Гражданский кодекс часть 1

с участием государственного обвинителя помощника прокурора ЦАО г.ФИО4 Сидоровой Е.Н., прокурора отдела прокуратуры Коновалова Д.И., заместителя прокурора ЦАО г.ФИО4 Троеглазова Е.И.,

подсудимого Лобова И.Э.,

защитников – адвокатов Клеточкина Д.В., Горбунова Д.В., Желещикова А.К.,

представителей потерпевшего ПКЯ О.В., ПКЯ

при секретаре судебного заседания Постовой К.А., помощника судьи Мегулашвили А.Ж.,

рассмотрев в открытом судебном заседании материалы уголовного дела в отношении

Лобова ПКЯ, ранее не судимого,

обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч.4 ст.160 УК РФ,

У С Т А Н О В И Л:

Подсудимый Лобов И.Э. совершил растрату, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, совершенное лицом с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере.

Так, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ Лобов И.Э., занимающий должность генерального директора Акционерного общества «...» (далее – АО «...», Общество, ранее - ОАО «...», ОАО «...»), расположенного по адресу: г. ФИО4,, действуя умышленно, руководствуясь корыстными побуждениями, при пособничестве иного лица, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство в связи с розыском, совершил растрату, т.е. хищение вверенного ему (Лобову И.Э.) имущества - денежных средств АО «Омсктрансмаш», с использованием служебного положения, в особо крупном размере, при следующих обстоятельствах.

Так, в соответствии с Указом Президента Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ... федеральное государственное унитарное предприятие «Конструкторское бюро транспортного машиностроения» преобразовано в открытое акционерное общество «...» (в настоящее время АО «...», сокращенно АО «...»).

В соответствии с требованиями п. 6 ст. 98 Гражданского кодекса Российской Федерации, п. 2 ст. 10 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 208-ФЗ «Об акционерных обществах», согласно которым общество не может иметь в качестве единственного учредителя (акционера) другое хозяйственное общество, состоящее из одного лица, передаточным распоряжением Росимущества от ДД.ММ.ГГГГ...-пр 100% минус 1 акция АО «...» внесены в уставный капитал АО «Научно-производственная корпорация «...» имени ПКЯ», 100% которого находится в собственности Российской Федерации.

Согласно ч. 1 ст. 5 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 270-ФЗ «О Государственной корпорации по содействию разработке, производству и экспорту высокотехнологичной промышленной продукции «...» имущество Государственной корпорации «...» формируется за счет имущественного взноса Российской Федерации, доходов, получаемых Государственной корпорацией «...» от использования своего имущества и осуществляемой деятельности, регулярных и (или) единовременных поступлений (взносов), решения о которых приняты в соответствии с законодательством Российской Федерации, от организаций, акции (доли) которых находятся в ее собственности, федерального и иного имущества, передаваемого Государственной корпорации «Ростехнологии» в ходе осуществления ее деятельности, за счет других законных поступлений и является собственностью Государственной корпорации «Ростехнологии» (в ред. Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 88-ФЗ).

В соответствии с Указом Президента РФ от ДД.ММ.ГГГГ... (ред. от ДД.ММ.ГГГГ) «Об имущественном взносе Российской Федерации в Государственную корпорацию по содействию разработке, производству и экспорту высокотехнологичной промышленной продукции «...» и о внесении изменения в перечень стратегических предприятий и стратегических акционерных обществ, утвержденный Указом Президента Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ...» Государственной корпорации по содействию разработке, производству и экспорту высокотехнологичной промышленной продукции «...» в качестве имущественного взноса Российской Федерации передано 100% акций АО «... «...» имени ПКЯ», 1 акция АО «...».

Согласно п. 3.1. Устава ОАО «...», утвержденного Распоряжением Территориального управления Росимущества по от ДД.ММ.ГГГГ...-р, Общество является юридическим лицом. Общество имеет в собственности обособленное имущество, учитываемое на его самостоятельном балансе, может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде, в арбитражном и третейском судах.

Общество приобретает права юридического лица с момента его государственной регистрации.

В своей деятельности Общество руководствуется законодательством Российской Федерации, а также настоящим Уставом.

В соответствии с п.4.1. Устава основными целями деятельности Общества является удовлетворение общественных потребностей и извлечение прибыли.

Согласно п. 13.1. Устава генеральный директор Общества является единоличным исполнительным органом.

Пунктом 16.1. Устава установлено, что руководство текущей деятельностью Общества осуществляется Генеральным директором Общества (единоличный исполнительный орган), который подотчетен Совету директоров и общему собранию акционеров Общества.

Согласно пп. 2 и 13 п. 16.3. Устава генеральный директор Общества заключает договоры и совершает иные сделки, в порядке, предусмотренном Федеральным законом «Об акционерных обществах», и настоящим Уставом; обеспечивает организацию и планирование работы подразделений, филиалов и представительств Общества, осуществляет контроль за их деятельностью.

Согласно п.17.1. Устава Генеральный директор Общества при осуществлении своих прав и исполнении обязанностей должен действовать в интересах Общества, осуществлять свои права и исполнять обязанности добросовестно и разумно. Он несет ответственность перед Обществом за причинение Обществу его виновными действиями (бездействиями) убытков, если иные основания и размер ответственности не установлены федеральными законами.

В соответствии с Уставом ОАО «...» (утвержденным решением годового общего собрания акционеров ОАО «...» от ДД.ММ.ГГГГ Протокол ... от ДД.ММ.ГГГГ) общество является юридическим лицом в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Согласно п. 3.6. Устава Общество вправе от своего имени приобретать имущественные и личные неимущественные права, исполнять обязанности, быть истцом и ответчиком в суде.

В соответствии с п. 3.9. Устава реализация продукции, выполнение работ и предоставление услуг осуществляются по ценам и тарифам, устанавливаемым Обществом самостоятельно, кроме случаев, предусмотренных законодательными и нормативными актами.

Пунктом 4.1. Устава установлено, что основной целью деятельности Общества является извлечение прибыли.

Согласно п. 11.1. Устава единоличным исполнительным органом Общества является Генеральный директор. В соответствии с п. 14.1. Устава руководство текущей деятельностью Общества осуществляется единоличным исполнительным органом – Генеральным директором.

В соответствии с п. 14.9.3. Устава Генеральный директор Общества действует от имени Общества, в том числе распоряжается имуществом Общества, совершает сделки от имени Общества самостоятельно или после их одобрения органами управления Общества в соответствии с их компетенцией, определенной настоящим Уставом.

Пунктом 15.1. Устава установлено, что Генеральный директор при осуществлении своих прав и исполнении обязанностей должен действовать в интересах Общества, осуществлять свои права и исполнять обязанности в отношении Общества добросовестно и разумно.

Согласно Уставу ОАО «...» (утвержденному решением годового общего собрания акционеров ОАО «...», протокол ... от ДД.ММ.ГГГГ), Общество осуществляет разработку, производство, реализацию и ремонт вооружения и военной техники, разработку и производство запасных частей к специальной технике, разработку и производство продукции двойного и гражданского назначения, товаров народного потребления, создание научно-технической продукции, внедрение научно-технической продукции и разработок в производство.

Согласно п. 14.1 Устава руководство текущей деятельностью Общества осуществляется единоличным исполнительным органом - Генеральным директором.

В соответствии с п. 14.3 Устава права и обязанности Генерального директора по осуществлению руководства текущей деятельностью Общества определяются законодательством Российской Федерации, настоящим Уставом и трудовым договором, заключаемым Генеральным директором с Обществом.

Пунктом 14.6 Устава установлено, что Генеральный директор осуществляет руководство текущей хозяйственной деятельностью Общества в соответствии с решениями Общего собрания акционеров Общества и Совета директоров Общества, принятыми в соответствии с их компетенцией.

Согласно п. 14.7 Устава к компетенции Генерального директора Общества относятся все вопросы руководства текущей деятельностью Общества, за исключением вопросов, отнесенных к компетенции Общего собрания акционеров и Совета директоров.

В соответствии с п. 14.8 Устава Генеральный директор Общества без доверенности действует от имени Общества, в том числе:

- п.14.9.1 обеспечивает выполнение планов деятельности Общества;

- п.14.9.2 организует ведение бухгалтерского учета и отчетности в Обществе;

- п.14.9.3 распоряжается имуществом Общества, совершает сделки от имени Общества самостоятельно или после их одобрения органами управления Общества в соответствии с их компетенцией, определенной настоящим Уставом;

- п.ДД.ММ.ГГГГ решает иные вопросы текущей деятельности Общества, за исключением вопросов, отнесенных к компетенции Общего собрания акционеров и Совета директоров.

Согласно п. 15.1 Устава члены Совета директоров, Генеральный директор (лицо, исполняющее функции Генерального директора) при осуществлении своих прав и исполнении обязанностей должны действовать в интересах Общества, осуществлять свои права и исполнять обязанности в отношении Общества добросовестно и разумно.

В соответствии с п. 15.2 Устава члены Совета директоров и Генеральный директор (лицо, исполняющее функции генерального директора) несут ответственность перед Обществом за убытки, причиненные Обществу их виновными действиями или бездействием, если иные основания ответственности не установлены федеральными законами.

ДД.ММ.ГГГГ между Обществом в лице Председателя Совета директоров и Лобовым И.Э. (Руководитель) заключен трудовой договор, сроком до ДД.ММ.ГГГГ. ДД.ММ.ГГГГ между Обществом в лице Председателя Совета директоров и Лобовым И.Э. (Руководитель) заключен трудовой договор, сроком до ДД.ММ.ГГГГ (далее – договоры, договор).

Согласно п. 1.1. настоящий трудовой договор регулирует отношения между Обществом и Руководителем, связанные с исполнением последним обязанностей генерального директора Общества.

Действие трудового законодательства распространяется на отношения между Обществом и Руководителем в части, не противоречащей Федеральному закону «Об акционерных обществах».

В соответствии с п. 1.2. Руководитель руководит текущей производственно-хозяйственной и финансово-экономической деятельностью Общества в пределах компетенции, определенной действующим законодательством РФ, Уставом и настоящим Договором.

Согласно п. 1.3. целью деятельности Руководителя является обеспечение прибыльности и конкурентоспособности Общества, его финансово-экономической устойчивости, обеспечение прав и законных интересов акционеров и работников Общества.

Договором определены компетенция и права Руководителя:

- п. 2.3. к компетенции Руководителя относятся вопросы руководства текущей деятельностью Общества, за исключением вопросов, отнесенных к компетенции общего собрания акционеров и Совета директоров Общества;

- п. 2.5. руководитель осуществляет оперативное управление деятельностью Общества, без доверенности действует от имени Общества, представляет интересы Общества в государственных органах, в предприятиях, в организациях, учреждениях Российской Федерации и иностранных государств, в соответствии с законодательством Российской Федерации и Уставом распоряжается имуществом Общества, заключает договоры и совершает другие сделки, выдает доверенности, открывает банковские счета Общества, подписывает финансовые документы;

- п. 2.6. руководитель издает приказы и дает указания, обязательные для исполнения всеми работниками Общества;

- п. 2.7. руководитель самостоятельно совершает сделки, за исключением сделок, в совершении которых имеется его заинтересованность, и сделок, отнесенных Уставом Общества к компетенции Совета директоров или Общего собрания акционеров Общества, а также сделок, требующих предварительного одобрения Советом директоров или Общим собранием акционеров Общества.

В соответствии с Договором Руководитель обязуется:

- п. 3.1. действовать в интересах Общества, исполнять обязанности в отношении Общества добросовестно и разумно, обеспечивать выполнение установленных для Общества ключевых показателей эффективности, осуществлять иные полномочия, отнесенные законодательством, Уставом Общества и настоящим трудовым договором к его компетенции;

- п. 3.2. при исполнении своих должностных обязанностей руководствоваться законодательством Российской Федерации, Уставом Общества, решениями Общего собрания акционеров Общества, Совета директоров Общества и настоящим трудовым договором;

- п. 3.3. обеспечивать своевременное и качественное выполнение всех договоров и обязательств Общества;

- п. 3.5. обеспечивать соответствие результатов деятельности Общества утвержденным в установленном порядке основным экономическим показателям. Не допускать принятия решений, которые могут привести к неплатежеспособности (банкротству) Общества;

- п. 3.12. обеспечивать использование имущества Общества, в том числе недвижимого, по целевому назначению в соответствии с видами деятельности Общества, установленными Уставом Общества, а также использование по целевому назначению выделенных Обществу бюджетных и внебюджетных средств.

Договором установлена ответственности Руководителя:

- п. 7.1. руководитель Общества несет ответственность в порядке и на условиях, установленных законодательством Российской Федерации и настоящим трудовым договором;

- п. 7.2. руководитель несет персональную ответственность за последствия принимаемых решений, сохранность и эффективность использования имущества Общества, за достижение финансово-хозяйственных результатов деятельности Общества, за качество и соответствие производимой продукции (оказываемых услуг) требованиям потребителей, за поддержание имиджа и укрепление корпоративной культуры и традиций Общества.

Руководитель несет персональную ответственность перед Обществом за убытки, причиненные Обществу его виновными действиями (бездействием);

- п. 7.4. руководитель может быть привлечен к материальной, административной и уголовной ответственности в случаях, предусмотренных действующим законодательством Российской Федерации

Таким образом, в обязанности Генерального директора АО «...» Лобова И.Э. входило осуществление руководства текущей хозяйственной деятельностью Общества.

Приказом генерального директора ОАО ... от ДД.ММ.ГГГГ... утверждено Положение о порядке организации договорной работы (далее - Положение).

Положением установлено следующее:

- п. 1.2. положение разработано в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, Уставом Общества;

- п. 1.4. подготовка проектов договоров, организационное обеспечение заключения договоров, а также контроль над их исполнением возлагаются на соответствующие структурные подразделения Общества по принадлежности предмета договора. Консультативную помощь при подготовке договоров осуществляет договорное бюро планово-экономического отдела;

- п. 3.1. действие настоящего положения распространяется на обязательства по оплате размером от 10 000 (десяти тысяч) рублей и более, и/или предусматривающие предварительную оплату.

Помимо этого, Решением Совета директоров Общества (протокол ... от ДД.ММ.ГГГГ), утверждено Положение о закупке товаров, работ, услуг для ОАО «...» (далее - Положение).

Согласно п. 1.1.1. настоящее Положение регламентирует процедуры закупки любых товаров, работ и услуг.

Так, Положением установлено следующее:

- п. 1.1.2. выбор способа закупки осуществляется Функциональным заказчиком, при этом учитываются указанные в настоящем Положении варианты использования определенного способа закупки. При проведении процедуры закупки, указанный в извещении о проведении закупки способ закупки должен соответствовать способу закупки, указанному в годовом плане закупки (далее - ГПЗ). В случае расхождения информации о способе закупки, в ГПЗ вносятся изменения в соответствии с Регламентом взаимодействия структурных подразделений.

- п. 1.2.1. при закупке товаров, работ, услуг Заказчик руководствуется Конституцией Российской Федерации, Гражданским кодексом Российской Федерации, Федеральным законом от ДД.ММ.ГГГГ № 223-ФЗ «О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц», Федеральным законом от ДД.ММ.ГГГГ № 63-ФЗ «Об электронной подписи», другими федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, регулирующими отношения в сфере закупок товаров, работ, услуг, а также настоящим Положением.

- п. 1.2.2. при закупке товаров, работ, услуг Заказчик руководствуется следующими принципами:

1.2.2.1. Информационная открытость закупки.

1.2.2.2. Равноправие, справедливость, отсутствие дискриминации и необоснованных ограничений конкуренции по отношению к Участникам закупки.

1.2.2.3. Целевое и экономически эффективное расходование денежных средств на приобретение товаров, работ, услуг (с учетом при необходимости стоимости жизненного цикла закупаемой продукции) и реализация мер, направленных на сокращение издержек Заказчика.

1.2.4. Организация закупочной деятельности производится для обеспечения целевого и эффективного расходования денежных средств Заказчика, минимизации затрат, оптимизации финансов за счет обоснованной диверсификации рисков, повышения качества приобретаемых товаров, работ и услуг, недопущения любых злоупотреблений в рыночных отношениях, участником которых является Заказчик, развития добросовестной конкуренции, обеспечения гласности и прозрачности закупок, а также для расширения хозяйственных связей Заказчика.

- п. 2.2.1. подготовка к проведению закупочной процедуры осуществляется в сроки, установленные ГПЗ.

- п. 2.2.2. в рамках подготовки процедуры закупки Заказчик должен определить:

предмет и существенные условия будущего договора, право на заключение которого является предметом закупочной процедуры; при возможности – установить форму договора;

все необходимые функциональные, технические, качественные характеристики закупаемой продукции, иные требования к закупаемой продукции, требования к порядку подтверждения соответствия предлагаемой продукции установленным требованиям;

все необходимые требования к правоспособности, опыту работы, деловой репутации, наличию материально-технических, производственных, кадровых, финансовых, информационных ресурсов у Участников закупочной процедуры, а также требования к порядку подтверждения соответствия Участников закупочной процедуры установленным требованиям;

перечень, условия и сроки проведения закупочных процедур, порядок оформления участия в закупочной процедуре, подготовки и подачи заявки на участие в закупочной процедуре, порядок выбора Победителя закупочной процедуры, в соответствии с действующими нормами, в т.ч. регламентом Электронной торговой площадки, если она используется;

иные необходимые требования и условия проведения закупочной процедуры.

- п. 2.7.1. участники закупки должны соответствовать следующим требованиям:

2.7.2.3. Наличие финансовых, материальных средств, а также иных возможностей (ресурсов), необходимых для выполнения условий договора.

2.7.2.4. Наличие опыта осуществления поставок, выполнения работ или оказания услуг, являющихся предметом закупки.

2.7.2.5. Наличие опыта осуществления поставок, выполнения работ или оказания услуг, являющихся предметом закупки, стоимость которых составляет не менее 20% начальной (максимальной) цены договора, установленной в закупочной документации.

2.7.2.6. Наличие ежегодной выручки по данным бухгалтерской отчетности на протяжении 3-х предшествующих лет не менее чем 50% от начальной (максимальной) цены договора, заключаемого по результатам закупочной процедуры

2.7.2.7. Отсутствие со стороны заказчика, действующей на момент проведения закупки и подведения ее итогов претензионно - исковой работы, связанной с неисполнением участником договорных обязательств заказчика, за исключением случаев, когда неисполнение участником договорных обязательств стало следствием действий/бездействия самого заказчика

2.7.2.8. Иные требования (в том числе квалификационные) установленные в закупочной документации, связанные с предметом закупки.

В соответствии с гл. 15 Положения лица, виновные в нарушении правил закупочной деятельности, предусмотренных законодательством Российской Федерации, настоящим Положением и принятыми в их развитие распорядительными документами Заказчика, несут дисциплинарную, гражданско-правовую, административную и уголовную ответственность в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.

Так, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, Лобов И.Э. с целью совершения растраты вверенного ему имущества – денежных средств Общества, с использованием своего служебного положения, вопреки интересам Общества, в особо крупном размере, при пособничестве, а также в интересах своего знакомого – иного лица, посредством заключения и исполнения договоров на оказание юридических услуг Обществу по заведомо завышенной стоимости. Для реализации преступного умысла на совершение растраты денежных средств Общества Лобов И.Э. привлек к совершению указанного преступления в качестве пособника иное лицо и получил согласие последнего на оказание пособничества в растрате.

Лобов И.Э., с целью реализации своего преступного умысла, разработал план совершения растраты вверенного ему (Лобову И.Э.) имущества – денежных средств Общества, в соответствии с которым он (Лобов И.Э.) должен организовывать заключение, заключить договоры с контрагентами на оказание юридических услуг Обществу по заведомо завышенной стоимости, а также обеспечить исполнение договоров в части оплаты. Иное лицо, согласно преступному плану Лобова И.Э., в качестве его (Лобова И.Э.) пособника, должен был предоставлять Обществу контрагента – иное лицо, для заключения Обществом договоров на оказание Обществу юридических услуг по заведомо завышенной стоимости.

Согласно разработанному Лобовым И.Э. плану совершения преступления – растраты вверенных ему (Лобову И.Э.) средств Общества, с целью конспирации планировавшегося преступления, проверка обоснованности и установление объективной цены заключаемых договоров должны быть затруднены, в связи с чем, Лобов И.Э. замыслил совершить растрату денежных средств Общества посредством заключения Обществом договоров на оказание юридических услуг.

С целью реализации преступного умысла, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, Лобов И.Э., достоверно зная о фактической стоимости юридических услуг, действуя умышленно, руководствуясь корыстными побуждениями, вопреки интересам АО «...», при пособничестве иного лица, в соответствии с заранее разработанным преступным планом, решил совершить растрату, т.е. хищение вверенного ему (Лобову И.Э.) имущества - денежных средств АО «...», вопреки интересам Общества, с использованием служебного положения, в особо крупном размере, посредством составления, подписания и оплаты договоров на оказание иным лицом юридических услуг для нужд АО «...» при представлении интересов Общества в различных инстанциях, в том числе в судебных заседаниях арбитражных судов, по завышенной стоимости.

При этом, в возглавляемом Лобовым И.Э. АО «...» имелось юридическое управление (отдел). В ДД.ММ.ГГГГ г. численность юридического отдела Общества составляла 3 ед., в ДД.ММ.ГГГГ г. численность юридического управления составляла 12 ед., в ДД.ММ.ГГГГ – 21 ед., в ДД.ММ.ГГГГ г. – 23 ед. Сотрудники указанного структурного подразделения Общества осуществляли функции по обеспечению соблюдения законности в деятельности Общества и защите его правовых интересов, по проведению правовой экспертизы проектов приказов, инструкций, положений, стандартов и др. актов правового характера Общества, по контролю за подготовкой заключений по правовым вопросам, возникающим в деятельности Общества, подготовке и передаче необходимых материалов в судебные органы, участию и представлению интересов Общества в судах общей юрисдикции, арбитражных судах, а также в государственных и общественных организациях при рассмотрении правовых вопросов, т.е. выполняли функции, являвшиеся предметом договоров на оказание иным лицом услуг Обществу.

Так, не позднее ДД.ММ.ГГГГ Лобов И.Э., находясь в г. ФИО4, руководствуясь корыстными побуждениями, реализуя преступный умысел на совершение растраты вверенного ему (Лобову И.Э.) имущества – денежных средств Общества, будучи осведомленным о том, что согласно п. 7.11 «Положения о закупке товаров, работ, услуг ОАО «...», регламентирующего проведение закупок различной категории по нуждам предприятия установлена возможность прямой закупки у единственного поставщика, подрядчика, исполнителя, при которой договор заключается без рассмотрения конкурирующих предложений, если стоимость закупаемой заказчиком одноименной продукции не превышает 300 000 000 руб. в квартал, при этом цена одного договора на закупку одноименной продукции не должна превышать 150 000 000 руб., вопреки интересам Общества, будучи осведомлен о фактической стоимости юридических услуг по подготовке документов, исковых заявлений и представлению интересов в различных инстанциях, а также в судебных заседаниях арбитражных судов различных инстанций, организовал составление и подписал договор от ДД.ММ.ГГГГ... на оказание юридических услуг, а также обеспечил перечисление денежных средств на счета иного лица в соответствии с условиями договора, стоимость услуг которого составила 9 000 000 руб.

В соответствии с условиями разд. 1.2. Договора иное лицо (исполнитель) обязуется изучить представленные заказчиком (Общество) документы и проинформировать заказчика о возможных вариантах разрешения спорного вопроса; подготовить необходимые документы в комиссию по рассмотрению споров о результатах определения кадастровой стоимости при Управлении Росреестра по и осуществить представительство интересов заказчика.

- ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета Общества № ****..., открытого в ФИО4 отделении ... ОАО «...», расположенном по адресу: г. ФИО4, , на основании платежного поручения ... на расчетный счет иного лица № ****..., открытый в филиале ОАО «КБ «...»в г. ФИО4, расположенном по адресу: г. ФИО4, , перечислено 1 500 000 руб.,

- ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета № ****..., открытого в филиале «...» (ОАО) в г. ФИО4, расположенном по адресу: г. ФИО4, , на основании платежного поручения ... на расчетный счет иного лица № ****..., открытый в филиале ОАО «КБ «...» в г. ФИО4, расположенном по адресу: г. ФИО4, , перечислено 1 500 000 руб.,

- ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета Общества № ****..., открытого в ФИО4 отделении ... ОАО «...», расположенном по адресу: г. ФИО4, , на основании платежного поручения ... на расчетный счет иного лица № ****..., открытый в филиале ОАО «КБ «...» в г. ФИО4, расположенном по адресу: г. ФИО4, , перечислено 1 000 000 руб.,

- ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета Общества № ****..., открытого в ФИО4 отделении ... ОАО «...», расположенном по адресу: г. ФИО4, , на основании платежного поручения ... на расчетный счет иного лица № ****..., открытый в филиале ОАО «КБ «...» в г. ФИО4, расположенном по адресу: г. ФИО4, , перечислено 600 000 руб.,

- ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета Общества № ****..., открытого в ФИО4 отделении ... ОАО «...», расположенном по адресу: г. ФИО4, , на основании платежного поручения ... на расчетный счет иного лица № ****0033, открытый в филиале ОАО «КБ «...» в г. ФИО4, расположенном по адресу: г. ФИО4, , перечислено 600 000 руб.,

- ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета № ****..., открытого в филиале «...» (ОАО) в г. ФИО4, расположенном по адресу: г. ФИО4, , на основании платежного поручения ... на расчетный счет иного лица №****..., открытый в филиале ОАО «КБ «...» в г. ФИО4, расположенном по адресу: г. ФИО4, , перечислено 600 000 руб.,

- ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета Общества № ****..., открытого в ФИО4 отделении ... ОАО «...», расположенном по адресу: г. ФИО4, , на основании платежного поручения ... на расчетный счет иного лица № ****..., открытый в филиале ОАО «КБ «...» в г. ФИО4, расположенном по адресу: г. ФИО4, , перечислено 200 000 руб.,

- ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета Общества № ****..., открытого в филиале «...» (ОАО) в г. ФИО4, расположенном по адресу: г. ФИО4, , на основании платежного поручения ... на расчетный счет иного лица № ****..., открытый в филиале ОАО «КБ «...» в г. ФИО4, расположенном по адресу: г. ФИО4, , перечислено 600 000 руб.,

- ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета Общества № ****..., открытого в ФИО4 отделении ... ОАО «...», расположенном по адресу: г. ФИО4, , на основании платежного поручения ... на расчетный счет иного лица № ****..., открытый в филиале ОАО «КБ «...» в г. ФИО4, расположенном по адресу: г. ФИО4, , перечислено 200 000 руб.,

а всего 9 000 000 руб.

Не ранее ДД.ММ.ГГГГ, с целью придания правомерности отчуждения вышеуказанных денежных средств, Лобовым И.Э. и иным лицом изготовлен и подписан акт от ДД.ММ.ГГГГ о выполненных услугах по договору на оказание юридических услуг ... от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому иное лицо (исполнитель) осуществлял изучение предоставленных заказчиком документов и подготовку необходимых документов в комиссию по рассмотрению споров о результатах определения кадастровой стоимости при Управлении Росреестра по , осуществлял представительство интересов заказчика.

Кроме того, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, в продолжение реализации преступного умысла, направленного на растрату вверенных денежных средств, вопреки интересам Общества, Лобов И.Э., находясь в г. ФИО4, будучи осведомлен о фактической стоимости юридических услуг по подготовке документов, исковых заявлений и представлению интересов в различных инстанциях, а также в судебных заседаниях в Арбитражных судах различных инстанций, организовал составление и подписал договор от ДД.ММ.ГГГГ... на оказание юридических услуг, а также обеспечил перечисление денежных средств на счета иного лица, в соответствии с условиями договора стоимость услуг которого составила 2 456 509, 93 руб.

В соответствии с условиями разд. 1.2. Договора иное лицо (исполнитель) обязуется изучить имеющиеся у заказчика (Общество) документы, относящиеся к предмету спора, дать предварительное заключение (устное или письменное – по желанию Заказчика) о судебной перспективе дела, в том числе о юридической обоснованности обжалования вынесенных судебных решений; при содействии заказчика провести работу по подбору документов и других материалов, обосновывающих заявленные требования; консультировать заказчика по всем возникающим вопросам в связи с судебными процессами вопросам; выделить необходимое число сотрудников либо привлеченных специалистов для участия в судебных заседаниях на всех стадиях судебного процесса; обеспечить участие квалифицированных специалистов в качестве представителей заказчика в Арбитражном суде , апелляционной инстанции и (в случае необходимости) при обжаловании судебных актов в порядке надзора, а также при исполнении судебных решений.

Впоследствии, ДД.ММ.ГГГГ Лобов И.Э. при пособничестве иного лица, находясь в г. ФИО4, действуя умышленно, в продолжение реализации преступного умысла, направленного на растрату вверенных денежных средств, вопреки интересам Общества, без имеющихся к тому оснований, организовал составление и подписал дополнительное соглашение ... к вышеуказанному договору, согласно условиям которого стоимость услуг иного лица по настоящему дополнительному соглашению к Договору увеличена на 1 228 254, 97 руб., а также обеспечил перечисление денежных средств на счета иного лица в соответствии с условиями указанных выше договора и дополнительного соглашения к нему.

Затем по указанию Лобова И.Э., работники бухгалтерии Общества, не поставленные в известность относительно его (Лобова И.Э.) и иного лица преступных намерений, под видом оплаты услуг по договору от ДД.ММ.ГГГГ... и дополнительному соглашению от ДД.ММ.ГГГГ к нему, осуществили следующие перечисления денежных средств:

- ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета Общества № ****..., открытого в ФИО4 отделении ... ОАО «... расположенном по адресу: г. ФИО4, , на основании платежного поручения ... на расчетный счет иного лица № ****..., открытый в филиале ОАО «КБ «...» в г. ФИО4, расположенном по адресу: г. ФИО4, , перечислено 2 456 509, 93 руб.,

- ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета Общества № ****..., открытого в филиале «...» (ОАО) в г. ФИО4, расположенном по адресу: г. ФИО4, , на основании платежного поручения ... на расчетный счет иного лица № ****..., открытый в ФИО4 филиале ... ОАО «...», расположенном по адресу: г. ФИО4, , перечислено 1 228 254 руб.,

а всего 3 684 763, 93 руб..

