В декабре 2008 года по просьбе ФИО2 составил проект договора аренды, согласно которому ООО «А.» берет в аренду помещение по адресу: ул. ... №, принадлежащее П. и Ч. /по ? помещения/ сроком на 11 месяцев, арендная плата ... рублей в месяц. Договор датирован январем 2009 года. Подготовленный договор передал ФИО2 Ему не известно был фактически заключен данный договор или нет. После составления проекта договора ФИО2 должен был направить его в Ассоциацию «...» для согласования. Свидетель уточнил, что договор аренды, датированный 27 января 2009 года, по тексту похож на проект договора, подготовленного им лично, текс данного договора отличен от договора аренды от 15 января 2010 года по существенным условиям.

24.12.2009 года директором ООО «Н.» была проведена инвентаризация расчетов с покупателями, поставщиками и прочими дебиторами и кредиторами, в результате которой была выявлена недостача на сумму ... по 71 счету, подотчетным лицом по данной сумме значился он, однако в период с 06 февраля 2009 года по декабрь 2009 года он только подписывал расходные документы, деньги получались ФИО2

О том, что помещение по адресу: г. Сыктывкар, ул. ..., д. № находится в собственности у ФИО2 ему стало известно от сотрудников милиции.

В конце ноября 2009 года установил, что в адрес ООО «К.» в отсутствие заключенного договора поставки, производится отгрузка товара. Со слов менеджеров З. и Л. товар данной организации отгружался по распоряжению ФИО2 Данный факт в разговоре подтвердил сам ФИО2, при этом заявил, что вопрос по взаиморасчетам с данной организацией разрешит самостоятельно, однако на 23 марта 2010 года ООО «К.» не рассчиталось с ООО «А.».

Показаниями свидетеля Х., который пояснил: с конца января 2009 года работал в ООО «А.», расположенном по адресу: г. Сыктывкар, ул. ..., №, в должности менеджера по работе с клиентами. Предприятие в указанный период возглавлял ФИО2 В его обязанности входило: работа с клиентами, составление товарных накладных, счетов-фактур, товарных чеков. В период 2009 года к нему несколько раз обращался генеральный директор ФИО2 по вопросу выдачи из кассы наличных денежных средств, суммами не более ... рублей. Факт получения денежных средств ФИО2 удостоверял распиской, в которой указывал сумму и дату получения денег. Расписку удостоверял своей подписью. Полученные расписки им передавались в бухгалтерию .

Показаниями Н. установлено: предприятие ООО «А.» зарегистрировано в г. Сыктывкаре с осени 2004 года, на должность генерального директора назначен ФИО2 В должности бухгалтера ООО «А.» работала с января 2005 года. В ее обязанности входило: ведение бухгалтерского учета, оформление операций, работа с первичной документацией.

В начале 2009 года по 71 счету /расчеты с подотчетными лицами/ накопилась большая сумма задолженности, поскольку ФИО2 брал из кассы наличные деньги, деньги в кассу не возвращал, оправдательные документы не представлял. Факт получения ФИО2 денег из кассы подтверждался расписками. По данным распискам она составляла расходные кассовые ордера, по которым не происходило возврата. По устному распоряжению ФИО2 расходные кассовые ордера составлялись на сотрудников предприятия - Е. и Л. Кто получал деньги из кассы, ей не известно. Такой отчет велся около года, она неоднократно обращалась к ФИО2 с требованиями представить оправдательные документы, за средства, выданные в подотчет. По какой причине ФИО2 не оформлял расходные кассовые ордера на себя, ей не известно.

Свидетель не подтвердила показания подсудимого о задержках и начислении заработной платы сотрудникам предприятия без учета северной надбавки и районного коэффициента.

показаниями свидетеля Ю. установлено: с 27 апреля 2008 года работал в ООО «А.», расположенном по адресу ул. ..., №, первоначально сотрудником склада, затем продавцом. В его обязанности входило: выдача товара по товарным накладным. В ноябре 2008 года его назначили начальником склада в магазине по ул. ... г. Сыктывкара. Примерно в июле-августе 2009 года его перевели в торговый зал продавцом. Всего в магазине работало 3-4 продавца, каждый из них имел доступ к кассе. В сентябре-октябре 2009 года, к нему обратился директор ФИО2, попросил выдать из кассы наличные денежные средства, после чего он передал ФИО2 требуемую сумму, а ФИО2 написал расписку о получении указанной суммы, поставил дату и подпись, расписку оставил в кассе, в конце рабочего дня передал в бухгалтерию Н. Аналогичным образом выдавал ФИО2 деньги из кассы по распискам примерно около 2-3 раз в месяц, в суммах от ... рублей до ... рублей. Аналогичным способом ФИО2 деньги из кассы выдавались сотрудником Х.

В декабре 2009 из центрального офиса г. ... приехали С. и директор ООО «Н.», которые провели ревизию кассы ООО «А.», в результате ревизии выявлена недостача.

В январе 2010 года, по указанию ФИО2 заверил подписью и печатью около 40 шт. товарных накладных, согласно которым ООО «А.» отпускает в адрес ООО «К.» товар- автозапчасти, факт оплаты товара подтвержден не был.

Показаниями свидетеля Т. установлено: с 01.10.1997 года по 18.09.2009 года работал в Ассоциации поставщиков автомобилей, автозапчастей и предприятий автосервиса ..., центральный офис которой располагается в г..... Последняя занимаемая должность - Директор по продажам Департамента продаж. В служебные обязанности входило организация работы по развитию продаж автозапчастей и сопутствующих товаров через функционирующую торговую сеть, которая включала в себя как городские - областные магазины, так и региональные. Осенью 2004 года в г. Сыктывкаре зарегистрировано предприятие ООО «А.», генеральным директором назначен ФИО2, который подчинялся непосредственно ему. В начале 2008 года ФИО2 предложил, рассмотреть вопрос об открытии второго магазина по адресу: ул. ..., д.№ в Эжвинском районе г. Сыктывкара. Предложение было им отклонено, поскольку помещение не соответствовало требованиям, предъявляемым к торговым точкам Ассоциацией.

В конце сентября 2008 года при встрече с ФИО2 в г. ... он вновь отклонил его предложение об открытии магазина в мкр. Эжва, поскольку ФИО2 не смог обосновать экономическую выгоду открытия магазина именно в этом месте. Позже он узнал, что ФИО2 самостоятельно обратился с данным предложением к собственнику Ассоциации- К. По результатам обсуждения, К. принял решение не открывать магазин, так как это экономически не выгодно, и попросил об этом сообщить ФИО2 О принятом решении он лично уведомил ФИО2

Однако, ФИО2 заявил, что он уже известил владельцев магазина о возможной аренде и ему будет очень неудобно звонить и отказываться. Объяснил ФИО2, что решение собственника окончательное, поэтому все устные договоренности отклонены, договор заключать он не имеет права.

