Гражданский кодекс часть 1

Судья Новошахтинского районного суда Ростовской области Миронов О.Е. с участием государственного обвинителя, прокурора г. Новошахтинска Бондаренко В.Л.,

подсудимого ФИО3,

защитника-адвоката Смилич Е.А.,

при секретаре Солтановой Е.А.,

рассмотрев в открытом судебном заседании материалы уголовного дела в отношении ФИО3, <данные изъяты>, ранее не судимого, обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 160 УК РФ,

У С Т А Н О В И Л:

ФИО3, в период времени с 01.02.2013 по 26.05.2013, состоя в должности генерального директора ООО «ТВК» ИНН <***>, расположенного по адресу: Ростовская область, г. Новошахтинск, <адрес>, в соответствии с Уставом данной организации, будучи наделенным правами осуществлять организационно-распорядительные функции в указанном юридическом лице и без доверенности действовать от имени Общества, являясь единоличным исполнительным органом, из корыстных побуждений, имея умысел на растрату, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, используя свое служебное положение, совершил растрату, то есть хищение, вверенной ему нефти сырой в количестве 991,086 тонн, стоимостью 16 798 911 рублей 47 копеек, принадлежащей ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» ИНН <***>, чем причинил данной организации ущерб в особо крупном размере, при следующих обстоятельствах:

01.02.2013 ФИО3, находясь по месту фактического расположения ООО «ТВК», по адресу: Ростовская область, г. Новошахтинск, ул. <адрес> действуя без доверенности, как единоличный исполнительный орган указанного юридического лица, посредством электронной почты заключил с ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС», в лице директора "Ш", находящегося на тот момент в офисе руководимой им организации, по адресу: г. Ростов-на-Дону, пер. <адрес> корпус № офис № договор на хранение нефтепродуктов № 5 от 01.02.2013, согласно условий которого обязался: за плату осуществить на складе временного хранения ГСМ ООО «ТВК», перевалку (прием, хранение и отпуск) «нефти сырой», именуемой нефтепродуктом, принадлежащей ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС», количество которой определяется в соответствии с актом приема-передачи, из расчета 50 рублей за тонну хранимых нефтепродуктов в месяц.

06.04.2013 ФИО3, находясь по месту фактического расположения ООО «ТВК», по адресу: Ростовская область, г. Новошахтинск, ул. <адрес>, имея умысел на хищение чужого имущества, действуя от имени руководимого им юридического лица, в рамках ранее заключенного с ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» договора на хранение нефтепродуктов № 5 от 01.02.2013, обеспечил прием на склад временного хранения ГСМ нефти сырой в количестве 991,086 тонн, принадлежащей ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС», стоимостью16 798 911 рублей 47 копеек, то есть принял вверенное ему имущество и обязался обеспечить его сохранность.

В период времени с 06.04.2013 по 26.05.2013, находясь по месту осуществления деятельности ООО «ТВК» по адресу: Ростовская область, г. Новошахтинск, ул. <адрес>, ФИО3, из корыстных побуждений, реализуя свой преступный умысел на растрату, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, осуществляя руководство деятельностью вышеуказанной организации и будучи обязанным от ее имени выполнять условия договора на хранение нефтепродуктов № 5 от 01.02.2013, то есть обеспечить сохранность принадлежащего ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» имущества, действуя осознанно и целенаправленно, в интересах своего афиллированного лица ООО «РостСимфГаз», растратил принадлежащую ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» нефть сырую в количестве 991,086 тонн, путем ее хищения и передачи в пользу ООО «РостСимфГаз» для дальнейшей переработки и реализации, чем причинил ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» материальный ущерб в особо крупном размере на общую сумму 16 798 911 рублей 47 копеек.

Подсудимый ФИО3 в судебном заседании вину по предъявленному ему обвинению в совершении преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 160 УК РФ признал полностью, в содеянном раскаялся и от дачи показаний отказался на основании ст.51 Конституции РФ.