Не ранее ДД.ММ.ГГГГ, с целью придания правомерности отчуждения вышеуказанных денежных средств, Лобовым И.Э. и иным лицом изготовлен и подписан акт от ДД.ММ.ГГГГ приема передачи оказанных услуг по дополнительному соглашению ... к договору на оказание юридических услуг ... от ДД.ММ.ГГГГ, и акт от ДД.ММ.ГГГГ приема-передачи оказанных услуг по договору на оказание юридических услуг ... от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому иное лицо (исполнителем) оказаны следующие услуги: изучены имеющиеся у заказчика (Общество) документы, относящиеся к предмету спора; проведена работа по подбору документов, судебных материалов; консультирован заказчик по всем возникающим вопросам, подготовлен проект апелляционной жалобы.

Кроме того, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, в продолжение реализации преступного умысла, направленного на растрату вверенных денежных средств, вопреки интересам Общества, Лобов И.Э., находясь в г. ФИО4, будучи осведомлен о фактической стоимости юридических услуг по подготовке документов, исковых заявлений и представлению интересов в различных инстанциях, а также в судебных заседаниях в Арбитражных судах различных инстанций, организовал составление и подписал договор от ДД.ММ.ГГГГ... на оказание юридических услуг, а также обеспечил перечисление денежных средств на счета иного лица в соответствии с условиями договора стоимость услуг иного лица составила 1 500 000 руб.

В соответствии с условиями разд. 1.2. Договора иное лицо (исполнитель) обязуется изучить имеющиеся у заказчика (Общество) документы, относящиеся к предмету спора, дать предварительное заключение (устное или письменное – по желанию заказчика) о судебной перспективе дела, в том числе о юридической обоснованности обжалования судебных решений, при содействии заказчика провести работу по подбору документов и других материалов, обосновывающих заявленные требования; консультировать заказчика по всем возникающим в связи с судебными процессами вопросам; выделить необходимое число сотрудников либо привлеченных специалистов для участия в судебных заседаниях на всех стадиях судебного процесса; обеспечить участие квалифицированных специалистов в качестве представителей заказчика в апелляционной и кассационной инстанциях и (в случае необходимости) при обжаловании судебных актов в порядке надзора, а также при исполнении судебных решений.

Впоследствии по указанию Лобова И.Э., работники бухгалтерии Общества, не поставленные в известность относительно его (Лобова И.Э.) и иного лица преступных намерений, под видом оплаты услуг по договору от ДД.ММ.ГГГГ...ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета Общества № ****..., открытого в филиале «...» (ОАО) в г. ФИО4, расположенном по адресу: г. ФИО4, , на основании платежного поручения ... на расчетный счет иного лица № ****..., открытый в ФИО4 филиале ... ОАО «...», расположенном по адресу: г. ФИО4, , перечислили 1 500 000 руб.

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с целью придания видимости правомерности отчуждения вышеуказанных денежных средств, Лобовым И.Э. и иным лицом изготовлены и подписаны акты от ДД.ММ.ГГГГ и от ДД.ММ.ГГГГ приема-передачи оказанных услуг по договору на оказание юридических услуг ... от ДД.ММ.ГГГГ иным лицом (исполнитель) оказаны следующие услуги: изучены имеющиеся у заказчика документы, относящиеся к предмету спора; проведена работа по подбору документов, судебных материалов в рамках рассмотрения апелляционной жалобы по делу № ... консультирован заказчик по всем возникающим вопросам; подготовлен проект апелляционной жалобы; принято участие в судебном заседании в Восьмом арбитражном апелляционном суде ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ.

Кроме того, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, в продолжение реализации преступного умысла, направленного на растрату вверенных денежных средств, вопреки интересам Общества, Лобов И.Э., находясь в г. ФИО4, будучи осведомлен о фактической стоимости юридических услуг по подготовке документов, исковых заявлений и представлению интересов в различных инстанциях, а также в судебных заседаниях арбитражных судов различных инстанций, действуя умышленно, из корыстных побуждений, организовал составление и подписал договор от ДД.ММ.ГГГГ... на оказание юридических услуг, а также обеспечил перечисление денежных средств на счета иного лица, в соответствии с договором стоимость услуг которого составила 2 500 000 руб.

В соответствии с условиями разд. 1.2. Договора иное лицо (исполнитель) обязуется изучить имеющиеся у заказчика (Общество) документы, относящиеся к предмету спора, дать предварительное заключение (устное или письменное – по желанию заказчика) о судебной перспективе дела, в том числе о юридической обоснованности обжалования вынесенных судебных решений; при содействии заказчика провести работу по подбору документов и других материалов, обосновывающих заявленные требования; консультировать заказчика по всем возникающим в связи с судебными процессами вопросам; выделить необходимое число сотрудников либо привлеченных специалистов для участия в судебных заседаниях на всех стадиях судебного процесса; обеспечить участие квалифицированных специалистов в качестве представителей заказчика в апелляционной и кассационной инстанциях и (в случае необходимости) при обжаловании судебных актов в порядке надзора, а также при исполнении судебных решений.

Затем, ДД.ММ.ГГГГ Лобов И.Э. при пособничестве иного лица, находясь в г. ФИО4, действуя умышленно, в продолжение реализации преступного умысла, направленного на растрату вверенных денежных средств, вопреки интересам Общества, без имеющихся к тому оснований, организовал составление и подписал с иным лицом дополнительное соглашение ... к вышеуказанному договору, согласно которому стоимость услуг по настоящему дополнительному соглашению к договору от ДД.ММ.ГГГГ... определяется в размере 7 000 000 руб., и обеспечил перечисление денежных средств на счета иного лица согласно условиям указанного дополнительного соглашения.

По указанию Лобова И.Э., работники бухгалтерии Общества, не поставленные в известность относительно его (Лобова И.Э.) и иного лица преступных намерений, под видом оплаты услуг по договору от ДД.ММ.ГГГГ... и дополнительному соглашению от ДД.ММ.ГГГГ... к нему, осуществили следующие перечисления денежных средств:

- ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета Общества № ****..., открытого в филиале «...» (ОАО) в г. ФИО4, расположенном по адресу: г. ФИО4, , на основании платежного поручения... на расчетный счет иного лица № ****..., открытый в ФИО4 отделении ... ОАО «...», расположенном по адресу: г. ФИО4, , перечислено 2 500 000 руб.,

- ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета Общества № ****..., открытого в ФИО4 отделении ... ОАО «...», расположенном по адресу: г. ФИО4, , на основании платежного поручения ... на расчетный счет иного лица № ****..., открытый в ФИО4 отделении ... ОАО «...», расположенном по адресу: г. ФИО4, , перечислено 3 500 000 руб.,

- ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета Общества № ****..., открытого в филиале «...» (ОАО) в г. ФИО4, расположенном по адресу: г. ФИО4, , на основании платежного поручения ... на расчетный счет иного лица № ****..., открытый в ФИО4 отделении ... ОАО «...», расположенном по адресу: г. ФИО4, , перечислено 215 000 руб.,

- ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета Общества № ****..., открытого в ФИО4 отделении ... ОАО «...», расположенном по адресу: г. ФИО4, , на основании платежного поручения ... на расчетный счет иного лица № ****..., открытый в ФИО4 отделении ... ОАО «...», расположенном по адресу: г. ФИО4, , перечислено 3 285 000 руб.,

- ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета Общества № ****..., открытого в филиале «...» (ОАО) в , расположенном по адресу: , на основании платежного поручения ... на расчетный счет иного лица № ****..., открытый в ФИО4 отделении ... ОАО «... расположенном по адресу: г. ФИО4, , перечислено 1 000 000 руб.,

а всего 10 500 000 руб.

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с целью придания правомерности отчуждения вышеуказанных денежных средств, Лобовым И.Э. и иным лицом изготовлены и подписаны акты от ДД.ММ.ГГГГ, от ДД.ММ.ГГГГ и от ДД.ММ.ГГГГ приема-передачи оказанных услуг по договору на оказание юридических услуг ... от ДД.ММ.ГГГГ, акт от ДД.ММ.ГГГГ приема-передачи оказанных услуг по дополнительному соглашению ... к договору на оказание юридических услуг ... от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым услуги, оказанные исполнителем по исполнению договора, отвечают требованиям, предъявляемым договором, оказаны в оговоренные сроки и надлежащим образом.

Кроме того, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, в продолжение реализации преступного умысла, направленного на растрату вверенных денежных средств, вопреки интересам Общества, Лобов И.Э., находясь в г. ФИО4, будучи осведомлен о фактической стоимости юридических услуг по подготовке документов, исковых заявлений и представлению интересов в различных инстанциях, а также в судебных заседаниях в Арбитражных судах различных инстанций, действуя умышленно, из корыстных побуждений, организовал составление и подписал договор от ДД.ММ.ГГГГ... на оказание юридических услуг, а также обеспечил перечисление денежных средств на счета иного лица, в соответствии с условиями договора стоимость слуг иного лица составила 1 600 000 руб.

В соответствии с условиями разд. 1.2 Договора иное лицо (исполнитель) обязуется изучить имеющиеся у заказчика (Общество) документы, относящиеся к предмету спора; дать предварительное заключение (устно или письменное - по желанию Заказчика) о судебной перспективе дела, в том числе о юридической обоснованности обжалования вынесенных судебных решений; при содействии заказчика провести работу по подбору документов и других материалов, обосновывающих заявленные требования; консультировать заказчика по всем возникающим в связи с судебными процессами вопросам; выделить необходимое число сотрудников либо привлеченных специалистов для участия в судебных заседаниях на всех стадиях судебного процесса; обеспечить участие квалифицированных специалистов в качестве представителей заказчика в Арбитражном суде , в апелляционной и кассационной инстанциях и (в случае необходимости) при обжаловании судебных актов в порядке надзора, а также при исполнении судебных решений.

Впоследствии, Лобов И.Э. при пособничестве иного лица, находясь в г. ФИО4, действуя умышленно, в продолжение реализации преступного умысла, направленного на растрату вверенных денежных средств, вопреки интересам Общества, без имеющихся к тому оснований, организовал составление и подписал с иным лицом по заведомо завышенной стоимости дополнительные соглашения №... от ДД.ММ.ГГГГ, 1 от ДД.ММ.ГГГГ, а также дополнительное соглашение ... от ДД.ММ.ГГГГ к вышеуказанному договору, согласно которому стоимость услуг по настоящему дополнительному соглашению к Договору, определяется в размере 3 000 000 руб., а также перечисление денежных средств на счета иного лица.

По указанию Лобова И.Э., работники бухгалтерии Общества, не поставленные в известность относительно его (Лобова И.Э.) и иного лица преступным намерений, под видом оплаты услуг по договору от ДД.ММ.ГГГГ... и дополнительных соглашений к нему, осуществили следующие перечисления денежных средств:

- ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета Общества № ****..., открытого в ФИО4 отделении ... ОАО «...», расположенном по адресу: г. ФИО4, , на основании платежного поручения ... на расчетный счет иного лица № ****..., открытый в ФИО4 отделении ... ОАО «...», расположенном по адресу: г. ФИО4, , перечислено 600 000 руб.,

- ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета Общества № ****..., открытого в ФИО4 отделении ... ОАО «...», расположенном по адресу: г. ФИО4, , на основании платежного поручения ... на расчетный счет иного лица № ****..., открытый в ФИО4 отделении ... ОАО «...», расположенном по адресу: г. ФИО4, , перечислено 3 000 000 руб.,

а всего 3 600 000 руб.

Не ранее ДД.ММ.ГГГГ, с целью придания правомерности отчуждения вышеуказанных денежных средств, Лобовым И.Э. и иным лицом изготовлены и подписаны акт от ДД.ММ.ГГГГ о выполненных услугах по дополнительному соглашению ... к договору на оказание юридических услуг ... от ДД.ММ.ГГГГ, акт от ДД.ММ.ГГГГ о выполненных услугах по договору на оказание юридических услуг ... от ДД.ММ.ГГГГ, акт от ДД.ММ.ГГГГ приема-передачи оказанных услуг по дополнительному соглашению ... от ДД.ММ.ГГГГ к договору на оказание юридических услуг ... от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым услуги, оказанные исполнителем по выполнению названного договора и дополнительных соглашений к нему, отвечают требованиям, предъявляемым договором.

Кроме того, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, в продолжение реализации преступного умысла, направленного на растрату вверенных денежных средств, вопреки интересам Общества, Лобов И.Э., находясь в г. ФИО4, будучи осведомлен о фактической стоимости юридических услуг по подготовке документов, исковых заявлений и представлению интересов в различных инстанциях, а также в судебных заседаниях в Арбитражных судах различных инстанций, действуя умышленно, из корыстных побуждений, организовал составление и подписал договор от ДД.ММ.ГГГГ... на оказание юридических услуг и обеспечил перечисление денежных средств на счета иного лица, в соответствии с условиями договора стоимость услуг иного лица составила 14 894 227, 83 руб.

В соответствии с условиями разд. 1.2. Договора иное лицо (исполнитель) обязуется изучить имеющиеся у заказчика (Общества) документы, относящиеся к предмету спора, дать предварительное заключение (устное или письменное по желанию заказчика) о судебной перспективе дела, в том числе о юридической обоснованности обжалования вынесенных судебных решений; при содействии заказчика провести работу по подбору документов и других материалов, обосновывающих заявленные требования; консультировать заказчика по всем возникающим в связи с судебными процессами вопросам; выделить необходимое число сотрудников либо привлеченных специалистов для участия в судебных заседаниях на всех стадиях судебного процесса; обеспечить участие квалифицированных специалистов в качестве представителей заказчика в Арбитражном суде , в апелляционной инстанции и (в случае необходимости) при обжаловании судебных актов в порядке надзора, а также при исполнении судебных решений.

По указанию Лобова И.Э., работники бухгалтерии Общества, не поставленные в известность относительно его (Лобова И.Э.) и иного лица преступных намерений, под видом оплаты услуг по договору от ДД.ММ.ГГГГ... на основании платежного поручения от ДД.ММ.ГГГГ... с расчетного счета Общества № ****..., открытого в ФИО4 отделении ... ОАО «...», расположенном по адресу: г. ФИО4, , на расчетный счет иного лица № ****..., открытый в ФИО4 отделении ... ОАО «...», расположенном по адресу: г. ФИО4, , осуществили перечисление денежных средств в сумме 14 894 227, 83 руб.

Не ранее ДД.ММ.ГГГГ, с целью придания правомерности отчуждения вышеуказанных денежных средств, Лобовым И.Э. и иным лицом изготовлен и подписан акт от ДД.ММ.ГГГГ о выполненных услугах по договору на оказание юридических услуг ... от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому услуги, оказанные исполнителем по выполнению дополнительного соглашения к договору ... от ДД.ММ.ГГГГ, отвечают требованиям, предъявляемым договоров, оказаны в оговоренные сроки надлежащим образом.

Кроме того, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, в продолжение реализации преступного умысла, направленного на растрату вверенных денежных средств, вопреки интересам Общества, Лобов И.Э., находясь в г. ФИО4, будучи осведомлен о фактической стоимости юридических услуг по подготовке документов, исковых заявлений и представлению интересов в различных инстанциях, а также в судебных заседаниях в Арбитражных судах различных инстанций, действуя умышленно, из корыстных побуждений, организовал составление и подписал договор от ДД.ММ.ГГГГ... на оказание юридических услуг и обеспечил перечисление денежных средств на счета иного лица, в соответствии с условиями договора стоимость услуг иного лица составила 14 894 227,83 руб.

По указанию Лобова И.Э., работники бухгалтерии Общества, не поставленные в известность относительно его (Лобова И.Э.) и иного лица преступных намерений, под видом оплаты услуг по договору от ДД.ММ.ГГГГ... с расчетного счета Общества № ****..., открытого в ФИО4 отделении ... ОАО «...», расположенном по адресу: г. ФИО4, , на основании платежного поручения от ДД.ММ.ГГГГ..., на расчетный счет иного лица № ****..., открытый в ФИО4 отделении ... ОАО «...», расположенном по адресу: г. ФИО4, , осуществили перечисление денежных средств в сумме 14 894 228, 80 руб.

Не ранее ДД.ММ.ГГГГ, с целью придания правомерности отчуждения вышеуказанных денежных средств, Лобовым И.Э. и иного лица изготовлен и подписан акт от ДД.ММ.ГГГГ о выполненных услугах по договору на оказание юридических услуг ... от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому услуги, оказанные исполнителем по выполнению дополнительного соглашения к договору ... от ДД.ММ.ГГГГ, отвечают требованиям, предъявляемым договоров, оказаны в оговоренные сроки и надлежащим образом.

Кроме того, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, в продолжение реализации преступного умысла, направленного на растрату вверенных денежных средств, вопреки интересам Общества, Лобов И.Э., находясь в г. ФИО4, будучи осведомлен о фактической стоимости юридических услуг по подготовке документов, исковых заявлений и представлению интересов в различных инстанциях, а также в судебных заседаниях в Арбитражных судах различных инстанций, действуя умышленно, из корыстных побуждений, организовал составление и подписал договор от ДД.ММ.ГГГГ... на оказание юридических услуг и обеспечил перечисление денежных средства на счета иного лица, в соответствии с условиями договора стоимость услуг иного лица составила 17 386 351,18 руб.

По указанию Лобова И.Э., работники бухгалтерии Общества, не поставленные в известность относительно его (Лобова И.Э.) и иного лица преступных намерений, под видом оплаты услуг по договору от ДД.ММ.ГГГГ... на основании платежного поручения от ДД.ММ.ГГГГ... с расчетного счета Общества № ****..., открытого в ФИО4 отделении ... ОАО «...», расположенном по адресу: г. ФИО4, , на расчетный счет иного лица № ****..., открытый в ФИО4 отделении ... ОАО «...», расположенном по адресу: г. ФИО4, , осуществили перечисление денежных средств в сумме 17 386 351,18 руб.

Не ранее ДД.ММ.ГГГГ, с целью придания правомерности отчуждения вышеуказанных денежных средств, Лобовым И.Э. и иным лицом. изготовлен и подписан акт от ДД.ММ.ГГГГ о выполненных услугах по договору на оказание юридических услуг ... от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому услуги, оказанные исполнителем по выполнению договора ... от 19.12.20214, отвечают требованиям, предъявляемым договоров, оказаны в оговоренные сроки и надлежащим образом.

С целью конспирации хищения денежных средств Общества под видом исполнения условий договоров на оказание юридических услуг, ПКЯ совместно с работниками юридического управления (отдела) Общества обеспечил свое формальное присутствие в качестве представителя Общества в судебных заседаниях, состоявшихся в арбитражных судах различных инстанций, в которых последний активного участия не принимал.

Таким образом, Лобов И.Э., используя свое служебное положение генерального директора АО «...», заведомо зная, что стоимость юридических услуг значительно ниже, указанной в соответствующих договорах, умышленно, из корыстных побуждений, вопреки законным интересам возглавляемого им (Лобовым И.Э.) Общества, при пособничестве иного лица, растратил денежные средства АО «...» в сумме не менее 71 897 571,74 руб., т.е. в особо крупном размере.

Подсудимый Лобов И.Э. в судебном заседании вину по предъявленному обвинению не признал, пояснил, что с августа 2011 по настоящее время является генеральным директором АО «...», которое было создано в результате процедуры приватизации ФГУП «...». При назначении на должность перед ним, как руководителем предприятия, Советом директоров АО «...» были определены задачи, среди которых, приведение в соответствие с законодательством налоговых выплат, которые предприятие платило за земельные участки, находящиеся в собственности. Отмена льготы в части освобождения от уплаты земельного налога и весь имущественный комплекс из земельных участков, повлекли существенное увеличение фискальной нагрузки.

В период с ... по ... год в штат юридического отдела входило 2-3 юриста, которые не успевали справляться с большим объемом работы. На начальном этапе ПКЯ пыталась самостоятельно разбираться с вопросами налогообложения и землеустройства. Затем ПКЯ доложила, что в штате юридического отдела нет специалиста, который мог бы разрешить вопрос по земельному налогу, также она сообщила, что руководство ... потребовало привлечь стороннего юриста для оказания правовой помощи.

Лично он никакого участия ни в работе закупочной комиссии, ни в отборе кандидатур подрядчиков никогда не принимал. На предприятии были специально созданы профильные службы, которые самостоятельно отвечали за соответствующее направление деятельности. Согласно порядку служебного взаимодействия по юридическим вопросам это было в компетенции руководителя юридического управления ПКЯ.

Осенью ..., он встречался с ПКЯ в рамках проведения совместной встречи с руководством Ассоциации промышленников и предпринимателей , где кто-то из присутствующих руководителей предприятий указал на ПКЯ и обозначил его в качестве высококвалифицированного практикующего юриста, который в том числе помогал другим предприятиям по вопросам земельного права. Их беседа ни к чему не обязывала, никаких обещаний по поводу заключения договора, он не давал.

Позднее ПКЯ доложила, что ПКЯ выбран закупочной комиссией из нескольких поставщиков, поскольку его коммерческое предложение было самым выгодным, и предоставила проект договора с ним. Договор был согласован с начальниками подразделений, ПКЯ был также проверен службой безопасности и финотделом по ценовой стоимости и порядку оплаты.

Оснований полагать, что были какие-либо нарушения в работе комиссии, у него не было. Полагал и до сих пор полагает, что действия ПКЯ по отбору подрядчика и заключению договоров на юридические услуги соответствовали законодательству. Сам он лично отбором подрядчика в лице ПКЯ не занимался, в сговоры, соглашения с ним никогда не вступал. ПКЯ самостоятельно выбрала кандидатуру ПКЯ и, когда он от нее услышал про ПКЯ, то подумал, что тот является компетентным юристом.

Из материалов уголовного дела ему известно, что с ПКЯ было заключено восемь договоров. В юридические тонкости данных договоров он не вникал, так как за это отвечала ПКЯ, и это не входит в круг его полномочий. Более того, ПКЯ по юридическим вопросам напрямую работала с НПО «...». С ПКЯ он общался после заключения договоров только в части получения от того информации по перспективам и итогам судебных разбирательств. Насколько ему известно из материалов уголовного дела, результат проведенных работ ПКЯ сводился к тому, что была изменена и установлена кадастровая стоимость земельных участков равная рыночной, а именно уменьшена с размера в более 12 миллиардов до размера около 32 миллионов рублей.

Это позволило пересмотреть нагрузку на систему налогообложения АО «...» в сторону существенного уменьшения, был получен соответствующий экономический эффект, который составил более 1 миллиарда рублей.

Оплата услуг производилась после получения положительного решения суда и положительного решения Уралвагонзавода. Оплата данных договоров никак не повлияла на выплату дивидендов акционерам и выполнение социальных обязательств предприятия.

Между АО «...» и ООО «...» были заключены договоры об оказании транспортных услуг. Данная фирма, так же как и ее руководители, ему знакомы не были. В тот период времени объем производства и объем перевозимых грузов для нужд предприятия значительно увеличился, вследствие чего была необходимость в транспортных услугах. Подбором поставщиков транспортных услуг, мониторингом ценового предложения, коммуникацией с поставщиками транспортных услуг, выбором конкретного поставщика, подготовкой договоров также занимался профильный отдел, а именно - управление сбыта и транспортной логистики, которым руководил ПКЯ, а также закупочная комиссия. Договоры проходили стандартную процедуру согласования и подписания. При заключении вышеуказанных договоров были соблюдены все закупочные процедуры «Положения о закупке товаров, работ, услуг ОАО ...», действовавшего на момент заключения договоров.

Целесообразность заключения нескольких договоров с транспортными компаниями обусловлена производственной деятельностью предприятия, большим объемом заказов. Кроме того, нужны были фирмы, качественно оказывавшие транспортные услуги, то есть надежные перевозчики, так как необходимо было обеспечить согласование маршрута, страхование и охрану груза, машино-сопровождение и т.д.

Никаких выгод от заключенных контрактов с ИП ПКЯ, транспортными компаниями, он лично не получал. Противоправных действий в их интересах не совершал, в сговор не вступал, умысла на совершение противоправного деяния не имел.

Позицию ТУ Росимущества по оценивает критически, поскольку его руководство и сотрудники являются заинтересованными лицами и имеют личный интерес в его преследовании. ТУ Росимущества выступало ответчиком по судебным спорам по земельным участкам и проиграло их во всех инстанциях, что обуславливает их позицию по настоящему делу.

С гражданским иском, поданным от имени ТУ Росимущества в не согласен, поскольку преступлений не совершал, ущерб никому не причинял. Заявленные доводы ТУ «Росимущества» являются несостоятельными, ничем не подтвержденными. Позиция ТУ «Росимущества» противоречит содержанию предъявленного ему обвинения, является непоследовательной и не соответствует законодательству, регулирующему корпоративные отношения.

Виновность подсудимого подтверждается следующими доказательствами:

Представитель потерпевшего ПКЯ О.В. пояснила в судебном заседании, что состоит в должности начальника организационного отдела финансового и правового обеспечения. Первоначально потерпевшим по уголовному делу была признана Российская Федерация, поскольку ранее одна акция АО «...» принадлежала Российской Федерации и в ДД.ММ.ГГГГ году данная акция была передана в государственную корпорацию «...», остальными акциями АО «...» владеет АО «... «...» в полном объеме. В свою очередь, 100% акций АО «... «...» находятся в собственности Российской Федерации. На основании Распоряжение Правительства РФ от ДД.ММ.ГГГГ...Э, Распоряжение Росимущества от ДД.ММ.ГГГГ...Р одна акция АО «...» передана в государственную корпорацию «...», с учетом этого ущерб РФ следует рассматривать исходя из владения в период с ДД.ММ.ГГГГ года по ДД.ММ.ГГГГ год одной акции АО «...». Согласно годовым бухгалтерским отчетам АО «...» о результатах финансово-хозяйственной деятельности в ДД.ММ.ГГГГ годах получен убыток по итогам года и дивиденды за отчетный период не выплачивались.

Гражданский иск с учетом уточнения, о взыскании с виновных лиц в пользу Российской Федерации 219 082 062,46 рублей, поддерживает в полном объеме.

Представитель потерпевшего ПКЯ в судебном заседании пояснил, что на основании протокола заочного заседания совета директоров АО «...» он представляет интересы АО «...» в данном уголовном деле. Излагаемая в настоящее время им позиция – это согласованная позиция с советом директоров АО «...». Считает, что представитель ТУ Росимущества в является ненадлежащим представителем потерпевшей стороны. Поскольку ни руководство АО «...», ни акционеры, ни совет директоров не наделяли такими правами ТУ Росимущества в . Кроме того, конструкция обвинения сформирована таким образом, что хищение произошло якобы у Общества, а не у государства и акционеров Общества. Непосредственным владельцем имущества Общества, является само общество. Все его активы принадлежат только АО «...».

Изучение материалов уголовного дела и представленных доказательств стороной обвинения не дает оснований утверждать, что какой-либо ущерб АО «...» им причинен. Анализ документов и показаний свидетелей прямо указывает, что вообще не доказана какая-либо причинно-следственная связь между действиями Лобова И. Э. и вменяемыми последствиями. Фактически картина событий ДД.ММ.ГГГГ годов, полученная по результатам судебного следствия, противоречит обвинению, сформированному по итогам предварительного следствия. Текущая позиция Общества сформирована на том, что в ходе судебного заседания было однозначно установлено, что Лобов И.Э. не являлся инициатором привлечения к оказанию транспортных услуг ООО «...» и ООО «...», а также юридических услуг в лице ИП ПКЯ Этим, как оказалось, занимались профильные подразделения Общества в лице их руководителей (ПКЯ и ПКЯ). Роль Лобова И.Э. сводилась к подписанию с ними контрактов, а далее, контроль за их исполнением осуществлялся ПКЯ и ПКЯ. В части транспортных услуг не имеется каких-либо данных, что они не были оказаны, что их стоимость была выше рыночной и не соответствовала ожиданиям Общества. От действий ИП ПКЯ был получен существенный экономический эффект для деятельности предприятия, который ни в коей мере не опровергнут кем-либо и не отрицается кем-либо. Все имеющиеся доказательства в деле и у суда говорят, что ООО «...», ООО «...» и ИП ПКЯ исполняли взятые на себя обязательства и выполнили их в полном объеме. Нарушений законодательства при заключении договоров не усматривалось. Вышестоящее руководство (АО НПК «...») было в курсе заключаемых договоров, не возражало против их подписания. Все расходы были подконтрольны головной компании и утверждались ею, а соответственно не могло быть осуществлено и не имело места какого-либо и в какой-либо форме хищения. При этом заключение договоров с ИП ПКЯ дало ощутимый экономический эффект и позволило сэкономить АО «...» денежные средства в сумме более одного миллиарда рублей. Данная сумма является значительной для предприятия, высвобожденные денежные средства были пущены в оборот, что также дало свою выгоду. Благодаря проведенным мероприятиям, предприятие «осталось на плаву», не было признано банкротом, были сохранены многочисленные рабочие места, не были сорваны государственные заказы. Гражданский иск ТУ Росимущества в , является нелегитимным, необоснованным, немотивированным, незаконным, поскольку изначально ТУ Росимущество в не являлось по сути потерпевшей стороной. Конкретных сведений и фактов, подтверждающих предъявленное Лобову И.Э. обвинение, из допросов свидетелей в судебном заседании получено не было.

Таким образом, экономический эффект налицо, объективно вина Лобова И.Э. ничем не подтверждена, соответственно, говорить о каком-либо ущербе и совершенном преступлении является нецелесообразным и неправомерным. Какие-либо личные действия Лобова И.Э. не повлекли за собой негативных последствий, и не повлекли причинение материального ущерба предприятию.