В дальнейшем ФИО2 вопрос об аренде помещения магазина по адресу: ул. ..., д.№ в Эжвинском районе г. Сыктывкара не поднимал. Примерно 25 декабря 2009 года ему позвонил ФИО2 сказал, что у него возникла проблема, что по кассе у него недостача более двух с половиной миллионов и попросил его поговорить с К., чтобы тот рассмотрел возможность возврата денег через сдачу в аренду бесплатно Ассоциации ... принадлежащего ФИО2 магазина по адресу: ул. ..., д.№ в Эжвинском районе г. Сыктывкара. Поинтересовался, куда направлены недостающие деньги, однако ФИО2 уклонился от объяснений. Он позвонил К. и передал просьбу и предложение ФИО2, которое не было принято собственником.

В дальнейшем от директора юридического департамента ... О. ему стало известно, что деньги из кассы ООО «А.» изъяты ФИО2, изначально ФИО2 признавал недостачу и намеревался возместить, однако в дальнейшем отказался вести диалог.

По просьбе О. выехал в г. Сыктывкар, чтобы представлять интересы ..., в ходе встречи ФИО2 сообщил ему, что после отказа руководством ... заключить договор аренды магазина по адресу: ул. ..., д.№ в Эжвинском районе г. Сыктывкара, он был вынужден выкупить магазин, в результате чего и образовалась недостача, из них: ... рублей за аренду в 2009 году, ... рублей за аренду в 2010 году и ... рублей - пени; ... рублей - недостача по кассе, которые, как утверждал ФИО2, направлены им на ремонт магазина по адресу: ул. ..., д.№ в Эжвинском районе г. Сыктывкара.

По просьбе О. он проверил документы, по которым имелись просроченные задолженности по оплате контрагентов за поставленный товар. В ходе проверки установил отсутствие документов, подтверждающих отгрузку запчастей в адрес ООО «К.», в то время как факты отгрузок подтверждались электронной базой и сотрудниками: З. и Ю.. Он спросил об этом ФИО2, но тот уклонился от ответа.

ФИО2 не имел права заключать какие-либо договоры аренды, и совершать какие-либо крупные сделки в сумме более ... рублей без решения учредителя К., о чем ему было известно. Позже от О. он узнал, что ФИО2 является собственником или одним из учредителей ООО «К.», ООО «Т.».

Показаниями свидетеля Д. установлено: состоит в должности генерального директора ООО «Н.» с 2002 года. Организация занимается оказанием услуг по ведению бухгалтерского учета и юридических услуг другим организациям. С 2001 года организация оказывает юридические и бухгалтерские услуги всем предприятиям, входящим в Ассоциацию «...» по договору. В регионах Ассоциация ... открывала либо филиалы имеющихся предприятий, зарегистрированных в ..., либо проводила регистрацию отдельного юридического лица.

Осенью 2004 года в г. Сыктывкаре зарегистрировано предприятие ООО "А.", генеральным директором назначен ФИО2 C 06 января 2005 года бухгалтером предприятия назначена Н., которая вела все финансовые документы Общества, первичные бухгалтерские документы, заработную плату, составляла отчеты по программе «...» для центрального офиса Ассоциации. С 2006 года регион - Республику Коми вела бухгалтер ООО «Н.» Р. Летом 2009 года собственником ассоциации К. принято решение о ведении более жесткого контроля за финансово-хозяйственной деятельностью всех региональных предприятий. Данное решение принято в связи с наступившим кризисом, так как упали торговые обороты. 01.08.2009 года заключен договор между ООО «А.» и ООО «Н.» о предоставлении услуг по ведению бухгалтерского и кадрового документооборота. В результате чего ООО «Н.» стало заниматься начислением заработной платы, установили услугу «Банк-клиент» в г. ..., которая обеспечивала возможность контроля за лицевым счетом ООО «А.». 22 декабря 2009 года Р. установила у ООО «А.» крупную неподтвержденную сумму по счету № 71 /расчеты с подотчетными лицами/, в сумме около ... рублей, о чем было сообщено собственнику К., который принял решение о проведении ревизии кассы и проверки состояния дел в ООО «А./.

24.12.2009 года проведена инвентаризация наличных денежных средств по кассе, в результате которой была установлена недостача в сумме ... рублей, о чем составлен акт, в котором расписались члены комиссии, в графе «причины недостачи» директор ФИО2 указал, что деньги из кассы получены им, обязуется вернуть к 01.02.2010 года.

24.12.2009 года проведена инвентаризация расчетов с покупателями, поставщиками и прочими дебиторами и кредиторами, в результате которой была выявлена недостача на сумму ... по 71 счету, данная сумма значилась выданной в подотчет менеджеру ООО «А.» Е. В объяснении последний указал, что по устному приказу директора ООО «А.» ФИО2 подписывал расходные кассовые ордера на получение денежных средств из кассы предприятия с 06 апреля 2009 года по декабрь 2009 года. Фактически денег он никогда не получал. ФИО2 в объяснении указал, что в рамках развития продаж, им, как генеральным директором ООО «А.» заключен договор аренды нежилого помещения по адресу: ул. ..., №, в ходе договоренностей с собственником, он обязан был провести ремонт помещения за свой счет по требованиям, предъявляемым к помещению ООО «А.». После того, как ремонт был уже практически сделан, центральный офис Ассоциаций «...» отказался от данной сделки. Собственник попросил вернуть ... рублей за ремонт. ФИО2 с привлечение кредитных денежных средств выкупил помещение по адресу: г. Сыктывкар, ул. ..., №. Также ФИО2 составлена расписка о том, что обязуется вернуть деньги в сумме ... рублей в кассу предприятия в срок до 01.02.2010г. Предоставить оправдательные документы, подтверждающие расходование денежных средств на ремонт магазина, ФИО2 не смог.

