Гражданский кодекс часть 1

РЫНДИНОЙ Светланы Андреевны,родившейся ДД.ММ.ГГГГ в <адрес> республики, гражданки <данные изъяты> образованием, <данные изъяты>, зарегистрированной по адресу: <адрес>, проживающей по адресу: <адрес>, ранее не судимой,

обвиняемой в совершении преступления, предусмотренного ч.4 ст.160 УК РФ,

УСТАНОВИЛ:

Рындина С.А. совершила умышленное преступление при следующих обстоятельствах.

Рындина С.А., находясь в <адрес>, являясь на основании трудового договора от ДД.ММ.ГГГГ заведующей аптекой №<данные изъяты>», расположенной в <адрес>, являясь материально-ответственным лицом на основании договора от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого была обязана бережно относиться к переданным ей для хранения или для других целей материальным ценностям предприятия, принимать меры к предотвращению ущерба, вести учет, составлять и представлять в установленном порядке товарно-денежные и другие отчеты о движении и остатках вверенных ей материальных ценностей, участвовать в инвентаризации вверенных ей материальных ценностей, являясь лицом, постоянно выполняющим организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции в указанном учреждении, то есть должностным лицом, имея умысел на присвоение вверенного ей имущества, а именно денежных средств <данные изъяты> в особо крупном размере, примерно ДД.ММ.ГГГГ, находясь на своем рабочем месте в здании аптеки №<данные изъяты>» дала указание фармацевтам аптеки ФИО13, ФИО15, ФИО16 и ФИО14 не пробивать кассовые чеки за дорогостоящие товары, денежные средства, полученные за товар, в кассу не вносить, откладывать отдельно и передавать ей. Стремясь придать законность своим действиям, Рындина С.А. пояснила, что это является распоряжением руководства <данные изъяты> чем ввела в заблуждение указанных сотрудников аптеки. Реализуя свой преступный умысел, направленный на хищение вверенного ей имущества,
а именно денежных средств, принадлежащих <данные изъяты>», с использованием своего служебного положения, действуя из корыстной заинтересованности, Рындина С.А. в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на своем рабочем месте в помещении аптеки №<данные изъяты>», расположенной в <адрес>, используя служебное положение, ежедневно получала от введенных ею в заблуждение фармацевтов аптеки ФИО13, ФИО15, ФИО16 и ФИО14, не догадывавшихся о ее преступных намерениях, денежные суммы от 4000 до 13000 рублей с каждой кассы аптеки, таким образом, присвоила их, используя похищенные денежные средства по своему усмотрению. Так, в соответствии с табелями учета рабочего времени, Рындина С.А. работала в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ 161 день. С учетом показаний фармацевтов ФИО13, ФИО15, ФИО16 и ФИО14, в указанный период они передавали Рындиной С.А. денежные средства, в сумме по 4000 рублей с каждой кассы, а всего по 8000 рублей. С учетом того, что за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, в соответствии с записями в блокноте фармацевта ФИО14 она передала Рындиной ДД.ММ.ГГГГ -6000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ- 6000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 13000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 7000 рублей, Рындиной С.А. была передана денежная сумма 1304000 рублей (1288000 рублей-16000 рублей+32000 рублей).

Кроме того, на основании записей фармацевта ФИО14 в блокноте, в котором она указывала суммы денежных средств, переданных Рындиной С.А.. и которые являлись неучтенной выручкой, т.е. средствами, полученных при реализации товара, но не оприходованных в кассе, Рындиной С.А. было передано 101000 рублей, в том числе за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ - 69000 рублей.

Кроме того, на основании записей фармацевта ФИО15 в блокноте, в котором она указывала суммы денежных средств, переданных Рындиной С.А., и которые являлись неучтенной выручкой, т.е. средствами, полученных при реализации товара, но не оприходованных в кассе, Рындиной С.А. за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ было передано 62000 рублей.

Таким образом, за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ фармацевтами было передано Рындиной С.А. денежных средств на сумму 1435000 рублей (1304000 рублей+69000рублей+62000рублей).

В период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ Рындина С.А. передала заместителю директора <данные изъяты>» ФИО5 наличных денежных средств на сумму 132800 руб., оставшуюся сумму 1302200 рублей (1435000 рублей-132800 рублей) Рындина С.А. присвоила себе и использовала по своему усмотрению.

Согласно заключению № от ДД.ММ.ГГГГ по результатам исследования материалов уголовного дела № специалиста-ревизора <данные изъяты> МРО ОРЧ (по НП) при ГУВД по <адрес>, за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, из касс аптеки №<данные изъяты>» фармацевтами, возможно, было передано Рындиной С.А. неучтенных денежных средств от реализации товара в сумме 1435000 руб., в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ Рындина С.А. передала заместителю директора ООО «<данные изъяты>» ФИО5 наличных денежных средств на сумму 132800 руб., разница между суммой, полученной Рындиной С.А. от фармацевтов аптеки № ООО «<данные изъяты>» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, и суммой переданной ею ФИО5, в соответствии с тетрадью, составляет 1302200 рублей.

Таким образом, Рындина С.А., используя свое служебное положение, действуя из корыстной заинтересованности, находясь на своем рабочем месте в аптеке № ООО «<данные изъяты>», расположенном в <адрес> в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ похитила денежные средства, принадлежащие ООО «<данные изъяты>» в сумме 1302200 рублей, в результате чего присвоила их, чем причинила указанному учреждению материальный ущерб в особо крупном размере. На основании примечания к ст. 158 УК РФ (в редакции Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 162-ФЗ) особо крупным размером признается стоимость имущества, превышающая один миллион рублей.

Подсудимая Рындина С.А. виновной себя в предъявленном обвинении не признала полностью, пояснив, что «московский» товар появился после расформирования аптеки в <адрес> в ДД.ММ.ГГГГ году на сумму 600 000 рублей. Указанный товар был распределен по аптекам. Товар, отписанный к ним в аптеку, ФИО2 в устной форме попросила продать и отписала его на ее имя. Сумма была отписана ДД.ММ.ГГГГ. За этот товар собиралась «наличка», которая указывалась в отчетах. То, что деньги собирались только за московский товар - это ложь. В ходе следствия были рассмотрены блокноты с записями. Страницы блокнота не были пронумерованы. Нумерация появилась только после проведения почерковедческой экспертизы. В блокнотах она увидела несоответствия записей, а именно в том, что ФИО14 и ФИО15 работали в одной смене, что не соответствовало действительности или работала ФИО15, а подпись в блокноте стояла ФИО14. Кроме этого, не совпадают практически все цифры, которые она сверила по табелям с кассовыми книгами. Деньги «черный нал» собирали много лет, но прокуратура данный факт не проверила, закончили собирать «черный нал» в ДД.ММ.ГГГГ года. По распоряжению ФИО2 фармацевты не проводили деньги по кассе за продажу товара, складывали их в специальную коробку, а она только относила коробку с деньгами в офис и сдавала их ФИО2 или кассиру, которые расписывались в их получении у нее в тетради и в журнале кассира-операциониста. Каждый раз денежные суммы были разными. Ей вменяют 185 дней вместо 163 дней. Со слов следователя - это ошибка. Дом арестовали без ее уведомления. Квартиру по <адрес> приобрел ее сын по льготной ипотеке. В настоящее время она проживает в <адрес> в квартире ее мужа, которая была куплена на часть денег от продажи дома. В показаниях свидетелей ФИО21 и ФИО15 имеются несоответствия. Вменяемая ей сумма приравнивается к стоимости ее дома. Во время следствия числа не сверили с табелями, кассовыми книгами и книгами учета рабочего времени. Ревизия была проведена неправильно, нарушен регламент проведения ревизии. В акте она поставила свою подпись, потому что все расписывались, но с итогами она не согласна. ФИО2 вынудил написать ее заявление без содержания, а затем сообщили ей о том, что она уволена, трудовую книжку направили ей по почте. Все свидетели по делу работают на ФИО2, поэтому они, боясь потерять работу, писали все то, что говорил ФИО2. Между работниками аптеки заключался общий коллективный материальный договор, но по делу изучали только ее индивидуальный договор. ФИО14 и ФИО13 хотят избежать ответственности. С их слов они не хотят погашать недостачу. В ревизии принимало участие 10 человек вместе с ней, но она ничего не писала и не считала, поэтому нельзя разделить 9 человек по парам. ФИО2 хочет уйти от уплаты налогов. Расследование проводилось с обвинительным уклоном. Деньгами аптеки она в личных целях не распоряжалась, только один раз выдала деньги ФИО37 в сумме 113 000 в долг, который позже погасила личными деньгами. Отчеты она делала лично, в них все соответствовало действительности.