Свидетель ПКЯ в судебном заседании пояснил, что в феврале ДД.ММ.ГГГГ года принимал участие в работе комиссии по рассмотрению споров о результатах определения кадастровой стоимости в , в качестве представителя «Национального совета оценочной деятельности».

Комиссия рассматривала заявления граждан и организаций о пересмотре кадастровой стоимости, собиралась по мере поступления заявлений для рассмотрения. Для обращения в Комиссию необходимо было написать заявление, к которому приложить документы - отчет об оценке, выписку с Росреестра о кадастровой стоимости, правоустанавливающий документ на объект. Отчет об оценке должен быть подготовлен оценщиком, имеющим право заниматься оценочной деятельностью. У участников комиссии не было полномочий по проверке представленных заявителем сведений.

По результатам рассмотрения заявлений, комиссия принимала решение об удовлетворении или отказе в удовлетворении заявлений об изменении кадастровой стоимости, составлялся протокол, на основании которого вносились изменения в Кадастр.

Подтвердил оглашенные показания данные им в ходе следствия, что ДД.ММ.ГГГГ состоялось заседание комиссии, на котором рассмотрено заявление генерального директора АО «...» Лобова И.Э. о принятии рыночной стоимости 37 земельных участков, расположенных относительно железнодорожных путей по адресу: г. ФИО4,. Заявителем представлено экспертное заключение от ДД.ММ.ГГГГ № ... и отчет от ДД.ММ.ГГГГ... об определении рыночной стоимости указанных выше земельных участков, на основании которых комиссией было принято решение об установлении кадастровой стоимости 37 земельных участков в размере рыночной стоимости (т.28 л.д.28-30).

Свидетель ПКЯ суду пояснил, что является членом СРО «...», осуществляет оценку объектов недвижимости, движимого имущества. Проводил оценку земельных участков принадлежащих ООО «...». Знаком с работой комиссии по рассмотрению споров и определении кадастровой стоимости земельных участков.

Кадастровая стоимость является величиной, от которой определяется величина земельного налога, который является платежом и расходами для предприятия. То есть величина кадастровой стоимости напрямую связана с экономической деятельностью предприятия. Если кадастровая стоимость завышена, значит величина кадастровой стоимости экономически необоснованная. Экономически обоснованная величина кадастровой стоимости должна быть равна рыночной. Когда кадастровая стоимость завышена, то платеж завышенный, является экономически необоснованным. Платеж в бюджет является прямым убытком в деятельности предприятия.

Уменьшение кадастровой стоимости влечет экономически обоснованное уменьшение налоговой базы, при этом это уменьшение не является выгодой, не является прибылью предприятия.

Подтвердил оглашенные показания данные в ходе следствия, что в ДД.ММ.ГГГГ году к нему обратился ПКЯ с вопросом о возможности оценки рыночной стоимости земельных участков ОАО «...». Он проинформировал ПКЯ о наличии такой возможности. После этого между ним (ПКЯ) и ОАО «...» был заключен договор от ДД.ММ.ГГГГ...-О на проведение оценки 38 земельных участков, принадлежащих ОАО «...». Кроме того, они должны были сопроводить получение положительного экспертного заключения от саморегулируемой организации оценщиков, необходимое для представления в комиссию Росреестра. Заказчик в свою очередь должен был обеспечить бухгалтерской и правовой информацией и предоставить объекты для осмотра.

В процессе исполнения договора работники АО «...» предоставляли необходимые для оценки документы. При подготовке отчета об оценке он с ПКЯ не взаимодействовал. Отчет об оценке был направлен в адрес ОАО «...», которое оплатило оказанные им услуги (т.28 л.д.34-38).

Свидетель ПКЯ в судебном заседании пояснила, что Лобов И.Э. и ПКЯ ей не знакомы.

До июня ДД.ММ.ГГГГ года она работала в должности заместителя министра имущественных отношений . Являлась членом комиссии по рассмотрению споров по определению кадастровой стоимости земельных участков, которая занималась рассмотрением заявлений об оспаривании кадастровой стоимости. В разные периоды времени работы комиссии были разные условия принятия решения, на первом этапе было единогласное принятие, потом большинством. Независимо от решения, которое было принято комиссией, его можно было оспорить в судебном порядке. ДД.ММ.ГГГГ годы были наполнен заявлениями по оспариванию кадастровой стоимости, но арбитражная практика складывалась достаточно негативно, не в пользу предпринимателей, которые приходили и обжаловали, и до третьей инстанции все шло негативно. Единичны или редки были случаи, когда удовлетворяли заявление в рамках оспаривания. Это было связано с тем, что затрагивались интересы региона и муниципалитета, бюджета. Тут прямая зависимость, чем выше кадастровая стоимость, тем больше налог.

Свидетель ПКЯ суду пояснила, что в период с ДД.ММ.ГГГГ годы состояла в должности специалиста-эксперта отдела кадастровой оценки Управления Росреестра в , являлась секретарем комиссии по рассмотрению споров о результатах определения кадастровой стоимости в , ее полномочия заключались в оформлении документов.

Перечень документов предоставлялся согласно действующему на тот момент Федеральному закону «О кадастровой оценке», то есть к заявлению прикладывался отчет об определении рыночной стоимости, правоустанавливающие документы, выписка на объект недвижимости, доверенность, если не собственник заявлялся, а представитель, к рыночному отчету шла, как правило, экспертиза рыночного отчета. Рыночный отчет должен был соответствовать федеральным ФИО13 оценки и, если заключение экспертизы было положительным, то практически оснований для отказа на основании действующего законодательства, не имелось.

Свидетель ПКЯ подтвердила оглашенные в судебном заседании показания, данные в ходе следствия, что ДД.ММ.ГГГГ состоялось заседание комиссии по рассмотрению споров о результатах определения кадастровой стоимости в , на котором рассмотрено заявление генерального директора ОАО «...» Лобова И.Э. о принятии рыночной стоимости 37 земельных участков, расположенных относительно железнодорожных путей по адресу: г. ФИО4,. Представитель указанной организации в Комиссии не участвовал.

Заявителем представлено экспертное заключение от ДД.ММ.ГГГГ № ОК ... и отчет от ДД.ММ.ГГГГ... об определении рыночной стоимости указанных выше земельных участков. На заседании комиссии принято решение об установлении кадастровой стоимости 37 земельных участков в размере рыночной стоимости в соответствии с экспертным заключением и отчетом об оценке (т.28 л.д. 31-33).

Свидетель ПКЯ в суде пояснила, что работает начальником юридического отдела АО «...», в ДД.ММ.ГГГГ года работала в должности ведущего юрисконсульта отдела. В ее обязанности входило юридическое сопровождение деятельности предприятия, в том числе, представительство в судах. В ДД.ММ.ГГГГ годах в отделе было три сотрудника, руководитель ПКЯ, она и ПКЯ, ПКЯ оказывал юридические услуги АО «...».

ПКЯ был заключен договор, он участвовал в делах, касающихся земельных, налоговых споров, это споры сложные, узконаправленные и поскольку их было всего трое, то физически не было времени для подготовки к сложным процессам, изучению большого объема судебной практики. Они как работники АО «...» осуществляли в судебном процессе определенную контрольную функцию, чтобы понять, как ведет себя ПКЯ в суде, подтвердить руководству его участие.

ПКЯ готовил документы к судебному заседанию, они заранее встречались, он оглашал правовую позицию по делу, говорил какие могут быть вопросы в суде, если она в суде на какие-то вопросы не могла ответить, то отвечал ПКЯ.

Свидетель ПКЯ в суде пояснил, что с ДД.ММ.ГГГГ года состоит в должности заместителя генерального директора по безопасности АО «...».

В его обязанности входит организация работы в области секретного и служебного делопроизводства, сохранность государственной, служебной, коммерческой тайны, организация экономической безопасности, пропускного режима, также он принимает участие при согласовании договоров.

Ему известно, что в ДД.ММ.ГГГГ году рассматривалось несколько кандидатур для предоставления юридических услуг, в итоге был выбран ИП ПКЯ, он зарекомендовал себя очень хорошо, в его работе был показан большой экономический эффект, в связи с этим с ним продолжали работать. Экономический эффект составил 1 миллиард 78 миллионов рублей, о чем ему известно от руководителя юридического управления ПКЯ.

Договора на оказание юридических услуг с иными юристами, АО «...» не заключало.

АО «Омсктрансмаш» с ООО «...» начал работу где-то с ДД.ММ.ГГГГ года, с ООО «...» в ДД.ММ.ГГГГ году, были заключены договоры на оказание транспортных услуг.

В основном по их деятельности никаких нареканий не было, услуги оплачивались, когда были выполнены перевозки, то есть были предоставлены счет-фактуры, подписаны акты выполненных работ. Вопросы решались достаточно быстро, предоставляли негабаритную технику, потому что надо было перевозить военную технику.

Свидетель ПКЯ в судебном заседании пояснила, что состоит в должности начальника юридического управления в АО «...» с ДД.ММ.ГГГГ года.

После вступления Лобова И.Э. на должность стали искать различные способы, чтобы снизить налог на земельные участки, кадастровая стоимость которых составляла 12 939 816 341 руб..

Она обратилась к руководству корпорации ... и попросила помощи, ПКЯ было порекомендовано нанять сторонних юристов, которые помогли бы снизить кадастровую стоимость земельных участков путем установления рыночной стоимости. Было несколько предложений, но больше всего подходил ПКЯ, в связи с тем, что стоимость его услуг была самая низкая - 9 миллионов рублей. При этом оплату можно было произвести только в случае положительного результата, так называемый «гонорар успеха».

Они заключили договор с ПКЯ, он собирал все документы необходимые для проведения рыночной оценки, обратились в Комиссию, где кадастровая стоимость 37 земельных участков была снижена до размера рыночной стоимости, соответственно был снижен земельный налог, с учетом этого достигнут экономический эффект.

В октябре ДД.ММ.ГГГГ года был заключен с ПКЯ договор на оказание услуг по представлению интересов АО «...» в суде по признанию недействительными решений ФНС по налоговым требованиям по налогу на имущество.

В суде первой инстанции было принято решение не в пользу АО «...», последнее было привлечено к ответственности. В связи с чем, они были вынуждены привлечь ПКЯ, чтобы проконсультироваться. Он проконсультировал, написал заявление, но сам в процессе не участвовал. Они готовились, но все равно решение было не в пользу АО «...». После чего заключили договор с ПКЯ и, судом было принято решение в пользу АО «...». У юристов АО «...» опыта в налоговом законодательстве не было, с предложением заключить договор с ПКЯ выступил юридический отдел. Стоимость услуг по договору заключенного с ПКЯ, вместе с дополнительным соглашением об участии в кассационной инстанции, составляла 3 684 000 рублей.

После согласования со всеми подразделениями, договор был передан ФИО2 для подписания. Лобов И.Э. инициатором привлечения ПКЯ не выступал. Решение о привлечении ПКЯ в качестве специалиста, принимала она.

Договор ... от ДД.ММ.ГГГГ был заключен на оказание услуг по подготовке документов, представление интересов в апелляционной инстанций по делу ..., и дополнительное соглашение к нему заключалось. Решение о привлечении ПКЯ было принято ей, договор прошел процедуру согласования, после чего она доложила Лобову об экономическом эффекте. Размер оплаты услуг по договору был определен по предложению ПКЯ. Они согласились с предложением ПКЯ, поскольку это был юрист, с которым они имели положительный опыт.

Из оглашенных в судебном заседании показаний свидетеля ПКЯ следует, что между АО «...» и ООО "..." заключен договор ... от ДД.ММ.ГГГГ.

При заключении договора АО «...» были соблюдены закупочные процедуры и в соответствии пп. Л п. 10.1.1. Положения о закупке товаров, работ, услуг ОАО «...» (впоследствии – АО «...»), действующего на момент заключения договора, ООО «...» было признано единственным поставщиком, так как возникла потребность в транспортных услугах (услугах перевозки).

В начале ДД.ММ.ГГГГ года АО «...» сотрудничало с ООО «...», данная компания оказывала услуги по перевозке грузов для нужд завода. Объемы перевозок были не значительными, ООО «...», не имевшее в собственности автомобили, справлялось с оказанием транспортных услуг.

В ДД.ММ.ГГГГ году прогнозировалось увеличение объема перевозок, ООО «...» не имело возможности справится с поставленной задачей. Вывод о том, что ООО «...» не имело возможность оказать услуги АО «...» надлежащего качества, сделан в связи с тем, что данное Общество не имело в собственности транспорта. Кроме того, в ООО «...» за АО «...» не был закреплен менеджер, который мог информировать Общество о местонахождение транспортного средства, перевозившего грузы.

С ДД.ММ.ГГГГ года объем перевозок грузов на предприятии увеличился в несколько раз, вследствие чего АО «...» начало сотрудничать с ООО «...», основной специализацией компании является организация междугородних грузовых перевозок по России. Автопарк компании состоял более чем из 10 еврофур, готовых осуществлять транспортные перевозки в любой регион Российской Федерации, перевозки осуществлялись высококвалифицированными водителями при участии профессиональных менеджеров по логистике, рейсы транспортных перевозок отслеживались и контролировались. Сведения об этом содержались в коммерческом предложении ООО «...».

Каким образом было подыскано ООО «...» для заключения договора и соответственно для оказания услуг, ей не известно.

Кроме того, между АО «...» и ООО "..." в период ДД.ММ.ГГГГ гг. заключены договоры, по которым в адрес ООО «...» перечислены денежные средства 94 941 626, 88 руб. за оказанные транспортные услуги.

При заключении вышеуказанных договоров АО «...» соблюдены закупочные процедуры Положения о закупке товаров, работ, услуг, действовавшего на момент заключения договора.

Необходимость в сотрудничестве АО «Омсктрансмаш» с ООО «ТРАК Сервис» при наличии контрагентов: ООО «...», ООО «...» обусловлена тем, что Обществу необходимы несколько поставщиков, чтобы не возникло проблем с получением услуг. Целесообразность заключения нескольких договоров обусловлена производственной деятельностью предприятия, обеспечением ритмичности предоставления услуг.

При наличии производственной необходимости отказ от услуг ООО ...» обусловлен тем, что со слов работников АО «...» ей стало известно о смерти учредителя ООО «...», в связи с чем, предприятие перестало надлежащим образом оказывать услуги АО «...».

Имелся ли в собственности ООО «...» грузовой автотранспорт для оказания транспортно-экспедиционных услуг, ей не известно.

Кем и каким образом подыскано ООО «...» для заключения договора и, соответственно, для оказания услуг, она не знает.

Все работающие в юридическом управлении сотрудники являются квалифицированными специалистами и способны выполнять поставленные задачи. Однако по ряду вопросов, в частности, связанных с земельным, налоговым законодательством, АО «...» вынуждено привлекать сторонних специалистов. Так, в ДД.ММ.ГГГГ году у Общества возникла проблема завышенной рыночной стоимости принадлежащих АО «...» земельных участков. Так как в штате управления отсутствовали специалисты, способные в законном порядке снизить стоимость земель, было принято решение о привлечении сторонних специалистов.

Всего на предприятие поступило три коммерческих предложения от организаций, способных оказать помощь в уменьшении кадастровой стоимости земельных участков: ИП ПКЯ, ООО «...» и ООО «...». После изучения всех кандидатур, их деловой репутации, условий оплаты договора, был выбран ИП ПКЯ, с которым заключен договор от ДД.ММ.ГГГГ... на оказание услуг и подготовке документов в комиссию по рассмотрению споров о результатах определения кадастровой стоимости земель. Сумму договора определял ПКЯ и после согласования с должностными лицами предприятия договор подписан генеральным директором АО «...». Цена договора составила 9 000 000 руб. Кто принимал участие в заседаниях комиссии по рассмотрению споров, не помнит. Сбором всех документов, поиском оценщика занимался ПКЯ Решением комиссии по рассмотрению споров о результатах определения кадастровой стоимости в , утверждена кадастровая стоимость в размере рыночной стоимости.

Указывает об экономическом эффекте по Договорам от ДД.ММ.ГГГГ... на сумму 24 565093 руб.; ... от ДД.ММ.ГГГГ – приобретение в собственность земельных участков рыночной стоимостью 112 708 000 рублей; ... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 230 990 094,34 руб.; договора от ДД.ММ.ГГГГ... и от ДД.ММ.ГГГГ... на сумму 268 096 100, 98 руб.; ... от ДД.ММ.ГГГГ - приобретение в собственность земельных участков, рыночная стоимость которых составляет 130 318 000 руб.; ... от ДД.ММ.ГГГГ приобретение в собственность земельных участков, рыночная стоимость которых составляет 2 892 000 руб.

О существовании перечисленных договоров Обществом поставлено в известно АО «НПК «...», запретов на заключение договоров не поступало.

В настоящее время у Общества отсутствует необходимость в привлечении сторонних специалистов, так как отсутствуют земельные и налоговые споры. В случае необходимости Общество вправе вновь привлечь стороннего специалиста с целью экономии времени и денежных средств.

ПКЯ участия в заседаниях суд апелляционной инстанции () не принимал, привлекал своих специалистов, консультируя последних о действиях в ходе судебного заседания (т.8 л.д.278-280, т.9 л.д.14-19, т.25 л.д.144-158, т.5 л.д.34-43, т.22 л.д. 163-164, т.24 л.д. 41-42, т.28 л.д. 133-136, т.29 л.д. 175-176).

Свидетель ПКЯ пояснила в судебном заседании, что работает главным юрисконсультом в АО «...» с ДД.ММ.ГГГГ года. В ее должностные обязанности входит участие в судебных заседаниях, составление исков, претензий, рассмотрение претензий, представительство в суде.

В ДД.ММ.ГГГГ года она принимала участие совместно с ПКЯ в судебных процессах в Арбитражном суде . Процесс был об оспаривании кадастровой стоимости. В данных судебных процессах она поддерживала и излагала позицию, которую непосредственно была составлена ПКЯ, излагала все его доводы, он также принимал активное участие в судебных процессах. Подготовкой всех документов занимался ПКЯ, она никакие документы не готовила, только принимала участие как представитель АО «...».

В суде апелляционной инстанции принимали участие - она, ПКЯ и ПКЯ, поскольку принятое решение было оспорено второй стороной. В суде кассационной инстанции участвовала она и представитель ПКЯ, фамилию не помнит. Работу, проделанную ПКЯ, она выполнить не могла, это достаточно узкая сфера, которая требует специальных познаний.

Свидетель ПКЯ в суде пояснил, что в период с ДД.ММ.ГГГГ год работал директором по экономике и финансам АО «...», с осени ... года - первым заместителем генерального директора Общества.

Вопрос налогообложения по земле в Обществе был очень актуальным. АО «...» было правопреемником ГУП «...», которое имело льготы по земельному налогу. После реорганизации Общества, возникла большая задолженность по земельному налогу. Этот вопрос неоднократно обсуждался на совещаниях, юридическая служба поднимала вопрос о том, что сама база исчисления налога некорректно рассчитана и, возможно ее изменить в судебном порядке.

Для решения данных вопросов АО «...» были заключены договоры с ПКЯ на оказание юридических услуг. Необходимость привлечения ПКЯ была обусловлена невозможностью юридической службы выполнить данную работу, в связи с отсутствием соответствующей квалификации. При согласовании договоров с ПКЯ, он с ПКЯ обсуждал их стоимость. Однозначным условием была выплата вознаграждения только в случае принятия судом положительного решения для АО «...». Благодаря привлечению ПКЯ была существенно снижена затратная часть предприятия. ПКЯ предоставляла пояснительную записку с описанием затратной части, вознаграждением, эффект полученный для предприятия.

Свидетель ПКЯ в суде показал, что с начала ДД.ММ.ГГГГ года сразу после окончания ВУЗа работал юристом в ООО Экспертное бюро «...», которое предоставляло юридического услуги организациям и физическим лицам, руководителем являлся ПКЯ.

О содержании договоров ПКЯ с АО «...» ему ничего не известно, но о том какая работа проводилась, ему было известно, поскольку ПКЯ привлекал его к этим процессам, знакомил с документами, которые готовил, обсуждал правовые позиции, просил его представлять интересы АО «...» наряду с ним, так и в его отсутствие. В его отсутствие он участвовал в судебных заседаниях, вел аудиозапись, даже в нескольких судебных заседаниях на громкой связи с ним осуществлял взаимодействие. ПКЯ принимал участие в судах первой и апелляционной инстанции, в кассационную инстанцию ездил он по доверенности АО «...».

Свидетель ПКЯ в судебном заседании пояснил, что в период с ДД.ММ.ГГГГ год работал в АО «...» начальником отдела сбыта, начальником управления сбыта и транспортной логистики.

В период его работы были заключены договоры с транспортными компаниями - ООО «...», ООО «...», обстоятельства заключения договоров ему не известны, так как они были заключены до его прихода на должность. При подготовке, подписании указанных договоров он не участвовал.

С указанными компаниями было выгодно сотрудничать, они имели свой транспорт, также заказывали необходимый транспорт на перевозку груза в других городах.

Оформлением договора занимался юридический отдел, вопросами оплаты занималась бухгалтерия. Они работали с организацией, с которой был заключен договор – по телефону заказывали транспорт, затем осуществляли контроль за тем, чтобы груз был доставлен по назначению и вовремя были поданы документы на оплату. Со слов подчиненных, ему известно, что при заключении договоров в указанных транспортных компаниях были самые низкие цены по городу, поэтому именно с ними был заключен договор.

У АО «...» имелось в наличии два трала, на которых они вывозили на полигон изделия, но они не были предназначены для перевозки груза в другие города.

Свидетель ПКЯ суду показала, что работает ведущим специалистом в бюро электронных закупок в АО «...» с ДД.ММ.ГГГГ года.

В ее должностные обязанности входит проведение и организация прямых закупок в соответствии с ФЗ ... «О закупках товаров, работ, услуг, отдельными видами юридических лиц», составление протокола на единственного поставщика, извещения и закупочной документации.

В ДД.ММ.ГГГГ году, к ней, как к специалисту в бюро электронных закупок, поступали служебные записки от инициатора с просьбой провести закупку, признать единственным поставщиком определённого контрагента. Она рассматривала пояснительные записки на предмет соответствия ФЗ ..., Положению о закупке товаров, работ и услуг для АО «...», составляла протокол, извещение, передавала документацию на закупочную комиссию, для принятия решения. В суть договоров она не вникала. Указанная процедура предусмотрена для всех организаций.

Поступала также пояснительная записка на оказание юридических услуг ИП ПКЯ, с резолюцией начальника юридического отдела ПКЯ «рассмотреть и проверить на соответствие». По договору оказания юридических услуг, она смотрела, чтобы предмет договора соответствовал именно оказанию юридических услуг. В договоре были отражены юридические услуги и что конкретно лицо должно выполнить, сроки предоставления и оказания услуг. После чего документы с пояснительной запиской передавались закупочной комиссии на рассмотрение.

В состав закупочной комиссии входили ПКЯ, ПКЯ, д. Весь пакет документов после обработки передавался им. Они принимали решение о заключении договора.

В заседания закупочной комиссии она участия не принимала.

Свидетель ПКЯ пояснила в судебном заседании, что состоит в должности начальника договорного отдела АО «...» с ДД.ММ.ГГГГ года. В ее должностные обязанности входит проверка согласования договора руководителями подразделений, а также проверка договоров на соответствие положению о договорной работе.

По поводу заключения договоров с ООО «...» и ИП ПКЯ, ей ничего не известно.

Свидетель ПКЯ суду пояснила, что ДД.ММ.ГГГГ года работала специалистом договорного бюро АО «.... В ее должностные обязанности входило составление протоколов разногласий.

Относительно договоров заключенных между АО «...» и ООО «...», ей ничего не известно. ПКЯ ей не знаком.

В закупочной комиссии она не участвовала, документы не оформляла. Данным вопросом занималось Бюро электронных закупок.

Свидетель подтвердила оглашенные в судебном заседании показания, данные в ходе следствия, что не смогла объяснить отсутствие оригинала договора с ООО «Транспортные ...». Осмотрев предъявленные для обозрения копии протоколов решений закупочной комиссии ..., пояснила, что копии предъявленных на обозрение решений закупочной комиссии изготовлены ею. Объяснить несоответствие дат в оригиналах и копиях протоколов решений закупочной комиссии не смогла (т.29 л.д.178-180).

Свидетель ПКЯ в судебном заседании пояснила, что в период с ДД.ММ.ГГГГ года работала в АО «... в должности мастера транспортной экспедиции, занималась доставкой груза для нужд завода.

Договор между АО «...» и ООО ...» был заключен на основании мониторинга цен.

В закупочной комиссии участия не принимала.

Где хранились оригиналы договоров, ей не известно, у нее были только копии.

Свидетель ПКЯ подтвердила оглашенные показания данные в ходе следствия, что в ее обязанности входит прием заявок от структурных подразделений Общества на перевозку грузов, их обработка, ведение договорной работы (контроль расчетов, сроков исполнения договорных обязательств).

Подысканием ООО «...» в качестве контрагента АО «...» занимались работники отдела посредством мониторинга. Мониторинг коммерческих предложений осуществляла она, выбор ООО «...» осуществлен руководителем.

Осмотрев предъявленные для обозрения копии протоколов решений закупочной комиссии .../..., пояснила, что заседания комиссий состоялись на основании служебных записок отдела ..., проекты которых готовила она.

Каким образом заседания комиссии (протокол ..., ...) могло состояться за месяц и полтора месяца соответственно до составления протокола решения комиссии, объяснить не смогла.

Осмотрев предъявленный для обозрения оригинал протокола ..., пояснила, что разницу в датах составления протоколов объяснить не может.

В качестве одного из условий выбора ООО «...» в качестве контрагента АО «...» являлось наличие в собственности общества автотранспорта. Однако свидетельств о регистрации ТС, ПТС у ООО «...», она не видела (т.29 л.д.172-174, т.9 л.д. 362-364, т.23 л.д. 196-199).

Свидетель ПКЯ в судебном заседании пояснил, что с ДД.ММ.ГГГГ года работал специалистом в отделе материально-технического снабжения, начальником бюро электронных закупок АО «...».

Подтвердил оглашенные показания данные им в ходе следствия, что в его должностные обязанности входит организация закупочных процедур для нужд предприятия. Все закупки, осуществляемые предприятием, проводятся в соответствии с Положением о закупке товаров, работ, услуг для АО «...», утвержденным Советом директоров предприятия.

В ДД.ММ.ГГГГ году прямыми закупками занималась ПКЯ, последняя занималась подготовкой документов для проведения прямой закупки на заключение договора транспортной экспедиции.

Проект договора транспортной экспедиции был предоставлен в бюро электронных закупок отделом логистики Общества. Расчет начальной максимальной цены осуществлял функциональный заказчик, т.е. инициатор закупки, в данном случае - отдел логистики.

Выбор процедуры - прямой закупки, сделан отделом логистики, процедура согласована закупочной комиссией, секретарем которой являлась ПКЯ

Процедура заключения дополнительных соглашений к договору транспортной экспедиции аналогична процедуре заключения договора. Отдел логистики направляли в адрес возглавляемого им бюро служебные записки о необходимости заключения дополнительных соглашений, после чего работниками бюро организовывалась процедура закупки.

В ноябре ДД.ММ.ГГГГ года проведена процедура прямой закупки, по результатам которой заключен договор с контрагентом ООО «...».

В ДД.ММ.ГГГГ году Обществом проведена процедура конкурентной закупки, признанная несостоявшейся, в связи с этим проведена сначала одна процедура прямой закупки, а затем – еще две процедуры (дополнения к первой процедуре), заключены соответствующие договоры с ООО «...».

О причинах заключения договоров с ООО «...» при наличии иных контрагентов, оказывающих транспортные услуги, ему ничего не известно (т.8 л.д.295-297, т.9 л.д.347-349, т. 28 л.д. 101-103).

Свидетель ПКЯ пояснил в судебном заседании, что является директором ООО «...», которое занималась грузоперевозками.

В ДД.ММ.ГГГГ году сотрудничали с ООО «...», осуществляли перевозки груза за границу, это их основной профиль.

Для нужд АО «...» грузоперевозки не осуществляли.

Свидетель ПКЯ в судебном заседании пояснил, что является директором ООО ТТК «...», которая занимается грузоперевозками. Автотранспорта в собственности у организации не было, они оказывали посреднические услуги.

В ДД.ММ.ГГГГ году одним из основных контрагентов было ООО «...», руководителем которой был ПКЯ.

Через ООО «...» оказывали услуги АО «...» по перевозке грузов, характер груза в документах указан не был. Грузоперевозки осуществлялись газелями.

Свидетель ПКЯ в судебном заседании пояснил, что в ДД.ММ.ГГГГ году работал в должности логиста ООО «...», руководителями которого были ПКЯ, потом ПКЯ. В его обязанности входила обработка заявок по перевозке грузов АО «...». Между ООО «...» и АО «...» были договорные отношения на оказание транспортных услуг. Стоимость перевозок была согласована в приложении к договору.

Он контактировал с отделом транспортной логистики АО «...», конкретно, с ПКЯ, ПКЯ.

Оплата грузоперевозок производилась согласно счетам, актам, после выполнения работ. Акты выполненных работ предоставляли в транспортный отдел АО «...».

Свидетель ПКЯ пояснила в суде, что в период с ДД.ММ.ГГГГ г. осуществляла деятельность, связанную с транспортными услугами в ООО «...», являлась директором организации. Для осуществления деятельности привлекался сторонний транспорт, своего транспорта в организации не было.

Между ООО «...» и АО «...» был заключен договор на осуществление перевозки грузов. Перевозки осуществлялись в пределах г. ФИО4 и за его пределы. Порядок расчета был безналичный, денежные средства перечислялись на счет открытый в Росбанке.

Всю работу ООО «...» координировал ПКЯ, который работал менеджером.

ПКЯ, ПКЯ, Шаронов ей не знакомы.