Сумма недостачи установлена на основании данных бухгалтерского учета по карточке счета 71 за 2009 год, подтвержденной первичными кассовыми документами /расходными кассовыми ордерами на получение денег в подотчет/ и программы «...». 27 января 2010 года ФИО2 в одностороннем порядке отключил услугу «Банк-клиент» в г. ..., за 5 дней до окончания установленного срока возврата денежных средств, не уведомив при этом К. Сотрудник, проверяющий поступление денежных средств от покупателей, не смог подключиться к программе «Банк-клиент». В результате чего собственником компании и ООО «Э.» был полностью утрачен контроль за поступлением и расходованием денежных средств ООО «А.». В дальнейшем было установлено, что программа «Банк-клиент» отключена по распоряжению директора ООО «А.» ФИО2 На основании случившегося собственником было принято решение об освобождении ФИО2 от должности. После смены руководства, был открыт допуск к расчетному счету организации и установлено, что в период с 29.01.2010 по 02.02.2010 года ФИО2 с расчетного счета ООО «А.» на счет П. на основании четырех платежных поручений перечислены денежные средства на общую сумму ... рублей, основанием указано: зачисления П. за аренду помещения по договору от 15.01.2009 года. Однако договоры аренды от 15.01.2009 г. и 27.01.2009г. юридической силы не имеют, потому что оформлены с нарушением требований законодательства РФ, без согласия Ассоциации ....

15.02.2010 года в офисе магазина ООО «А.» по адресу ул. ..., № обнаружили отсутствие кассовой документации за 4 квартал 2009 года, отсутствовал системный блок с информацией о работе предприятия.

Согласно данным по расчетному счету ООО «А.» в банке, 02.02.2010 года по платежному поручению со счета ООО «А.» на счет ООО «Т.» переведена сумма ... рублей, как оплата за транспортные услуги по договору от 01.02.2007 года. В то время как, договор от 01.02.2007 года между ООО «А.» и ООО «...» не заключался. В марте 2010 года в бухгалтерию Ассоциации ... были переданы документы, подтверждающие оказание транспортных услуг ООО «Т.» для ООО «А.» на сумму ... рублей. Претензий по данному факту у Ассоциации ... к ООО «Т.» нет.

Согласно акту сверки расчетов между ООО «А.» и ООО «К.» долг ООО «К.» составил на 17 февраля 2010 года ... рублей. Какие-либо документы, подтверждающие сотрудничество ООО «А.» и ООО «К.» отсутствовали.

Как объяснили сотрудники ООО «А.» Е. и З. отгрузки автозапчастей в адрес ООО «К.» производились по личному распоряжению бывшего генерального директора ФИО2

Действиями ФИО2 ООО «А.» причинен ущерб на общую сумму ... рублей.

Показаниями свидетеля Р. установлено: работает в должности бухгалтера ООО «Н.» с декабря 2006 года. С 2006 года ведет бухгалтерию предприятия, расположенного в РК. Согласно установленному порядку, все финансовые документы ООО «А.» направлялись лично ей, по результатам проверки составлялись отчеты. Во исполнение распоряжения собственника Ассоциации - К. о ведении более жесткого контроля за финансово-хозяйственной деятельностью предприятий со стороны ООО «Н.», 01.08.2009 года заключен договор между ООО «А.» и ООО «Н.» о предоставлении услуг по ведению бухгалтерского и кадрового документооборота. После чего в ведение ООО «Н.» отошло начисление заработной платы, установлена услуга «Банк-клиент» в г. ..., для обеспечения контроля за лицевым счетом ООО «А.». Таким образом, с августа 2009 года ООО «А.» находилось под полным контролем по налогообложению и документальному оформления расходов. 22 декабря 2009 года выявила у ООО «А.» неподтвержденную сумму по счету № 71 /расчеты с подотчетными лицами/, около ... рублей. После чего совместно с руководителем предприятия Д. и представителем Ассоциации ... – С. выехали в командировку в г. Сыктывкар. 24.12.2009 года проведена инвентаризация наличных денежных средств по кассе, в результате которой установлена недостача в сумме ... рублей, о чем составлен акт, ФИО2 подтвердил факт получения денег в подотчет, обязался возвратить в срок до 01.02.2010 года.

В этот же день, то есть 24.12.2009 года проведена инвентаризация расчетов с покупателями, поставщиками и прочими дебиторами и кредиторами, в результате которой выявлена недостача на сумму ... по 71 счету, о чем составлен акт. Подотчетным лицом значился менеджер ООО «А.» Е., который пояснил, что по указанию директора подписывал расходные кассовые ордера на получение денежных средств из кассы предприятия в период с 06 апреля 2009 года по декабрь 2009 года. Каких-либо документов, подтверждающих расходование подотчетных денежных средств, ФИО2 предоставлено не было

27 января 2010 года ФИО2 в одностороннем порядке отключил услугу «Банк-клиент» в г. ..., не уведомив при этом К. Только после назначения на должность нового директора, был открыт допуск к расчетному счету организации и установлено: в период с 29.01.2010 года по 02.02.2010 года ФИО2 с расчетного счета ООО «А.» переведены на счет П. денежные средства на общую сумму ... рублей, за аренду помещения по договору от 15.01.2009 года, однако договор аренды помещения по адресу: г. Сыктывкар, ул. ..., № между ООО «А.» и П., представленный ФИО2 не заключался.

15.02.2010 года в магазине ООО «А.» по адресу: г. Сыктывкар, ул. ..., № проведена проверка, обнаружено отсутствие кассовой документации за 4 квартал 2009 года, по расчетному счету ООО «А.» в банке установлено: 02.02.2010 года по платежному поручению со счета ООО «А.» на счет ООО «Т.» переведена сумма ... рублей, как оплата за транспортные услуги по договору от 01.02.2007 года, который никогда не заключался. Согласно акту сверки расчетов между ООО «А.» и ООО «К.», долг ООО «К.» составил на 17 февраля 2010 года ... рублей. Какие-либо документы, подтверждающие сотрудничество ООО «А.» и ООО «К.» отсутствовали, по объяснениям сотрудников ООО «А.» Е. и З. отгрузки автозапчастей в адрес ООО «К.» производились по личному распоряжению бывшего генерального директора ФИО2

Таким образом, действиями ФИО2 ООО «А.» причинен ущерб на общую сумму более ... рублей.

Аналогичными показаниями свидетеля С. с дополнением в части следующего: после установления сумм недостачи, ФИО2 составлена расписка о том, что он обязуется вернуть деньги в сумме ... рублей в кассу предприятия в срок до 01.02.2010 г. Однако соглашение с ФИО2 достигнуто не было, ущерб не возмещен. 19 января 2010 года у него состоялась встреча с ФИО2 в магазине ООО «А.» по адресу г. Сыктывкар ул. ... №, в ходе которой ФИО2 высказал в его адрес угрозу, характера: «уезжай, или будет хуже!».

Показаниями К. установлено: является единственным учредителем ООО «Б.» и ООО «Э.», общества зарегистрированы в г. .... Все организации входят в Ассоциацию ..., у которой имеются множество организаций и филиалов в Северо-Западном регионе России. В 2004 году в г. Сыктывкаре создано ООО «А.», учредителями которого являются ООО «Б.» и ООО «Э.». 24.10.2004 года на основании протокола № 2 общего собрания участников ООО «А.» генеральным директором ООО «А.» избран ФИО2 Все значимые решения для развития бизнеса, в частности, открытие новых магазинов и аренды помещений под торговые точки, принимаются им лично.