Выслушав подсудимого, представителя потерпевшего, огласив показания неявившихся свидетелей, изучив материалы уголовного дела, суд приходит к выводу о виновности подсудимого ФИО3 в объеме, изложенном в приговоре.

Вина его подтверждается следующими доказательствами:

Показаниями представителя потерпевшего "Ш", данными в судебном заседании, из которых следует, что с подсудимым ФИО3 он лично не знаком. С конца 2012 г. по 2015 г. он (ФИО3) был директором в ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС». В 2013 г. по средствам электронной связи от ООО «ТВК» и ООО «ЮЖРЕГИОСЕРВИС» был заключен договор на поставку сырой нефти стоимостью 16 798 911 руб. 47 коп. С 2013 г. цена нефти на мировых рынках зашкаливала, но, тем не менее, договор купли-продажи был заключен. Со стороны ООО «ТВК» договор купли-продажи был подписан ФИО3, сначала на электронном носителе, потом на бумаге (№ от ДД.ММ.ГГГГ). ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС», как и любое коммерческое предприятие, было создано для получения прибыли, и так как, у них не было создано своих складских помещений, то с ООО «ТВК», в лице ФИО3 был заключен данный договор купли-продажи, согласно которому ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» перечислило в адрес ООО «ТВК» на основании двух платежных поручений (№ от ДД.ММ.ГГГГ и № от ДД.ММ.ГГГГ) денежные средства, общей суммой 50 700 000 руб. Нефть была передана на хранение ООО «ТВК» в количестве 992 555 кг., ее стоимость составляла 16 798 911 руб. 47 коп. Данный договор был подписан им и ФИО3, и так как у них возникла необходимость, а именно ДД.ММ.ГГГГ они предложили ФИО3, провести инвентаризацию, хранящейся у ООО «ТВК» нефти, и отправили письмо, ответа на которое, так и не получили. Затем, ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ТВК» была отправлена претензия о возврате данной сырой нефти или о возврате ее стоимости, но ответа так и не получили. Тогда они выехали туда сами, директор уже был другой, "В", он сообщил, что в сентябре 2013 г., нефти уже не было. Они подготовили иск в арбитражный суд и также, обратились в правоохранительные органы. На сегодняшний день ущерб составляет 16 798 911 руб. 47 коп. После всего этого, к ФИО3 он лично не обращался, но обращались другие доверенные лица, одно время ФИО3 даже не отвечал на звонки. Ведет ли сейчас свою деятельность ООО «ДЕКОР-СТРОЙ» ему не известно, а также о присоединении ООО «ДЕКОР-СТРОЙ» к ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС», поскольку сейчас он не занимается этим делом, он был всего лишь наемным директором.