Свидетель ПКЯ в суде пояснила, что работает главным специалистом Сибирского регионального Центра ценообразования в строительстве промышленности и энергетики на протяжении 25 лет. Организация занимается расчетом стоимости одного машинного часа эксплуатации строительных машин, автотранспортных схем доставки грузов. На основании официального письма от ДД.ММ.ГГГГ, поступившего из службы безопасности АО «...», расчеты на определение транспортных расходов доставки оборудования проводились по определенным направлениям, которых было 50. По результатам расчетов, было составлено заключение. При проведении расчетов по перевозке военной техники применяются иные статьи затрат, это совсем другие расходы, соответственно они будут выше. Не всегда самый короткий путь по карте допустим для перевозки такого оборудования. Сибирский ЦЦСПЭ не разрабатывает транспортные схемы для перевозки грузов оборонно-промышленного значения. При проведении расчетов, характеристик груза известно не было. Она рассчитывала именно перевозку груза автомобилем грузоподъемностью 20 тонн и транспортные затраты на бензин.

Подтвердила оглашенные показания, данные в ходе следствия, что в Сибирский ЦЦСПЭ обратились представители АО «...» с просьбой о расчете стоимости маршрутов, предоставив данные о направлении маршрута, количестве поездок, грузоподъемности автомобиля, внутризаводская стоимость поездки с учетом НДС. От представителей Общества ей известно, что обращение обусловлено проведением на предприятии проверки. Сибирский ЦЦСПЭ не разрабатывает транспортные схемы для перевозок грузов оборонно-промышленного значения, осуществляются лишь расчеты жилищно-гражданских перевозок. Характер грузов, перевозимых для нужд АО «...», ей не известен. По требованию заказчика рассчитывались лишь затраты на грузоперевозки в ДД.ММ.ГГГГ году и лишь 20-тонным автотранспортом. С учетом расстояния ФИО4-Оренбург, составляющего около 1 800 км, стоимость 1 поездки на аналогичное расстояние составляет около 130 000 руб., в связи с этим стоимость 1 поездки по маршруту ФИО4-Оренбург, в сумме 2 171 250 руб. является завышенной. Расчеты для нужд АО «...» осуществлялись в соответствии с методическими указаниями по разработке сборников (каталогов) сметных цен на материалы, изделия, конструкции и сборников сметных цен на перевозку грузов для строительства и капитального ремонта зданий и сооружений (МДС 81-2.99), а также в соответствии с методическими указаниями по разработке сметных норм и расценок на эксплуатацию строительных машин и автотранспортных средств (МДС 81-3.99), утвержденных Минстроем России. (т.20 л.д.201-203).

Свидетель ПКЯ в судебном заседании пояснила, что состоит в должности генерального директора ЗАО " ...", который занимается разработками сметных нормативов для строительства, в том числе, стоимостью эксплуатации разного вида механизмов и перевозки строительных грузов. Указанные услуги в части грузов оборонно-промышленного комплекса, не оказывают. В адрес Центра из АО «...» поступило обращение с просьбой о расчете стоимости грузоперевозок автомобильным транспортом. Расчеты проводила ПКЯ

Свидетель ПКЯ пояснила в судебном заседании, что с ДД.ММ.ГГГГ года работала бухгалтером в ООО «...», руководителем которой был ПКЯ. Организация оказывала транспортные услуги. В ее обязанности входило осуществление расчетов, проведение банковских операций.

ООО «...» оказывало транспортные услуги АО «...», она общалась с бухгалтером АО «...», по электронной почте обменивались актами сверок.

ПКЯ и ПКЯ также были руководителями ООО «...».

Подтвердила оглашенные показания данные в ходе следствия, что в собственности ООО «...» автотранспорт появился в ДД.ММ.ГГГГ году.

Поиском клиентов для заключения договоров, подготовкой и рассылкой коммерческих предложений занимался директор Общества ПКЯ. С августа ДД.ММ.ГГГГ по начало ДД.ММ.ГГГГ года ООО «...» оказывали АО «...» транспортно-экспедиционные услуги. Между указанными юридическими лицами было заключено несколько договоров и дополнительных соглашений к ним. В ДД.ММ.ГГГГ гг. в ООО «...» работал один человек – это ПКЯ (т.20 л.д.8-11).

Свидетель ПКЯ суду показал, что в ДД.ММ.ГГГГ году им было создано ООО «...», находилось в его пользовании по ДД.ММ.ГГГГ год. Фактическая деятельность организации заключалась в транзитных платежах, с целью перевода денежных средств с одной компании на другую. Он занимался незаконной банковской деятельностью, за что был осужден.

Подтвердил оглашённые показания данные им в ходе следствия, что ООО «ДД.ММ.ГГГГ» никогда никакой деятельности не осуществляло. Данное общество предназначалось лишь для использования в схеме по «обналичивании» денежных средств. Схема заключалась в следующем: от организации, которой были нужны наличные денежные средства, на счет юридических лиц, в том числе ООО «ДД.ММ.ГГГГ», перечислялись денежные средства под видом оплаты за оказание каких-либо услуг, выполнение работ. Затем денежные средства снимались в наличной форме по чекам, по картам ПКЯ либо ПКЯ, и за вычетом около 3 % от суммы, передавались лицам, действовавшим от лица организации, которой требовались наличные денежные средства. «Обналиченные» денежные средств не всегда передавались напрямую директору или иному работнику организации, которой требовались наличные средства. В основном, существовала целая «цепочка» лиц между «обналичниками» и их конечными клиентами. В связи с этим он не знает конечных получателей наличных денежных средств. Об ООО «...», ООО «...», он не слышал (т.20 л.д.218-219).

Свидетель ПКЯ пояснил в судебном заседании, что в ДД.ММ.ГГГГ году Ш предложил заняться транспортными перевозками, привлек его в качестве инвестора, было зарегистрировано ООО «...».

Со слов Ш, ему известно, что у того была техника, порядка 30 машин. У него практически не было обязанностей, он ничем не занимался, всем процессом полностью управлял Ш. В штате организации был бухгалтер, два диспетчера, механик, водители, Ш и ПКЯ. Для развития бизнеса были привлечены заемные средства. Он брал кредит, под свое предприятие ООО «...», на эти деньги какую-то часть времени работали ООО «...». Денежные средства передавались Ш, но не возвращались. Дохода от ООО «...» он не получал.

В ДД.ММ.ГГГГ году организация прекратила свою деятельность.

ПКЯ поставили руководителем предприятия, но все функции выполнял ПКЯ. ПКЯ не осуществлял функции директора, всем управлял ПКЯ по доверенности. ПКЯ не мог принимать решения, распоряжаться денежными средствами. Ему известно, что ООО «...» заключили договор с АО «...» о перевозке танков с завода на полигон. Но Ш и ПКЯ говорили о проблемах с расчетами. Ни он, ни ПКЯ с письмами к руководителю АО «...» не обращались. С Лобовым он не знаком.

Подтвердил оглашенные показания данные им в ходе следствия, что ПКЯ рассказал, что между ООО «...» и АО «...» заключен договор на оказание транспортных услуг, а также сообщил о планах по получению от данного сотрудничества прибыли. Однако в процессе работы ПКЯ заявлял, что АО «...» несвоевременно рассчитывается за оказанные услуги, но на его предложения принять меры по взысканию задолженности, отвечал отказом. О движении денежных средств, поступавших от АО «...» на счета ООО «...», ему не известно, поскольку ПКЯ был назначен директором Общества по просьбе ПКЯ, именно последний осуществлял фактическое руководство ООО «Транспортные системы». При этом он и ПКЯ были ограничены в принятии решений, в доступе к информации о финансово-хозяйственной деятельности Общества (т.9 л.д.3-8).

Не подтвердил оглашенные показания в части встречи Ш и кого-то из АО «...», пояснив, что человека, с которым общался Ш, он не видел.

Свидетель ПКЯ в судебном заседании пояснил, что в ДД.ММ.ГГГГ году ПКЯ пригласил его работать в компанию ООО «...», данная организация была зарегистрирована в ДД.ММ.ГГГГ. Учредителем был ПКЯ, он был директором. ФА практически руководил этой компанией, осуществлял финансовую деятельность, Ш был компаньоном, и фактическое руководство компанией осуществляли они вдвоем.

В ДД.ММ.ГГГГ году был заключен договор между ООО «...» и АО «...». Обстоятельства заключения договорных отношений ему не известны, этим занимался ПКЯ.

У ООО «...» имелся свой автопарк, автомобили были в аренде и принадлежали компании «...», руководителем который был Ш. Сторонние перевозчики привлекались к исполнению обязательств очень редко.

Свидетель ПКЯ пояснил в суде, что ООО «...» принадлежала его брату ПКЯВ период с ДД.ММ.ГГГГ одним их контрагентов ООО «...» было АО «...», на протяжении нескольких лет они осуществляли перевозки, причем АО «...» был не единственным заказчиком, контрагентом ООО «...». Сам он никакого участия в деятельности организации не принимал.

ПКЯ знает с ДД.ММ.ГГГГ года, поддерживал с ним дружеские и рабочие отношения. ПКЯ оказывал юридические услуги его компании в рамках банкротства. Со слов ПКЯ ему известно, что тот работает с АО «...» как юрист, также сказал, что в связи с увеличением производства, АО «...» увеличивает количество транспортных компаний, которые с ними работают. О чем он сообщил ПКЯ. С ФИО2 их познакомил ПКЯ, они где-то встречались несколько раз, но никаких отношений АО «...» у него не было. Со слов ПКЯ ему известно, что ООО «...» перевозило крупногабаритный груз для АО «...», оказывали сопутствующие услуги, охрана, сопровождение.

Свидетель ПКЯ в суде показал, что в период с ДД.ММ.ГГГГ являлся директором и учредителем ООО «...». В ДД.ММ.ГГГГ году с АО «...» был заключен договор на транспортные перевозки груза. Осуществлялись перевозки по всем направлениям, которые были указаны в договоре. Основные были перевозки по маршруту: ПКЯ был руководитель ООО «...», но с другим ОГРН. ООО «...», где был учредителем ПКЯ, сотрудничали с АО «...» непродолжительное время. Затем договор был перезаключен и деятельность по перевозке грузов осуществлялась его компанией. Как-то в разговоре с ПКЯ, то сказал, что АО «...» подыскивает перевозчика. Он направил коммерческое предложение, затем заключил договор. На тот момент, собственных транспортных средств, организация не имела. Это не было обязательным условием договора. У него были договора аренды с ООО «...», которая являлась собственником транспортных средств. При заключении договоров с АО «...» он предоставлял копии свидетельств о регистрации транспортных средств и договор аренды. В ДД.ММ.ГГГГ году он приобрел порядка 33 единиц транспорта, но это были тягачи и полуприцепы. Стоимость услуг была прописана в договоре, в отдельном приложении было указано направление и цена, предложенная представителями завода, она его устроила. По тем направлениям, которые были оговорены в приложении, цена была фиксированная и не менялась. Цена была оговорена на 20 тонн и на определенную машину, то есть если было в приложении указано - 28 000 рублей, тоннаж до 20 тонн. Если тоннаж не превышался, цена не менялась. Поскольку он не владел техникой, которая могла бы перевозить крупногабаритные и негабаритные грузы, тралы, в том числе, он привлекал перевозчиков сторонних, которые называли свою цену, он озвучивал ее сотрудникам АО «...», если эта цена всех устраивала, то подписывалось дополнительное соглашение, и осуществлялась перевозка. По каждому направлению цена была отдельная: - 28 000 рублей, 186 000 рублей, цена не менялась никогда и по каждому направлению в дополнительном соглашении цена была оговорена, направление и тоннаж до 20 тонн. По перевозке габаритных грузов, если тоннаж не превышает 20 тонн, никаких дополнительных разрешений не требовалось, по негабаритным грузам привлекали сотрудников ЧОП, сотрудников ГИБДД, согласовывали маршруты. Если груз был негабаритный, тяжеловесный, то получали специальное разрешение на перевозку данного груза и согласовывался маршрут.

Осуществляли перевозку грузов для участия АО «...» на выставке военной техники в ФИО4. Привлекали разгрузочно-погрузочную технику, сначала грузились на территории АО «...» на тралы, потом ехали на территорию «...» все это доставляли, были задействованы сотрудники ГИБДД и специальные службы, которые приподнимали линии электропередач, потому что по высоте не проходили в некоторых местах, потом все разгружалось на территории ТК«...», выставка закончилась, все опять загрузилось и доставлялось на АО «...». Это не стандартная перевозка. Такая перевозка никогда не была прописана в договоре, оформлялась дополнительным соглашением.

Свидетель ПКЯ допрошенный в судебном заседании посредством видеоконференцсвязи, суду показал, что в ДД.ММ.ГГГГ году состоял в должности директора ООО «...». Организация занималась грузоперевозками, транспортных средств у организации не имелось. Реализация договоров перевозки производилась с привлечением сторонних организаций.

В его обязанности входило осуществление договоров, хозяйственная деятельность, поиск новых клиентов. До него должность директора ООО «...» занимала ПКЯ. После чего, его знакомый ПКЯ, который работал менеджером в указанной организации, предложил занять должность директора, он согласился.

Между ООО «...» и АО «...» были договорные отношения, они выполняли перевозки в рамках договора, в небольших объемах на территории г.ФИО4, , , . На момент прихода его в организацию договор был заключен. Деятельностью по организации перевозок АО «...» занимался ПКЯ, который получал заявки, занимался организацией привлеченного транспорта, выполнял текущую работу. В рамках взаимодействия с АО «...», для исполнения договора было привлечено больше десятка перевозчиков. Для перевозки использовался малотоннажный транспорт «Газели», крупные автомобили не использовались. Заявки поступали несколько раз в неделю, суммы были небольшие, до 20 тысяч рублей. Какого-либо превышения среднерыночной стоимости по отдельным перевозкам из-за специфики груза, не было. Со слов ПКЯ известно, что тот пользовался транспортными сайтами, которые помогают в работе экспедиторам. У ООО «...» в Росбанке был открыт счет, с которого рассчитывались с перевозчиками, перевозчики были индивидуальные предприниматели.

Свидетель ПКЯ показал в суде, что с ДД.ММ.ГГГГ являлся заместителем директора ООО «...», которое оказывало транспортные услуги АО «...» по договору на имеющемся транспорте. При осуществлении работ, при одной из встреч, представитель завода сообщил, что они должны платить 20% «отката» с каждого рейса. После чего, раз в месяц он либо ПКЯ передавали денежные средства. В итоге прекратили работу с АО «...», поскольку тендер выиграла ООО «...», хотя они предлагали услуги по стоимости ниже, чем ООО «...».

Свидетель «И» пояснил в судебном заседании, что с ДД.ММ.ГГГГ г. знаком с ПКЯ, который вел процедуру банкротства ООО «...». В ДД.ММ.ГГГГ г. от ПКЯ поступила информация ПКЯ, о том, что ... ищет перевозчиков грузов по РФ, что у него очень хорошие отношения с директором Лобовым И.Э. и проблем с оплатой не возникнет. ПКЯ об условиях заключения договора, указал об «откате» 10% от объема поступивших денежных средств в месяц. После этого был заключен договор с ООО «... в ноябре ДД.ММ.ГГГГ г. Фактически перевозки стали выполняться с февраля ДД.ММ.ГГГГ г., денежные средства передавались ПКЯПКЯ с периодичностью 1 раз в 2-3 месяца в сумме от 500 тысяч до 1 миллиона рублей. Деньги передавались до конца ДД.ММ.ГГГГ г., до отъезда ПКЯ в . Деньги предназначались для руководства ..., то есть директора Лобова. Деньги передавал ПКЯПКЯ в его офисе, в машине на парковке возле дома ПКЯ по улице Почтовая. Осенью ДД.ММ.ГГГГ г. ПКЯ находился в компании друзей в ресторане «...», где также находились ПКЯ с Лобовым в состоянии сильного алкогольного опьянения, где ПКЯ помог ПКЯ вывести Лобова. О других встречах между Лобовым и ПКЯ ему неизвестно.

Свидетель ПКЯ показала на следствии и ее показания оглашены в судебном заседании в соответствии со ст.281УПК РФ, что в августе ДД.ММ.ГГГГ года было создано ООО «...», где она являлась единственным учредителем. Деятельностью данного Общества являлось оказание услуг по грузоперевозкам.

В ДД.ММ.ГГГГ году ООО «... дважды на основании соответствующих договоров от ДД.ММ.ГГГГ оказало услуги ООО «...» по перевозке груза по маршруту Санкт. За оказанные услуги ООО «...» перечислило ООО «...» денежные средства согласно условиям договора. Для АО «...» ООО «...» услуги не оказывало.(т.17 л.д. 339-341).

Свидетель ПКЯ показал на следствии и его показания оглашены в судебном заседании в соответствии со ст.281УПК РФ, что является с ДД.ММ.ГГГГ года директором ООО «......», которое осуществляет транспортные перевозки, как по территории Российской Федерации, так и за ее пределами.

В период с ДД.ММ.ГГГГ г.г. ООО «...» перевозку грузов для нужд ООО «...» не осуществляло, по крайней мере, прямых договоров с данной организацией не имеется, возможно, перевозка могла осуществляться через экспедиторов (т.17 л.д. 358-361).

Свидетель ПКЯ показал на следствии и его показания оглашены в судебном заседании в соответствии со ст.281УПК РФ, что с ДД.ММ.ГГГГ года является генеральным директором ООО «...», зарегистрированном по адресу: .

ДД.ММ.ГГГГ между ООО «...» и ООО «...» заключен договор перевозки грузов в международном сообщении. Во исполнение условий данного договора для нужд ООО «...» ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ осуществлены перевозки графита из в . Оплата за оказанные услуги осуществлена в адрес ООО «...» безналичным путем (т.17 л.д.303-305).

Свидетель ПКЯ показала на следствии и ее показания оглашены в судебном заседании в соответствии со ст.281УПК РФ, что в ДД.ММ.ГГГГ гг. она являлась единственным учредителем и директором ООО «...», которое занималось оказанием транспортных услуг.

В ООО «...» на балансе никогда не было грузового транспорта. Она занималась оказанием диспетчерских услуг, то есть на сайте ATI.su (Автотрансинфо) она осуществляла поиск транспорта и водителей.

Среди клиентов общества было ООО «...», которое являлось диспетчерской (логистической) компанией при предоставлении услуг грузоперевозок.

Схема работы по предоставлению транспорта для осуществления грузоперевозок была следующей. В ООО «...» обращался клиент, это мог быть как отправитель груза, так и транспортная компания, которому требовалось перевезти груз. Получив заявку, она обращалась либо к сайту «...», на котором можно было снизить стоимость перевозки, либо напрямую к перевозчику, с которым уже ранее работала, и заказывала транспорт для осуществления перевозок.

В апреле-мае ДД.ММ.ГГГГ года она решила прекратить свою деятельность в ООО «...», поскольку деятельность была финансово нестабильной, и продала указанную организацию ПКЯ

Осуществляет ли ООО «...» какую-либо деятельность в настоящее время, ей не известно (т.20 л.д.220-222).

Свидетель ПКЯ показал на следствии и его показания оглашены в судебном заседании в соответствии со ст.281УПК РФ, что в июле ДД.ММ.ГГГГ года на Ленинском рынке к нему обратился малознакомый мужчина, который предложил за вознаграждение в сумме 5 000 рублей стать ликвидатором ООО «...». Он согласился и тот передал ему денежные средства 5000 рублей.

Мужчина пояснил, что ему (ПКЯ) необходимо явиться к нотариусу на в г. ФИО4, оформить документы для ликвидации юридического лица. На оплату услуг нотариуса мужчина передал денежные средства в сумме около 2 000 – 4 000 рублей.

Получив у нотариуса необходимые документы, он сдал их в МРИ ФНС России ... по для ликвидации ООО «...», через 7-10 дней получил документы о ликвидации общества.

О существовании и о деятельности Общества он узнал лишь со слов мужчины, бухгалтерских, налоговых документов, он не видел.

С участниками, директорами, бухгалтерами Общества он не встречался, лично ни с кем не знаком (т.20 л.д.223-224).

Виновность подсудимого подтверждается письменными материалами дела:

- протоколом обыска от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в АО «...» обнаружены и изъяты: приказ о формировании закупочной комиссии от ДД.ММ.ГГГГ...П, приказы об изменении состава закупочной комиссии от ДД.ММ.ГГГГ...П, от ДД.ММ.ГГГГ...П, от ДД.ММ.ГГГГ...П, бухгалтерские балансы АО «...» на ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, на ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ (т.28 л.д.51-53);

- протоколом осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены предметы (документы), изъятые в ходе обыска в АО «...»: приказ о формировании закупочной комиссии от ДД.ММ.ГГГГ...П, приказы об изменении состава закупочной комиссии от ДД.ММ.ГГГГ...П, от ДД.ММ.ГГГГ...П, от ДД.ММ.ГГГГ...П, бухгалтерские балансы АО «...» на ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, на ДД.ММ.ГГГГ, 31.12. 2011, признаны вещественными доказательствами (т.28 л.д.62, 64-65);

-протоколом осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены договор от ДД.ММ.ГГГГ... на оказание юридических услуг, дополнительное соглашение от ДД.ММ.ГГГГ..., договор от ДД.ММ.ГГГГ... на оказание юридических услуг, договор от ДД.ММ.ГГГГ... на оказание юридических услуг, договор от ДД.ММ.ГГГГ... на оказание юридических услуг, дополнительное соглашение от ДД.ММ.ГГГГ..., договор от ДД.ММ.ГГГГ... на оказание юридических услуг, дополнительное соглашение от ДД.ММ.ГГГГ..., дополнительное соглашение от ДД.ММ.ГГГГ..., договор от ДД.ММ.ГГГГ... на оказание юридических услуг, договор от ДД.ММ.ГГГГ... на оказание юридических услуг, договор от ДД.ММ.ГГГГ... на оказание юридических услуг, признаны вещественными доказательствами (т.29 л.д.127-130, 131-137);

- заключением эксперта от ДД.ММ.ГГГГ..., согласно которому подписи от имени Лобова И.Э., расположенные в нижеуказанных документах в строках «Лобов И.Э.»:

Договор ... от ДД.ММ.ГГГГ на оказание юридических услуг,

Дополнительные соглашения ... от ДД.ММ.ГГГГ, ... от ДД.ММ.ГГГГ, ... от ДД.ММ.ГГГГ, ... от ДД.ММ.ГГГГ к договору ... от ДД.ММ.ГГГГ,

Договор ... от ДД.ММ.ГГГГ на оказание юридических услуг,

Дополнительное соглашение ... от ДД.ММ.ГГГГ к договору ... от ДД.ММ.ГГГГ,

Договор ... от ДД.ММ.ГГГГ на оказание юридических услуг,

Дополнительное соглашение ... б/д к договору ... от ДД.ММ.ГГГГ,

Договор ... от ДД.ММ.ГГГГ на оказание юридических услуг,

Договор ... от б/д транспортной экспедиции,

Дополнительные соглашения ...,3 на оказание услуг перевозки к договору ... от ДД.ММ.ГГГГ,

Договор ... от ДД.ММ.ГГГГ на транспортно-экспедиционное обслуживание и перевозку грузов автомобильным транспортом в междугороднем и внутригородском сообщении,

Дополнительное соглашение ... к договору ... от ДД.ММ.ГГГГ на транспортно-экспедиционное обслуживание и перевозку грузов автомобильным транспортом в междугороднем и внутригородском сообщении,

Дополнительные соглашения ... от ДД.ММ.ГГГГ, ... от ДД.ММ.ГГГГ, ... от ДД.ММ.ГГГГ, ... от ДД.ММ.ГГГГ, ... от ДД.ММ.ГГГГ, ... от ДД.ММ.ГГГГ, ... от ДД.ММ.ГГГГ, ... от ДД.ММ.ГГГГ, ... от ДД.ММ.ГГГГ, ... от ДД.ММ.ГГГГ, ... от ДД.ММ.ГГГГ, ... от ДД.ММ.ГГГГ, ... от ДД.ММ.ГГГГ, ... от б/д на перевозку негабаритного груза автомобильным транспортом к договору ... от ДД.ММ.ГГГГ транспортной экспедиции, выполнены одним лицом.

Вышеуказанные подписи выполнены Лобовым ИЭ (т.30 л.д.250-267).

- протоколом осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены:

договор ... транспортной экспедиции от ДД.ММ.ГГГГ, соглашение ... о переводе прав и обязанностей от «ДД.ММ.ГГГГ г., уведомление «ДД.ММ.ГГГГ года между ООО «...) и ООО «...), дополнительные соглашения на перевозку негабаритного груза автомобильным транспортом к договору ... от ДД.ММ.ГГГГ - ... от ДД.ММ.ГГГГ, ... от ДД.ММ.ГГГГ, ... от ДД.ММ.ГГГГ, ... от ДД.ММ.ГГГГ, ... от ДД.ММ.ГГГГ, ... от ДД.ММ.ГГГГ, ... от ДД.ММ.ГГГГ, ... от ДД.ММ.ГГГГ, ... от ДД.ММ.ГГГГ, ... от ДД.ММ.ГГГГ, ... от ДД.ММ.ГГГГ, ... от ДД.ММ.ГГГГ, ... от ДД.ММ.ГГГГ, ... б/д;

договор ... на оказание юридических услуг от ДД.ММ.ГГГГ, лист согласования и лист согласования к акту приема-передачи по указанному договору; договор ... на оказание юридических услуг от ДД.ММ.ГГГГ, лист согласования и лист согласования к акту выполненных услуг к указанному договору; договор ... на оказание юридических услуг от ДД.ММ.ГГГГ, лист согласования к указанному договору; договор ... на оказание юридических услуг от ДД.ММ.ГГГГ, лист согласования к акту выполненных услуг по указанному договору; договор ... на оказание юридических услуг от ДД.ММ.ГГГГ, лист согласования и лист согласования к акту выполненных услуг по указанному договору; договор ... на оказание юридических услуг от ДД.ММ.ГГГГ, дополнительные соглашения ... от ДД.ММ.ГГГГ, ... от ДД.ММ.ГГГГ, ... от ДД.ММ.ГГГГ, ... от ДД.ММ.ГГГГ, лист согласования к акту выполненных услуг по договору на оказание юридических услуг ... от ДД.ММ.ГГГГ; договор ... на оказание юридических услуг от ДД.ММ.ГГГГ, дополнительное соглашение ... от ДД.ММ.ГГГГ к указанному договору; договор ... на оказание юридических услуг от ДД.ММ.ГГГГ; договор ... на оказание юридических услуг от ДД.ММ.ГГГГ, лист согласования и дополнительное соглашение ... к указанному договору; договор ... на оказание юридических услуг от ДД.ММ.ГГГГ;

договор ... оказания услуг перевозки «ДД.ММ.ГГГГ г., листы согласования, дополнительные соглашения ... от ДД.ММ.ГГГГ, ... от ДД.ММ.ГГГГ, ... от ДД.ММ.ГГГГ к указанному договору;

протоколы решений закупочной комиссии ОАО «...» о проведении прямой закупки у единственного поставщика ООО «...» от «ДД.ММ.ГГГГ г., ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, извещения о проведении процедуры закупки у единственного поставщика на оказание услуг по перевозке сборных грузов для нужд ОАО «...»;

договор ... на транспортно-экспедиционное обслуживание и перевозку грузов автомобильным транспортом в междугороднем и внутригородском сообщении от ДД.ММ.ГГГГ, протокол разногласий, листы согласований, дополнительное соглашение ... от ДД.ММ.ГГГГ, дополнительное соглашение от ДД.ММ.ГГГГ, дополнительное соглашение от ДД.ММ.ГГГГ к указанному договору; договор ... транспортной экспедиции ДД.ММ.ГГГГ;

договор ... на транспортно-экспедиционное обслуживание и перевозку грузов автомобильным транспортом в междугороднем и внутригородском сообщении от ДД.ММ.ГГГГ, приказ от «ДД.ММ.ГГГГ г. ... о проведении прямой закупки, извещение о проведении процедуры закупки у единственного поставщика на транспортно-экспедиционное обслуживание и перевозку автомобильным транспортом для нужд ОАО «...»; списки работников ООО «...»;

дополнительные соглашения на перевозку негабаритного груза автомобильным транспортом к договору ... от ДД.ММ.ГГГГ - ... от ДД.ММ.ГГГГ, ... от ДД.ММ.ГГГГ, ... от ДД.ММ.ГГГГг., ... от ДД.ММ.ГГГГ, ... от ДД.ММ.ГГГГ, ... от ДД.ММ.ГГГГ, ... от ДД.ММ.ГГГГ, ... от ДД.ММ.ГГГГ, ... от ДД.ММ.ГГГГ, ... от ДД.ММ.ГГГГ, ... от ДД.ММ.ГГГГ, ...ДД.ММ.ГГГГ, ...ДД.ММ.ГГГГ, акты за ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ годы; счет-фактуры ... от ДД.ММ.ГГГГ, ... от ДД.ММ.ГГГГ, ... от ДД.ММ.ГГГГ, ... от ДД.ММ.ГГГГ, ... от ДД.ММ.ГГГГ, ... от ДД.ММ.ГГГГ, ... от ДД.ММ.ГГГГ, ... от ДД.ММ.ГГГГ, списки работников на ДД.ММ.ГГГГ ООО «...», реестр актов выполненных работ ИНН ..., реестр актов выполненных работ ИНН ..., заверенные копии документов по договору ... от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе, акты за ДД.ММ.ГГГГ годы, счет-фактуры ... от ДД.ММ.ГГГГ, ... от ДД.ММ.ГГГГ, ... от ДД.ММ.ГГГГ, ... от ДД.ММ.ГГГГг., ... от ДД.ММ.ГГГГ, ... от ДД.ММ.ГГГГ, ... от ДД.ММ.ГГГГ, ... от ДД.ММ.ГГГГг., ... от ДД.ММ.ГГГГ, ... от ДД.ММ.ГГГГ, ... от ДД.ММ.ГГГГ, ... от ДД.ММ.ГГГГ, ... от ДД.ММ.ГГГГ, ... от ДД.ММ.ГГГГ, ... от ДД.ММ.ГГГГ, ... от ДД.ММ.ГГГГ, ... от ДД.ММ.ГГГГ, ... от ДД.ММ.ГГГГ, ... от ДД.ММ.ГГГГ, ... от ДД.ММ.ГГГГ, ... от ДД.ММ.ГГГГ, ... от ДД.ММ.ГГГГ, ... от ДД.ММ.ГГГГ, ... от ДД.ММ.ГГГГ, ... от ДД.ММ.ГГГГ, ... от ДД.ММ.ГГГГ, ... от ДД.ММ.ГГГГ, ... от ДД.ММ.ГГГГ, ... от ДД.ММ.ГГГГ;

договор ... на транспортно-экспедиционное обслуживание и перевозку грузов автомобильным транспортом в междугороднем и внутригородском сообщении от «ДД.ММ.ГГГГ г., протокол разногласий, дополнительные соглашения от ДД.ММ.ГГГГ, ... от ДД.ММ.ГГГГ, ... от ДД.ММ.ГГГГ к указанному договору; акты за ДД.ММ.ГГГГ годы. Осмотренные предметы признаны вещественными доказательствами и приобщены к уголовному делу в качестве таковых (т.30 л.д.3-27, 28-59);

- заключением эксперта от ДД.ММ.ГГГГ..., согласно которому на расчетные счета ООО «...» в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства от контрагента АО «...» в общей сумме 146 770 240, 00 руб.:

- ООО «...» (ИНН ...) на расчетный счет № ****..., в сумме 48 173 000, 00 руб.;

- ООО «...» (ИНН ...) на расчетный счет № ****..., в сумме 65 057 000, 00 руб.;

- ООО «...» (ИНН ...) на расчетный счет № ****..., в сумме 33 540 230, 00 руб. (т.10 л.д.5-219, т.11 л.д.1-217);

- ООО «...» (ИНН ...) на расчетный счет № ****..., в сумме 11 170 000, 00 руб.;

- ООО «...» (ИНН ...) на расчетный счет № ****..., в сумме 57 124 797, 00 руб.;

- ООО «...» (ИНН ...) на расчетный счет № ****..., в сумме 19 988 150, 00 руб. (т.12 л.д.5-117);

- заключением эксперта от ДД.ММ.ГГГГ..., согласно которому денежные средства, поступившие в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ от АО «...» на расчетные счета ООО «...», перечислены за оказание транспортных услуг следующим контрагентам, без учета перечисления денежных средств за оказание транспортных услуг согласно назначению платежа на расчетные счета ООО «...» ИНН ...; ООО «...» ИНН ...; ООО «...» ИНН ...; ООО «...» ...; ООО «...» ИНН ...; ООО ТК «...» ИНН ...; ООО «...» ИНН ...; ООО «...» ИНН ...; ООО «...» ИНН ...; ООО «...» ...; ООО «...» ИНН ...; ООО «...» ИНН ...; ООО «...» ИНН ...; ООО «...» ИНН ...; ООО «...» ИНН ..., в общей сумме не менее 2 407 827, 02 руб., 8 290 323, 79 руб. и 7 644 245, 47 руб., всего не менее 18 342 396, 28 руб. (т.12 л.д.122-374);

- заключением эксперта от ДД.ММ.ГГГГ..., согласно которому финансовое состояние ОАО «...» по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ и на ДД.ММ.ГГГГ удовлетворительное, однако отмечается наличие дефицита высоколиквидных активов для оперативного погашения краткосрочных обязательств. Кроме того, показатели рентабельности продаж незначительно ниже минимально рекомендуемого значения. При этом ОАО «...» по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ финансово устойчиво, поскольку деятельность организации на 89 % зависит от собственных источников финансирования, а общая сумма оборотных активов по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ и на ДД.ММ.ГГГГ достаточна для погашения краткосрочных обязательств и для продолжения деятельности организации после такого погашения в случае возникновения необходимости.