21 декабря 2005 года издан приказ, в соответствии с которым руководители организаций на местах обязаны внести изменения и дополнения в Уставы, утвердить новые уставы, в том числе и ООО «А.», которыми юридически закреплялись ограничения полномочий руководителей Обществ на местах. Данный приказ был доведен до сведения всех руководителей на местах, в том числе и до ФИО2 Осенью 2008 года генеральный директор ООО «А.» ФИО2 обратился к нему, как к владельцу ООО «А.», с предложением об открытии магазина по адресу: г. Сыктывкар, ул. ..., д. №. Он принял решение не открывать магазин по вышеуказанному адресу, о чем было сообщено ФИО2, в личной беседе, поэтому договоры аренды помещения по адресу: г. Сыктывкар, ... № от 15 и от 27 января 2009 года не могли быть заключены. 23 декабря 2009 года от руководителя ООО «...» получена информация о выявлении у ООО «А.» неподтвержденной суммы ... рублей, по счету 71 «расчеты с подотчетными лицами». Им принято решение о проведении проверки по деятельности регионального предприятия.

24.12.2009 года проведена инвентаризация наличных денежных средств по кассе, в результате установлена недостача в сумме ... рублей.

24.12.2009 года проведена инвентаризация расчетов с покупателями, поставщиками и прочими дебиторами и кредиторами, в результате которой была установлена сумма, выданная в подотчет менеджеру ООО «А.» Е. - ... по 71 счету, о чем был составлен акт.

27 января 2010 года ФИО2 в одностороннем порядке отключил услугу «Банк-клиент» в г. Санкт-Петербурге, в дальнейшем установлено, что в период отключения данной услуги, то есть с 29.01.2010 года по 02.02.2010 года ФИО2 с расчетного счета ООО «А.» были переведены на счет гражданина П. денежные средства на общую сумму ... рублей, основание - за аренду помещения по договору от 15.01.2009 года.

Согласно акту сверки расчетов между ООО «А.» и ООО «К.» долг ООО «К.» перед ООО «А.» составил на 17 февраля 2010 года ... руб. Какие-либо документы, подтверждающие сотрудничество ООО «А.» и ООО «К.» отсутствовали, поскольку договор поставки автозапчастей данной организации в компанию «...», не направлялся, правовую оценку не проходил, и соответственно не мог быть заключен.

Таким образом, действиями ФИО2 ООО «А.» причинен ущерб в особо крупном размере на общую сумму ... руб.

Показания свидетеля А., работающего в Ассоциации поставщиков автомобилей, автозапчастей и предприятий автосервиса ... в г. Cанкт-Петербурге в должности начальника отдела региональных продаж Департамента продаж. В его служебные обязанности входила организация работы по продажам автозапчастей и сопутствующих товаров через функционирующую товарную сеть Ассоциации ... в северо-западном регионе, которая включала в себя и Республику Коми, а именно город Сыктывкар. Летом 2008 года ФИО2 предложил рассмотреть вопрос об открытии магазина в Эжвинском районе г. Сыктывкара, данное предложение он в свою очередь переадресовал непосредственному руководителю - Т., которое было отклонено. О данном факте осведомлен ФИО2 В сентября 2008 года при личной встрече с К. ФИО2 еще раз попытался предложить взять в аренду магазин в мкр. Эжва, однако К. принял окончательное решение отклонить данное предложение.

Все решения об открытии новых торговых точек принимаются лично Президентом Ассоциации ...- К. Он же единолично принимает окончательное решение о заключении договоров аренды помещений, о размере арендной платы, утверждает окончательно сметы ремонтных работ, если они будут проводиться. Ни один из руководителей региональных предприятий Ассоциации ... – не наделен данным правом. В декабре 2005 года К. подписан приказ от 21.12.2005 года о внесении изменений в Уставы Обществ, работающих в области и регионах. В перечне организаций значилось и ООО «А.». 23.12.2005 года проведено общее собрание участников ООО «А.» в лице К., на основании которого составлен протокол о внесении изменений в устав ООО «А.». Согласно изменениям в компетенцию общего собрания участников общества отнесены следующие полномочия: принятие решений о заключении любых сделок свыше ... рублей, принятие решений о заключении любых сделок с любым недвижимым имуществом, как принадлежащим, так и не принадлежащим Обществу /купля, продажа, аренда, субаренда, внесение в уставный капитал и т.д./. Решение по указанным вопросам принимается 2/3 голосов от общего числа голосов участников. В адрес директора ООО «А.» ФИО2 направлялись копии приказа, протокола. ФИО2 подтвердил получение данного документа, знал о необходимости их регистрации в ИФНС по г. Сыктывкару .

показаниями свидетеля М. установлено: с 2006 года работает в Ассоциации поставщиков автомобилей, автозапчастей и предприятий автосервиса ..., центральный офис которой располагается в г. .... В его служебные обязанности входит проверка соответствия закону условий договоров, связанных с хозяйственной деятельностью участников Ассоциации, а также контроль за соответствием условий таких договоров интересам организации-участника Ассоциации, приведение соответствующих учредительных документов в соответствие действующему законодательству. По роду своих должностных обязанностей, взаимодействовал с генеральным директором ООО «А.» ФИО2 В последний раз с ФИО2 общался по поводу арендных правоотношений в период с 15.01.2009 года по 29.01.2009 года.

По запросу ФИО2 на электронный адрес ООО «А.» отправлена примерная редакция договора аренды нежилого помещения для того, чтобы уже на ее основе разработать окончательную редакцию договора. 29 января 2009 года по электронной почте ФИО2 сообщил о намерении самостоятельно разбираться с условиями договора в отношении оплаты, электроснабжения и иными правоотношениями на очередной встрече с арендодателями. После 29 января 2009 года от ФИО2 он не получал никаких договоров, а также от него не поступало никакой информации в отношении согласования условий проекта договора аренды, встречных условий от контрагентов не поступало, вследствие чего проект договора аренды помещения, находящегося по адресу: Республика Коми, г. Сыктывкар, ул. ..., д. №, остался не утвержденным, и как следствие этого не мог быть подписанным.