Показаниями свидетеля "Р", оглашенными в судебном заседании в порядке, предусмотренном ч. 1 ст. 281 УПК РФ, из которых следует, что примерно в феврале 2007 года, с целью осуществления коммерческой деятельности и дальнейшего извлечения прибыли, она решила учредить ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС». Поскольку она на тот момент плохо разбиралась в бизнесе, то попросила оказать ей консультативную и практическую помощь своего знакомого "К", ДД.ММ.ГГГГ года рождения. По рекомендации указанного лица "Р" решила, что ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» будет осуществлять деятельность по оптовой торговле топливом. С указанного периода времени "К" ей стал оказывать консультативную помощь в ведении бизнеса, а также помогал материально, предоставляя беспроцентные займы для пополнения оборотных активов предприятия. Образованное юридическое лицо было поставлено на учет в налоговой инспекции Октябрьского района г. Ростова-на-Дону, по месту фактического осуществления деятельности, так как предприятие было зарегистрировано и располагалось по адресу: г. Ростов-на-Дону, <адрес>. Основной вид коммерческой деятельности, заявленный при регистрации: «оптовая торговля топливом». С момента регистрации юридического лица и по 2012 год в должности директора ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» состоял "П". Обязанности по ведению бухгалтерского учета в указанный период времени исполняла аудиторская фирма - ООО «Партнер-Аудит». За указанный промежуток времени ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» осуществляло только деятельность по оптовой купле-продаже твердого топлива, а именно: каменного угля. Примерно в середине 2012 года "П". сообщил "Р", что он желает покинуть должность директора ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС», так как нашел другое рабочее место. В связи с этим, новым руководителем организации был назначен "Ш". Также к указанному периоду времени "Р" потеряла работу, в связи с чем, решила самостоятельно вести бухгалтерскую документацию принадлежащего ей юридического лица. В начале 2013 года "К" посоветовал ей помимо торговли твердым топливом, осуществлять деятельность по реализации и жидкого топлива. К одному из видов жидкого топлива относится сырая нефть. Примерно в январе 2013 года "К" предложил осуществлять приобретение сырой нефти через ООО «ТВК», расположенное по адресу: Ростовская область, г. Новошахтинск, <адрес>, генеральным директором которого являлся ФИО3, и в дальнейшем ее реализовать в адрес ООО «РостСимфГаз», имеющего юридический адрес: г. Ростов-на-Дону, <адрес>, но фактически осуществляющего деятельность на территории ООО «ТВК» по адресу: Ростовская область, г. Новошахтинск, <адрес>. На тот момент руководителем ООО «РостСимфГаз» являлся некий "Г", которого она никогда не видела. Почему ООО «РостСимфГаз» не могло напрямую приобрести нефть у ООО «ТВК», ей неизвестно, и обдумыванием данного вопроса она не занималась, так как из указанной сделки ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» могло получить «неплохую» прибыль, а именно: покупка нефти у ООО «ТВК» осуществлялась по цене 16 900 рублей за тонну продукцию, а реализовывалась она в адрес ООО «РостСимфГаз» по цене 17 100 рублей. Обдумав предложенное и проконсультировавшись с "Ш", они решили согласиться и заключить с ООО «ТВК», а также с ООО «РостСимфГаз» соответствующие договора. 01.02.2013 в офисе ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС», расположенном по адресу: г. Ростов-на-Дону, <адрес>, между указанным юридическим лицом, в лице "Ш" и ООО «ТВК», в лице ФИО3, был заключен договор купли-продажи товара (нефти) №, согласно которого ООО «ТВК» обязалось поставить по 100 % предоплате в адрес ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» нефть сырую, объем которой согласовывался в приложениях к указанному документу. На момент заключения вышеуказанного документа с ФИО3 обговаривался вопрос о том, что планируемый к покупке объем продукции составляет 3 000 тонн. Также последнему было сообщено, что ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» не обладает собственными емкостями для хранения нефти, в связи с чем, ФИО3 предложил дополнительно заключить соответствующий договор на хранение нефтепродуктов и, в случае возникновения соответствующей потребности, оставить приобретенную нефть на хранение в ООО «ТВК». Таким образом, в этот же день между ООО «ТВК» и ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» был заключен договор № от ДД.ММ.ГГГГ на хранение нефтепродуктов. Что касается подготовки соответствующих договорных документов, то договор купли-продажи товара (нефти) № был подготовлен либо ею, либо кем-то из сотрудников ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» (достоверно в настоящее время она не помнит, так как прошел довольно длительный период времени). Договор № от ДД.ММ.