Финансовое состояние ОАО «...» в периоды с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ нельзя назвать удовлетворительным, поскольку характеризуется текущей неплатежеспособностью, дефицитом собственных оборотных средств, медленным обращением в денежные средства оборотных активов, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ наличием убытка от продаж, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ потерей финансовой независимости.

В целом за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ финансовое состояние ОАО «...» ухудшилось, на конец периода (ДД.ММ.ГГГГ) по сравнению с началом периода (ДД.ММ.ГГГГ) значения почти всех коэффициентов, характеризующих состояние организации, снизились, за исключением коэффициента абсолютной ликвидности (значение не изменилось) и коэффициента оборотных средств в расчетах, который увеличился и тем самым свидетельствует о замедлении обращения оборотных активов в денежные средства. При этом значение коэффициента восстановления платежеспособности, рассчитанного по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ, означает отсутствие у ОАО «...» возможности восстановить платежеспособность в ближайшее после ДД.ММ.ГГГГ время (т.30 л.д.273-287);

- согласно информации Омского филиала ООО «...» от ДД.ММ.ГГГГ..., оператором сотовой связи предоставлены сведения об абонентских номерах, использовавшихся ПКЯ - ****... (т.22 л.д.152);

- согласно информации УЭБиПК УМВД России по от ДД.ММ.ГГГГ, Лобовым И.Э. используется абонентский номер ****..., ПКЯ используется абонентский номер ****... (т.22 л.д.155, 156);

- протоколом осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрен компакт-диск, содержащий сведения о телефонных соединениях абонентских номеров ****... (т.29 л.д.25-26);

- заключением эксперта от ДД.ММ.ГГГГ..., согласно которому установлено 4404 факта коммуникации посредством мобильной связи ПКЯ, использующего абонентские номер ****... и Лобова ИЭ, использующего абонентский номер ****....

Также установлено 867 временных интервалов, в которых зафиксированы выходы на связь абонентов, с абонентскими номерами ..., выходивших на связь в зоне действия базовых станций, расстояние между которыми равно или менее 500 метров и во временном интервале между выходами на связь не более 60 минут (т.23 л.д.222-230);

- заключением оценочной судебной экспертизы от ДД.ММ.ГГГГ..., согласно которому рыночная стоимость юридический услуг, оказанных по договорам, заключенным между ИП ПКЯ и АО «... составляет:

- по договору от ДД.ММ.ГГГГ..., составляет 26 500 руб.;

- по договору от ДД.ММ.ГГГГ..., составляет 60 000 руб.;

- по договору от ДД.ММ.ГГГГ..., составляет 33 500 руб.;

- по договору от ДД.ММ.ГГГГ..., составила 33 500 руб.;

- по договору от ДД.ММ.ГГГГ... составила 33 500 руб.;

- по договору от ДД.ММ.ГГГГ... составляет 37 000 руб.;

- по договору от ДД.ММ.ГГГГ... составляет 33 500 руб.

Рыночная стоимость выполненных юридический услуг, составляет 294 500 руб.

Рыночная стоимость услуг перевозки (экспедиции), оказанных по договору ... от ДД.ММ.ГГГГ составляет 73 088 300 руб. (т.28 л.д.188-248);

- информацией ПАО ... от ДД.ММ.ГГГГ..., согласно которой с расчетного счета АО «...» № ****..., открытого в ФИО4 отделении ... ОАО «...», расположенном по адресу: г. ФИО4, , на расчетный счет ИП ПКЯ № ****..., открытый в филиале ОАО «КБ «...» в г. ФИО4, расположенном по адресу: г. ФИО4, , совершены следующие перечисления денежных средств на основании платежных поручений:

- ... от ДД.ММ.ГГГГ - 1 500 000 руб.,

- ... от ДД.ММ.ГГГГ - 1 000 000 руб.,

- ... от ДД.ММ.ГГГГ - 600 000 руб.,

- ... от ДД.ММ.ГГГГ - 200 000 руб.,

С расчетного счета АО «...» № ****..., открытого в ФИО4 отделении ... ОАО «...», расположенном по адресу: г. ФИО4, , на расчетный счет ИП ПКЯ № ****..., открытый в ФИО4 филиале ... ОАО «...», расположенном по адресу: г. ФИО4, , совершены следующие перечисления денежных средств по платежным поручениям:

- ... от ДД.ММ.ГГГГ - 2 456 509, 93 руб.,

- ... от ДД.ММ.ГГГГ - 600 000 руб.,

- ... от ДД.ММ.ГГГГ - 3 000 000 руб.,.

- ... от ДД.ММ.ГГГГ - 14 894 227, 83 руб.

- ... от ДД.ММ.ГГГГ - 14 894 228, 80 руб.

- ... от ДД.ММ.ГГГГ - 17 386 351,18 руб.

- ... от ДД.ММ.ГГГГ - 3 500 000 руб.,

-... от ДД.ММ.ГГГГ 3 285 000 руб. (т.28 л.д.7-20);

- платежными поручениями, согласно которых с расчетного счета Общества № ****..., открытого в филиале «...» (ОАО) в г. ФИО4, расположенном по адресу: г. ФИО4, , на расчетный счет ИП ПКЯ № ****..., открытый в филиале ОАО «КБ «...» в г. ФИО4, расположенном по адресу: г. ФИО4, , перечислено:

- ... от ДД.ММ.ГГГГ - 1 500 000 руб.,

- ... от ДД.ММ.ГГГГ - 600 000 руб.,

- ... от ДД.ММ.ГГГГ - 400 000 руб.,

- ... от ДД.ММ.ГГГГ - 600 000 руб.,

- платежными поручениями, согласно которых с расчетного счета Общества № ****..., открытого в филиале «...» (ОАО) в г. ФИО4, расположенном по адресу: г. ФИО4, , на расчетный счет ИП ПКЯ № ****..., открытый в ФИО4 филиале ... ОАО «...», расположенном по адресу: г. ФИО4, , перечислено:

- ... от ДД.ММ.ГГГГ - 1 228 254 руб.,

- ... от ДД.ММ.ГГГГ - 1 500 000 руб.,

- ... от ДД.ММ.ГГГГ - 2 500 000 руб.,

- ... от ДД.ММ.ГГГГ - 215 000 руб. (т.26 л.д.8,59,63-65, 67-69,т.27 л.д.6,138,142);

- информацией АО «...» от ДД.ММ.ГГГГ..., согласно которой ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета Общества № ****..., открытого в филиале «...» (ОАО) в , расположенном по адресу: , на основании платежного поручения ... на расчетный счет ИП ПКЯ № ****..., открытый в ФИО4 отделении ... ОАО «...», расположенном по адресу: г. ФИО4, , перечислено 1 000 000 руб. (т.4 л.д.43-262);

- информацией ПАО «... от ДД.ММ.ГГГГ..., согласно которой представлены сведения о движении денежных средств по расчетному счету № ****... ООО «...) за период ДД.ММ.ГГГГ-ДД.ММ.ГГГГ (т.20 л.д.47-67);

- информацией ПАО «...» от ДД.ММ.ГГГГ..., согласно которой представлены сведения о движении денежных средств по расчетному счету № ****... ООО «...) за период ДД.ММ.ГГГГ-ДД.ММ.ГГГГ (т.20 л.д.95-122)

- информацией АО «...» от ДД.ММ.ГГГГ..., согласно которой представлены сведения о движении денежных средств по расчетным счетам ООО «Транспортные ... за период ДД.ММ.ГГГГ-ДД.ММ.ГГГГ, ****... за период ДД.ММ.ГГГГ-ДД.ММ.ГГГГ и ****... за период ДД.ММ.ГГГГ-ДД.ММ.ГГГГ (т.20 л.д.70-71);

- информацией ПАО ... от ДД.ММ.ГГГГ..., согласно которой представлены сведения о движении денежных средств по расчетным счетам №№ ... за период ДД.ММ.ГГГГ-ДД.ММ.ГГГГ (т.20 л.д.74-92);

- протоколом ... от ДД.ММ.ГГГГ внеочередного общего собрания акционеров ОАО «...», согласно которому единоличным исполнительным органом – генеральным директором ОАО «...» избран Лобов ИЭ с ДД.ММ.ГГГГ (т.5 л.д.228-230);

- трудовым договором от ДД.ММ.ГГГГ между ОАО «...» и Лобовым И.Э. (Руководитель), согласно которому регулируются отношения, связанные с исполнением последним обязанностей генерального директора Общества (п. 1.1).

Руководитель руководит текущей производственно-хозяйственной и финансово-хозяйственной деятельностью Общества в пределах компетенции, определенной действующим законодательством РФ, Уставом и настоящим договором (п. 1.2).

Целью деятельности Руководителя является обеспечение прибыльности и конкурентоспособности Общества, его финансово-экономической устойчивости, обеспечение прав и законных интересов акционеров и работников Общества (п.1.3).

Руководитель несет персональную ответственность за последствия принимаемых решений, сохранность и эффективность использования имущества Общества, за достижение финансово-хозяйственных результатов деятельности Общества, за качество и соответствие производимой продукции (оказываемых услуг) требованиям потребителей, за поддержание имиджа и укрепление корпоративной культуры и традиций Общества.

Руководитель несет персональную ответственность перед Обществом за убытки, причиненные его виновными действиями (бездействием) (п. 7.2).

Руководитель может быть привлечен к материальной, административной и уголовной ответственности в случаях, предусмотренных действующим законодательством Российской Федерации (п. 7.4).

Трудовой договор, подписанный обеими сторонами, вступает в силу с ДД.ММ.ГГГГ и действует до ДД.ММ.ГГГГ (п. 9.1) (т.5 л.д.159-166);

- протоколом ...-СД/14 от ДД.ММ.ГГГГ заседания Совета директоров ОАО «...», согласно которому продлены полномочия Генерального директора Лобова И.Э. с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ (т.5 л.д.231);

- трудовым договором от ДД.ММ.ГГГГ между ОАО «...» и Лобовым И.Э. согласно которому регулируются отношения, связанные с исполнением последним обязанностей единоличного исполнительного органа Общества - генерального директора Общества (п. 1.1).

Трудовой договор, подписанный обеими сторонами, вступает в силу с ДД.ММ.ГГГГ и действует до ДД.ММ.ГГГГ (п. 9.1) (т.5 л.д.167-176);

- трудовым договором от ДД.ММ.ГГГГ, между ОАО «...» и Лобовым И.Э. согласно которому регулируются трудовые и иные непосредственно связанные с ними отношения между Обществом и Генеральным директором (п. 1.1).

Генеральный директор приступает к выполнению своих трудовых обязанностей с даты избрания на должность, «ДД.ММ.ГГГГ г. (п. 3.1) (т.22 л.д.224-238);

- Согласно Устава ОАО «...» (утвержденного решением годового общего собрания акционеров ОАО «...» от ДД.ММ.ГГГГ, протокол ... от ДД.ММ.ГГГГ), общество является юридическим лицом в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Общество вправе от своего имени приобретать имущественные и личные неимущественные права, исполнять обязанности, быть истцом и ответчиком в суде (п.3.6).

Реализация продукции, выполнение работ и предоставление услуг осуществляются по ценам и тарифам, устанавливаемым Обществом самостоятельно, кроме случаев, предусмотренных законодательными и нормативными актами (п. 3.9).

Основной целью деятельности Общества является извлечение прибыли (п.4.1).

Единоличным исполнительным органом Общества является Генеральный директор (п.11.1). Руководство текущей деятельностью Общества осуществляется единоличным исполнительным органом – Генеральным директором (п. 14.1).

Генеральный директор Общества действует от имени Общества, в том числе, распоряжается имуществом Общества, совершает сделки от имени Общества самостоятельно или после их одобрения органами управления Общества в соответствии с их компетенцией, определенной настоящим Уставом (п. 14.9.3) (т.24 л.д.149-175);

- Положением о порядке организации договорной работы (далее - Положение), утвержденное приказом генерального директора ОАО ... от ДД.ММ.ГГГГ..., которым установлено, что подготовка проектов договоров, организационное обеспечение заключения договоров, а также контроль над их исполнением возлагаются на соответствующие структурные подразделения Общества по принадлежности предмета договора. Консультативную помощь при подготовке договоров осуществляет договорное бюро планово-экономического отдела (п. 1.4); действие настоящего положения распространяется на обязательства по оплате размером от 10 000 (десяти тысяч) рублей и более, и/или предусматривающие предварительную оплату (п. 3.1) (т.5 л.д.235-245);

- Положениями о закупке товаров, работ, услуг для ОАО «...» (далее - Положение), утвержденных Решением Совета директоров Общества (протоколы ...-СД/13 от ДД.ММ.ГГГГ, ...-СД/13 от ДД.ММ.ГГГГ), которыми регламентируются процедуры закупки любых товаров, работ и услуг.

- п. 1.2.2. при закупке товаров, работ, услуг Заказчик руководствуется следующими принципами:

1.2.2.3 целевое и экономически эффективное расходование денежных средств на приобретение товаров, работ, услуг (с учетом при необходимости стоимости жизненного цикла закупаемой продукции) и реализация мер, направленных на сокращение издержек Заказчика.

1.2.4. организация закупочной деятельности производится для обеспечения целевого и эффективного расходования денежных средств Заказчика, минимизации затрат, оптимизации финансов за счет обоснованной диверсификации рисков, повышения качества приобретаемых товаров, работ и услуг, недопущения любых злоупотреблений в рыночных отношениях, участником которых является Заказчик, развития добросовестной конкуренции, обеспечения гласности и прозрачности закупок, а также для расширения хозяйственных связей Заказчика.

- п. 2.2.1. подготовка к проведению закупочной процедуры осуществляется в сроки, установленные ГПЗ.

- п. 2.2.2. в рамках подготовки процедуры закупки Заказчик должен определить:

предмет и существенные условия будущего договора, право на заключение которого является предметом закупочной процедуры;

иные необходимые требования и условия проведения закупочной процедуры.

- п. 2.7.1. участники закупки должны соответствовать следующим требованиям:

- Положением об юридическом управлении ОАО «КБТМ», утвержденном ДД.ММ.ГГГГ генеральным директором, согласно которому юридическое управление является самостоятельным структурным подразделением предприятия (п. 1.2.).

Задачами юридического управления являются юридическая защита интересов предприятия (п. 2.2.); организация и проведение процедур по закупке продукции (товаров, работ и услуг) в рамках 223-ФЗ (п. 2.3.); договорная, претензионная и исковая работа (п. 2.4.).

Для выполнения задачи по обеспечению соблюдения законности на предприятии на юридическое управление возложены следующие функции:

- поиск, сбор, приобретение нормативно-правовых документов, необходимых для осуществления деятельности предприятия (п. 4.1.1.).

Для выполнения задачи по ведению претензионно-исковой работы на юридическое управление возложены следующие функции:

- подготовка исковых заявлений и материалов для предъявления в арбитражные суды и суды общей юрисдикции (п. 4.3.4.);

- представительство в суде (п. 4.3.6.);

- обжалование решений судов при наличии на то оснований (п. 4.3.7.) (т.29 л.д.54-59);

- решением Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы по крупнейшим налогоплательщикам по от 26.07.2016 ... (т.1 л.д.163-331);

- информацией АО «...» от ДД.ММ.ГГГГ № КФ-05, согласно которой численность работников юридического отдела в ДД.ММ.ГГГГ (т.30 л.д.238-242).

- заключением эксперта ... от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому:

1. Рыночная стоимость юридических услуг, согласно условиям договора ... от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ИП ПКЯ и ОАО «Конструкторское ...», на дату заключения договора составляет 2 987 000,00 рублей.

2.Рыночная стоимость юридических услуг, согласно условиям договора ... от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ИП ПКЯ и ОАО «...», на дату заключения договора составляет 100 000,00 рублей.

Рыночная стоимость юридических услуг по дополнительному соглашению ... от ДД.ММ.ГГГГ к договору ... от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ИП ПКЯ и ОАО «...», по состоянию на дату заключения дополнительного соглашения составляет 77 000,00 рублей.

3. Рыночная стоимость юридических услуг, согласно условиям договора ... от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ИП ПКЯ и ОАО «...», на дату заключения договора составляет 41 000,00 рублей.

4. Рыночная стоимость юридических услуг, согласно условиям договора ... от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ИП ПКЯ и ОАО «...», на дату заключения договора составляет 41 000,00 рублей.

Рыночная стоимость юридических услуг по дополнительному соглашению от ДД.ММ.ГГГГ... к договору ... от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ИП ПКЯ и ОАО «...», по состоянию на дату заключения дополнительного соглашения составляет 32 000,00 рублей.

5. Рыночная стоимость юридических услуг, согласно условиям договора ... от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ИП ПКЯ и ОАО «Конструкторское ...», на дату заключения договора составляет 41 000,00 рублей.

6. Рыночная стоимость юридических услуг, согласно условиям договора ... от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ИП ПКЯ и ОАО «...», на дату заключения договора составляет 63 000,00 рублей.

7. Рыночная стоимость юридических услуг, согласно условиям договора ... от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ИП ПКЯ и ОАО «...», на дату заключения договора составляет 49 000,00 рублей.

8. Рыночная стоимость юридических услуг, согласно условиям договора ... от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ИП ПКЯ и ОАО «...», на дату заключения договора составляет 98 000,00 рублей.

9. Определить рыночную стоимость юридических услуг, согласно условиям приведенных выше договоров и дополнительных соглашений к ним, заключенных между ИП ПКЯ и ОАО «...», с учетом их заключения при условии оплаты «Гонорар успеха» на дату заключения договора и дополнительных соглашений не представляется возможным по причинам, изложенным в исследовательской части заключения. (на дату определения стоимости отсутствуют рыночные ориентиры присущие самому «гонорару успеха»). 10. Рыночная стоимость услуг перевозок (экспедиции), с учетом характера грузов в каждом отдельном случае (например, вид и вес, габариты груза, продолжительность маршрута, время года и другие исходные параметры), включая услуги по сопровождению и охране груза в пути следования, согласно условиям договора ... от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ООО «...» и ОАО «...», и дополнительных соглашений к нему, на дату заключения договора и дополнительных соглашений составляет:

минимальное значение – 73 564 329,70 рублей;

среднее значение – 113 359 072,72 рублей;

максимальное значение – 160 195 669,52 рублей.

11. Рыночная стоимость транспортных услуг по перевозке негабаритных грузов тралами по договору ... от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ООО «...» и ОАО «...», в случае, если такие услуги оказывались (с учетом требований действующего законодательства РФ на момент исполнения контракта) составляет:

минимальное значение – 318 344,57 рублей;

среднее значение - 450 127,11 рублей;

максимальное значение – 603 976,26 рублей.

Эксперт ПКЯ в судебном заседании пояснил, что с 2013 года является специалистом по оценке, в качестве эксперта привлекается по определению суда. Принимал участие при производстве экспертизы ... от ДД.ММ.ГГГГ. Отвечал на два вопроса, касающиеся договора на оказание транспортных услуг. На исследование ему были представлены материалы дела, касающиеся той части, которую он исследовал, договор на оказание транспортно-экспедиционных услуг, договора-заявки и дополнительные соглашения.

Для исчисления стоимости транспортно-экспедиционных услуг по договору, исследовалось несколько факторов. Эти услуги состоят из стоимости услуг по транспортировке, стоимости дополнительных услуг. При определении стоимости транспортировки учитываются: расстояние между пунктами доставки, тип использованного транспортного средства, масса груза, под который подбирается транспорт. Так же существуют дополнительные услуги, такие как упаковка, погрузка, которые зависят также от характера груза, от времени года, когда это все осуществляется, и т.д., сюда же входят услуги экспедитора. Услуги экспедитора - это услуги по организации перевозки, слежение за оформлением документов, оплаты пропусков, таможни и всего прочего, т.е. полный контроль за услугой, в соответствии с которым экспедитор получает вознаграждение.

Исходя из приложения к договору, были установлены маршрут, количество поездок и характер груза и посчитаны услуги по транспортировке грузов. Поскольку была известна масса, расстояние от пункта А до пункта Б, предположили какое транспортное средство под эту массу можно задействовать, из этого сложился тариф, но при исследовании материалов дела, не удалось установить условия хранения, условия погрузки, они тоже разные бывают, то есть стоимость дополнительных услуг установить не представлялось возможным. Из дополнительных соглашений к договору, в некоторых из них отсутствовала информация о маршруте.

При ответе на вопрос, по перевозке тралами боевых машин были учтены нормативные требования о том, что такие грузы транспортируются при сопровождении и охране.

Для более точной информации, нужно понимать, каким образом была проведена погрузка, сколько хранилось на складе, какая упаковка и все остальное. Поскольку таких данных не было, стоимость сложилась не из трех составляющих, а из двух. Зная необходимую информацию, стоимость услуг по перевозке была бы больше.

При определении рыночной стоимости транспортных услуг был использован онлайн калькулятор грузоперевозок компаний, скорректирована стоимость услуги на дату проведения заключения, и получена итоговая стоимость на услуги по транспортировке по транспортным перевозкам, и плюс прибыль экспедитора по договору.

Стоимость услуг по состоянию на дату заключения договора и дополнительных соглашений, просчитывалась с применением индекса изменения цен по данным Росстата, имевшимся в открытых источниках, методом индексации на дату документа. Итоговая стоимость услуг по транспортировке сложилась не на основании данных одной компании, было исследовано две компании, которые занимаются грузоперевозками. Были выявлены стоимости их услуг, одна оказывает услуги чуть дешевле, другая чуть дороже. Соответственно минимальный интервал — это стоимость минимально возможная, это та компании, с которой можно было по минимальной цене заключить договор и минимальная маржа, т.е. экспедитор берет за свои услуги минимальное вознаграждение — это нижний предел. Верхний предел — это стоимость услуг той компании, которая оказывает свои услуги дороже плюс вознаграждение экспедитора максимальное значение.

Итоговые значения, указанные в выводах по договору, заключенному с ООО «... могут меняться, если будет предоставлены сведения о времени года, вид транспортного средства, параметры груза, конечная дальность, сопутствующие транспортно-экспедиционные услуги.

Эксперт ПКЯ пояснила в судебном заседании, что является директором ООО юридической фирмы «...», оказывает услуги оценщика-эксперта по гражданско-правовым договорам. Оценочной деятельностью занимается с ДД.ММ.ГГГГ года.

На основании постановления суда, гражданского - правовых отношений с АНО «...» ею проведено и подготовлено экспертное заключение от ДД.ММ.ГГГГ....

Она участвовала во всех исследованиях по данному заключению, но математические расчеты по последним двум вопросам и поиск информации по транспортным услугам производил ПКЯ.

ПКЯ является экспертом-техником, имеет соответствующие документы, хорошо разбирается в вопросах транспорта, имеет аттестат по движимому имуществу, опыт работы. Решение об участии Краморова принимал директор АНО ...".

Методология исследования, по данному вопросу, к сожалению, мало изучена, поэтому по сути дела, при выполнении работ по данным договорам в рамках своих частей не только искали методологию, но от части, эта экспертиза в какой-то мере и есть сама методология.

Оценочная деятельность осуществляется в рамках закона «Об оценочной деятельности», в данном законе определяется понятие «рыночная стоимость». Существует ФСО об оценке, который описывает работу оценщиков и они дают возможность, вернее, являются фундаментом для определения методологии, которой пользуется оценщик. Она, как эксперт вынуждена использовать данную информацию, так как другие сферы этих вопросов не касаются.

Что касается специального федерального ФИО13, который бы описывал методологию оценки услуг, его не существует. В результате исследования, была получена информация из двух методических рекомендаций, которая имеется в открытых источниках информации. Первые рекомендации дает некоммерческое партнёрство Саморегулируемая Организация «...», это одна из саморегулируемых организаций, в которую вступают оценщики, она выпустила методические рекомендации. Вторая методика, которая существует на рынке – это методика, изложенная Коммерческой организацией оценочной группы «...». И одна и другая методика рекомендует три способа определения рыночной стоимости юридических услуг, и использовать для расчета по рыночной стоимости данного вида услуг, сравнительный подход.

Вторая методика, она тоже рекомендует специалистам по оценке воспользоваться аналогичным способом, передать подобные анкеты участникам рынка, например, в данном случае на территории г. ФИО4, и путем анализа анкет выявить минимальную, максимальную, среднюю ставки за оказание юридические услуги. И это в конечном итоге даст определенную стоимость. Она рассматривала возможность получения другой информации именно по предложениям, но отказалась от данного метода, столкнувшись со следующим.

Во-первых, она не смогла бы, как эксперт доказать незаинтересованность информации, которую могут предоставить стороны в рамках данной экспертизы, чье-либо предвзятое отношение к этому, либо намеренно высказанная сумма, что может, во-первых, привести к неверным результатам, а во- вторых, она не будет являться объективной. Поэтому она использовала при ответах со 2 по 8 вопросы, именно исследования группы компаний «Вета».

Второй способ расчета, который был выявлен - это непосредственно сделки, совершенные на рынке. С точки зрения приближения конечного результата к точному, именно этот метод сделок дает самый высокий результат и имеет самую меньшую вероятность ошибок.

При ответе на первый вопрос она искала информацию, которая максимально, практически бы повторяла предмет договора, исключались предложения, хотя их тоже было довольно много, которые в себе содержали оценочные услуги, очень много предложений было выставлено, когда исполнителю предлагаются оказать юридические услуги, но которые, в том числе включают организацию услуг по оценке, проверку учетов по оценке, получение из саморегулируемой организации оценщиков положительных заключений. В данном случае таких условий договор, представленный на исследование, не содержал, поэтому она отбирала только те договора, которые были идентичны.

Так как Федеральный закон вышел в ДД.ММ.ГГГГ г., а в открытом источнике, в основном содержались более поздние периоды, то данную информацию она считала допустимым индексировать по индексу Росстата, о чем подробно в исследовании изложено.

И одна, и вторая методика не исключает, как бы подтверждает, то, что данный вид исследования является наиболее точным, но в случае отсутствия информации, возможно, использовать иные методы. Ответы с 2 по 8 вопросы были рассчитаны на основе данных группы компаний «Вета».