В Ассоциации ... все решения об открытии новых торговых точек принимаются лично Президентом Ассоциации ...- К. Он же единолично принимает окончательное решение о заключении договоров аренды помещений после предварительного их согласования с контрагентами. Ни один из руководителей региональных предприятий Ассоциации АСТА – ее структурных подразделений не принимает решений по вопросам заключения любых сделок с недвижимым имуществом и проведении крупных сделок без получения одобрения руководства Ассоциации. В учредительные документы предприятий-участников Ассоциации специально внесены ограничения полномочий исполнительного органа /директора/ген. директора/ в части принятия самостоятельных решений о заключении сделок на сумму свыше ... т.р., решения по этим вопросам отнесены к компетенции общего собрания участников таких организаций и принимаются 2/3 голосов от общего числа голосов участников.

В адрес директора ООО «А.» ФИО2 направлен соответствующий приказ, протокол, а также текст изменений в двух экземплярах ,

показаниями свидетеля О., работающего в должности директора юридического департамента Ассоциация ..., г. ... установлено:

осенью 2004 года ассоциацией ... принято решение об открытии в Республике Коми в г. Сыктывкаре предприятия ООО “А.», генеральным директором которого назначен ФИО2 В 2007 году ФИО2 поручено найти помещение для открытия еще одного магазина ООО «А.».

Согласно установленному порядку, все договоры с недвижимым имуществом /аренда, купли-продажи, залог и др./ подписываются исключительно после получения конкретного указания на это от собственника предприятий - Президента Ассоциации ... - К. Все руководители региональных магазинов - директора юридических лиц, работающие в регионах, еще в конце 2005 г.- начале 2006 г. получили соответствующие указания на основании приказа от 21.12.2005 г., который предписывал внести изменения в учредительные документы, ограничивающие полномочия генеральных директоров предприятий по вопросам связанным с арендой, куплей-продажей недвижимого и движимого имущества, с принятием решений о кредитах, займах, выпуске векселей, выдачи поручительств, совершении сделок на крупные суммы.

В связи с чем, решения по данным вопросам могло быть принято только общим собранием участников обществ, а не исполнительным органом, которым является директор предприятия. Подготовленные юристами Ассоциации пакеты документов для внесения изменений в Уставы рассылались в регионы, в том числе и ФИО2 Все региональные предприятия провели государственную регистрацию этих изменений. Почему ФИО2 не стал исполнять решение учредителей и не подал документы на государственную регистрацию, ему не известно. ФИО2 было достоверно известно о том, что он не имеет права совершать сделки с недвижимостью без разрешения собственника.

В начале 2009 года, в ходе телефонного разговора ФИО2 просил его переговорить с Президентом Ассоциации ... К. об открытии в Эжве, по ул. ..., д.№ нового магазина. На что рекомендовал ему обратиться к непосредственному руководителю - начальнику отдела региональных продаж и директору департамента продаж. ФИО2 ответил, что непосредственные руководители не доводят до Президента всю перспективность выхода на рынок Эжвы. После чего лично передал К. предложение ФИО2, на что Президент Ассоциации ... ответил ему, что открывать магазин он в Эжве не намерен и о своем решении сообщал ФИО2 еще осенью. Суть состоявшегося разговора довел до сведения ФИО2

23 декабря 2009 года к нему обратился финансовый директор Ассоциации, сообщив, что сотрудниками выявлена недостача в сумме более двух с половиной миллионов рублей в ООО “А.”. Связался с ФИО2, тот сообщил о личных финансовых затруднениях, в результате чего он был вынужден изымать деньги из кассы предприятия, заверил вернуть деньги до наступающего Нового Года.

По обстоятельствам возникновения долга ФИО2 сообщил: самостоятельно вел переговоры с собственником помещения по адресу: г. Сыктывкар, Эжва, ул. ..., д.№, заверил, что договор аренды будет заключен после проведения ремонта. После того, как президент ассоциации К. не одобрил его предложение по открытию магазина в мкр. Эжва, не уведомил об этом собственников помещения, и они продолжали делать ремонт. В дальнейшем ему предъявили претензию за проделанный ремонт на сумму ... рублей, оплатить который он отказался, тогда ему предложили выкупить в собственность помещения по ..., № за ... рублей.

В итоге выкупил помещение в собственность с привлечением банковского кредита, в дальнейшем стал испытывать материальные затруднения, забирал деньги из выручки ООО “ А.”, выписывая их в подотчет на сотрудника магазина Е.

ФИО2 сознался и в том, что без согласия собственника К. заключил договор аренды помещения по ул. ..., №.

Сотрудники центрального офиса - С. и Д., по результатам ревизии установили недостачу в сумме ... рублей, числящихся за подотчетным лицом- Е., недостачу по кассе предприятия в сумме ... рубля.

Первоначально президентом Ассоциации принято решение не предпринимать действий, направленных на привлечение ФИО2 к уголовной ответственности, при условии погашения им долга в срок до 01 февраля 2010 года.

На имя президента Ассоциации ФИО2 направлено письмо, в котором он указывал, что 27 января 2009 года самовольно заключил договор аренды магазина в Эжве, а когда поступил отказ в открытии торговой точки, принял решение выкупить помещение в свою собственность.

В дальнейшем ФИО2 меры к выплате похищенных денежных средств не принял, более того, 28.01.2010 г. отключил услугу «Банк-клиент», в связи с чем был утрачен контроль за счетом ООО «А.» вплоть до 03.02.2010года.

В этот период времени ФИО2 перевел на счет гражданина П. ... рублей по фиктивному договору аренды магазина в Эжвинском районе датированному 15 января 2009 года, где указывались иные суммы и сроки платежей, чем в договоре, датированном 27.01.2009, который ФИО2 направлял в адрес президента ассоциации.

Между тем, договор аренды помещений ни от 15 января 2009 ни от 27 января 2009 с юридическим департаментом Ассоциации ... не согласовывался, Президентом Ассоциации ... - К. не рассматривался. Разрешения на заключение договора аренды помещений по ул. ... д.№ в г. Сыктывкаре общим собранием участников ООО “ А.”не давалось. Собственник предприятия – К. возражал против открытия магазина в мкр. Эжва, о чем лично извещал ФИО2

Разрешение ФИО2 на проведение ремонта магазина не давалось, смета ремонта не согласовывалась, никаких первичных документов по данному договору в бухгалтерию предприятия не поступало. Оплата ремонта в Ассоциации ... всегда проводится по безналичному расчету, с заключением договоров и составлением смет, с обязательным предоставлением первичных документов, согласно сложившемуся на предприятии порядку ,

Показания специалиста У. установлено:

по представленным ФИО2 кассовым документам на бумажном носителе задолженность на 01.02.2010 г. по 71 счету «Расчеты с подотчетными лицами» отсутствует.

Однако, кассовые документы противоречат базе данных программы 1С: Предприятие и не подтверждены квитанциями к приходным кассовым ордерам о сдаче наличных денежных средств.