Исследовав и оценив все собранные по делу доказательства, как со стороны обвинения, так и со стороны защиты, в их совокупности, суд считает, что виновность подсудимой Рындиной С.А. подтверждается следующими доказательствами:

- показаниями потерпевшего ФИО2, данными им в судебном заседании, из которых следует, что Рындина С.А. работала заведующей аптеки, расположенной по <адрес>, более 8 лет. Указанная аптека большая, имеет солидные запасы медикаментов, поэтому в ней большой денежный оборот. Сотрудники аптеки несут индивидуальную ответственность. Примерно полтора года назад выручка аптеки значительно снизилась. По словам заведующей Рындиной С.А. снижение прибыли произошло из-за того, что открылось много коммерческих аптек. Поскольку заведующая аптеки Рындина С.А. по договору и по закону являлась материально-ответственным лицом, она каждый месяц составляла и предоставляла ему материальный отчет. Однако, в ходе ревизии, проведенной в ДД.ММ.ГГГГ года, за период времени с ДД.ММ.ГГГГ года, было установлено, что товарные ставки по отчету были искусственно занижены, реальные ставки в аптеке были выше. Кроме этого, в ходе ревизии было установлено, что итоги ревизии, проведенной в ДД.ММ.ГГГГ году, были сфальсифицированы. Заведующая аптекой Рындина С.А. различными путями вводила в заблуждение бухгалтеров. Ревизионная комиссия выявила, что сумма недостачи более 4 миллионов. Поскольку от Рындиной С.А. он никаких объяснений не получил, то решил обратился в милицию с целью проведения расследования по факту недостачи. По итогам расследования установлено, что из всех вырученных аптекой денег, часть из них откладывалась заведующей и по кассе не проводилась, была установлена сумма в 1 миллион рублей. Он считает, что Рындина С.А. могла совершить хищение в сумме 4 миллионов рублей, поскольку выручка аптеки в месяц составляла более 1 млн. рублей, а ее действия длились не один месяц. В ходе проведения расследования он присутствовал во время выемки документов, подтверждающих объем реализации товара из аптеки. Все материальные отчеты были подписаны Рындиной С.А.. Сотрудники аптеки факт передачи денежных средств оформляли в блокнотах, но такая форма передачи никем не предусмотрена. В обязанности заведующей также входил контроль за сроком годности товара. Однако здесь также были выявлены нарушения, что подтверждает недобросовестность заведующей.

- показаниями свидетеля ФИО14, данными ею в судебном заседании, из которых следует, что с ДД.ММ.ГГГГ она работает в аптеке ООО «<данные изъяты>» № фармацевтом. В ее обязанности входит: отпуск товара, прием денег, маркировка товара. Вместе с ней работают ФИО13, ФИО15 и ФИО16. Заведующей данной аптеки являлась Рындина С.А., которая вела всю документацию. Сотрудники аптеки не имели доступа к документам учета. В конце ДД.ММ.ГГГГ года была проведена ревизия за период времени с ДД.ММ.ГГГГ год. В ходе ревизии ими была составлена опись товара, которая впоследующем была передана в бухгалтерию. По итогам ревизии выявлена недостача денег в сумме свыше 4 млн. рублей, но точную сумму она назвать не может. Во время своей работы в течение года по распоряжению заведующей Рындиной С. она часть выручки от продажи медикаментов передавала по кассе, а часть денежных средств отдавала лично Рындиной С.А., не сдавая их в кассу предприятия. Со слов Рындиной С.А. необходимо было возвращать деньги за Московский товар. Каждый раз сумма переданных Рындиной С.А. денежных средств была разной. Если покупатель не требовал чека на товар, то она выручку через кассу не проводила. За день сумма выручки могла быть от 15 до 20 тысяч рублей. Вначале отчет передаваемых Рындиной С.А. денежных средств не велся. Она предлагала Рындиной вести журнал за учтенные деньги и за неучтенные, но она от этого отказалась и сказала, что они ей не доверяют, у нее свой блокнот. С ДД.ММ.ГГГГ года, по своей инициативе, сомневаясь в словах Рындиной С., она начала вести блокнот по учету денег. В данный блокнот она вносила дату, сумму денежных средств и подпись напарницы. Запись она составляла вечером в день передачи денежных средств, который совпадал с днями ее выхода на работу. Передача денег Рындиной С. осуществлялась каждый день, кроме субботы и воскресенья. В начале ДД.ММ.ГГГГ она перестала вести блокнот, поскольку по договоренности с напарницами, каждый день, кроме выходных, Рындиной С.А. передавалось по 8 тысяч рублей со смены. Внутренние ревизии по факту передачи товарно-материальных ценностей не проводились. Свидетель осуществляла контроль за полученными деньгами до конца смены. В конце смены они проводили учет всех денежных средств. Значение кассового аппарата они вносили в кассовую книгу, которая велась до ДД.ММ.ГГГГ, затем в один ящик они складывали учтенные деньги, в другой ящик неучтенные деньги, обо всем расписывались. Утром заведующая все забирала и относила в офис. Рындина С. могла контролировать вырученную сумму за проданный товар по журналу. Ее же действия не совпадали с инструкцией, она считает, что данные действия были нарушением, но поскольку Рындина С. являлась ее заведующей, то она выполняла все требования последней. После ревизии она все деньги сдавала по кассовому журналу.

- показаниями свидетеля ФИО15, данными ею в судебном заседании, из которых следует, что она работает фармацевтом в аптеке №. Вместе с ней в одной смене работает ее напарница ФИО14. В их обязанности входит работа с клиентами, прием товара, маркировка товара, сохранность препаратов в аптеке, прием денег в кассу, учет выручки за проданный товар и занесение ее в кассовый журнал. Учет товара в аптеке ведет заведующая. В ДД.ММ.ГГГГ году заведующей аптекой была Рындина С.А. С ДД.ММ.ГГГГ года она лично передавала Рындиной С.А. деньги, не проведенные через кассу. Со слов Рындиной С.А., по указанию руководства, а именно ФИО38ФИО39 не надо было пробивать чеки на дорогостоящие препараты. Денежная сумма, которая проводилась мимо кассы, фиксировалась ею в специальном блокноте, о котором Рындина С. не знала. Каждый раз переданная сумма была разной от 4 до 5 тысяч рублей. Правильность денежной суммы она подтверждала своей подписью. Блокноты велись до ДД.ММ.ГГГГ года, затем по договоренности между сменами было решено сдавать по 4 000 рублей с кассы, т.е. по 8 000 рублей со смены. Так продолжалось до ревизии. Об итогах ревизии ей неизвестно, разговора по поводу недостачи с Рындиной С.А. у нее не было. Неприязненных отношений между ними нет.

- показаниями ФИО6, допрошенной в судебном заседании в качестве свидетеля, из которых следует, что с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ она работала в ООО «<данные изъяты>». Всего там насчитывается около 18 аптек. Учет товарно-материальных ценностей велся по общему отчету, который ежемесячно сдавала ФИО7, и по которому сверяли остатки товара, поставщиков, перевод со счетов. Кроме этого, до 15 числа каждый месяц заведующие аптек обязаны были предоставить оперативный отчет для того, чтобы просмотреть остатки товара в аптеке, а также ФИО2 проводила с заведующими беседу. По итогам проведенной ревизии в аптеке №, где заведующей являлась Рындина С.А., была выявлена огромная недостача денежных средств около 4 млн. рублей. Ревизия проводилась потому, что ФИО7 в ДД.ММ.ГГГГ года сообщила о том, что разнятся сводка и отчет. По отчету остаток товара был на сумму около 5 млн.рублей, однако по сводке в пределах 3 млн.рублей. По данному поводу Рындина С.А. не могла ничего пояснить, с ее слов она ожидала недостачу, но не такую. Также было установлено, что московский товар не был оприходован, был скрыт входящий остаток в ДД.ММ.ГГГГ году, не было списания товара. В проведении ревизии она участия не принимала. О том, что фармацевты отдавали часть выручки Рындиной С.А., не проводя деньги по кассе, она не знала.

- показаниями свидетеля ФИО16,данными ею в судебном заседании, из которых следует, что с ДД.ММ.ГГГГ по настоящее время она работает фармацевтом в аптеке №, которая подотчетна ФИО8 График ее работы с 8-00 часов до 18-00 часов, суббота и воскресенье рабочие дни, работает посменно: два дня рабочих - два дня выходных. Руководителем данной аптеки в период ДД.ММ.ГГГГ. являлась Рындина С.А. В этот же период времени работали ФИО14, ФИО13, ФИО15 в должности фармацевтов, в обязанности которых входит: прием товара, формировка товара, материальная ответственность, реализация. При приеме товара поставщики приносили товар, а заведующая сверяла поступивший товар с накладной. От продажи товара денежные средства поступают в кассу, при этом товарный чек на каждый товар не выписывается, он выписывается только по просьбе покупателей. По указанию Рындиной С.А. они также не пробивали чеки на дорогостоящие препараты. Со слов заведующей это было распоряжение ФИО2, заместителя директора. Вначале они откладывали выручку различными суммами, могло быть 8 000 рублей и более, а с ДД.ММ.ГГГГ по договоренности с кассирами откладывалось по 4 000 рублей с кассы, т.е. всего 8 000 рублей в день, кроме выходных, поскольку в выходные были скидки, а значит по всем проданным препаратам пробивались чеки. Всего было передано Рындиной С. около 604 000 рублей. Данные денежные суммы по кассе и кассовых журналах не фиксировались, в них учитывалась только официальная выручка без учета данной суммы. Так было до ДД.ММ.ГГГГ года, до проведения ревизии, в которой участвовали бухгалтера ФИО10 и ФИО18, а также заведующая аптекой Рындина С.А. Ревизия проводилась по поводу недостачи товара на большую сумму. Квартальные отчеты составляла заведующая Рындина С.А. По итогам ревизии, со слов бухгалтеров, действительно подтвердилась недостача на сумму 4 млн.300 тыс. рублей. Рындина С. поясняла, что ожидала недостачу, но не такую сумму. Иногда Рындина С. А. брала деньги из кассы на приобретение покупок, косметики, оплату услуг женщин, которые ей убирали квартиру, а назад взятые деньги не возвращала.