В оценочной деятельности также применяется затратный подход. Его также возможно применить при ответе на данные вопросы, при условии, если бы предмет договора содержал сведения о количестве часов, которые исполнитель может потратить на данный вид услуг.

Доходный подход в принципе своем здесь не используется, у него абсолютно другая методология. В итоге там получится не стоимость юридических услуг, а только стоимость прибыли компании, которая остается в распоряжении юриста, то есть для услуг данный подход неприменим.

Поскольку стороны при подписании договора утвердили его предмет, соответственно, если кто-либо из сторон, если оказывал дополнительные услуги, то на это необходимо предоставить соответствующее соглашение и иные дополнительные услуги.

Индекс потребительских цен складывается под воздействием спроса и предложения на рынке. Он указывает на уровень цен, сложившихся на определенную дату, то есть фактически на каждый период времени он фиксирует деятельность участников рынка. Индекс был взят именно на основании изменения цен на правовые услуги на территории , а не общие, не индекс изменения товаров и услуг. Соответственно считает допустимым данный индекс использовать.

При ответе на вопрос, поставленный судом она использовала информацию по заключенным сделкам на сайте torgi.gov.ru, где имеются аналогичные договора, с аналогичным предметом услуг, соответственно, выявив данные предложения по заключенным договорам, она ввела корректировки по месту положению, то есть договора заключены не на территории , корректировки по дате, потому что договора заключены не на дату договора, и соответственно отсюда получилась среднерыночная стоимость данного вида услуг.

Все выбранные образцы, аналоги, использованные в заключении, сопоставимы по предмету договора. При ответе на вопрос о стоимости услуг, она не рассматривала правовое положение договора и его содержание.

Для того, чтобы подать заявление в Росреестр совершаются следующие действия: юрист получает информацию от заказчика об объекте недвижимости, не имеет значения, какой это объект недвижимости, заполняется заявление по форме на сайте Росреестра, далее, это заявление передается в Росреестр, через некоторое время созывается комиссия. К заявлению прикладывается отчет об оценке, если, изменения должны быть внесены по пункту изменения рыночной стоимости. Если по пункту изменения ошибки –отчет об оценке не прикладывается. При желании прикладывается заключение СРО к заключению оценщика, либо не прикладывается. Далее собирается комиссия, выслушиваются стороны, выносится решение. В результате заказчик получает либо положительное, либо отрицательное заключение. Далее, пользуется правом обращения в суд, или заказчик удовлетворён. Это вся процедура касаемо договора об изменении кадастровой стоимости объекта недвижимости.

Считает допустимым использование сайта право.руб.ru, где информация изменяется постоянно. Данная информация - это изменение стоимости услуг по местоположению на дату проведения исследования, внесла корректировку, проиндексировала стоимость.

Поправка на местоположение, аналогично как по индексам Росстата, это именно та стоимость юридических услуг, которые существуют в определенном месте, к предмету она не имеет отношения. К предмету имеет отношения только выборка договоров. В данном случае основой предмета договора является составление заявления правового характера в Росреестр. Соответственно местоположение определялось по данному пункту. Считает, что данный вид услуг отвечает требованиям для определения поправки на местоположение, и результат расчета адекватен рыночному положению на дату проведения исследования.

Информация о предмете договора, учитывалась в выборе аналогов для проведения расчета. Индекс был использован по данным Росстата по услугам правового характера для определения времени изменения стоимости, не для определения предмета договора, а для определения то, в каком процентном отношении растет или падает цена на юридической услуги на территории . Поправка на местоположение сделана, в связи с тем, что выбранные контракты заключались в разных регионах, была рассчитана по сайту праворуб.ru, в котором публикуется информация, как изменяются услуги правового характера на территории разных регионов РФ, это открытая информация.

При ответе на вопросы со второго по восьмой, по методике исследования были использованы заключения группы компаний «...». Использованы данные о стоимости услуг, которые оказывают преимущественно крупные адвокатские образования, профильные юридические компании, сотрудники, которые обладают опытом работы больше 5 лет, компании, которые имеют в своем штате более чем четырех юристов, у большинства имеется опыт судебной практики, процессов, крупных исковых требований. Это данные для любых категорий споров, делятся по представлению интересов по судам первой, апелляционной и кассационной инстанций.

Расчет стоимости происходит путем определения средней стоимости услуг по определенной инстанции. Выбрана средняя стоимость по за ДД.ММ.ГГГГ г., внесены корректировки на коэффициент сложности по местоположению.

Поскольку вопрос суда обозначен, как «определение рыночной стоимости на дату заключения договора», поэтому здесь можно рассматривать количество трудозатрат, посчитать стоимость услуг, стоимость искового заявления или стоимость одного судодня. Сложить те услуги, которые конкретно сделал этот исполнитель и из этого собрать общую стоимость договора. Но к определению рыночной стоимости это не относится.

При ответе на вопрос «Какова рыночная стоимость юридических услуг при условии оплаты «Гонорар успеха», расчет стоимости гонорара успеха, вернее, процентная ставка, чаще всего определяется от экономического эффекта, который стороны получают, если исковые требования не в виде конкретной суммы по иску,

В материалах дела имелись показания о том, что при заключении договора юридических услуг ..., этот гонорар успеха для себя стороны рассматривали, как экономию по ставке земельного налога за год.

С этими выводами она не согласилась, и говорит об этом в экспертизе, что письмо Департамента налоговой и таможенной политики и далее по тексту, приводит в подтверждение того, что экономический эффект в данном вопросе исчисляется не годом, а двумя месяцами. Конкретно на рыночную стоимость приведение этого документа не влияет. Это расчет экономического эффекта от заключения данного договора. Соответственно если бы заказчику налоговая инспекция предъявила бы этот налог, то она бы предъявила не за год, а за два месяца. Это приведено в исследовании и на рыночную стоимость оно не влияет.

Если есть соглашения, дополнительные документы, что-то иное, что стороны исполнили, которые не включены в вопрос суда, то они влияют на стоимость услуг.

Со 2 по 8 вопросы произведена индексация путем умножения цепных индексов с даты исследования до даты заключения договора.

На 35 странице, приведены индексы цен, написано «поправка внесена путем цепного индекса к результату, итог приведен в расчетной таблице», поправка на дату предложения 0,54, источник информации указан.

Индекс потребительских цен приведен с декабря по декабрь, а не на дату конкретного договора, поскольку скачков на рынке юридических услуг не было. Стоимость юридических услуг изменяется крайне редко, при возникновении чрезвычайных обстоятельствах. В основном стоимость растет равномерно.

По девятому вопрос ответ дать не представилось возможным, поскольку имеются существенные расхождения, установить точно ни размер экономического эффекта, ни градацию в каком случае какой процент должен быть назначен, она не может, потому что рынок, к сожалению, не урегулировал данный вопрос, колебания могут быть.

Подтвердила факт вступления в договорные правоотношения с ТУ Росимуществом по в рамках заключения государственных контрактов, никой зависимости от территориального управления она не испытывала. Поскольку при заключении контрактов с ТУ Росимуществом, они также подают заявку на участие в конкурсе, где определяется сторона, с которой будет заключен контракт.

При проведении исследования, она ознакомилась полностью с материалами дела, исследовала, изучала только те документы, которые относятся к расчету рыночной стоимости.

С руководителями и работниками АО «...», она не знакома.

Какой-либо заинтересованности в исходе дела, у нее нет.

Допрошенный в судебном заседании в качестве эксперта ПКЯ, пояснил, что на основании постановления следователя, им было проведено исследование. В части определения стоимости юридических услуг использовался сравнительный метод, источником являлись организации, оказывающие юридические услуги, расценки взяты применительно к оказанию юридических услуг.

Выводы сделаны на основании информации о стоимости юридических и транспортных услуг и носят предположительный характер.

При определении стоимости транспортных услуг, расчет делался на калькуляторе, куда вводились данные о расстоянии, грузоподъемности. Стоимость транспортных услуг проведена без учета специфики груза, перевозимого для АО «...», периода времени, сопровождения, страхования и других дополнительных условий перевозки. Стоимость транспортных услуг определялась на ДД.ММ.ГГГГ г., в связи с отсутствием информации по ДД.ММ.ГГГГ г.

Также судом были исследованы доказательства, представленные стороной защиты.

Свидетель ПКЯ суду показала, что до ДД.ММ.ГГГГ года работала в ... в должности начальника планово-экономического отдела. В ее должностные обязанности входило руководство плановой экономической службой, заработная плата, планирование, отчетности, договорная работа, ценообразование. Ее отдел занимался оформлением договоров, составляли лист согласования, собирали все подписи с замечаниями и разногласиями.

Инициатором привлечения ПКЯ к работе был юридический отдел, начальник отдела – ПКЯ.

Необходимость привлечения юриста возникла в связи с реорганизацией предприятия и изменением налогообложения. В тот момент появился договор на оказание юридических услуг по уменьшению налоговой базы, с привлечением ПКЯ, он имел хорошую практику по данному вопросу. Договор принесла ПКЯ, подписал его директор.

Свидетель ПКЯ в судебном заседании пояснила, что работает в АО «...» начальника отдела защиты и использования интеллектуальной собственности. В ... г. состояла в должности юрисконсульта. В ее обязанности входила претензионно-исковая работа, составление претензий, представительство в суде. В юридическом отделе было три юриста - она, ПКЯ и ПКЯ.

По земельному праву были споры. Кадастровая стоимость на тот момент была завышена по отношению к рыночной. Разница была существенной.

Ходили в процессы совместно с ПКЯ, поскольку у них отсутствовал опыт в области землеустройства, кадастра, земельного права. Поэтому ПКЯ был привлечен на договорной основе и помогал им.

Поскольку на тот момент процессы уже были, необходимо было реагировать, сразу включаться, искать нового работника не было времени, и кандидатур подходящих не было. Они считали, что это будет несколько процессов и необходимости брать на работу человека с узкой специализацией не требовалось.

ПКЯ познакомила их с ПКЯ, который занимался земельными спорами, последний готовил процессуальные документы, исковые заявления, ходатайства, возражения. Вместе с ПКЯ она принимала участие в суде по делу по заявлению об обязании ТУ Росимущества предоставить за плату земельные участки путем заключения договора купли-продажи за рыночную стоимость. Дело было сложным, необходимо было анализировать большой объем судебной практики. ПКЯ обладал такими знаниями, поэтому он предоставлял документы, а они знакомились с позицией, которую он предлагал. ПКЯ принимал активное участие в процессе, мотивированно выступал, отвечал на вопросы суда.

В договоре с ПКЯ было условие, что оплата производилась только в том случае, если решение суда будет положительным, если процесс будет выигран, только тогда ему будет произведена оплата. Это были выгодные условия для них. Они не теряли, а только приобретали. В результате они приобрели в собственность земельные участки с максимальной для них выгодой.

Допрошенная в судебном заседании в качестве специалиста, ПКЯ, пояснила, что ей на исследование было представлено восемь договоров между АО «...» и ПКЯ. По результатам исследования, она пришла к выводам о правомерности определения цены по этим договорам из-за сложности дела. Учитывала, что, ПКЯ был представителем, не имел статуса адвоката, оказывал юридические услуги и не должен был руководствоваться расценками для адвокатов. По ее подсчетам, экономический эффект, то есть экономия предприятия в результате оказания услуг, составила более 700 миллионов рублей. Исходя из тех договоров, которые ей были представлены, заплатили ПКЯ без дополнительного соглашения 64 миллиона рублей и, исходя из практики, именно рассмотрения споров гражданско-правовых. Порядка 10-15% представитель вправе рассчитывать на оплату своих услуг, что в принципе укладывается в сумму. Это гражданско-правовые договоры и стороны, таким образом, определили стоимость услуг, что не противоречит требованиям гражданского законодательства. Условия договора сформулированы таким образом, что ПКЯ оплату получает только по истечению 10 дней после получения положительного акта суда. Это прослеживает во всех договорах. И нарушения с точки зрения гражданского законодательства здесь не имеется. Более того, ПКЯ себя поставил в такое положение, когда он в принципе мог бы не получить оплату, если бы не было положительного решения суда.

Свидетель ПКЯ в суде показал, что состоит в должности начальника правового управления УВЗ. В ДД.ММ.ГГГГ году был создан центр корпоративного управления Московского представительства УВЗ для координации и контроля над дочерними независимыми обществами. Данный центр осуществлял контроль за платежами, это выражалось в том, что дочерние общества предоставляли реестр платежей на согласование. В данных реестрах содержалась информация о контрагенте, об основании платежа, о сумме платежа. Соответственно после согласования соответствующие платежи проводились дочерним независимым обществом. В данный момент порядок не изменился.

Они проводили проверку в отношении ПКЯ в ходе которой установлено, что УВЗ был осведомлен о сути правоотношений АО «...» и ПКЯ, основания платежа договор «за юридические услуги».

Свидетель ПКЯ пояснил в судебном заседании, что состоит в должности заместителя генерального директора АО «...».

Транспортные перевозки входят в компетенцию подчинённой ему службе сбыта и транспортной логистики, руководителем которой в период с ДД.ММ.ГГГГ г. был ПКЯ.

В связи с тем, что объемы производства увеличивались, своими силами АО «...» с перевозкой грузов не справлялось, привлекались сторонние организации. Отдел сбыта и транспортной логистики, осуществлял отбор в соответствии с предложениями транспортных компаний, учитывая скорость доставки, имидж предприятия, отзывы. Предложения попадали на утверждения комиссии и, далее с этими компаниями заключался договор на оказание транспортных услуг.

Договора были заключены с ООО «...», ООО «...» на оказание транспортных услуг. АО «...» перевозили изделия оборонного значения - это танки, боевые машины, как готовая продукция, так и комплектующий груз. Вся перевозка основывалась на том, что они загружали груз и пломбировали транспорт. Сохранность груза перевозчик берет на себя. При необходимости, в особо сложных перевозках, идет дополнительно страхование груза. Перевозчик должен обеспечить сохранность груза с момента погрузки до момента доставки. Сохранность - это дополнительные условия, которые всегда нужно выполнять. При перевозке самих изделий, требуется дополнительное согласование маршрута, согласование момента прохождения всех сложных участков на дороге, согласование самого веса изделия по соотношению к маршруту. Для согласования таких сложных перевозок иногда привлекали ГИБДД, как сопровождение. Часть перевозок проводили в ночное время для максимальной безопасной перевозки. Эти вещи обязательно учитывались при подборе фирмы, которая может это все осуществить. И, соответственно, цена на эти перевозки отличается от рядовых перевозок.

Свидетель ПКЯ в суде пояснил, что в период с ДД.ММ.ГГГГ г. состоял в должности заместителя генерального директора АО «...». В его обязанности входили юридические вопросы, контроль за собственностью, которая была в обществах, целый комплекс вопросов, которые можно отнести к корпоративным и правовым.

АО «...» находилось в крайне тяжелом финансовом положении и, необходимо было обеспечить сохранение за ним всей собственности. Юридический отдел АО «...» еженедельно направлял справку о том, какое количество судебных дел они ведут, какая сумма исковых требований, являлись ли они ответчиками или истцами.

По земельным участкам проблема была по всем дочерним обществам, когда решением региональных комиссий посчитали кадастровую стоимость, от которой считается налог на землю, и они реально осознали, что, заплатив такие налоги и корпорацию можно сразу же вводить в состояние банкротства. Поэтому всем дочерним обществам и АО ..., всем юридическим службам было дано задание в рамках действующего законодательства, опротестовать кадастровую стоимость. Это было крайне сложно, потому что местные власти активно этому сопротивлялись, это уменьшало их налогооблагаемую базу.

Дочерние общества, если собственными силами специалистов они не обладали, не имели квалификации, опыта, то привлекали специалистов. АО «...» также привлекало специалиста.

В результате проведенной работы, порядка миллиарда было сэкономлено за счет того, что уменьшили кадастровую стоимость. В итоге судебных разбирательств, а они были длинные, затяжные и не всегда успешные, но в итоге АО «...» отстоял и уменьшил налоговые платежи.

Поскольку подрядчики заламывают сразу какие-то гигантские суммы, возникло слово «гонорар успеха», когда риск делится между предприятием и адвокатом. Сумма гонорара успеха составляла до 30 % от суммы сэкономленных средств. Количество судебных заседаний, процессуальных действий, значения не имело, был важен конечный результат.

Контроль за условиями договора в части оплаты сторонних юристов был стандартный, все договора должны были пройти закупочную комиссию, предварительный текст договора согласовывался со всеми службами предприятия.

Свидетель ПКЯ пояснила, что состоит в должности главного юрисконсульта АО «...». По поручению и.о. директора АО «...» К, она занималась расчетом экономического эффекта по договорам с ПКЯ.

В результате был произведен расчет экономического эффекта - это разница между полученным результатом, материальным, а также понесенными в связи с этим затратами. В основу расчета легла налоговая ставка за 3 года, поскольку НК РФ предусмотрен срок привлечения к ответственности за налоговые правонарушения, и он составляет 3 года. Как возможные варианты, далее рассчитывали сумму налога за год, то есть кадастровую стоимость земельного участка умножали на 1,5 %. Эта ставка закреплена в решении Омского городского совета о земельном налоге на территории г. ФИО4.

Стоимость земельного участка брали из приказа Министерства имущественных отношений , в котором закреплена кадастровая стоимость участка. Далее, брали налог по земельным участкам за 3 года. И таким же образом считали налог по рыночной стоимости. Рыночная стоимость была установлена Решением комиссии об установлении кадастровой стоимости от ДД.ММ.ГГГГ, и так же эту стоимость умножали на 1,5 %.

Разница между исчислением земельного налога по кадастровой стоимости и рыночной, за вычетом стоимости юридических услуг ПКЯ по договорам, составляет экономический эффект.

Изменение кадастровой стоимости фактически влечет уменьшение объёма налоговых обязательств предприятия перед бюджетом за счет снижения объема земельного налога, чем освобождает оборотные средства.

- заключение эксперта ... О НОТ от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому: 1. Рыночная стоимость юридических услуг, оказанных по договору ... от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ИП ПКЯ и ОАО «...», составляет 3 708 082,20 рублей.

2. Рыночная стоимость юридических услуг, оказанных по договору ... от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ИП ПКЯ и ОАО «...», составляет 12 936 816,34 рублей.

3. Рыночная стоимость юридических услуг, оказанных по договору ... от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ИП ПКЯ и АО «...» составляет 14 596 530,00 рублей.

4. Рыночная стоимость юридических услуг, оказанных по договору ... от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ИП ПКЯ и ОАО «...», составляет 7 443 046,60 рублей.

5. Рыночная стоимость юридических услуг, оказанных по договору ... от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ИП ПКЯ и ОАО «...», составляет 9 801 341,60 рублей.

6. Рыночная стоимость юридических услуг, оказанных по договору ... от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ИП ПКЯ и АО «Омский ...», составляет 14 605 409,00 рублей.

7. Рыночная стоимость юридических услуг, оказанных по договору ... от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ИП ПКЯ и ОАО «...», составляет 1 719 680,00 рублей.

8. Рыночная стоимость юридических услуг, оказанных по договору ... от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ИП ПКЯ и ОАО «...», составляет 14 596 530, 00 рублей.

9. Рыночная стоимость услуг перевозки, оказанных по договору ... от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ООО «...» и ОАО «...», составляет 139 212 781, 04 рублей.

- заключение эксперта ... от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому:

1. Стоимость юридических услуг согласно условиям договора ... от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ИП ПКЯ и ОАО «...», на дату заключения договора, ниже рыночной стоимости.

2. Стоимость юридических услуг согласно условиям договора ... от ДД.ММ.ГГГГ и дополнительного соглашения к нему от ДД.ММ.ГГГГ..., заключенных между ИП ПКЯ и ОАО «...», на дату заключения договора, является рыночной.

3. Стоимость юридических услуг согласно условиям договора ... от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ИП ПКЯ и ОАО «...», на дату заключения договора, является рыночной.

4. Стоимость юридических услуг согласно условиям договора ... отДД.ММ.ГГГГ и дополнительного соглашения к нему от ДД.ММ.ГГГГ..., заключенных между ИП ПКЯ и ОАО «Конструкторское бюро транспортного машиностроения», на дату заключения договора, является рыночной.

5. Стоимость юридических услуг согласно условиям договора ... от ДД.ММ.ГГГГ и дополнительных соглашений к нему №...,1 и 2 от ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ соответственно, заключенных между ИП ПКЯ и ОАО «...», на дату заключения договора и дополнительных соглашений, является рыночной.

6. Стоимость юридических услуг согласно условиям договора ... от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ИП ПКЯ и ОАО «......», на дату заключения договора, является рыночной.

7. Стоимость юридических услуг согласно условиям договора ... от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ИП ПКЯ и ОАО «......», на дату заключения договора, является рыночной.

8. Стоимость юридических услуг согласно условиям договора ... от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ИП ПКЯ и ОАО «...», на дату заключения договора, является рыночной.

9. Стоимость услуг перевозки (транспортной экспедиции) согласно условиям договора ... от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ООО «...» и ОАО ...», на дату заключения договора, является рыночной.

- заключение специалиста (рецензия) ... от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому заключение эксперта ... от ДД.ММ.ГГГГ, подготовленное АНО «...», экспертами ПКЯ, ПКЯ выполнено с нарушением:

ст.4 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 73-ФЗ «О государственной судебно-экспертной деятельности в Российской Федерации»: судебно-экспертная деятельность основывается на принципах законности, соблюдения прав и свобод человека и гражданина, прав юридического лица, а также независимости эксперта, объективности, всесторонности и полноты исследований, проводимых с использованием современных достижений науки и техники;

ст. 8 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 73-ФЗ: эксперт проводит исследования объективно, на строго научной и практической основе, в пределах соответствующей специальности, всесторонне и в полном объеме; заключение эксперта должно основываться на положениях, дающих возможность проверить обоснованность и достоверность сделанных выводов на базе общепринятых научных и практических данных;

ст. 16 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 73-ФЗ: эксперт обязан провести полное исследование представленных ему объектов и материалов дела, дать обоснованное и объективное заключение по поставленным перед ним вопросам, а также с нарушением Федеральных ФИО13 оценки (ФСО №...).

Заключение эксперта ... не отвечает требованиям, предъявленным к заключению экспертов Федеральным законом от ДД.ММ.ГГГГ № 73-ФЗ «О государственной судебно-экспертной деятельности в Российской Федерации» и Методическим рекомендациям по оценке стоимости юридических услуг по представительству интересов судах, разработанной экспертной группой Veta и грубо нарушает их. Сделанные экспертами, являются необоснованными и недостоверными.

- заключение специалиста (рецензия) ... от ДД.ММ.ГГГГ согласно которому:

1. Заключение эксперта ... по судебной оценочной экспертизе по уголовному делу ..., проведенное экспертами ПКЯ и ПКЯ АНО «...» в части исследования по вопросам, поставленным перед экспертами, не соответствует требованиям ст.ст. 8,16,25 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 73-ФЗ «О государственной судебно-экспертной деятельности в Российской Федерации», ст.135 Федерального закона от 29. июля 1998 года № 135-ФЗ «Об оценочной деятельности в Российской Федерации», ст.86 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, а также методических рекомендаций по проведению оценочных экспертиз и исследований. Выводы в заключении эксперта не являются обоснованными и достоверными.

2. Выявленные замечания в исследуемом заключении эксперта ... от ДД.ММ.ГГГГ с экспертной точки зрения свидетельствует о низкой квалификации как экспертов ПКЯ и ПКЯ

Специалист ПКЯ в суде пояснил, что является техническим директором ООО Оценочная компания «...», которая проводит различные экспертизы и занимается составлением методологических рекомендаций.

В связи с поступлением адвокатского запроса на рецензирование заключения экспертов ПКЯ и ПКЯ в рамках уголовного дела в отношении Лобова И.Э., были предоставлены светокопии заключения экспертов, которых было достаточно, чтобы провести рецензирование и выявить соответствие или несоответствие заключения законодательству об оценочной деятельности и методологии, которые были разработаны их компанией.

В части проверки заключения экспертов, исследовались вопросы, касающиеся исключительно стоимости юридических услуг, другие вопросы, которые были определены экспертами, ими не рассматривались, исходя из самого адвокатского запроса.

В результате было составлено заключение специалиста, в котором достаточно подробно изложены несоответствия и нарушения законодательства об оценочной деятельности.

По первому вопросу в заключении экспертов некорректно выполнен анализ рынка объекта исследования. Анализ рынка, представленный в заключении сводится к описанию процесса оспаривания кадастровой стоимости, отсутствует анализ внешних и ценообразующих факторов.

Расчет в заключении экспертов выполнен неверно, так как для расчетов использована информация после даты исследования, некорректно выбраны аналоги для расчетов, определены корректировки на регион и дату исследования.

Выбранная методология не соответствует законодательству об оценочной деятельности.

По вопросу об определения стоимости юридических услуг через гонорар успеха. Эксперты выходят за рамки поставленного вопроса и необоснованно не дают ответ на поставленный судом вопрос.

Специалист ПКЯ в судебном заседании пояснила, что работает генеральным директором ООО «...», которая занимается налоговым консультированием во всех сферах и юридическим сопровождением.

В ООО «...» обратился адвокат для определения правомерности выводов экспертов, изложенных в заключении ... от ДД.ММ.ГГГГ, предоставив фотокопии заключения.

По результатам изучения заключения, она пришла к выводу, что, формируя выводы об экономическом эффекте, которое получило предприятие в результате изменения кадастровой стоимости земельных участков, эксперты допустили ошибку, которая заключается в том, что экономический эффект был рассчитан только лишь исходя из одного налогового периода. Земельный налог и его исчисление - это максимально простая формула. Земельный налог платится по формуле: кадастровая стоимость земельного участка, которая установлена государственным органом, умножается на ставку, которая определена местным органом власти.

До момента изменения кадастровой стоимости земельных участков у налогоплательщика была очень высокая налоговая нагрузка по земельному налогу.

Согласно правилам проведения кадастровой оценки земель, оценка проводится не чаще, чем 1 раз в 3 года, но не реже, чем 1 раз в 5 лет.

Таким образом, экономический эффект для Общества при переоценке кадастровой стоимости, можно рассчитывать с учетом правил оценки, разница между кадастровой стоимостью, которая была, и кадастровой стоимостью, которая стала, с нее исчисляется налог и умножается на три, потому что это кадастровая стоимость уже по определению зафиксирована на 3 года.

Сумма, которая сэкономлена в результате уменьшения налоговой базы, остается в собственности предприятия и может быть потрачена на любые цели, на которые предприятие сочтет нужным – выплата дивидендов, распределение чистой прибыли, выполнение своих социальных обязательств, оборотные средства, это может быть все что угодно. Иными словами, налоговая экономия - это прямая выгода предприятия.

Изменение кадастровой стоимости может происходить по двум причинам. Первая причина - это изменение кадастровой стоимости в результате изменения назначения земельного участка, т.е. в процессе изменения финансово-хозяйственной деятельности, изменяется его функционал, соответственно, в результате перехода пересматривается кадастровая стоимость: либо в сторону увеличения, либо в сторону уменьшения, т.е. это в процессе нормальной деятельности.

Вторая причина – это, когда изменение кадастровой стоимости происходит в результате исправления ошибки, которая была допущена государственным органом при ее установлении. Ошибка, которая подлежит устранению. Разница между этими двумя причинами для налогоплательщика заключается в следующем: в случае, если кадастровая стоимость изменяется в результате нормальной финансово-хозяйственной деятельности, и она изменяется в течение налогового периода, допустим в июне, то в таком случае, новая кадастровая стоимость начинает применяться со следующего налогового периода.

Но когда речь идет об исправлении ошибки, допущенной государственным органом при установлении кадастровой стоимости, эта кадастровая стоимость, применяется в обратную сторону. Иными словами, чтобы налогоплательщик не нес дополнительное бремя в результате ошибочных действий государственного органа и не платил в бюджет больше, чем должен был заплатить, ошибкой признается решение суда либо комиссии о пересмотре кадастровой стоимости, которую оспорили и снизили.

В данном конкретном случае эксперты, применяя это определение, не учитывают тот факт, что речь шла о случае, когда кадастровая стоимость менялась в результате изменения категории земель и, стоимость менялась в середине года, в результате исправления ошибки, допущенной государственными органами.

В результате изучения экспертного заключения, она посмотрела все ссылки на материалы дела, которые имеются в открытом доступе судебные дела, где участвовал представитель и, которые являлись предметом договоров. Установлено, что все договоры были фактически исполнены с положительным для Общества результатом.

Гонор успеха - это очень выгодное условие для любого заказчика, когда оплата услуги производится по факту ее оказания, а именно при достижении определенного результата.

В данном случае ПКЯ действовал на результат и предпринимал все меры, которые считал необходимым для того, чтобы результат этот получить, но и получить тот гонорар, который предполагался к выплате по договору. При таких договорах исполнитель всегда заинтересован вложить максимум усилий, чтобы получить результат. При этом невозможно перечислить в предмете договора все действия, которые будет совершать исполнитель.

Специалист ПКЯ пояснила суду, что с конца ДД.ММ.ГГГГ года на основании трудового соглашения работает экспертом - оценщиком в «...».

На основании адвокатского запроса, по поручению руководителя организации ПКЯ, ею дана рецензия на заключение эксперта ... от ДД.ММ.ГГГГ по уголовному делу ....

Согласно которой ею были сделаны выводы о том, что заключение не соответствует требованиям ст. 8, 16, 125 ФЗ «О государственной судебной экспертной деятельности в РФ», ст. 135 ФЗ «Об оценочной деятельности в РФ», ст. 86 АПК РФ, а также методических рекомендаций по проведению оценочных экспертиз и исследований. Выводы в заключении эксперта не являются обоснованными и достоверными. Выявленные замечания в исследуемом заключении эксперта с экспертной точки зрения свидетельствуют о низкой квалификации как экспертов ПКЯ и ПКЯ.