По результатам исследования установлено, что общество имеет недостачу в размере ... руб. из них:

на 24.12.2009 года, по кассе в сумме ... руб., и по счету 71 «Расчеты с подотчетными лицами» составляет в сумме ... руб.;

по результатам исследования документов, - платежных поручений Обществом “ А.” перечислено на счет ФИО3 ... руб. за аренду помещения по договору от 15.01.2009 г., в том числе:

- 29.01.2010 г. в сумме ... руб.;

- 02.02.2010 г. – ... руб.;

Из показаний свидетеля П. следует: с 2004 года работает в ООО «П.» заместителем директора, одновременно является одним из учредителей ООО «П.». Данная организация сотрудничала с ООО «А.», которое возглавлял ФИО2, с которым сложились приятельские отношения.

В период событий у него в собственности имелось 1/4 части помещения, расположенного по адресу: г. Сыктывкар, ул. ..., №, 1/4 данного помещения принадлежала Ч., который работал в ООО «П.» в должности директора, собственником 1/2 части данного помещения являлась И. До 2007 года часть принадлежащего ему и Ч. помещения по ул. ..., №, арендовало ООО «Р.». В 2007 году ООО «Р.» отказалось от аренды и в период 2007 - 2008 г. помещение пустовало. В середине 2008 года от ФИО2 он узнал, что ООО «А.» ищет помещение в Эжвинском районе для открытия второго магазина, предложил ФИО2 взять в аренду данное помещение. Помещение осматривалось лично ФИО2 и представителем Ассоциации ... из г. .... ФИО2 заверил в возможности заключения договора аренды, состоялась договоренность о проведении ремонта в соответствии с требованиями ассоциации ..., обязательства по оплате ремонта принимало на себя ООО «А.». Согласно смете, составленной в начале января 2009 года, сумма ремонта составляла ... рублей, фактически работы выполнены на сумму ... рублей. Ремонт произведен до заключения договора аренды, работы закончены до середины января 2009 года. 15 января 2009 года между ним и Ч. с одной стороны и ООО «А.» в лице ФИО2 заключен договор аренды сроком на 11 месяцев, с арендной платой ... рублей в месяц. 15 января 2009 года с ФИО2 подписан акт о приемке выполненных работ. Таким образом, у ООО «А.» была реальная возможность осуществлять торговую деятельность в данном помещении с января 2009 года.

Однако до мая 2009 года ФИО2 оплату за ремонт и аренду помещения не производил. По данному факту с ФИО2 состоялся разговор, он предложил ФИО2 произвести расчет в полном объеме /за ремонт и аренду/ либо приобрести помещение в собственность. Разговор шел в рамках делового оборота, без какого-либо воздействия с его стороны. ФИО2 сообщил, что ассоциация ... отказалась от аренды помещения из-за кризиса, принял решение приобрести помещение в собственность. 15 мая 2009 года подписаны два договора купли-продажи, согласно которым ФИО2 приобрел у него и у Ч. принадлежащую им часть помещения по адресу: г. Сыктывкар, ул. ..., № за ... рублей, т.е. по за ... рублей у него и за такую же сумму у Ч.

В период 2009 года ФИО2 передавал ему денежные средства в счет погашения оплаты за ремонтные работы частями, в суммах от ... рублей до ... рублей. При получении денежных средств расписок не составляли и документы не подписывал. Все строилось на доверии.

На январь 2010 года ФИО2 остался должен за ремонт около ... рублей; задолженность по аренде помещения не погашалась. В январе 2010 года им направлены претензии в адрес ООО «А.» генеральному директору ФИО2, в которых напоминалось о задолженности по ремонтным работам, по аренде помещения в сумме - ... рублей. После получения претензий ФИО2 расплатился наличными денежными средствами за ремонт в январе 2010 года. В конце января 2010 года на его расчетный счет перечислены денежные средства в сумме ... рублей - арендная плата и проценты за пользование чужими денежными средствами.

В 2009 году им и ФИО2 принято решение создать ООО «К.» по виду деятельности: продажа лодочных моторов и иной техники. На должность директора общества назначен ФИО2, фактически участия в деятельности ООО «К.» не принимал, о сотрудничестве между ООО «К.» и ООО «А.» ему ничего неизвестно ,

Аналогичными показания свидетеля Ч. подтвердившегося факт продажи в 2009 году 1/4 части помещения по адресу: ул. ..., № ФИО2

из показаний свидетеля Б. следует: в период с ноября 2009 года до февраля 2010 года работал начальником склада в ООО «А.», расположенном по адресу ул. ... №. В его обязанности входило: получение товара, его оприходование на склад, выдача товара, согласно накладным и по товарным чекам, сбор документации ежемесячно о проделанной работе склада. Товар со склада отпускается следующим образом: в магазине выдается чек и накладная, по предъявлению данных документов товар выдается.

В ООО «А.» сложилась следующая практика работы с постоянными клиентами: вместо накладных выписывался счет, по которому выдавался товар. Счет с подписью менеджера магазина и распиской покупателя о получении товара оставались на складе. После оплаты товара, счет уничтожался и по фактической дате составления счета выписывалась накладная. В январе 2010 года ФИО2 предъявил ему пачку товарных накладных, согласно которым ООО «А.» отпустило товар в адрес различных организаций, в том числе в адрес ООО «К.». Он подписал накладные и отдал обратно ФИО2

Показаниями свидетеля Ж. - работника склада в ООО «А.», расположенного по адресу ул. ... №, также подтверждено, что январе 2010 года, по указанию директора предприятия - ФИО2, подписывал товарные накладные, согласно которым ООО «А.» отпускает в адрес ООО «К.» товар . В период с ноября 2009 года по январь 2010 года товар для ООО «К.» получал ранее ему незнакомый мужчина.

Товар по накладным отпускался при условии заключенного договора поставки, накладных; а на основании счета только по указанию ФИО2 или менеджеров магазина.

Свидетель В. подтвердил факт знакомства с ФИО2, однако в трудовых правоотношениях с ООО «К.» не состоял, свидетель заявил, что краткая подпись, которая значится в товарных накладных ООО «А.» и ООО «К.» ему не принадлежит .