- показаниями свидетеля ФИО13, данными ею в судебном заседании, из которых следует, что Рындину С.А. она знает с ДД.ММ.ГГГГ года. Последняя работала заведующей аптеки № до проведения ревизии в ДД.ММ.ГГГГ году, в результате которой была выявлена недостача около 4 млн.рублей. Во время своей работы они отдавали деньги Рындиной С.А. за проданный дорогостоящий товар и товар, который привозился под заказ, не пробивая их через кассу. Эти суммы в кассовый журнал не заносились. Со слов Рындиной С.А. распоряжение не проводить по кассе денежные средства за данные покупки поступило от ФИО2. С ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ год она находилась на больничном, по выходу из которого, по предложению ФИО31, Рындиной С. передавалась урегулированная сумма в 4 тыс.рублей с кассы, т.е. 8 000 рублей со смены, а также было решено завести блокнот, в котором фиксировалась переданная сумма. В выходные деньги не откладывались, поскольку в аптеке действовала скидка на товар. Всего она передала Рындиной С.А. около 280 000 рублей. Отношения между сотрудниками аптеки складывались на доверии. Общую выручку в офис относила Рындина, она же занималась отчетами. Итоги первой ревизии она не видела, но со слов Рындиной С.А. все было хорошо, были небольшие излишки из-за московского товара. Иногда Рындина С.А. брала из кассы деньги для личных целей, но обратно их не возвращала. Вторую ревизию проводили бухгалтера в присутствии сотрудников аптеки и заведующей, проверяли всю документацию, пересчитывали товар. По итогам ревизии была выявлена недостача. Неучтенная выручка - это сумма за проданный товар, которая нигде не фиксировалась.

- показаниями свидетеля ФИО20, данными ею в судебном заседании, из которых следует, что с ДД.ММ.ГГГГ года она работает главным бухгалтером, до этого она состояла в должности бухгалтера, в обязанности которой входило начисление заработной платы. В аптеке № работали ФИО13, ФИО14, ФИО15, ФИО16, фасовщик, заведующая Рындина С.А.. При назначении на должность с сотрудником заключается договор коллективной ответственности для того, чтобы работники аптек несли ответственность в случае выявления недостач. Свидетель принимала участие в проведении ревизии ДД.ММ.ГГГГ в аптеке № в качестве председателя комиссии. Кроме нее в ревизии участвовали: ФИО1, ФИО14, ФИО15, ФИО13, ФИО16, ФИО9, ФИО10, ФИО18, Котова. Участники ревизии разделились на пары и описывали товар, после чего были составлены и подписаны ведомости. На следующий день по итогам ревизии выявили недостачу более 4 миллионов рублей в период одного года, так как сумма денег не соответствовала количеству товара. О том, что в аптеке часть денежных средств не проводилась по кассе, установлено сразу не было. До этого момента ревизия в аптеке проводилась самими сотрудниками в ДД.ММ.ГГГГ году, отчет ревизии, согласно которому были выявлены излишки, хранился у главного бухгалтера. В указанном отчете неправильно был указан остаток товара, но расчет производился верный. Товар, находящийся в аптеке №, являлся собственностью ООО «<данные изъяты>», что подтверждено договорами поставки и отчетами.

- показаниями свидетеля ФИО9, данными ею в судебном заседании, из которых следует, что с ДД.ММ.ГГГГ она состоит в должности бухгалтера ООО «<данные изъяты>». ДД.ММ.ГГГГ в аптеке № проводилась ревизия, в которой кроме нее участвовали ФИО19, ФИО10, ФИО18, фармацевты аптеки. Во время ревизии были переписаны название товара, его количество и цена. Был составлен и подписан акт. Затем бухгалтерия подвела итоги, по которым была выявлена недостача в размере 4 млн.рублей. В подведении итогов учитывались результаты ревизии, проведенной в ДД.ММ.ГГГГ году, ежемесячные отчеты, сверка с фактическим количеством товара. Перед проведением ревизии Рындина С.А. составляла и предоставляла отчет о движении товара на период ревизии. Совпадали ли суммы указанные в отчете и по итогам ревизии, она не помнит. Свидетель считает, что выявленная недостача - это вина Рындиной С.А., поскольку заведующая занимается приемом товара. Со слов сотрудников ей известно, что в аптеке были случаи передачи денег, не проходящих по кассе, однако документального подтверждения нет.

- показаниями свидетеля ФИО18, данными ею в судебном заседании, из которых следует, что она работает в ООО «<данные изъяты>» в должности менеджера около 2-3 лет. На момент ее прихода на работу Рындина С.А. уже работала заведующей аптеки №. В конце ДД.ММ.ГГГГ года после ревизии, проведенной на основании приказа ФИО2, Рындина С.А. была уволена. В ходе ревизии в аптеке пересчитали весь товар, деньги в кассе, был составлен и подписан акт, в котором все соответствовало действительности. По итогам ревизии сотрудниками бухгалтерии в аптеке была выявлена недостача товарно-материальных ценностей на сумму 4 млн.рублей. По словам фармацевтов, такая недостача образовалась по причине того, что Рындина С.А. брала с выручки деньги.

- показаниями ФИО32 (Кухаренко) Ю.В., данными ею в качестве свидетеля, их которых следует, что с ДД.ММ.ГГГГ она работает в отделе кадров. При оформлении на работу на каждого сотрудника оформляется личное дело, заключается трудовой договор об индивидуальной и коллективной ответственности, заполняются личный листок и карточка, снимаются ксерокопии документов. С Рындиной С.А. были заключены договора об ответственности, поскольку она является материально-ответственным лицом. В ДД.ММ.ГГГГ года после ревизии Рындина С.А. была уволена по статье Трудового кодекса. За время работы Рындина С. фактически в отпуске не находилась, никогда не уходила на «больничный». В обязанности заведующей входило предоставлять в бухгалтерию табели учета рабочего времени.

- показаниями свидетеля ФИО7,данными ею в судебном заседании, из которых следует, что с ДД.ММ.ГГГГ она работает в должности бухгалтера ООО «<данные изъяты>». В процессе своей работы она проверяет ежемесячные оперативные и фактические отчеты заведующих аптек, приложения к отчетам, накладные по товару. По итогам сверки она составляла сводный отчет по всем аптекам, где расписывала сведения конкретно по каждой аптеке из фактических отчетов, поскольку оперативные отчеты предоставлялись в телефонном режиме, а фактические - на бумажном носителе. В начале ДД.ММ.ГГГГ года по сведениям из аптеки № ею была замечена разница по остаткам, о чем она доложила главному бухгалтеру ФИО6. Ей известно, что по данному факту в аптеке № проводилась комиссионная ревизия на ДД.ММ.ГГГГ года, в ходе которой обнаружена недостача в 4 млн.рублей. Лично она участия в ревизии не принимала. Она также знает о том, что в аптеке собирали деньги, не проводя их по кассе. Данную сумму заносили в специальную тетрадь, однако правильность записей проверить нельзя. В период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ собиралась «неучтенная выручка».

- показаниями свидетеля ФИО10, данными ею в судебном заседании, из которых следует, что с ДД.ММ.ГГГГ года она работает в ООО «<данные изъяты>» в должности менеджера. В ДД.ММ.ГГГГ году она участвовала в проведении ревизии в аптеке №. Для этого была создана комиссия, состоящая из ФИО19, ФИО7ФИО40, ФИО9. В ревизии также принимали участие все сотрудники аптеки, в том числе заведующая Рындина С.А. Во время ревизии был записан весь товар, находящийся в аптеке, при этом были переписаны наименование товара, его цена и количество, выручка по кассе. По окончанию ревизии был составлен и подписан акт, выявлена недостача, точную сумму которой она не помнит.