Эксперт ПКЯ пояснил в суде, что работает экспертом в АНО «...» по договору возмездного оказания услуг, состоит в трудовых отношениях с оценочной компанией ООО Оценочная компания «...».

Экспертную деятельность осуществляет с ДД.ММ.ГГГГ г. Судебные экспертизы для гражданских, уголовных дел начал проводить с ДД.ММ.ГГГГ изучения стоимости юридических услуг профессионально занимает 6 лет.

С ДД.ММ.ГГГГ г. профессионально занимается тематикой определения рыночной стоимости юридических услуг.

Для определения рыночной стоимости юридических услуг - практически нет методологии. Единственный нормативный методический документ, это методические рекомендации за его авторством, коллектива авторов в рамках СРО «...».

По поручению руководителя экспертной организации им проведена экспертиза ... от ДД.ММ.ГГГГ, на основании представленных фотокопий материалов уголовного дела на жестком диске, в количестве около 40 томов, достаточных для исследования. В целом представляли основной интерес сами договоры на оказание услуг, рыночную стоимость которых он оценивал, а также акты, другие документы, справки, разные показания, с которыми он ознакомился, и некоторые другие материалы.

Объектом исследования были юридические услуги и транспортные услуги, определение рыночной стоимости по договорам, определял, являлись ли условия договоров рыночными.

Методология определения рыночной стоимости, в целом похожа и для юридических услуг и для транспортных, это анализ рынка. Изучается, что это были за услуги, определяет объект исследования, в какой период, между кем, в чем они состояли. Далее, проводится анализ рынка, изучается соответствующий период времени, какие были ценообразующие факторы на рынке. Далее, уже конкретно выбираются аналоги под объекты оценки и, соответственно, делаются расчеты. То есть аналоги, если нужно корректируются, приводятся расчеты и, соответственно, определяется рыночная стоимость. Рыночная стоимость определяется в формате интервала возможных значений. И далее для ответа на вопрос «является ли стоимость услуг по конкретному договору рыночным», дан ответ, является или нет, в зависимости от того, лежит ли в интервале рыночной стоимости конкретная цена по конкретному договору.

Соответственно, чтобы определить, являлись ли условия договора, например, цена рыночной в конкретном случае, нужно определить этот интервал, т.е. в каком диапазоне лежит рыночная стоимость. И если, цена в договоре попадает в этот интервал, то значит рыночная, если ниже интервала, то значит ниже рыночной стоимости, если выше этого интервала, значит, соответственно, выше рыночной.

Применительно к юридическим услугам, при ответе с 1 по 8 вопросы, интервал рассчитывался на дату договора, то есть оценивалась рыночность конкретного договора. У договора есть дата, соответственно, это и есть дата оценки объекта. На эту дату определялся интервал.

В данном случае, аналоги для расчетов были выбраны, исходя из закупок, которые размещены в публичном доступе, было отобрано пять конкретных аналогов. Они были в разный период времени.

В соответствии с методологией экспертного совета, модель вознаграждения исполнителя - является одним из основных ценообразующих факторов.

Учитывая, что модель ценообразования, указанная в исследуемых договорах, - это модель гонорара успеха. То он определял размер гонорара успеха. Но это величина относительная, процентная, она не подлежит в данном случае временной корректировке.

Отдельно проводил исследование, анализ изменения во времени, есть ли оно, этот анализ показал, что этого изменения нет. Вся аналитика, различные исследования, публичные источники, которые он приводил в заключении, они тоже подтверждают, что изменений нет. Поэтому в части юридических услуг этот процентный интервал, который был определен, он не требует какой-либо корректировки на дату предложения.

Гонорар успеха - это одна из моделей вознаграждения, в том числе, по юридическим услугам. Это устоявшееся понятие на рынке. Проще говоря, это вознаграждение, которое получает исполнитель только в случае успеха, то есть достижения результата, и не получает ничего, если этого успеха не добивается. Следует отметить, что заказчику это выгодно, потому что он никак не авансирует деятельность исполнителя, не несет расходы. Исполнитель несет все расходы самостоятельно, и берет риски. А исполнителю это может быть выгодно, потому что, имея опыт, квалификацию оказания каких-либо специализированных услуг, и умея добиваться эффекта, он может заработать больше. Но при этом он несет риски, вкладывает свои деньги, ресурсы на оказание этих услуг. Это одна из моделей и для определенных категорий юридических споров, она хорошо работает на рынке, в том числе корпорации через тендер закупки регулярно скупают юридические услуги в формате гонорара успеха. Это нормально, оправдано.

Касаемо определения стоимости транспортных услуг, аналоги были выбраны в период до даты заключения договора.

По транспортным услугам использовал данные, которые релевантны и соотносятся фактически по стоимости направления перевозки, это соседние города Сибирского региона, один экономический регион, где компании логистически связаны друг с другом. Анализ рынка показал, что работают одни перевозчики, соответственно, между собой конкурируют и, поэтому сравнение их цен друг с другом наиболее релевантно.

Оценив исследованные доказательства в совокупности, суд находит их относимыми, достоверными и допустимыми, а их совокупность достаточной для признания доказанной виновности Лобова И.Э. в совершении преступления, при обстоятельствах, приведенных в описательной части приговора. За основу приговора суд берет показания представителя потерпевшего ПКЯ О.В., свидетелей ПКЯ, ПКЯ, ПКЯ, ПКЯ, ПКЯ, ПКЯ, ПКЯ, ПКЯ, "И", ПКЯ, поскольку показания указанных лиц являются последовательными, взаимосвязанными, существенных противоречий не содержат, дополняют друг друга, согласуются по юридически значимым обстоятельствам как между собой, так и совокупностью письменных доказательств, полученных с соблюдением предусмотренной уголовно-процессуальным законом процедурой. Каких-либо данных, свидетельствующих об оговоре свидетелями подсудимого, в судебном заседании не установлено.

Давая оценку полученным в ходе предварительного следствия и оглашенным в судебном заседании показаниям свидетелей ПКЯ, ПКЯ, ПКЯ, ПКЯ, суд учитывает, что данные показания получены от свидетелей в ходе предварительного следствия надлежащим должностным лицом и в установленном уголовно-процессуальным законом порядке; замечаний о недостоверности изложения показаний допрошенных лиц по окончании допросов не поступило.

К показаниям свидетелей ПКЯ, ПКЯ, ПКЯ, ПКЯ, ПКЯ, ПКЯ, ПКЯ и др., являющихся сотрудниками АО "Омсктрансмаш", суд относится критически, считая их заинтересованными лицами, поскольку они находятся в непосредственном подчинении подсудимого.

Показания представителя потерпевшего АО "..." ПКЯ о том, что стороной обвинения не представлены в суде доказательства о причинении материального ущерба АО "..." действиями подсудимого, суд считает несостоятельными, поскольку они опровергается доказательствами, непосредственно исследованными в суде. Указанная позиция представителя потерпевшего (сотрудника АО НПК "...") не препятствует рассмотрению дела и принятию по нему решения.

Доводы представителя потерпевшего ПКЯ о том, что представитель ТУ Росимущества в является ненадлежащим представителем потерпевшего АО "...", поскольку ни акционеры, ни совет директоров не наделили его таким правом, суд считает несостоятельными.

Так, в соответствии с Указом Президента Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ... федеральное государственное унитарное предприятие «......» преобразовано в открытое акционерное общество «...» (в настоящее время АО «...»).

В соответствии с требованиями п. 6 ст. 98 Гражданского кодекса Российской Федерации, п. 2 ст. 10 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 208-ФЗ «Об акционерных обществах», согласно которым общество не может иметь в качестве единственного учредителя (акционера) другое хозяйственное общество, состоящее из одного лица, передаточным распоряжением Росимущества от ДД.ММ.ГГГГ...-пр 100% минус 1 акция АО «...» внесены в уставный капитал АО «... «...», 100% которого находится в собственности Российской Федерации.

Согласно ч. 1 ст. 5 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 270-ФЗ «О Государственной корпорации по содействию разработке, производству и экспорту высокотехнологичной промышленной продукции «...» имущество Государственной корпорации «...» формируется за счет имущественного взноса Российской Федерации, доходов, получаемых Государственной корпорацией «...» от использования своего имущества и осуществляемой деятельности, регулярных и (или) единовременных поступлений (взносов), решения о которых приняты в соответствии с законодательством Российской Федерации, от организаций, акции (доли) которых находятся в ее собственности, федерального и иного имущества, передаваемого Государственной корпорации «...» в ходе осуществления ее деятельности, за счет других законных поступлений и является собственностью Государственной корпорации «...» (в ред. Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 88-ФЗ).

В соответствии с Указом Президента РФ от ДД.ММ.ГГГГ... (ред. от ДД.ММ.ГГГГ) «Об имущественном взносе Российской Федерации в Государственную корпорацию по содействию разработке, производству и экспорту высокотехнологичной промышленной продукции «...» и о внесении изменения в перечень стратегических предприятий и стратегических акционерных обществ, утвержденный Указом Президента Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ...» Государственной корпорации по содействию разработке, производству и экспорту высокотехнологичной промышленной продукции «Ростех» в качестве имущественного взноса Российской Федерации передано 100% акций АО «...», 1 акция АО «...».

Таким образом, с ДД.ММ.ГГГГ до ДД.ММ.ГГГГ акционерами АО «...», то есть лицами, имеющими корпоративные права в отношении указанного акционерного общества, являлись АО «... «...» им. ...», все акции которого находились в федеральной собственности, и Российская Федерация.

Согласно п. 1 ст. 125 Гражданского кодекса Российской Федерации от имени Российской Федерации могут своими действиями приобретать и осуществлять имущественные права и обязанности, выступать в суде органы государственной власти в рамках их компетенции, установленной актами, определяющими статус этих органов.

В силу второго абзаца пункта 1 Положения о Федеральном агентстве по управлению государственным имуществом, утвержденного постановлением Правительства Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ..., Федеральное агентство по управлению государственным имуществом (далее - Росимущество) является уполномоченным федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции в области приватизации и полномочия собственника, в том числе права акционера, в сфере управления имуществом Российской Федерации. Росимущество осуществляет свою деятельность непосредственно и через свои территориальные органы (пункт 4 Положения).

В соответствии с пунктами 5.28, 5.31 Положения Росимущество осуществляет от имени Российской Федерации права акционера организаций, акции которых находятся в федеральной собственности; обеспечивает поступления в федеральный бюджет дивидендов по находящимся в федеральной собственности акциям акционерных обществ. В свою очередь, источником выплаты дивидендов является прибыль общества после налогообложения (чистая прибыль общества) (пункт 2 статьи 42 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 208-ФЗ «Об акционерных обществах»).

Оценивая показания подсудимого Лобова И.Э., суд полагает, что данные показания обусловлены избранным способом защиты, вызванным стремлением смягчить уголовную и имущественную ответственность за содеянное.

В судебном заседании установлено, что Лобов И.Э. на основании протоколов ... от ДД.ММ.ГГГГ общего собрания акционеров ОАО «...», ...-СД/14 от ДД.ММ.ГГГГ заседания Совета директоров ОАО «...», занимает должность генерального директора АО «...», ранее ОАО «..., ОАО «...», который осуществляет руководство текущей деятельностью Общества, заключает договоры и совершает иные сделки, в порядке предусмотренном ФЗ «Об акционерных обществах, Уставом Общества; обеспечивает организацию и планирование работы подразделений Общества, осуществляет контроль за их деятельностью; при осуществлении своих прав и исполнении обязанностей должен действовать в интересах Общества, осуществлять свои права и исполнять обязанности добросовестно и разумно.

Подсудимый Лобов И.Э., являясь генеральным директором АО "..." заключил с ПКЯ договоры на оказание юридических услуг:

- от ДД.ММ.ГГГГ... по подготовке документов и представлению интересов в комиссии по рассмотрению споров о результатах определения кадастровой стоимости при Управлении Росреестра по в отношении 37 земельных участков, кадастровая стоимость которых составляет 12 939 816 341 руб.. По условиям которого ПКЯ (исполнитель) обязуется изучить представленные заказчиком (Общество) документы и проинформировать заказчика о возможных вариантах разрешения спорного вопроса; подготовить необходимые документы в комиссию по рассмотрению споров о результатах определения кадастровой стоимости при Управлении Росреестра по и осуществить представительство интересов заказчика; стоимость услуг ПКЯ составила 9 000 000 рублей; оплата услуг Исполнителя производится в течении 30 дней с даты принятия Комиссией решения;

- ДД.ММ.ГГГГ... по подготовке документов, исковых заявлений и представлению интересов в апелляционной инстанции о признании недействительным и отмене решений ...,851 от ДД.ММ.ГГГГ ИФНС по ЛАО г.ФИО4 об отказе в привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушения. Сумма налоговых требований по вышеуказанным решениям составляет 24 565 093 руб.. По условиям Договора ПКЯ (исполнитель) обязуется изучить имеющиеся у заказчика (Общество) документы, относящиеся к предмету спора, дать предварительное заключение (устное или письменное – по желанию Заказчика) о судебной перспективе дела, в том числе о юридической обоснованности обжалования вынесенных судебных решений; при содействии заказчика провести работу по подбору документов и других материалов, обосновывающих заявленные требования; консультировать заказчика по всем возникающим вопросам в связи с судебными процессами вопросам; выделить необходимое число сотрудников либо привлеченных специалистов для участия в судебных заседаниях на всех стадиях судебного процесса; обеспечить участие квалифицированных специалистов в качестве представителей заказчика в Арбитражном суде , апелляционной инстанции и (в случае необходимости) при обжаловании судебных актов в порядке надзора, а также при исполнении судебных решений. Стоимость услуг по Договору определена в размере 2 456 509, 93 руб., оплата услуг Исполнителя производится Заказчиком в течение 10 дней с момента принятия решения судом апелляционной инстанции;

- дополнительное соглашение ... к Договору ... от ДД.ММ.ГГГГ по условиям которого ПКЯ принимает на себя обязательства оказать Заказчику юридические услуги по подготовке документов и представлению интересов в кассационной инстанции; стоимость услуг по дополнительному соглашению к Договору определена в сумме 1 228 254,97 руб., оплата услуг исполнителя производится в течение 10 дней с момента принятия решения судом кассационной инстанцией либо в течении 20 дней с момента истечения срока на подачу кассационной жалобы на решения Восьмого арбитражного апелляционного суда по делам № ...;

- ДД.ММ.ГГГГ... по подготовке документов, исковых заявлений и представлению интересов в апелляционной инстанции по делу № .... По условиям Договора ПКЯ (исполнитель) обязуется изучить имеющиеся у заказчика (Общество) документы, относящиеся к предмету спора, дать предварительное заключение (устное или письменное – по желанию Заказчика) о судебной перспективе дела, в том числе о юридической обоснованности обжалования вынесенных судебных решений; при содействии заказчика провести работу по подбору документов и других материалов, обосновывающих заявленные требования; консультировать заказчика по всем возникающим вопросам в связи с судебными процессами; выделить необходимое число сотрудников либо привлеченных специалистов для участия в судебных заседаниях на всех стадиях судебного процесса; обеспечить участие квалифицированных специалистов в качестве представителей заказчика в апелляционной и кассационных инстанциях и (в случае необходимости) при обжаловании судебных актов в порядке надзора, а также при исполнении судебных решений. Стоимость услуг по Договору определена в размере 1 500 000 рублей; оплата услуг Исполнителя производится Заказчиком в течение 10 дней с момента принятия решения судом апелляционной инстанции в пользу Заказчика;

- ДД.ММ.ГГГГ... по подготовке документов, исковых заявлений и представлению интересов в апелляционной инстанции по делу № .... По условиям Договора ПКЯ (исполнитель) обязуется изучить имеющиеся у заказчика (Общество) документы, относящиеся к предмету спора, дать предварительное заключение (устное или письменное – по желанию Заказчика) о судебной перспективе дела, в том числе о юридической обоснованности обжалования вынесенных судебных решений; при содействии заказчика провести работу по подбору документов и других материалов, обосновывающих заявленные требования; консультировать заказчика по всем возникающим вопросам в связи с судебными процессами; выделить необходимое число сотрудников либо привлеченных специалистов для участия в судебных заседаниях на всех стадиях судебного процесса; обеспечить участие квалифицированных специалистов в качестве представителей заказчика в апелляционной и кассационных инстанциях и (в случае необходимости) при обжаловании судебных актов в порядке надзора, а также при исполнении судебных решений. Стоимость услуг по Договору определена в размере 2 500 000 рублей; оплата услуг Исполнителя производится Заказчиком в течение 10 дней с момента принятия решения судом апелляционной инстанции в пользу Заказчика.

- ДД.ММ.ГГГГ дополнительное соглашение ... к договору ... от ДД.ММ.ГГГГ по условиям которого ПКЯ принимает на себя обязательства оказать Заказчику юридические услуги по подготовке документов и представлению интересов в кассационной инстанции по делу ...; стоимость услуг по дополнительному соглашению к Договору определена в сумме 7 000 000 руб., оплата услуг исполнителя производится в течение 15 дней с момента принятия решения судом кассационной инстанции по делу;

- ДД.ММ.ГГГГ... по подготовке документов, исковых заявлений и представлению интересов в Арбитражном суде , апелляционной инстанции по делу № ... По условиям Договора ПКЯ (исполнитель) обязуется изучить имеющиеся у заказчика (Общество) документы, относящиеся к предмету спора, дать предварительное заключение (устное или письменное – по желанию Заказчика) о судебной перспективе дела, в том числе о юридической обоснованности обжалования вынесенных судебных решений; при содействии заказчика провести работу по подбору документов и других материалов, обосновывающих заявленные требования; консультировать заказчика по всем возникающим вопросам в связи с судебными процессами; выделить необходимое число сотрудников либо привлеченных специалистов для участия в судебных заседаниях на всех стадиях судебного процесса; обеспечить участие квалифицированных специалистов в качестве представителей заказчика в Арбитражном суде , апелляционной и кассационных инстанциях и (в случае необходимости) при обжаловании судебных актов в порядке надзора, а также при исполнении судебных решений. Стоимость услуг по Договору определена в размере 1 600 000 рублей; оплата услуг Исполнителя производится Заказчиком в течение 10 дней с момента принятия решения судом апелляционной инстанции в пользу Заказчика.

-ДД.ММ.ГГГГ дополнительное соглашение ... к договору ... от ДД.ММ.ГГГГ по условиям которого ПКЯ принимает на себя обязательства оказать Заказчику юридические услуги по подготовке документов и представлению интересов в кассационной инстанции по делу ...; стоимость услуг по дополнительному соглашению к Договору определена в сумме 3 000 000 руб., оплата услуг исполнителя производится в течение 5 дней с момента принятия решения судом кассационной инстанции по делу;

- ДД.ММ.ГГГГ... по подготовке документов, исковых заявлений и представлению интересов в Арбитражном суде , апелляционной инстанции по делу № .... По условиям Договора ПКЯ (исполнитель) обязуется изучить имеющиеся у заказчика (Общество) документы, относящиеся к предмету спора, дать предварительное заключение (устное или письменное – по желанию Заказчика) о судебной перспективе дела, в том числе о юридической обоснованности обжалования вынесенных судебных решений; при содействии заказчика провести работу по подбору документов и других материалов, обосновывающих заявленные требования; консультировать заказчика по всем возникающим вопросам в связи с судебными процессами; выделить необходимое число сотрудников либо привлеченных специалистов для участия в судебных заседаниях на всех стадиях судебного процесса; обеспечить участие квалифицированных специалистов в качестве представителей заказчика в Арбитражном суде , апелляционной инстанции и (в случае необходимости) при обжаловании судебных актов в порядке надзора, а также при исполнении судебных решений. Стоимость услуг по Договору определена в размере 14 894 227,83 рублей; оплата услуг Исполнителя производится Заказчиком в течение 10 дней с момента принятия решения судом апелляционной инстанции в пользу Заказчика;

- ДД.ММ.ГГГГ... по подготовке документов и представлению интересов в кассационной инстанции по делу № .... По условиям Договора ПКЯ (исполнитель) обязуется изучить имеющиеся у заказчика (Общество) документы, относящиеся к предмету спора, дать предварительное заключение (устное или письменное – по желанию Заказчика) о судебной перспективе дела, в том числе о юридической обоснованности обжалования вынесенных судебных решений; при содействии заказчика провести работу по подбору документов и других материалов, обосновывающих заявленные требования; консультировать заказчика по всем возникающим вопросам в связи с судебными процессами; выделить необходимое число сотрудников либо привлеченных специалистов для участия в судебных заседаниях на всех стадиях судебного процесса; обеспечить участие квалифицированных специалистов в качестве представителей заказчика в кассационной инстанции. Стоимость услуг по Договору определена в размере 14 894 227,83 рублей; оплата услуг Исполнителя производится Заказчиком в течение 10 дней с момента принятия решения судом апелляционной инстанции в пользу Заказчика;

- ДД.ММ.ГГГГ... по подготовке документов, исковых заявлений и представлению интересов в Арбитражном суде по делу № .... По условиям Договора ПКЯ (исполнитель) обязуется изучить имеющиеся у заказчика (Общество) документы, относящиеся к предмету спора, дать предварительное заключение (устное или письменное – по желанию Заказчика) о судебной перспективе дела, в том числе о юридической обоснованности обжалования вынесенных судебных решений; при содействии заказчика провести работу по подбору документов и других материалов, обосновывающих заявленные требования; консультировать заказчика по всем возникающим вопросам в связи с судебными процессами; выделить необходимое число сотрудников либо привлеченных специалистов для участия в судебных заседаниях на всех стадиях судебного процесса; обеспечить участие квалифицированных специалистов в качестве представителей заказчика в Арбитражном суде . Стоимость услуг по Договору определена в размере 17 386 351,18 рублей; оплата услуг Исполнителя производится Заказчиком в течение 10 дней с момента принятия решения судом в пользу Заказчика.

По вышеуказанным договорам АО «...» перечислило ПКЯ денежные средства в размере 75 459 571,74 руб., что подтверждается материалами дела, а именно, платежными поручениями, выписками по банковским счетам и не оспаривается сторонами.

Суд критически относится к доводам стороны защиты о том, что участие ПКЯ в качестве представителя ОАО «...») позволило сэкономить Обществу денежные средства в размере более 2 миллиардов рублей, поскольку они опровергаются исследованными в суде доказательствами.

Так, из материалов дела следует, что Комиссией по рассмотрению споров о результатах определения кадастровой стоимости в от ДД.ММ.ГГГГ по заявлению генерального директора ОАО «...» Лобова И.Э., принято решение об установлении кадастровой стоимости 37 земельных участков, в размере рыночной стоимости, установленной в отчете от ДД.ММ.ГГГГ..., составленном оценщиком ПКЯ, являющимся членом ООО ...» (т.26 л.д. 50-53).

О порядке обращения, подаче документов, рассмотрению заявлений Комиссией по рассмотрению споров о результатах определения кадастровой стоимости в , в судебном заседании пояснили свидетели ПКЯ, ПКЯ, ПКЯ.

Так, из показаний свидетеля ПКЯ следует, что для обращения в Комиссию необходимо было написать заявление, к которому приложить документы - отчет об оценке, выписку с Росреестра о кадастровой стоимости, правоустанавливающие документы на объект.

Из показаний свидетеля ПКЯ следует, что в ДД.ММ.ГГГГ году к нему обратился ПКЯ с вопросом о возможности оценки по рыночной стоимости земельных участков ОАО «...». После этого между ним (ПКЯ) и ОАО «...» был заключен договор от ДД.ММ.ГГГГ...-О на проведение оценки 38 земельных участков, принадлежащих ОАО «...». Отчет об оценке был направлен в адрес ОАО «...», которое оплатило оказанные им услуги. В процессе исполнения договора работники АО «...» предоставляли необходимые для оценки документы.

Договор на оказание юридических услуг ОАО «...» и ИП ПКЯ по подготовке документов и представлению интересов в Комиссии по рассмотрению споров о результатах определения кадастровой стоимости в , в отношении 37 земельных участков, был заключен ДД.ММ.ГГГГ.

Фактически договор с ПКЯ был заключен после сбора документов для обращения в комиссию, так как основной документ, на основании которого было принято решение Комиссией и определена рыночная стоимость земельных участков, был подготовлен оценщиком ПКЯ в августе ДД.ММ.ГГГГ.

Суд критически относится к показаниям свидетеля ПКЯ о том, что кандидатура ПКЯ была выбрана после изучения всех кандидатур (поступило три коммерческих предложения), их деловой репутации, условий оплаты договора, с которым был заключен договор от ДД.ММ.ГГГГ. После чего, сбором документов и поиском оценщика занимался ПКЯ, поскольку они противоречат показаниям свидетеля ПКЯ, которые суд считает достоверными, так как они подтверждены доказательствами исследованными в суде, а именно, отчетом об оценке земельных участков, подготовленным оценщиком ПКЯ задолго до заключения договора с ПКЯ.

Суд критически относится к показаниям свидетелей ПКЯ, ПКЯ, ПКЯ о том, что ПКЯ участвовал в судебных процессах по сложным земельным и налоговым спорам, поскольку в штате было три юриста, которые в связи с большим объемом работы, не имели времени для подготовки к процессам и изучению судебной практики, поскольку они противоречивы и не согласуются с иными исследованными в судебном заседании доказательствами.

Из анализа материалов арбитражных дел и заключенных с ИП ПКЯ договоров на оказание юридических услуг и дополнительных соглашений к договорам следует, что договоры на оказание юридических услуг с ПКЯ заключались уже после подачи заявлений в Арбитражный суд , участвовал ПКЯ в судебных процессах наряду с юристами АО «Омсктрансмаш», которые принимали участие во всех судебных заседания в судах первой, апелляционной и кассационной инстанций, несмотря на то, что в суде указанные свидетели указали, что в связи с большим объемом работы не имели времени на подготовку к процессам. ПКЯ принимал участие не во всех судебных процессах.

По условиям договоров ПКЯ должен был обеспечить участие квалифицированных специалистов в качестве представителей АО «...».

В судебном заседании установлено, что в суде по просьбе ПКЯ представлял АО «...» как вместе с ним, так и в его отсутствие, ПКЯ, который также по доверенности принимал участие в суде кассационной инстанции, о чем свидетель ПКЯ подтвердил в суде, указав также, что ДД.ММ.ГГГГ году он только окончил высшее учебное заведение и, стал работать юристом.

Между тем, по дополнительным соглашениям к вышеуказанным договорам, только за на оказание юридических услуг в кассационной инстанции, перечислено на счет ПКЯ 11 228 254 руб. (дополнительное соглашение ... к Договору ... на сумму 1 228 254,97 руб., дополнительное соглашение ... к Договору ... на сумму 7 000 000 рублей, дополнительное соглашение ... к Договору ... на сумму 3 000 000 рублей).

Кроме того, по ряду договоров, стороны изначально допускают оплату услуг без осуществления Исполнителем предусмотренных договором и соглашением действий, указывая в договоре выполнение определенных действий под условием; заключение дополнительных соглашений фактически за услуги, которые были оговорены в Договоре; оплата услуг Исполнителя производится до подписания сторонами акта выполненных работ.

Приведенные доказательства объективно не могут свидетельствовать об исключительной роли ПКЯ по участию в качестве представителя АО «...» по рассмотрению заявления в Комиссии по рассмотрению споров о результатах определении кадастровой стоимости в и судах, позволяют сделать вывод об отсутствии каких-либо активных действий со стороны ПКЯ для обеспечения принятия решений, в которых заинтересовано АО «...».

Суд, считает несостоятельными доводы стороны защиты о том, что договоры об оказании юридических услуг с ПКЯ, были заключены на условиях «гонорара успеха», что следует из буквального толкования условий договоров в порядке ст.431 ГК РФ и, дает основание сопоставить буквальное содержание договора с иными сведениями в деле, а именно, показаниями свидетелей ПКЯ, ПКЯ, ПКЯ, Фомина, Ибрашева, которые осуществляли заключение договоров, согласование их условий, вели переговоры с ПКЯ, контролировали ход и порядок выполнения договоров, указали, что основным условием оплаты по договорам был положительный результат от действий ПКЯ для АО "...".

Между тем, из материалов дела следует, что между АО «...» и ИП ПКЯ был заключен ряд вышеуказанных договоров на оказание юридических услуг, по условиям которых Исполнитель обязуется по заданию Заказчика совершить определенные действия, а Заказчик обязуется оплатить эти услуги.

В соответствии с п.1 ст.422 ГК РФ договор должен соответствовать обязательным для сторон правилам, установленным законом и иными правовыми актами, действующим в момент его заключения.

По смыслу п.1 ст.423 ГК РФ плата по договору оказания юридических услуг, как и по всякому возмездному договору, производится за исполнение своих обязанностей.

Включение в текст договора о возмездном оказании юридических услуг условия об оплате в зависимости от самого факта принятия положительного для Исполнителя решения суда, расходится с основными началами гражданского судопроизводства, допускающими свободу сторон в определении любых условий договора, если они не противоречат законодательству (п.2 ст.1 ГК РФ), поскольку в данном случае это означает введение иного, не предусмотренного законом, предмета договора. Кроме того, в этом случае не учитывается, что по смыслу п.1 ст.423 ГК РФ плата по договору за оказание правовых услуг, как и по всякому возмездному договору, производится за исполнение своих обязанностей.

Таким образом, выводы стороны защиты о том, что выплаченные ИП ПКЯ денежные средства по вышеуказанным договорам являются "гонораром успеха", из буквального толкования условий договора в порядке ст. 431 ГК РФ не следуют и материалами дела не подтверждаются. Согласно условиям договора оплата услуг ПКЯ поставлена в зависимость выполненных работ и не поставлена в зависимость от итога рассмотрения дела, что также подтверждается подписанными сторонами актами выполненных работ.

Об осведомленности Лобова И.Э о суммах выплаченных ПКЯ по договорам, пояснила свидетель ПКЯ. При этом размер устанавливался самим ПКЯ, сотрудниками АО "Омсктрансмаш" не оспаривался. Данный факт свидетельствует о том, что стоимость услуг была заранее согласована сторонами.