Кроме того, вина подсудимого в совершенных преступлениях установлена протоколом выемки, протоколами осмотра документов, в числе которых: копия платежного поручения от 28.01.2010г.; копия платежного поручения от 29.01.2010г.; копии платежных поручений от 02.02.2010г.; подшивка документов ООО «А.» «Кассовые документы за 1 квартал 2009 г.» на 472 листах; подшивка документов ООО «А.» «Кассовые документы за 2 квартал 2009 г.» на 436 листах; подшивка документов ООО «А.» «Кассовые документы за июль-сентябрь 3 квартал 2009 г.» на 412 листах; подшивка документов ООО «А.» «Кассовые документы за октябрь-декабрь 4 квартал 2009 г.» на 424 листах; подшивка документов ООО «А.» «Кассовые документы за январь 2010 г.» на 156 листах; подшивка документов ООО «А.» «Кассовая книга 1 квартал 2009 г.» на 89 листах; подшивка документов ООО «А.» «Кассовая книга 2 квартал 2009 г.» на 91 листе; подшивка документов ООО «А.» «Кассовая книга 4 квартал 2009 г.» на 92 листах; подшивка документов ООО «А.» «Кассовая книга за январь 2010 г.» на 30 листах; подшивка документов ООО «А.» «Приказы (распоряжения) о предоставлении отпуска работнику» на 35 листах; товарные накладные, счета-фактуры; диск CD-R, содержащий электронную версию базы данных «...» ООО «А.»;

Документы осмотрены, приобщены к материалам дела в качестве вещественных доказательств .

Исследованными документами установлен факт получения ФИО2, как директором ООО «К.» автозапчастей в ООО «А.» на сумму ... рублей без факта оплаты.

Находя установленной вину подсудимого в инкриминируемых преступлениях совокупностью исследованных доказательств, государственный обвинитель в полном объеме поддержала предъявленное обвинение и правовую оценку действий подсудимого, данную органами следствия, указав, что имеет место совокупность преступлений.

У суда нет оснований сомневаться в достоверности доказательств, уличающих подсудимого в совершении двух преступлений, предусмотренных ч. 4 ст. 160 УК РФ и в совершении преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 160 УК РФ, поскольку все доказательства, исследованные в судебном заседании получены в соответствии с требованиями уголовного - процессуального закона.

Показания представителя ООО «А.», свидетелей обвинения, суд считает убедительными, последовательными, согласующимися между собой и с письменными материалами дела. Судом установлено со стороны представителя потерпевшего и свидетелей отсутствие оснований для оговора подсудимого.

Суд, оценивая исследованные в судебном заседании доказательства, которые признает достоверными, допустимыми и в совокупности достаточными для вывода о виновности ФИО2 в совершении хищений путем присвоения и растраты и квалифицирует действия подсудимого:

По факту совершенного преступления в период с января 2009 года по 24 декабря 2009 года, по ст.160 ч. 4 УК РФ в ред. от 08.12.2003 N 162-ФЗ, действующей на момент совершения преступления в силу требований ст. 9 УК РФ, как присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, совершенное лицом с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере.

По факту совершения преступления в период с 28 января 2010 года по 02 февраля 2010 года, по ч. 4 ст. 160 УК РФ в редакции от 27.12.2009 N 377-ФЗ, как растрата, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, совершенное лицом с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере.

По факту совершения преступления в период с 25 ноября 2009 года по 16 января 2010 года, по ч. 3 ст. 160 УК РФ в редакции от 27.12.2009 N 377-ФЗ, как присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, совершенное лицом с использованием своего служебного положения, в крупном размере.

С учетом формулировки предъявленного обвинения и фактических обстоятельств, установленных в судебном заседании, суд приходит к выводу, что имела место совокупность трех умышленных корыстных преступлений, совершенных с вновь возникшим умыслом, различными способами.

Сторона защиты, не отрицая факт использования подсудимым денежных средств в общей сумме ... рублей, принадлежащих ООО «А.», утверждает об отсутствии в действиях подсудимого уголовно-наказуемого деяния и наличии спора о праве между собственником ООО «А.» и директором данного общества, как единоличного исполнительного звена, учрежденной собственником организации.

Подсудимый утверждает, что действовал в интересах общества и по устной договоренности с собственником Ассоциации «...» об открытии нового магазина в мкр. Эжва г. Сыктывкара, по адресу: ул. ..., №, при этом:

... руб. подсудимым затрачены на ремонт помещения, расположенного по адресу: г. Сыктывкар, ул. ..., №,

... руб. подсудимым направлены на погашение задолженности по арендной плате за пользование помещением по адресу: г. Сыктывкар, ул. ..., №, за период с 15 января 2009 года по 15 мая 2009 года. Действия подсудимого, связанные с приобретением в собственность объекта недвижимости по адресу: г. Сыктывкар, ул. ..., № явилось вынужденной меры, поскольку при условии приобретения данного имущества в собственность другим лицом, общество ««А.» понесло невосполнимые убытки, связанные с оплатой ремонта в помещении. Отключение услуги «Банк-Клиент», в отсутствие которой Ассоциация «...» утратила контроль за движением денежных средств по счету ООО «А.», было обусловлено нарушением графика выплаты и правильности начисления заработной платы сотрудникам предприятия. При этом подсудимый не отрицал, того, что именно в указанный период с расчетного счета ООО «А.» на счет гражданина П. перечислены денежные средства в сумме ... руб.

Доводы стороны защиты суд оценивает, как надуманные, приведены с целью уйти от уголовной ответственности или смягчить ее, поскольку опровергаются исследованными в судебном заседании доказательствами:

Последовательными показаниями учредителя ООО «А.» К., данными после предупреждения об уголовной ответственности по ст. 307-308 УК РФ, о том, что еще осенью 2008 года им отклонено предложение ФИО2 об открытии второго магазина по адресу: г. Сыктывкар, ул. ..., д. №. Показания К. подтверждены показаниями свидетелей обвинения, письменными документами, согласно которым исполнительный орган /директор/ген. директор/ региональных предприятий Ассоциации «...» не наделены правом принятия самостоятельных решений о заключении сделок на сумму свыше ... т.р., решения по этим вопросам отнесены к компетенции общего собрания участников таких организаций и принимаются 2/3 голосов от общего числа голосов участников. Данное ограничение внесено в Устав ООО «А.» решением от 23 декабря 2005 года, о чем было достоверно известно ФИО2

В период совершения преступлений, ФИО2 работал в должности директора ООО «А.», что подтверждено копиями протоколов № 2 и № 3 Общего собрания участников ООО «А.» от 24.09.2004 и от 21.09.2009, соответственно являлся лицом, выполняющим административно-хозяйственные и организационно-распорядительные функции, используя свое служебное положение ФИО2 получал денежные средства общества в подотчет, которыми распорядился по своему усмотрению, по его утверждению направлял на ремонт помещения, расположенного по адресу: ул. ..., №.