- показаниями свидетеля ФИО27, данными ею в судебном заседании, из которых следует, что с ДД.ММ.ГГГГ года она работает в должности бухгалтера-кассира. В аптеке существует книга кассира-операциониста. Заведующие аптек приносят выручку в соответствии с книгой и чеками. В ее обязанности входит сначала сверить принесенную сумму с выручкой, затем принять деньги, после чего она ставит в книге свою подпись, оформляет приходный ордер, составляет отчет и передает их на подпись главному бухгалтеру. С ДД.ММ.ГГГГ года действуют внутренние кассовые чеки, в которых расписываются только заведующая и фармацевт. Выручку сдают каждый день отдельно по каждой кассе. В период времени с ДД.ММ.ГГГГ год по аптеке № сумма в кассовых чеках всегда совпадала с полученной ею суммой. Точную сумму выручки она назвать не может. Помимо этого, в ДД.ММ.ГГГГ года она принимала от Рындиной С.А. денежные средства в размере 2-3 тыс. рублей, однако оформляла приходной ордер не как выручку, а как возврат денежных средств от заместителя директора ФИО2, ставила подпись в тетради, которая хранилась у Рындиной С.А., о приеме этой суммы. Такое случалось один раз в 3-4 дня. Полученные деньги она сдавала в банк вместе с остальными деньгами.

- показаниями свидетеля ФИО17, данными ею в судебном заседании, из которых следует, что в аптеке «<данные изъяты>» № она работала в качестве уборщицы и фасовщицы с ДД.ММ.ГГГГ год. В ее обязанности входила уборка помещения, а также сверка поступившего товара по ведомости и закрепление ценников на товар по указанию заведующей Рындиной С.А. В аптеке работали две кассы. Вырученные деньги по кассе складывались в ящичек, который утром Рындина С.А. забирала в офис. О том, что на тот период времени в аптеке была «черная» касса, ей ничего неизвестно. Куда поступали деньги за дорогостоящие лекарства, она не знает, но за него бралась предоплата. В ДД.ММ.ГГГГ году проводилась ревизия, в которой участвовали сотрудники аптеки: ФИО14, ФИО13, ФИО16, ФИО1 и она. В ходе ревизии она открывала ящики, диктовала наличие товара и его цену. Запись и счет вела Рындина С.А.. Итоги ревизии не оглашали, но со слов других работников - ревизия прошла нормально. Акт не составлялся. Вторая ревизия проводилась в ДД.ММ.ГГГГ году, в которой кроме сотрудников аптеки участвовали сотрудники офиса. Рындина С.А. участия в проведении этой ревизии не принимала. В ходе ее проведения снова пересчитывался весь товар. По итогам ревизии был составлен и подписан акт, выявлена большая недостача.

- показаниями свидетеля ФИО31,данными ею в судебном заседании, из которых следует, что по просьбе Рындиной С.А. она замещала сотрудницу аптеки ФИО13 в течение ДД.ММ.ГГГГ года. Она работала в разные дни с разными сменами, поскольку совмещала свою основную работу с работой в аптеке. Ее рабочий день длился с 9 часов утра до 15 часов. В начале рабочего дня она открывала кассу, а по окончанию рабочего дня закрывала кассу, по кассовой ленте считала вырученные от продажи деньги, которые клала в коробку, затем делала запись в кассовом журнале, расписывалась в нем. Ей говорили работники аптеки, что денежные средства сдают Рындиной помимо кассы, но она им сказала, что расписываться за эти деньги все равно нужно.

- показаниями свидетеля ФИО11,данными ею в судебном заседании, из которых следует, что она работает старшим специалистом ревизором <данные изъяты> МРО по экономическим преступлениям. На основании постановления старшего следователя Каргиной ею было проведено исследование по указанным в постановлении вопросам. В процессе исследования она использовала материалы дела, протоколы допроса свидетелей ФИО14, ФИО15, ФИО16 и ФИО13, табеля учета рабочего времени Рындиной, блокноты, которые вели ФИО14 и ФИО15. Данных документов для проведения исследования было достаточно. Ею был произведен расчет возможной суммы, переданной Рындиной фармацевтами, около 1млн. 435 тыс. рублей. По тетради Рындиной сумма денежных средств, полученная от реализации товаров и неоприходованной кассы составила 132000 рублей. В итоге была установлена разница между суммой переданной фармацевтами Рындиной и суммой переданной Рындиной ФИО41. В ходе проведения исследования она делала расчет с ДД.ММ.ГГГГ с учетом передачи денежной суммы по 4 000 рублей. С ДД.ММ.ГГГГ года она учитывала суммы по блокнотам. Расчет денежных сумм ДД.ММ.ГГГГ год, два дня в октябре перед ревизией, выходные дни и дни, когда Рындина не находилась на работе, она не производила. Сумма неучтенных наличных денежных средств - это те средства, которые не были проведены по кассе. В своем заключении она неверно указала номер дела, так как переписывала его с постановления следователя.

- показаниями свидетеля ФИО12, данными ею в судебном заседании, из которых следует, что она состоит в должности старшего ОУМ <адрес> отдела по налоговым преступлениям. По данному делу она проводила расчет денежных средств в соответствии с расчетным методом. Ею были сделаны выводы, аналогичные заключению ФИО11. При сравнении вырученных денежных сумм с учетом рабочего времени Рындиной С.А. и кассиров аптеки с блокнотами было установлено, что по табелям расчет производился с ДД.ММ.ГГГГДД.ММ.ГГГГ, а по блокнотам был произведен ранее. С ДД.ММ.ГГГГ часть суммы при расчете была исключена из данных по блокнотам, а именно дни, когда Рындина не работала. Дни, когда Рындина С.А. работала, определяли по блокнотам и табелям учета рабочего времени.

- показаниями свидетеля ФИО28, данными ею в судебном заседании, из которых следует, что с Рындиной С.А. она знакома с ДД.ММ.ГГГГ года. В ДД.ММ.ГГГГ года она замещала ФИО42 в течение четырех дней на должности продавца-фармацевта. Рабочий день длился с 8 часов утра до 14-15 часов дня. Вместе с ней в смене работала ФИО43, а заведующей аптеки была Рындина С.А. По итогам продаж она делала кассовый отчет, сведения заносила в журнал, вырученные деньги вместе с кассовыми чеками складывала в специальный коробок. Чеки она пробивала по каждому проданному товару, однако от сотрудниц аптеки она знала, что откладывается некоторая сумма на покупку оборудования. Лично она никаких денег из кассы для собственных нужд не брала.