Между тем, согласно заключения эксперта ... от ДД.ММ.ГГГГ, рыночная стоимость юридических услуг согласно условиям договоров и дополнительных соглашений к ним, заключенных между ИП ПКЯ и ОАО «...», на дату заключения договора и дополнительных соглашений составляет 3 562 000 рублей.

- по договору ... от ДД.ММ.ГГГГ - 2 987 000,00 рублей;

- договору ... от ДД.ММ.ГГГГ - 100 000,00 рублей;

- по дополнительному соглашению ... от ДД.ММ.ГГГГ к договору ... от ДД.ММ.ГГГГ - 77 000,00 рублей;

- по договору ... от ДД.ММ.ГГГГ - 41 000,00 рублей;

- по дополнительному соглашению от ДД.ММ.ГГГГ... к договору ... от ДД.ММ.ГГГГ - 32 000,00 рублей;

- по договору ... от ДД.ММ.ГГГГ - 41 000,00 рублей;

- по дополнительному соглашению от ДД.ММ.ГГГГ... к договору ... от ДД.ММ.ГГГГ - 33 000,00 рублей;

- по договору ... от ДД.ММ.ГГГГ - 63 000,00 рублей;

- по договору ... от ДД.ММ.ГГГГ - 49 000,00 рублей;

- по договору ... от ДД.ММ.ГГГГ - 98 000,00 рублей.

На основании исследованных доказательств установлено, что ФИО2 совершил растрату вверенного ему имущества - денежных средств Общества в сумме не менее 71 897 571,74 руб., с использованием служебного положения, в особо крупном размере, при пособничестве, а также в интересах ПКЯ, посредством заключения и исполнения договоров на оказание юридических услуг Обществу по заведомо завышенной стоимости.

Кроме того, в судебном заседании установлено, что между АО «...» и ООО «...» заключен ряд договоров на транспортно-экспедиционное обслуживание и перевозку грузов автомобильным транспортном в междугороднем и внутригородском сообщении и дополнительные соглашения к ним (договор ... от ДД.ММ.ГГГГ; договор ... от ДД.ММ.ГГГГ; договор ... от ДД.ММ.ГГГГ; договор ... от ДД.ММ.ГГГГ, дополнительные соглашения ... от ДД.ММ.ГГГГ, ... от ДД.ММ.ГГГГ, ... от ДД.ММ.ГГГГ на оказание услуг перевозки к договору ... от ДД.ММ.ГГГГ; дополнительное соглашение ... от ДД.ММ.ГГГГ к договору ... от ДД.ММ.ГГГГ);

Между АО «...» и ООО «...» заключен договор транспортной экспедиции и дополнительные соглашения к нему (договор ... от ДД.ММ.ГГГГ, дополнительные соглашения ... от ДД.ММ.ГГГГ, ... от ДД.ММ.ГГГГ, ... от ДД.ММ.ГГГГ, ... от ДД.ММ.ГГГГ, ... от ДД.ММ.ГГГГ, ... от ДД.ММ.ГГГГ, ... от ДД.ММ.ГГГГ, ... от ДД.ММ.ГГГГ, ... от ДД.ММ.ГГГГ, ... от ДД.ММ.ГГГГ, ... от ДД.ММ.ГГГГ, ... от ДД.ММ.ГГГГ, ... б/д (2016) на перевозку негабаритного груза автомобильным транспортом);

- на расчетные счета ООО «...» в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства от контрагента АО «...» в общей сумме 146 770 240 рублей;

- на расчетные счета ООО «...» в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства от контрагента АО «...» в общей сумме 88 282 947 рублей.

В судебном заседании достоверно установлено, что ООО «...» и ООО «...», согласно вышеуказанных договор и дополнительных соглашений к ним оказывали АО «...» услуги по перевозке грузов, о чем в судебном заседании подтвердили свидетели - ПКЯ, ПКЯ, ПКЯ, ПКЯ, ПКЯ, ПКЯ, ПКЯ, ПКЯ, ПКЯ, ПКЯ, ПКЯ, ПКЯ, что по существу не оспаривается сторонами.

Между тем, для установления завышения стоимости оказанных услуг, необходимо установить объем оказанных транспортных услуг и их стоимость в действовавших на момент заключения договоров условиях.

Из материалов дела следует, что АО «...» перечислило ООО «...» 88 282 947 рублей. ООО «...», перечислило за оказание транспортных на расчетные счета - ООО «...», ООО «...», ООО «...», ООО «...» ООО «...», ООО ТК «...», ООО «...», ООО «...», ООО «...», ООО «...», ООО «...», ООО «...», ООО «...», ООО «...», ООО «...» - 18 342 396, 28 руб., что подтверждено заключениями экспертов ... от ДД.ММ.ГГГГ и ... от ДД.ММ.ГГГГ.

Доводы стороны обвинения о том, что путем вычитания из общей суммы перечисленных в ООО «...» суммы денежных средств, фактически затраченных на грузоперевозки (88 282 947,00 – 18 342 396,28), получается сумма в размере 69 940 550,72 руб., образующая ущерб в части взаимодействия с ООО «...», поскольку данные денежные средства перечислены на счета организаций, фактически деятельность не осуществляющих и с АО «...» не взаимодействующих, суд считает необоснованными.

Доказательств, подтверждающих завышение стоимости услуг по заключенным между АО «...» и ООО «...» договорам, в суде не представлено.

Из показаний свидетеля ПКЯ следует, что ООО «...» использовалось последним в схеме по «обналичиванию» денежных средств.

Свидетель ПКЯ показал, что является директором ООО «Фрут Лайн», осуществляющим транспортные перевозки. В период с ДД.ММ.ГГГГ г.г. ООО «...» перевозку грузов для нужд ООО «...» не осуществляло, по крайней мере, прямых договоров с данной организацией не имеется, возможно, перевозка могла осуществляться через экспедиторов.

ООО «...» - организация, оказывающая посреднические услуги, перевозку грузов, перечисление последней на расчетные счета ООО «...», ООО «...», ООО «...», ООО «...» ООО «...», ООО ТК «...», ООО «...», ООО «...», ООО «...», ООО «...», ООО «...», ООО «...», ООО ...», ООО «... ООО «...» денежных средств, как на транспортные услуги, так и по другим основания, может лишь свидетельствовать о взаимоотношении между данными компаниями.

При этом, каких-либо доказательств, указывающих на связь между "обналичиванием" и получением материальной выгоды Лобовым И.Э, не указано.

Из материалов дела следует, что АО «...» на расчетные счета ООО «...» в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в общей сумме 146 770 240 рублей, что подтверждено заключением эксперта ... от ДД.ММ.ГГГГ.

Согласно заключения эксперта ... от ДД.ММ.ГГГГ, рыночная стоимость услуг перевозок (экспедиции), с учетом характера грузов в каждом отдельном случае (например, вид и вес, габариты груза, продолжительность маршрута, время года и другие исходные параметры), включая услуги по сопровождению и охране груза в пути следования, согласно условиям договора ... от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ООО «...» и ОАО «...», и дополнительных соглашений к нему, на дату заключения договора и дополнительных соглашений составляет:

минимальное значение – 73 564 329,70 рублей;

среднее значение – 113 359 072,72 рублей;

максимальное значение – 160 195 669,52 рублей.

Рыночная стоимость транспортных услуг по перевозке негабаритных грузов тралами по договору ... от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ООО «...» и ОАО «...», в случае, если такие услуги оказывались (с учетом требований действующего законодательства РФ на момент исполнения контракта) составляет:

минимальное значение – 318 344,57 рублей;

среднее значение - 450 127,11 рублей;

максимальное значение – 603 976,26 рублей.

В обоснование завышения стоимости транспортных услуг по договору с ООО «...», сторона обвинения, учитывая, минимальные значения рыночной стоимости транспортных услуг, согласно заключения эксперта ..., указывает, что общая стоимость оказанных услуг составляет 73 882 674,27 руб. (73 564 329,70 руб. + 318 344, 57 руб.), соответственно, ущерб от взаимодействия с ООО «...» составляет 74 887 565,73 руб..

При этом, указывая о возможности положить в основу приговора указанное заключение эксперта, поскольку она проведена более полно, с учетом сведений, в том числе, добытых в ходе судебного следствия, позиция гособвинителя о расчете рыночной стоимости транспортных услуг, исходя из минимального значения, не мотивирована.

Между тем, рыночная стоимость транспортных услуг, согласно заключению эксперта ..., в размере 160 799 648,78 руб. (160 195 669,52 руб. + 603 979,26 руб.), исходя из максимального значения, превышает сумму денежных средств перечисленных ОАО «...» на расчетные счета ООО «...».

Кроме того, допрошенный в судебном заседании эксперт ПКЯ показал, что итоговые значения, указанные в выводах по договору, заключенному с ООО «...», могут увеличиться, если будет предоставлена первичная документация по перевозкам, в которой будет отражены все точные параметры, которые влияют на стоимость перевозки каждым транспортным средством (время года, вид транспортного средства, параметры груза, конечная дальность, сопутствующие транспортно-экспедиционные услуги).

Согласно ответа АО «...» от ДД.ММ.ГГГГ..., товарно-транспортные накладные, договор-заявки, акты выполненных работ за период с ... г.г. на предприятии не сохранились, в связи с истечением срока хранения (т.36 л.д.172-173).

Из показаний свидетелей Ш, ПКЯ, "И" следует, при каких условиях был заключен договор между ООО «...» и АО «...», отношения указанных лиц к ПКЯ и о взаимоотношениях ПКЯ и ФИО2.

Доводы стороны защиты о недопустимости в качестве доказательства показаний свидетеля «И», поскольку они не соответствуют требованиям ст.278 ч.5 УПК РФ, суд считает несостоятельными, поскольку допрос указанного свидетеля проведен в соответствии с требованиями закона, предусмотренными ч.9 ст.166 УПК РФ.

Между тем, приведенные стороной обвинения доказательства не подтверждают завышение стоимости транспортных услуг по договору между АО "..." и ООО "...".

В силу ч.2,3 ст.14 УПК РФ обвиняемый не обязан доказывать свою невиновность, а все сомнения в виновности обвиняемого, которые не могут быть устранены в судебном заседании, толкуются в его пользу.

Доводы стороны защиты о возбуждении уголовного дела с нарушением требований ст.23 УПК РФ, а также примечания 1 к ст.201 УПК РФ, отсутствии доказательств, свидетельствующих о прекращении уголовного дела №***** ..., возбужденного в отношении неустановленных лиц из сотрудников АО "...", суд считает необоснованными.

В постановлении о возбуждении уголовного дела от ДД.ММ.ГГГГ следователем указано, что в действиях должностных лиц АО «Омсктрансмаш» усматриваются признаки преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 201 УК РФ – использование лицом, выполняющим управленческие функции в коммерческой или иной организации своих полномочий вопреки законным интересам этой организации и в целях извлечения выгод и преимуществ для себя или других лиц, если это деяние повлекло причинение существенного вреда правам и законным интересам граждан или организаций либо охраняемым интересам общества или государства, то есть в указанном постановлении, в том числе указано о причинении вреда государству.

Кроме того, п.2,3 примечания 1 к ст.201 УК РФ в редакции от ДД.ММ.ГГГГ, на дату окончания преступления, не действовали (ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ № 302-ФЗ).

Уголовное дело ... возбуждено ДД.ММ.ГГГГ по признакам преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 159 УК РФ.

ДД.ММ.ГГГГ уголовные дела №... и ... соединены в одно производство, уголовному делу присвоен ... (т.7 л.д.37-40).

Уголовное дело ... возбуждено ДД.ММ.ГГГГ по признакам преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 159 УК РФ.

ДД.ММ.ГГГГ уголовные дела №... и ... соединены в одно производство, уголовному делу присвоен ... (т.8 л.д.150-152).

Уголовное дело ... возбуждено ДД.ММ.ГГГГ по признакам преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 201 УК РФ. В дальнейшем данное дело неоднократно прекращалось и приостанавливалось.

ДД.ММ.ГГГГ уголовные дела №... и ... соединены в одно производство, уголовному делу присвоен .... Под этим номером дело и расследовалось до конца.

Доводы стороны защиты о нарушении правовых норм, регулирующих основания и порядок производства экспертиз ... от ДД.ММ.ГГГГ и ... от ДД.ММ.ГГГГ по уголовному делу, суд считает несостоятельными.

Экспертиза ... от ДД.ММ.ГГГГ произведена на основании постановления следователя, вынесенного в соответствии с положениями уголовно-процессуального закона.

В производстве экспертиз участвовали эксперты, имеющие соответствующее образование и определенный стаж экспертной деятельности по различным специальностям.

Проведение исследований с привлечением этих экспертов, компетентность которых не вызывает сомнений, соответствует положениям ч. 2 ст. 195, п. 60 ст. 5 УПК РФ.

В деле отсутствуют какие-либо основанные на фактических данных сведения о наличии предусмотренных ст. 70 УПК РФ обстоятельств для отвода экспертов, участвовавших в производстве экспертиз.

Заключения экспертов отвечают требованиям ст. 204 УПК РФ, содержат полные ответы на все поставленные вопросы, ссылки на примененные методики и другие необходимые данные, в том числе заверенные подписями экспертов записи, удостоверяющие то, что им разъяснены права и обязанности, предусмотренные ст. 57 УПК РФ, и они предупреждены об уголовной ответственности за дачу заведомо ложных заключений. Представленные на исследование материалы дела были достаточны для ответов на поставленные перед экспертами вопросы.

Доводы стороны защиты о заинтересованности экспертов С и К, являющихся сотрудниками ООО ..., состоявшем в договорных отношения с ТУ Росимущества в , суд считает надуманными.

При этом заключения специалистов ПКЯ, ПКЯ, ПКЯ представленные стороной защиты, не могут быть признаны доказательствами по делу.

В соответствии с ч. 1 ст. 58 УПК РФ, специалист - лицо, обладающее специальными знаниями, привлекаемое к участию в процессуальных действиях в порядке, установленном УПК РФ, для содействия в обнаружении, закреплении и изъятии предметов и документов, применении технических средств в исследовании материалов уголовного дела, для постановки вопросов эксперту, а также для разъяснения сторонам и суду вопросов, входящих в его профессиональную компетенцию.

Из рецензий специалистов ПКЯ, ПКЯ и ПКЯ следует, что они составлены в связи с изучением ими заключения эксперта ... от ДД.ММ.ГГГГ, что следует также из их показаний в суде.

Как следует из данных рецензий, в них приведены суждения специалиста относительно неправильности и необоснованности изложенных в заключении эксперта выводов, то есть дается оценка заключению эксперта с точки зрения достоверности, изложенных в нем выводов.

С учетом положений ст. ст. 17, 87, 88 УПК РФ о том, что проверка и оценка доказательств относится к исключительной компетенции суда, мнение лица, обладающего какими-либо специальными знаниями, но не являющегося участником уголовного судопроизводства со стороны обвинения или защиты, по вопросам относимости, допустимости и достоверности доказательств по уголовному делу не может, в соответствии с требованиями ст. 58 УПК РФ, расцениваться как разъяснения специалиста по вопросам, входящим в его профессиональную компетенцию, и изложение суду такого мнения не входит в компетенцию специалиста.

Утверждение стороны защиты об обратном – основано на неверном толковании норм уголовно-процессуального закона и правил оценки доказательств.

Представленное стороной защиты в судебное заседание заключение эксперта автономной некоммерческой организации «...» ...... от ДД.ММ.ГГГГ, не может быть принята судом во внимание при принятии решения по делу.

Из заключения эксперта и показаний эксперта Ж в суде, следует, что об уголовной ответственности эксперт не предупрежден, также эксперту была представлена лишь фотокопии материалов уголовного дела при этом точный объем материалов эксперт указать не смог, пояснив, что никаких протоколов судебного заседания копии не содержали, таким образом, эксперт был лишен возможности оценить материалы уголовного в полном объеме, в том числе, показания свидетелей, данные в судебных заседаниях, при этом допрошенные по делу свидетели поясняли относительно обстоятельств оказания услуг рыночную стоимость которых определял эксперт.

В судебном заседании эксперт ПКЯ показала, что в части оценки рыночной стоимости договоров на оказание юридических услуг исходила из того, что данные договоры заключены на условиях оплаты «Гонорар успеха». В связи с чем, ею была выбрана соответствующая методика и взяты для сравнения аналоги договоров заключенных на таких же условиях оплаты.

При этом ПКЯ в суде пояснила, что обязательным условием подобных договоров является оплата услуг лишь при получении заказчиком положительного результата. Вместе с тем указать пункт исследуемых договоров, который предусматривает оплату лишь в случае принятия положительного для заказчика решения суда, не смогла, сославшись на отсутствие юридического образования.

При этом пояснила, что просто так посчитала, указав, что в случае заключения договоров на общепринятых условиях оплаты исследование проводилось бы иначе.

С учетом того, что в распоряжение эксперта были предоставлены неполные материалы уголовного дела, а именно данные полученные лишь в ходе предварительного расследования, суд считает, что выводы эксперта несостоятельны, поскольку в распоряжении эксперта не имелось данных, дающих возможность высказаться относительно поставленных перед ним вопросов.

Заключение эксперта автономной некоммерческой организации «...» ... от ДД.ММ.ГГГГ, представленное в судебное заседание стороной защиты суд считает несостоятельным, поскольку в части оценки рыночной стоимости договоров на оказание юридических услуг эксперт исходил из того, что данные договоры заключены на условиях оплаты «Гонорар успеха», что противоречит иным доказательствам, исследованным в суде.

Объем прав, обязанностей и полномочий Лобова И.Э., являющегося генеральным директором АО «...», подтверждается Уставом Общества, трудовыми договорами, в соответствии с которыми он наделен организационно-распорядительными функциями, выражавшимися, в числе прочего, в руководстве текущей деятельностью Общества, заключении договоров и совершении иных сделок, в порядке, предусмотренном законодательством, обеспечении организации и планировании работы подразделений, осуществление контроля за их деятельностью, открывает банковские счета Общества, подписывает финансовые документы.

Учитывая изложенное, суд приходит к выводу о том, что квалифицирующий признак «совершенное лицом с использованием своего служебного положения» нашел свое подтверждение исследованными доказательствами.

Доводы защиты о том, что финансовая деятельность АО "..." контролировалась руководством АО НПК "...", что подтвердили в суде свидетели Фомин и Ибрашев, не ставит под сомнение выводы суда о виновности подсудимого.

То, каким именно образом подсудимый распорядился похищенными денежными средствами, не виляет на изложенные выводы суда, поскольку денежные средства были израсходованы подсудимым вопреки целям, для достижения которых ему данное имущество вверялось.

Поскольку Лобов И.Э. похитил денежные средства, принадлежавшие АО «...» на общую сумму 71897 571,74 руб., учитывая, что ущерб был причинен в сумме, превышающей один миллион рублей, суд в соответствии с примечанием к ст. 158 УК РФ, признает, что квалифицирующий признак «совершенное в особо крупном размере», нашел свое подтверждение в судебном заседании.

Учитывая изложенное, суд квалифицирует действия подсудимого Лобова И.Э. по ч. 4 ст. 160 УК РФ - растрата, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, совершенное лицом с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере.

При определении вида и размера наказания подсудимому, суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенного преступления, личность подсудимого, обстоятельства смягчающие наказание, отсутствие отягчающих наказание обстоятельств, а также влияние назначенного наказания на исправление осужденного и на условия жизни его семьи.

Обстоятельством, смягчающим наказание подсудимому, суд признает неудовлетворительное состояние здоровья подсудимого и его близких родственников, положительные характеристики по месту жительства и работы,

Обстоятельств отягчающих наказание, судом не установлено.

При определении вида и размера наказания подсудимому суд учитывает, что совершено тяжкое преступление, личность подсудимого, который ранее не судим, социально обустроен,

Учитывая вышеизложенное и, принимая во внимание конкретные обстоятельства дела, суд приходит к убеждению в том, что цели наказания, определенные ст. 43 УК РФ могут быть достигнуты в условиях назначения подсудимому наказания в виде реального лишения свободы, в условиях отбывания им наказания, в соответствии с п. «б» ч. 1 ст. 58 УК РФ, в исправительной колонии общего режима, с назначением дополнительного наказания в виде штрафа.

Суд также полагает необходимым, с учетом вышеприведенных обстоятельств (характера и степени общественной опасности совершенного преступления, личности виновного), назначить Лобову И.Э. в соответствии с частью 3 статьи 47 УК РФ дополнительное наказание, в виде лишения права заниматься деятельностью, связанной с осуществлением управленческих и организационно-распорядительных функций в учреждениях, предприятиях и организациях всех видов и форм собственности на определенный срок.

Назначая в качестве дополнительного наказания штраф, суд учитывает имущественное положение подсудимого.

Поскольку обстоятельства, признанные судом смягчающими, не связаны с целями и мотивами совершенного преступления и не уменьшают степень общественной опасности содеянного, а также исходя из установленных фактических обстоятельств, суд не усматривает оснований для применения ст.73, ст.64 УК РФ и снижения категории преступления в соответствии с ч.6 ст.15 УК РФ.

В удовлетворении исковых требований представителя потерпевшего – ПКЯ О.В. о взыскании в пользу Российской Федерации материального ущерба в размере 219 802 062 (двести девятнадцать миллионов восемьсот две тысячи шестьдесят два) рубля 46 копеек, следует отказать, поскольку в судебном заседании не представлено достаточных доказательств, обосновывающих факт причинения материального ущерба Российской Федерации от противоправных действий подсудимого Лобова И.Э..

В силу ч. 3 ст. 81 УПК РФ вещественные доказательства по делу, а именно приобщенные к уголовному делу письменные доказательства – финансовые, бухгалтерские и иные документы АО «...», ООО «...», ООО «...», ОАО «... необходимо хранить при уголовном деле.

В соответствии с ч. 9 ст. 115 УПК РФ наложение ареста на имущество отменяется на основании постановления, определения лица или органа, в производстве которого находится уголовное дело, когда в применении этой меры отпадает необходимость.

Принимая во внимание отсутствие имущественных взысканий по настоящему делу, сопоставимых с размером арестованного имущества, суд приходит к выводу о том, что необходимость в применении меры процессуального принуждения в виде наложения ареста на имущество отпала, в связи с чем, арест на имущество подлежит отмене.

На основании изложенного, руководствуясь ст. 307 - 309 УПК РФ,

приговорил:

Признать Лобова ИЭ виновным в совершении преступления, предусмотренного ч.4 ст.160 УК РФ, и назначить наказание в виде четырех лет шести месяцев лишения свободы, со штрафом в размере 800 000 (восемьсот тысяч) рублей, с отбыванием наказания в исправительной колонии общего режима, с лишением права заниматься деятельностью, связанной с осуществлением управленческих и организационно-распорядительных функций в учреждениях, предприятиях и организациях всех видов и форм собственности сроком на 2 (два) года.

Меру пресечения в отношении Лобова И.Э. до вступления приговора в законную силу в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении изменить на заключение под стражу. Взять под стражу в зале суда.

Срок наказания исчислять со дня вступления приговора в законную силу.

На основании п.б ч. 3.1 ст. 72 УК РФ время содержания под стражей Лобова И.Э. с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ и с ДД.ММ.ГГГГ до дня вступления приговора суда в законную силу, зачесть в срок лишения свободы из расчета один день содержания под стражей за полтора дня лишения свободы в исправительной колонии общего режима.

На основании ч.3.4 ст.72 УК РФ время нахождения Лобова И.Э. под домашним арестом с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ включительно, зачесть в срок лишения свободы из расчета два дня нахождения под домашним арестом за один день лишения свободы.

На основании п. 1.1. ч. 10 ст. 109 УПК РФ в срок лишения свободы зачесть время применения в отношении Лобова И.Э. запрета определенных действий, предусмотренного п. 1 ч. 6 ст. 105.1 УПК РФ с ДД.ММ.ГГГГ до ДД.ММ.ГГГГ включительно, из расчета два дня его применения за один день лишения свободы.

В удовлетворении исковых требований представителя потерпевшего ПКЯ О.В. о взыскании в пользу Российской Федерации материального ущерба в размере 219 802 062 (двести девятнадцать миллионов восемьсот две тысячи шестьдесят два) рубля 46 копеек, – отказать.

Арест, наложенный постановлением Куйбышевского районного суда г. ФИО4 от ДД.ММ.ГГГГ (с учетом апелляционного постановления Омского областного суда от ДД.ММ.ГГГГ) на следующее имущество:

1) квартиру, расположенную по адресу: – стоимостью 98 111 250 руб., принадлежащую обвиняемому Лобову ИЭ, ДД.ММ.ГГГГ года рождения,

2) денежные средства, находящиеся на счетах, открытых на имя Лобова ИЭ, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, а именно:

- ... ПАО «..., ;

- ...... (ПАО) филиал ..., ;

- ...... (ПАО) филиал «Центральный» в

- ... «...», ;

- ... АО «...», ;

- ... ПАО «..., г. ;

- ... «...», ;

- ......» в ;

- ... АО «...», ;

- ... «...», ;

- ... АО «...», ;

- ... «...», ;

- ...... (ПАО) филиал ... в , а также установленные указанными постановлениями запреты – отменить по вступлению приговора в законную силу.

Вещественными доказательствами по вступлении настоящего приговора в законную силу распорядиться следующим образом:

- договоры транспортной экспедиции, с приложением, соглашения, листы согласования к договорам транспортной экспедиции, дополнительные соглашения №... на перевозку негабаритного груза автомобильным транспортом за ДД.ММ.ГГГГ гг., заключенные между АО «...» и ООО «...»; свидетельства о внесении записи в ЕГРЮЛ ООО «...», выписки из ЕГРЮЛ, свидетельства о постановке на учет в налоговом органе, свидетельства о государственной регистрации юридического лица, решение учредителя ..., приказ (распоряжение) о переводе работника на другую работу, копию паспорта ПКЯ, свидетельство о государственной регистрации, устав ООО «...», коммерческое предложение, приложение ..., договоры на оказание юридических услуг, листы согласования к ним, листы согласования к актам приема-передачи оказания услуг, листы согласования к актам оказания выполненных услуг за ДД.ММ.ГГГГ гг., свидетельство о государственной регистрации предпринимателя, осуществляющего свою деятельность без образования юридического лица, свидетельства о внесении в ЕГРИП, налоговые декларации по налогу, уплачиваемому в связи с применением УСН за ДД.ММ.ГГГГ, коммерческое предложение по доставке грузов автотранспортом, устав ООО «...», решение №...,2,5 единственного учредителя ООО ...», изменения в устав, уведомление о снятии с учета в налоговом органе, свидетельства о постановке на учет в налоговом органе, свидетельство о государственной регистрации юридического лица, бухгалтерская (финансовая) отчетность ДД.ММ.ГГГГ г. ООО «...», протокол №...,4 Общего собрания учредителей, договоры транспортной экспедиции, листы согласования к ним, листы мониторинга цен за ДД.ММ.ГГГГ гг., заключенных между АО «...» и ООО «...»; протоколы решений закупочной комиссии ОАО «......» о проведении прямой закупки у ООО «...» за период ДД.ММ.ГГГГ г., коммерческое предложение, устав ООО «...» в новой редакции, решения единственного участника ООО «... приказ о вступлении в должность руководителя, листы записи ЕГРЮЛ от ДД.ММ.ГГГГ г., копия паспорта ПКЯ, выписки из ЕГРЮЛ от ДД.ММ.ГГГГ, справки, финансовый отчет за ДД.ММ.ГГГГ г., квитанция, договоры оказания услуг перевозки, листы согласования, дополнительные соглашения №...,2 от ДД.ММ.ГГГГ г., протоколы решений закупочной комиссии ОАО «...» о проведении прямой закупки у ООО «...» ... г., извещения о проведении процедуры прямой закупки, договор на транспортно-экспедиционное обслуживание и перевозку грузов автомобильным транспортом в междугороднем и внутригородском сообщении, протокол разногласий к договору, лист согласований, дополнительные соглашения за ДД.ММ.ГГГГ гг. ООО «...»; договор на возмездное оказание услуг, лист мониторинга цен между АО «...» и ООО «...», листы согласования к договору возмездного оказания услуг за ДД.ММ.ГГГГ гг., договор на транспортно-экспедиционное обслуживание и перевозку грузов автомобильным транспортом в междугороднем и внутригородском сообщении, приказ, извещение о проведении процедуры закупки на транспортно-экспедиционное обслуживание и перевозку автомобильным транспортом для нужд ОАО «...» от ДД.ММ.ГГГГ г., дополнительные соглашения №... на перевозку негабаритного груза автомобильным транспортом от ДД.ММ.ГГГГ г., акты за период ДД.ММ.ГГГГ гг., счет фактуры за ДД.ММ.ГГГГ г., списки работников ООО «...», реестры актов выполненных работ, заверенные копии документов по договору от ДД.ММ.ГГГГ, договор ... на транспортно-экспедиционное обслуживание и перевозку грузов автомобильным транспортом в междугороднем и внутригородском сообщении от ДД.ММ.ГГГГ г., протоколы разногласий к договору, дополнительное соглашение к договору от ДД.ММ.ГГГГ гг., дополнительные соглашения №№ ДД.ММ.ГГГГ гг., приказ о формировании закупочной комиссии от ДД.ММ.ГГГГ, приказы об изменении состава закупочной комиссии от ДД.ММ.ГГГГ гг., бухгалтерские балансы АО «...» за ДД.ММ.ГГГГ гг., договоры на оказание юридических услуг от ДД.ММ.ГГГГ гг., дополнительные соглашения от ДД.ММ.ГГГГ гг., - хранить при уголовном деле.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Омский областной суд путем подачи жалобы через Куйбышевский районный суд г.ФИО4 в течение 10 суток со дня провозглашения, осужденным в тот же срок со дня получения копии приговора.

приговор вступил в законную силу 13.07.2022

...