Однако, действия, связанные с использованием денежных средств предприятия подсудимый совершал в условиях отсутствия правоустанавливающих документов, подтверждающих намерение на то собственника ООО «А.», доводы подсудимого о направлении денежных средств в сумме ... руб. на ремонт помещения для магазина предприятия материалами дела не подтвержден. Показаниями свидетеля П. установлено, что оплата за ремонт помещения стала производиться ФИО2 после того, как данное помещение перешло в собственность подсудимого.

Таким образом, судом установлено, что ФИО2 с корыстной целью противоправно изымал из кассы общества «А.» денежные средства, используя свое должностное положение, похищенным распоряжался по своему усмотрению. Таким образом, имело место хищение чужого имущества путем присвоения.

Судом установлено, что 15 мая 2009 года помещение, расположенное по адресу: г. Сыктывкар, ул. ..., д. №, приобретено в собственность ФИО2 на основании договора купли-продажи, 03 июня 2009 года ФИО2 выдано свидетельство о праве собственности на данное недвижимое имущество в УФРС Республики Коми по г. Сыктывкару. Однако, действуя с целью завуалировать факт растраты денежных средств в сумме ... рублей, совершенной в период с 28.01.2010 г. по 02.02.2010 г. ФИО2 представил договоры аренды от 27.01.2009 г. и 15.01.2009 г. нежилого помещения по адресу: г. Сыктывкар, ул. ..., №, заключенные между ИП П. и ООО «А.», в то время как о существовании данного договора не было известно собственнику, и данный договор не имел юридических последствий, поскольку фактически не был заключен. Более того, в период с 15 января 2009 года ООО «А.» торговую деятельность в данном помещении не осуществляло, о чем было достоверно известно ФИО2

Используя должностное положение в ООО «А.», одновременно являясь директором учрежденного предприятия ООО «К.» ФИО2 отдавал распоряжения сотрудникам ООО «А.» отгружать в адрес ООО «К.» автозапчасти, оплату за полученные автозапчасти не произвел, похищенным распорядился по своему усмотрению.

Своими действиями подсудимый причинил ООО «А.» имущественный ущерб в суммах: ... рублей, и ... рублей, что соответствует особо крупному размеру; в сумме ... руб., что соответствует крупному размеру.

При назначении наказания суд учитывает характер и степень общественной опасности преступлений, личность виновного.

ФИО2 ранее не судим, к административной ответственности не привлекался, характеризуется положительно.

Смягчающими наказание обстоятельствами суд признает наличие у виновного двух несовершеннолетних детей.

Принимая во внимание, что в небольшой период времени подсудимым совершено три умышленных тяжких преступления, материальный ущерб, причиненный которыми, не возмещен, суд считает, что достижение социальной справедливости возможно только при назначении подсудимому наказания в виде лишения свободы. Однако, принимая во внимание положительные данные о личности подсудимого, необходимость восстановления имущественных прав пострадавшего юридического лица, фактическую возможность загладить вред причиненный преступлениями, мнение представителя потерпевшего, суд полагает возможным исправление подсудимого, предупреждение совершение новых преступлений без реального отбывания наказания в виде лишения свободы, с применением ст. 73 УК РФ.

Дополнительные наказания в виде штрафа и ограничения свободы суд считает возможным не назначать.

Исковые требования представителя потерпевшего Ш., признанные подсудимым, подлежат удовлетворению в объеме заявленных исковых требований на основании ст. 1064 ГК РФ.

В соответствии с п. 8 ч. 1 ст. 333.20 НК РФ государственная пошлина подлежит взысканию с подсудимого.

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст.307-309 УПК РФ, суд

ПРИГОВОРИЛ:

Признать ФИО2 виновным в совершении преступлений, предусмотренных:

ч. 4 ст. 160 УК РФ в ред. от 08.12.2003 N 162-ФЗ, /преступление, совершенное в период с января 2009 года по 24 декабря 2009 года/,

ч. 4 ст. 160 УК РФ /преступление, совершенное в период с 28 января 2010 года по 02 февраля 2010 года/,

ч. 3 ст. 160 УК РФ /преступление, совершенное в период с 25 ноября 2009 года по 16 января 2010 года/,

и назначить наказание в виде лишения свободы:

по ч. 4 ст. 160 УК РФ в ред. от 08.12.2003 N 162-ФЗ /преступление, совершенное в период с января 2009 года по 24 декабря 2009 года/, сроком на 5 лет без штрафа,

ч. 4 ст. 160 УК РФ /преступление, совершенное в период с 28 января 2010 года по 02 февраля 2010 года/, сроком на 5 лет без штрафа и без ограничения свободы,

ч. 3 ст. 160 УК РФ /преступление, совершенное в период с 25 ноября 2009 года по 16 января 2010 года/, сроком на 2 года без штрафа и без ограничения свободы.

На основании ч. 3 ст. 69 УК РФ, по совокупности преступлений, путем частичного сложения назначенных наказаний окончательно к отбытию ФИО2 назначить наказание в виде лишения свободы сроком на 6 лет без штрафа и без ограничения свободы.

На основании ст. 73 УК РФ назначенное наказание в виде лишения свободы считать условным с испытательным сроком 3 года, в период испытательного срока возложить на ФИО2 исполнение следующих обязанностей:

не менять постоянного места жительства, без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего контроль за поведением условно осужденного, периодически проходить регистрацию в указанном органе, не совершать административных правонарушений.

Меру пресечения до вступления приговора в законную силу оставить прежней в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении.

Исковые требования представителя потерпевшего – Генерального директора ООО «А.» Ш. удовлетворить.

Взыскать в счет возмещения материального ущерба с ФИО2 в пользу Общества с ограниченной ответственностью «А.» денежные средства в сумме ... рубля ... копеек.

Обратить взыскание на недвижимое имущество, принадлежащее гражданину ФИО2, а именно: нежилые помещения склада, в том числе помещения по плану БТИ № 21, 22, нежилое, расположенные по адресу: Республика Коми, г. Сыктывкар, ул. ..., д. №, общая долевая собственность 1/4 доля в праве, о чем сделана запись регистрации в Едином государственном реестре прав на недвижимое имущество и сделок с ним.

В соответствии со ст. . . . НК РФ взыскать с подсудимого ФИО2 государственную пошлину в доход государства в размере рублей копеек.

Приговор может быть обжалован в кассационном порядке в судебную коллегию по уголовным делам Верховного суда Республики Коми в течение 10 суток со дня его провозглашения через Сыктывкарский городской суд.

В случае подачи кассационной жалобы осужденный вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении дела судом кассационной инстанции. Ходатайство может быть заявлено в течение 10 суток со дня провозглашения приговора, в тот же срок со дня получения копии кассационного представления, кассационной жалобы.

Председательствующий Корчагова С. В.

Приговор вступил в законную силу 30.11.2010