- показаниями свидетеля ФИО5, данными ею в ходе предварительного расследования и исследованными в судебном заседании согласно п.2 ч.2 ст.281 УПК РФ, из которых следует, что она работает в должности заместителя директора ООО «<данные изъяты>» с ДД.ММ.ГГГГ года. В ее должностные обязанности входит: заключение договоров с поставщиками, контроль за деятельностью аптечной сети ООО «<данные изъяты>», контроль за расчетами с поставщиками, развитие предприятия. ООО «<данные изъяты>» осуществляет розничную торговлю фармацевтическими товарами, является плательщиком ЕНВД. Физическая величина - торговая площадь. В ООО «<данные изъяты>» около 20 аптек. Директором ООО «<данные изъяты>» является ФИО2, согласно приказа № от ДД.ММ.ГГГГ, главный бухгалтер - ФИО6, согласно приказа № от ДД.ММ.ГГГГ, которая уволена в ДД.ММ.ГГГГ года. Здание аптеки № ООО «<данные изъяты>» расположено по адресу <адрес>, ДД.ММ.ГГГГ. Заведующей аптекой № в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на основании приказа № от ДД.ММ.ГГГГ и трудового договора от ДД.ММ.ГГГГ являлась Рындина С.А., которая была материально-ответственным лицом на основании договора от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого она обязана бережно относиться к переданным ей для хранения или для других целей материальным ценностям предприятия и принимать меры к предотвращению ущерба, вести учет, составлять и представлять в установленном порядке товарно-денежные и другие отчеты о движении и остатках вверенных ей материальных ценностей, участвовать в инвентаризации вверенных ей материальных ценностей. В должностные обязанности Рындиной С.А. в соответствии с должностной инструкцией от ДД.ММ.ГГГГ, входит в том числе обеспечение сохранности товарно-материальных и денежных средств, находящихся в аптеке. В аптеке № работали фармацевты ФИО13, ФИО14, ФИО15, ФИО16ФИО1 работала ежедневно с 8 часов до 17 часов, суббота и воскресенье выходной. Фармацевты работали по 2 человека через 2 дня с 8 часов до 18 часов. ФИО13 работала в смене с ФИО16, а ФИО14 с ФИО15. ДД.ММ.ГГГГ между ООО «<данные изъяты>» в лице руководителя ФИО2 и членами коллектива аптеки № в лице руководителя Рындиной С.А. заключен договор о коллективной ответственности. Приемка ценностей, ведение учета и предоставление отчетности о движении ценностей осуществляются в установленном порядке руководителем коллектива \пункт 3.1 договора\. Пунктом 3.2 Договора предусмотрено, что плановые инвентаризации ценностей,переданных коллективу, проводятся в сроки, установленные правилами внутреннего распорядка. Внеплановые инвентаризации проводятся при смене руководителя, при выбытии из коллектива более 50% его членов, а также по требованию одного или нескольких членов коллектива. Отчеты о движении и остатках ценностей подписываются руководителем коллектива. Содержание отчета объявляется всем членам коллектива.Также, между ООО «<данные изъяты>» в лице директора ФИО2 и работниками аптеки № были заключены договора о полной индивидуальной материальной ответственности: с ФИО13 - от ДД.ММ.ГГГГ, с ФИО14- от ДД.ММ.ГГГГ, с ФИО15- от ДД.ММ.ГГГГ, с ФИО16- от ДД.ММ.ГГГГВ аптеке № один отдел, в котором находились 2 кассы, каждый фармацевт отвечала за свою кассу, вели каждый журнал кассира-операциониста. После окончания рабочей смены, фармацевты указывали в данном журнале выручку по кассе и расписывались, утром ежедневно, фармацевты передавали Рындиной выручку за смену, которую та сдавала в кассу ООО «<данные изъяты>» кассиру по приходно-кассовому ордеру согласно представленной суммы выручки за смену.Заведующая аптекой делает заявку через компьютерную сеть поставщикам, поставщики получают данную заявку и товар привозится в аптеку. Поступление товара в аптеки осуществляется следующим образом: товар в аптеку № доставляется автотранспортом поставщика, передается водителем вместе с товаротранспортной накладной, счетами-фактурами и другими документами фармацевтам аптеки или заведующей. Фармацевты, как и заведующая, сверяют товар, расписываются в его получении в накладной. Один экземпляр ТТН передается поставщику, а другой остается в аптеке. Заведующая аптекой приходует товар и отдает фармацевтам внутренние накладные с наценкой для проверки и маркировки товара. Счета-фактуры заведующая аптекой передает в бухгалтерию ООО «<данные изъяты>» для учета и дальнейших расчетов с поставщиками. Ежедневно в конце смены фармацевты считают выручку и данные вносят в кассовую книгу. С ДД.ММ.ГГГГ данные по выручке вносятся в журнал. Выручку передают заведующей аптекой. При пересмене лекарственные препараты от смены к смене не передавались, то есть сверки не проводились, так как рабочая смена составляет 2 рабочих дня. Между аптеками ООО «<данные изъяты>» происходит внутреннее перемещение ТМЦ только по внутренним накладным.В ДД.ММ.ГГГГ года в <адрес> была расформирована аптека ООО «<данные изъяты>», директором которой являлась она. Остатки лекарственных средств были вывезены из <адрес> и определены ваптеку № ООО «<данные изъяты>». При этом московский товар хранился отдельно и на приход аптеки № не ставился. Она попросила Рындину С.А. продать московский товар, чтобы рассчитаться с
поставщиками. Московского товара было всего на сумму около 600 тысяч рублей, Рындина С.А. не возражала. За период времени с ДД.ММ.ГГГГ года данный товар был реализован. Денежные средства за московский товар в кассу аптеки № не приходовались, а отдавались Рындиной С.А. лично ей. Полученными денежными средствами она расплачивалась с московскими поставщиками. В ДД.ММ.ГГГГ года Рындина С.А. сказала, что московский товар был продан, что уже ничего не осталось. После чего она Рындиной С.А. предложила провести внутреннюю ревизию, так как в коллектив аптеки № был принят новый фармацевт ФИО16, а также она хотела убедиться, что недостачи в данной аптеке нет. ДД.ММ.ГГГГ в аптеке № была проведена ревизия. Впроведении ревизии участвовали заведующая аптекой Рындина С.А., фармацевты ФИО14, ФИО13, ФИО15, ФИО16, фасовщица ФИО17 Примерно через неделю Рындина С.А. представила ей результаты ревизии, при этом пояснила, что в аптеке № недостачи нет. Она лично не изучала результаты ревизии, так как этим должна заниматься бухгалтерия,проверять приход и расход товара, правильность его составления. Рындина предъявила результаты ревизии главному бухгалтеру ФИО6, которая должна была проверить результаты. О том, что Рындина С.А. говорит правду и в аптеке № действительно нет недостачи у нее не вызвало никакого сомнения, так как Рындина С.А. уже продолжительное время работает в ООО «<данные изъяты>» и недоверия не вызывала.Летом ДД.ММ.ГГГГ она провела анализ по увеличению выручки в аптеках ООО «<данные изъяты>», и увидела, что в аптеке № выручка не увеличилась по сравнению с ДД.ММ.ГГГГ годом, хотя в остальных аптеках наблюдался заметный рост выручки. После проведенного анализа, она в аптеку № направила ФИО18 с целью разобраться в данной обстановке. ФИО18 сообщила, что согласно оперативных остатков в аптеке должно быть товара в избытке. ФИО7 находилась в отпуске, ФИО18 вместе с бухгалтером ФИО19 подняли фактический отчет аптеки № и увидели, что сумма остатков в 3 раза больше, чем в оперативных отчетах.Обработку представляемых отчетов по движению товаров по аптекам осуществляет бухгалтер ФИО7 Ежемесячно на первое число заведующие аптеками представляют ФИО7 оперативный отчет, в котором указывается остаток на конец месяца, выручка за отчетный месяц, выручка за предыдущий месяц. Данный отчет представляется руководителю для определения фонда заработной платы. Данные оперативного отчета не используются в бухгалтерском учете. После чего к 5 числу месяца, следующего за отчетным, заведующие аптеками представляют ФИО7 фактический отчет о движении товаров на бумажном носителе. В данном отчете заведующие аптек указывают фактический остаток на начало месяца, приход товара за месяц с наценкой, выручка, полученная от реализации товара, остаток на конец отчетного месяца. По представленным данным ФИО7 ежемесячно делает сводный отчет по всем аптекам, на основании которого пишет проводки и представляет их главному бухгалтеру для составления бухгалтерского баланса. На основании приказа № от ДД.ММ.ГГГГ в аптеке № ООО «<данные изъяты>» была проведена ревизия, в ходе которой выявлена недостача ТМЦ на сумму 4355043 рубля. В ревизии принимали участие ФИО18, ФИО10, ФИО9, ФИО20, <данные изъяты> и фармацевты, Котова. В результате чего, причинен ущерб ООО «<данные изъяты>» на общую сумму 4355043 руб. При проведении ревизии она не присутствовала. После ревизии она стала выяснять у ФИО44 И.В., ФИО15, ФИО16 и ФИО14 каким образом могла образоваться недостача на такую сумму. Фармацевты пояснили, также написали объяснительные на имя директора ООО «<данные изъяты>», что Рындина С.А. дала им указание, т.е. ФИО13, ФИО15, ФИО16 и ФИО14 не пробивать кассовые чеки за товары. Денежные средства, полученные за товар, в кассу не вносить, а откладывать отдельно и передавать Рындиной. Также они ей сказали, что Рындина С.А. пояснила им, что это является распоряжением руководства ООО «<данные изъяты>», чем ввела в заблуждение их. Полученные от них деньги, Рындина говорила, что передавала ей лично.Со слов ФИО15 и ФИО14ДД.ММ.ГГГГ они предложили Рындиной С.А. вести журнал учета денежных средств, передаваемых Рындиной, однако Рындина от данного предложения отказалась, пояснив, что они работают на доверии. И после того, как указанные сотрудники по собственной инициативе завели блокноты, в которых учитывали переданные Рындиной суммы, расписываться за получение указанных в блокнотах сумм, со словфармацевтов, Рындина отказалась.Со слов фармацевтов, с ДД.ММ.ГГГГ ежедневно Рындиной С.А. передавалась сумма 8000 рублей, то есть по 4000 рублей с одной кассы аптеки.В соответствии с объяснением ФИО14, с ДД.ММ.ГГГГ она завела блокнот, в котором указывала суммы денежных средств, переданных Рындиной С.А. и которые являлись неучтенной выручкой, т.е. средства, полученные от реализации товара, но не оприходованные в кассе. Блокнот велся ею по ДД.ММ.ГГГГ За этот период ФИО14 согласно блокноту, было передано ФИО1 101000 руб., в том числе за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ - 69000 руб.Кроме нее блокнот по сданной Рындиной С.А. неучтенной денежной наличности вела ФИО15 Сумма денежных средств, переданных ФИО15 Рындиной С.А., согласно блокноту, составила 62000 руб. В блокноте имеются записи за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ Работники аптеки ФИО14 и ФИО15 друг у друга в блокнотах ставили свои росписи.Также ФИО15 ей пояснила, что с ДД.ММ.ГГГГ, согласно устной договоренности с другими фармацевтами, она отдавала Рындиной С.А. из кассы аптеки по 4000 руб.Также ФИО14 ей пояснила, что с ДД.ММ.ГГГГ в свои смены она отдавала по 4000 руб.- сумму, которую она совместно с другими сотрудниками аптеки решила передавать Рындиной С.А. в свою смену из каждой кассы.Попова Н.А. ей пояснила, что с ДД.ММ.ГГГГ. она с другими сотрудниками аптеки стала отдавать Рындиной С.А. по 4000 рублей из каждой кассы.Рындина С.А. вела тетрадь, в которой ею отражались наличные денежные средства, полученные от реализации товара и не оприходованные в кассе. Рындина С.А. сдавала данные деньги лично ей, либо ФИО2, или ФИО27, которая в свою очередь передавала ей. В основном Рындина вела тетрадь по движению денег за Московский товар, который не мог быть оприходован по кассе аптеки №. Кроме того, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ Рындина С.А. передала ей и ФИО2 наличных денежных средств на сумму 132800 руб., о чем свидетельствует наличие в тетради подписи в получении.Уволена Рындина С.А. ДД.ММ.ГГГГ на основании приказа №, в соответствии с п.7 ст. 81 Трудового Кодекса РФ.В аптеке № существовала долговая тетрадь, где фармацевты записывали лекарство, которое люди брали в долг в данной аптеке. После чего расплачивались за взятое лекарство после получения зарплаты, после внесения денег они вычеркивали данное лекарство. Она и ФИО2 разрешали брать таким образом для себя лично лекарства, но она не проверяла действительно ли фармацевты вносили в кассу за взятое лекарство деньги, внесение денег в кассу должна была контролировать Рындина, как заведующая аптекой. Она никогда ни Рындиной, ни фармацевтам не давала устное указание собирать деньги наличными, минуя кассу ежедневно, ежемесячно, не пробивать за лекарства. Если она давала указание Рындиной собрать какую-то сумму денег для приобретения мебели, сейфов и другого имущества для развития фирмы, то Рындина записывала сумму денег, которую она собрала для нужд по ее требованию, которую передавала ей, ФИО45, кассиру или другим лицам, то данную сумму денег снимали с остатка аптеки. При получении денег, получившие сумму, расписывались. Рындина никогда, минуя подписи в тетради, денег ей не передавала и денег от нее она никогда иным образом не получала /т.4, л.д.59-64/.

протоколом принятия устного заявления о преступлении от ДД.ММ.ГГГГ по факту причинения материального ущерба ООО «<данные изъяты>» на сумму 4355043, 15 рублей /т.1, л.д.6-7/;
рапортом старшего оперуполномоченного <данные изъяты> МРО ОРЧ (НП) при ГУВД по РО ФИО21 от ДД.ММ.ГГГГ о возможном присвоении заведующей аптекой № денежных средств ООО «<данные изъяты>» /т.1, л.д.9/;
выпиской из Единого государственного реестра юридических лиц ООО <данные изъяты> /т.1 л.д.13-18/;
трудовым договором от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому Рындина С.А. принята на работу в ООО «<данные изъяты>» на должность заведующей аптекой № /т.1, л.д.25/;
договором о полной материальной ответственности от ДД.ММ.ГГГГ между директором ООО <данные изъяты>ФИО2 и работником Рындиной С.А., согласно которому работник, занимающий должность заведующей аптекой, принимает на себя полную материальную ответственность за обеспечение сохранности вверенных ему предприятием материальных ценностей и обязуется бережно относиться к переданным ему для хранения или для других целей материальным ценностям предприятия и принимать меры к предотвращению ущерба; своевременно сообщать администрации предприятия о всех обстоятельствах, угрожающих обеспечению сохранности вверенных ему материальных ценностей; вести учет, составлять и представлять в установленном порядке товарно-денежные и другие отчеты о движении и остатках вверенных ему материальных ценностей, участвовать в инвентаризации вверенных ему материальных ценностей /т.1, л.д.26/;
копией трудовой книжки Рындиной С.А., согласно которой она с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ состояла на должности заведующей аптекой № /т.1, л.д.28-31/;
приказом № от ДД.ММ.ГГГГ об увольнении заведующей аптекой № Рындиной С.А. по итогам ревизии /т.1, л.д.32/;
сводными отчетами о движении товаров ООО «<данные изъяты>» за период с ДД.ММ.ГГГГ года /т.1, л.д.36-69/;
отчетами о движении товаров в аптеке № ООО «<данные изъяты> »/т.1, л.д.70-200/;
оперативными отчетами работы ООО «<данные изъяты>» /т.1, л.д.201-223/;
журналом кассира-операциониста ООО «<данные изъяты>» за период ДД.ММ.ГГГГ. /т.2, л.д.1-80/;
кассовой книгой ООО «<данные изъяты>» за ДД.ММ.ГГГГ./т.2, л.д.81-192/;
инвентаризационной описью от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» /т.2, л.д.193-248/;
актом по итогам ревизии в аптеке № на ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ревизия ТМЦ в аптеке № выявила недостачу 4355043,15 рублей /т.3, л.д.1-2/;
инвентаризационной описью на ДД.ММ.ГГГГ по аптеке № ООО «<данные изъяты>», из которой следует, что фактически в аптеке на эту дату имелось ТМЦ на сумму 2135759 рублей 46 коп. /т.3, л.д.3-71/;
справкой директора ООО «<данные изъяты>» ФИО2 о наличии расчетного счета в <данные изъяты> ОСБ № Юго-западного СБ РФ в <адрес> РО /т.3, л.д.72/;
приказом № от ДД.ММ.ГГГГ о назначении ФИО5 на должность заместителя директора ООО «<данные изъяты>» /т.3, л.д.73/;
приказом № от ДД.ММ.ГГГГ о внесении изменений в штатном расписании; о принятии на должность главного бухгалтера ФИО6; на должность секретаря ФИО22; на зав.отделом ФИО23; о предоставлении отгулов менеджеру ФИО24 /т.3, л.д.74/;
должностными инструкциями фармацевта, заведующей и фасовщиков аптеки на ДД.ММ.ГГГГ с отметками об ознакомлении /т.3, л.д.75-77/;
приказом № от ДД.ММ.ГГГГ об отзыве из очередного трудового отпуска зав.аптекой № Рындиной С.А. /т.3, л.д.78/;
приказом № от ДД.ММ.ГГГГ о предоставлении Рындиной С.А. очередного трудового отпуска с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ /т.3, л.д.79/;
заявлениями Рындиной С.А. о предоставлении отпусков /т.3, л.д.80-85/;
табелями учета рабочего времени сотрудников аптеки № ДД.ММ.ГГГГ -2009г. /т.3, л.д.86-119/;
справкой о доходах Рындиной С.А. ДД.ММ.ГГГГ., согласно которой общая сумма дохода составила 125047,06 руб. /т.3, л.д.120/;
справкой о доходах Рындиной С.А. ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой общая сумма дохода составила 97 983,24 руб. /т.3, л.д.121/;
справкой № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой в аптеке № ООО «<данные изъяты>» поставка товарно-материальных ценностей, оплаченных ООО «<данные изъяты>» поставщикам, осуществляется напрямую в аптеку. Наличная денежная выручка сдается заведующей аптекой в кассу ООО «<данные изъяты>» по приходно-кассовому ордеру. Реализация товара производится и за безналичный расчет с предприятиями и организациями. Также между аптеками ООО «<данные изъяты>» происходит внутренне перемещение товарно-материальных ценностей по накладным. ДД.ММ.ГГГГ заключен договор о полной индивидуальной ответственности с заведующей аптекой № ООО «<данные изъяты>» ФИО1ДД.ММ.ГГГГ между ООО «<данные изъяты>» в лице руководителя ФИО2 и членами коллектива аптеки № в лице руководителя Рындиной С.А. заключен договор о коллективной ответственности. Между ООО «<данные изъяты>» в лице директора ФИО2 и работниками аптеки № были заключены договора о полной индивидуальной материальной ответственности: от ДД.ММ.ГГГГ с ФИО13; от ДД.ММ.ГГГГ с ФИО14; от ДД.ММ.ГГГГ с ФИО15; от ДД.ММ.ГГГГ с ФИО16 По состоянию на ДД.ММ.ГГГГ в аптеке № ООО «<данные изъяты>» в аптеке №ДД.ММ.ГГГГ проведена ревизия товарно-материальных ценностей, по итогам которой составлен акт, а также сделан вывод о наличии в аптеке № недостачи в сумме 4355043,15 руб. /т.3, л.д.122-127/;
протоколом осмотра места происшествия от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому произведен осмотр кабинета директора ООО «<данные изъяты>», в ходе которого изъяты тетрадь общая в клетку на 34 листах с картонной обложкой сине-зеленого цвета с изображением разрезанного арбуза с надписью «сдача наличных денег»; блокнот на 39 листах с картонной обложкой зелено-черного цвета с изображением автомобиля; блокнот на 36 листах с картонной обложкой красно-черного цвета с изображением автомобиля /т.3, л.д.150-152/;
рапортом ст.оперуполномоченного <данные изъяты> МРО ОРЧ (НП) при ГУВД по РО ФИО21 от ДД.ММ.ГГГГ о возможном присвоении заведующей аптекой № денежных средств ООО «<данные изъяты>» /т.3, л.д.154/;
справкой № от ДД.ММ.ГГГГ по результатам исследования материалов в отношении ООО <данные изъяты>, составлено старшим специалистом-ревизором <данные изъяты> МРО ОРЧ ФИО11, согласно которой за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ из касс аптеки № ООО «<данные изъяты>» фармацевтами, возможно, было передано Рындиной С.А. неучтенных денежных средств от реализации товара в сумме 1627000 руб.. В период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ Рындина С.А. передала ФИО2 наличных денежных средств на сумму 132800 рублей, о чем свидетельствует наличие в тетради подписей в получении. Разница между суммой, полученной Рындиной С.А. от фармацевтов аптеки № ООО «<данные изъяты>» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, и суммой переданной ею ФИО5, в соответствии с тетрадью, составляет 1494200 рублей /т.3, л.д.156-158/;
протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ документов, касающихся приходования лекарственных препаратов в аптеку №, приказов о приеме на работу и увольнении ФИО1; трудовых договоров на имя Рындиной С.А.; отчетов о движении товаров, оперативных отчетов, журналов кассира-операциониста, кассовых документов, актов по итогам ревизий, инвентаризационных описей, должностной инструкции Рындиной С.А., приказов, заявлений на отпуска и на отзывы из отпусков Рындиной С.А.; документов складского учета, реестров, внутренних товарных накладных по аптеке №; табелей учета рабочего времени работников аптеки № за период времени ДД.ММ.ГГГГ. /т.3, л.д.199-201/;
выпиской из Единого государственного реестра прав на недвижимое имущество в соответствии с которой Рындиной С.А. принадлежит на праве собственности жилой дом по адресу: <адрес> /т.3, л.д.222/;
протоколами осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому произведен осмотр документов, изъятых в ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ в ходе осмотра места происшествия /т.4, л.д.3-4; 8-12/;
заключением специалиста-ревизора <данные изъяты> МРО ОРЧ ФИО11№ от ДД.ММ.ГГГГ по результатам исследования материалов уголовного дела, согласно которому за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ из касс аптеки № ООО «<данные изъяты>» фармацевтами, возможно, было передано Рындиной С.А. неучтенных денежных средств от реализации товара в сумме 1435000 рублей. В период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ Рындина С.А. передала ФИО2 наличных денежных средств на сумму 132800 рублей, о чем свидетельствует наличие в тетради подписей в получении. Разница между суммой, полученной Рындиной С.А. от фармацевтов аптеки № ООО «<данные изъяты>» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ год, и суммой переданной ею ФИО5, в соответствии с тетрадью, составляет 1302200 рублей /т.4, л.д.137-139/;
заключением эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому подписи от имени ФИО15 в представленном блокноте, который вела ФИО14 за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ вероятно выполнены ФИО15 Подписи от имени ФИО14 в представленном блокноте, который вела ФИО15 за период времени ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, вероятно выполнены ФИО14 Установить кем выполнены цифровые записи в представленных блокнотах не представляется возможным из-за малозначительности признаков и приближенности почерка к нормам прописи /т.4, л.д.207-208/;
заключением специалиста-ревизора <данные изъяты> МРО ОРЧ ФИО12№ от ДД.ММ.ГГГГ по результатам исследования материалов уголовного дела, согласно которому за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ из касс аптеки № ООО «<данные изъяты>» фармацевтами, возможно, было передано Рындиной С.А. неучтенных денежных средств от реализации товара в сумме 1435000 рублей. В период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ Рындина С.А. передала ФИО2 наличных денежных средств на сумму 132800 рублей, о чем свидетельствует наличие в тетради подписей в получении. Разница между суммой, полученной Рындиной С.А. от фармацевтов аптеки № ООО «<данные изъяты>» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ год, и суммой переданной ею ФИО5, в соответствии с тетрадью, составляет 1302200 рублей /т.5, л.д.137-139/;
вещественными доказательствами, исследованными в судебном заседании, а именно блокнотами ФИО14 и ФИО15, в которых они записывали суммы переданных Рындиной С.А. денежных средств и из которых видно, что ФИО15 было передано 62000 рублей за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, а ФИО14 было передано с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ 101000 рублей; тетрадью, в которой Рындина записывала суммы денежных средств, переданных руководству ООО <данные изъяты> и из которой видно, что Рындина передала ФИО2 в течение ДД.ММ.ГГГГ года 132800 рублей; подлинниками приказов о приеме на работу и увольнении Рындиной С.А.; трудовых договоров на имя Рындиной С.А.; отчетов о движении товаров, оперативных отчетов, журналов кассира-операциониста, кассовых документов, актов по итогам ревизий, инвентаризационных описей, должностной инструкции Рындиной С.А., приказов, заявлений на отпуска и на отзывы из отпусков Рындиной С.А.; документов складского учета, реестров, внутренних товарных накладных по аптеке №; табелей учета рабочего времени работников аптеки № за период времени ДД.ММ.ГГГГ.

Таким образом, на основании приведённых выше, согласующихся между собой доказательств, которые суд признаёт относимыми и допустимыми, так как они последовательны, соответствуют одни другим, и, оценивая их в совокупности, суд приходит к выводу о виновности подсудимой Рындиной С.А.

Суд объективно оценивает показания вышеуказанных свидетелей обвинения, данные ими в судебном заседании, а также показания свидетеля ФИО5, данные ею на следствии и оглашенные в судебном заседании с соблюдением норм УПК РФ, и считает возможным положить их в основу приговора по делу, так как они получены в полном соответствии с требованиями уголовно-процессуального законодательства, последовательные, согласуются между собой. Суд учитывает, что все указанные лица, на показаниях которых основан приговор, были предупреждены о даче заведомо ложных показаний и в их показаниях суд не усматривает существенных противоречий. Доводы стороны защиты в части противоречивости показаний свидетелей не убедительны.

Выявленные в ходе судебного заседания некоторые несоответствия в датах выхода на работу фармацевтов ФИО14 и ФИО15 по блокнотам и табелям рабочего времени не влекут утраты этими документами доказательственного значения, поскольку полностью это объяснятся показаниями данных свидетелей о том, что они могли расписаться в блокноте не в день сбора денежных средств, а в день их передачи; если сумма записана в блокноте, даже без подписи, то данная сумма действительно была передана заведующей Рындиной С.А.

Показания данных свидетелей обвинения ничем не опровергнуты, сомневаться в их достоверности у суда нет никаких оснований.

Указанные выше доказательства получены в соответствии с требованиями уголовно-процессуального законодательства, что подтверждается следующими процессуальными документами:

постановлением о производстве выемки от ДД.ММ.ГГГГ в ООО «<данные изъяты>» документов, касающихся приходования лекарственных препаратов в аптеку №, приказов о приеме на работу и увольнении Рындиной С.А.; трудовых договоров на имя Рындиной С.А.; отчетов о движении товаров, оперативных отчетов, журналов кассира-операциониста, кассовых документов, актов по итогам ревизий, инвентаризационных описей, актов по итогам ревизий, должностной инструкции Рындиной С.А., приказов, заявлений на отпуска и на отзывы из отпусков Рындиной С.А.; документов складского учета, реестров, внутренних товарных накладных по аптеке №; табелей учета рабочего времени работников аптеки № за период времени ДД.ММ.ГГГГ. /т.3, л.д.194-195/;
постановлениями о назначении документального исследования от ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ финансово-хозяйственной деятельности ООО «<данные изъяты>» за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ год /т.5, л.д.124-126; т.4, л.д.125-128/;
постановлением о признании и приобщении к уголовному делу вещественных доказательств от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому к уголовному делу приобщены в качестве вещественных доказательств тетрадь общая в клетку на 34 листах с картонной обложкой сине-зеленого цвета с изображением разрезанного арбуза с надписью «сдача наличных денег»; блокнот на 39 листах с картонной обложкой зелено-черного цвета с изображением автомобиля; блокнот на 36 листах с картонной обложкой красно-черного цвета с изображением автомобиля /т.4, л.д.5-7/;
постановлением о признании и приобщении к уголовному делу вещественных доказательств от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому к уголовному делу приобщены в качестве вещественных доказательств сшивы накладных по аптеке № ООО «<данные изъяты>» за ДД.ММ.ГГГГ года; ДД.ММ.ГГГГ года; сшивы накладных «приход от аптек» ООО «<данные изъяты>»; инвентаризационные описи аптеки № от ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ; сшивы документов по движению товаров аптеки № за период ДД.ММ.ГГГГ г.; сшивы документов «сч.41 Товары» ООО «<данные изъяты>» за ДД.ММ.ГГГГ г.; сшивы документов «Итоги работы» за ДД.ММ.ГГГГ. - ДД.ММ.ГГГГ.; должностную инструкцию заведующей аптекой от ДД.ММ.ГГГГ; приказ № «Об итогах ревизии» от ДД.ММ.ГГГГ; 3 журнала кассиров-операционистов; сшивы табелей учета рабочего времени ООО «<данные изъяты>» акты скидок с подписью Рындиной С.А.; взаиморасчеты с клиентами аптеки; отчет о движении товаров аптеки № ООО «<данные изъяты>» за ДД.ММ.ГГГГ; приказ № о проведении ревизии от ДД.ММ.ГГГГ; акт по итогам ревизии на ДД.ММ.ГГГГ; список медикаментов для беременных за ДД.ММ.ГГГГ.; сшивы накладных по аптеке № ООО «<данные изъяты>» за ДД.ММ.ГГГГ.; кассовую тетрадь за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; приказ № от ДД.ММ.ГГГГ; приказ № от ДД.ММ.ГГГГ; книгу приказов ООО «<данные изъяты>» за ДД.ММ.ГГГГ.; договор о коллективной материальной ответственности от ДД.ММ.ГГГГ; трудовые договоры и договоры о полной индивидуальной материальной ответственности от ДД.ММ.ГГГГ на Рындину С.А., от ДД.ММ.ГГГГ на ФИО16, от ДД.ММ.ГГГГ на ФИО15 и ФИО14, от ДД.ММ.ГГГГ на ФИО13; заявления Рындиной С.А. на отпуск за ДД.ММ.ГГГГ. /т.4, л.д.13-21/;
постановлением о получении образцов для сравнительного анализа и протоколом получения образцов, в ходе которого получены образцы почерка и подписей ФИО14 /т.4, л.д.177-187/;
постановлением о получении образцов для сравнительного анализа и протоколом получения образцов, в ходе которого получены образцы почерка и подписей ФИО14 /т.4, л.д.177-187/;
постановлением о получении образцов для сравнительного анализа и протоколом получения образцов, в ходе которого получены образцы почерка и подписей ФИО15/т.4, л.д.188-198/;
постановлением о производстве выемки от ДД.ММ.ГГГГ в ООО «<данные изъяты>» документов, подтверждающих приход остатка товара, поступившего из аптеки ООО «<данные изъяты>» Москва в ДД.ММ.ГГГГ года в аптеку № ООО «<данные изъяты>» <адрес> /т.4, л.д.225-226/;

Суд исследовал в судебном заседании доказательства, представленные стороной защиты, а именно: - показания свидетеля ФИО29, данные им в судебном заседании, изкоторых следует, чтоон знаком с Рындиной С.А. примерно с ДД.ММ.ГГГГ, а именно с того времени, когда покупал у нее дом по объявлению. Материальное состояние Рындиной С.А. было плохое, поскольку в доме дорогих вещей не было, зал и спальня были отремонтированы дешевым строительным материалом, еще две спальни были в глиняной штукатурке, потолки были подбиты фанерой. Согласно справкам другого жилья у Рындиной С.А. не было. В <адрес> она приобрела домовладение за деньги, переданные ей по задатку и договору. О наложении ареста на дом на момент передачи Рындиной С.А. денег он ничего не знал. Со слов Рындиной С.А. она переехала в другой город из-за того, что ей не нравится <адрес>, также с ее слов, он знает, что уголовное дело в отношении нее прекращено. По поводу присвоения и растрат денежных средств ООО «Медитэк» он ничего не знает.

- показания свидетеля ФИО30, пояснившей в судебном заседании, что с Рындиной С.А. она познакомилась в период покупки дома, после увольнения ее с работы. По отношению к ним со стороны Рындиной С.А. обязательства были выполнены, несмотря на то, что к ней приходили другие покупатели и предлагали большую сумму. В доме дорогих вещей она не видела. Охарактеризовать Рындину С.А. с плохой стороны она не может. Дом Рындина С.А. продала из-за того, что ее уволили с работы и у нее был долг по погашению кредита, а также ей необходимо было расплатиться с адвокатом. Уволили Рындину С.А. по причине того, что в аптеке была выявлена недостача, сумма которой несоизмерима с суммой за дом.

Указанные показания свидетелей защиты суд не принимает во внимание, поскольку они не относятся к предъявленному подсудимой обвинению.

Доводы подсудимой Рындиной С.А. о своей невиновности суд объективно оценивает и считает, что они вызваны желанием избежать ответственности за содеянное. Так, судом установлено, что Рындина С.А. в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, осуществляя полномочия по распоряжению, управлению, пользованию и хранению денежных средств ООО <данные изъяты>, противоправно обращала их в свою пользу, чем причинила ООО <данные изъяты> ущерб на сумму 1302200 рублей.

Ссылки стороны защиты на то, что Рындина С.А. не является в данном случае субъектом преступления, не установлено наличие у нее умысла, являются неубедительными. В судебном заседании достоверно установлено, что характер действий Рындиной С.А., состоящих из безвозмездного противоправного обращения в свою пользу вверенных ей денежных средств ООО <данные изъяты> против воли собственника, свидетельствует о наличии у нее умысла. Об этом говорит и тот факт, что Рындина С.А. отказала в просьбе фармацевтам аптеки вести учет переданных ей денег, то есть пыталась скрыть свои действия, что подтверждается показаниями свидетелей-фармацевтов.

Оснований для признания недопустимыми доказательствами заключений специалистов-ревизоров, а также блокнотов, которые вели фармацевты, как того просила сторона защиты, не имеется. Указанные доказательства получены в соответствии с требованиями уголовно-процессуального законодательства, согласуются с другими доказательствами обвинения, а потому суд признает их достоверными, а в совокупности - достаточными для установления виновности Рындиной С.А.

Доводы стороны защиты о невиновности Рындиной С.А. ничем не подтверждены. Согласно должностной инструкции (том 3 л.д. 76) заведующая аптекой Рындина С.А. обязана была обеспечивать сохранность товарно-материальных и денежных средств, находящихся в аптеке. То есть ответственность она несла не только за медтовар, как утверждали в ходе судебного заседания защитники подсудимой.

Версия подсудимой о том, что «неучтенные» деньги собирались только до ДД.ММ.ГГГГ года и все передавались ею руководству предприятия, опровергается не только показаниями свидетелей - фармацевтов, но и тетрадью переданных денежных средств, которую вела сама Рындина С.А. и из которой видно, что она за исследуемый период передала руководству предприятия только 132800 рублей.

Решая вопрос о квалификации преступления, суд считает, что действия подсудимой Рындиной С.А. следует квалифицировать по ч. 4 ст. 160 УК РФ (в редакции ФЗ № от ДД.ММ.ГГГГ) - присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, совершенное лицом с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере.

Избирая вид и меру наказания подсудимой Рындиной С.А. за содеянное, суд исходит из характера и степени общественной опасности совершенного преступления, принимает во внимание данные о личности подсудимой и считает, что ей необходимо назначить наказание в виде реального лишения свободы, так как не усматривает оснований для применения ст. 73 УК РФ. При определении конкретного срока наказания суд принимает во внимание, что она ранее не судима, положительно характеризуется по месту жительства.

Гражданский иск ФИО2 о взыскании с подсудимой материального ущерба суд считает необходимым удовлетворить, поскольку указанная в заявлении сумма ущерба подтверждается документально, а именно актом ревизии, заключениями специалиста-ревизора. В связи с этим ходатайство подсудимой Рындиной С.А. о снятии ареста с ее домовладения удовлетворению на данной стадии не подлежит.

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст. 307, 308 и 309 УПК РФ, суд

ПРИГОВОРИЛ :

Признать РЫНДИНУ Светлану Андреевну виновной в совершении преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 160 УК РФ (в редакции ФЗ № от ДД.ММ.ГГГГ), и назначить ей наказание по этой статье в виде лишения свободы сроком на 5 (пять) лет без штрафа с отбыванием наказания в колонии общего режима.

Меру пресечения в отношении Рындиной Светланы Андреевны избрать заключение под стражу, взяв ее под стражу в зале суда. Срок отбытия наказания Рындиной С.А. исчислять с ДД.ММ.ГГГГ.

Гражданский иск ФИО2 удовлетворить. Взыскать с Рындиной Светланы Андреевны в пользу ООО <данные изъяты> в счет возмещения ущерба 1302200 (один миллион триста две тысячи двести) рублей 00 копеек.

Вещественные доказательства по данному уголовному делу - документы ООО <данные изъяты> - вернуть по принадлежности; тетрадь и два блокнота - хранить при деле.

Приговор может быть обжалован в кассационном порядке в Ростовский областной суд в течение 10 суток со дня провозглашения, а осужденным, содержащимся под стражей, - в тот же срок со дня вручения ему копии приговора. В случае подачи кассационной жалобы осуждённый вправе ходатайствовать в течение 10 суток со дня вручения ему копии приговора о своём участии в рассмотрении уголовного дела судом кассационной инстанции.

Судья ____________________________________ Н.В. Ревенко