ГГГГ на хранение нефтепродуктов, если она не ошибается, тоже был подготовлен сотрудниками ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» (но достоверно она этого утверждать не может). После заключения соответствующих договорных документов с ООО «ТВК», в этот же день, то есть 01.02.2013 между ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» и ООО «РостСимфГаз», в лице Генерального директора ФИО, был заключен договор купли-продажи товара (нефти) № от ДД.ММ.ГГГГ. Согласно условий указанного документа, ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» обязалось поставить в адрес ООО «РостСимфГаз» нефть сырую, объем которой согласовывался в приложениях к указанному документу. При этом оплата со стороны ООО «РостСимфГаз» в адрес ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» за поставленное сырье, должна была производиться в течение 30 суток с момента осуществления поставки. Происходило ли подписание договора с ООО «РостСимфГаз» в офисе ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» либо за его пределами, "Р" пояснить не может, так как этого не знает. Впоследствии, действуя в рамках договора купли-продажи №, ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» перечислило в адрес ООО «ТВК» денежные средства в общей сумме 50 700 000 рублей, которые были зачислены на расчетный счет ООО «ТВК» на основании двух платежных поручений, а именно: № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 33 800 000 рублей и № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 16 900 000 рублей). Поскольку предоплата товара была произведена в полном объеме, то ООО «ТВК», в свою очередь, осуществило несколькими партиями поставку в адрес ООО «Южрегионсервис» нефти сырой общим весом около 3 000 тонн. При этом, первые две тонны нефти сразу же были поставлены в адрес ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» в начале марта 2013 года и после выгрузки, сразу же переданы в адрес ООО «РостСимфГаз» (акты приема-передачи сырой нефти между ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» и ООО «РостСимфГаз»: №А от ДД.ММ.ГГГГ, №А от ДД.ММ.ГГГГ, №Б от ДД.ММ.ГГГГ). При этом, по истечению 30 суток с момента поставки продукции, оплата со стороны ООО «РостСимфГаз» в адрес ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» была произведена не в полном объеме. Поставка оставшейся партии, объемом 991,086 тонн, была осуществлена ООО «ТВК» в адрес ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» в начале апреля 2013 года. Поскольку на указанный момент ООО «РостСимфГаз» не выполнило свои обязательства в части оплаты ранее поставленной продукции, то "Р" как учредителем ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС», совместно с "Ш", было принято решение о помещении нефти на склад ООО «ТВК» до момента поиска нового покупателя либо выполнения ООО «РостСимфГаз» своих обязательств в полном объеме. Таким образом, 06.04.2013, нефть, поставленная ООО «ТВК» и принадлежащая ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС», была передана на ответственное хранение, о чем составлен соответствующий акт. Впоследствии директор ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» "Ш" стал проводить работу по поиску новых покупателей, но в кратчайшие сроки это сделать не представилось возможным. Все это время нефть, принадлежащая ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС», продолжала храниться на складе ООО «ТВК», при этом ежемесячно, представителями указанных юридических лиц подписывались соответствующие акты о приеме-передаче товаро-материальных ценностей, а также со стороны ООО «ТВК» в адрес ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» выставлялись счета на оплату услуг, связанных с хранением нефтепродуктов. Впоследствии, директору ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» "Ш" стало известно, что нефть, принадлежащая ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» и хранящаяся на территории ООО «ТВК» отсутствует. О данном обстоятельстве он сообщил "Р" Она, в свою очередь, рассказала об этом "К" и попросила от него по данному поводу объяснений, поскольку именно по его совету у ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» возникли договорные отношения с ООО «ТВК». Впоследствии, в 20-х числах августа 2013 года "Ш", совместно с "К", был осуществлен выезд в ООО «ТВК» для проверки товаро-материальных ценностей. По результатам выезда было установлено фактическое отсутствие нефти и составлена инвентаризационная опись № от ДД.ММ.ГГГГ. Данный документ был подписан всеми участвующими в указанной процедуре лицами, в том числе и Генеральным директором ООО «ТВК» ФИО3 При этом в акте было указано, что фактическое наличие товаро-материальных ценностей составляет «0,00 рублей», а по данным бухгалтерского учета значится количество «991,086 тонн» на сумму 16 798 911,47 рублей. Что по факту установленной недостачи пояснял генеральный директор ООО «ТВК» ФИО3, "Р" не знает, но насколько ей известно со слов "Ш" и "К", последний признал объем недостачи и обещал в ближайшее время компенсировать материальный ущерб причиненный ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС». Впоследствии ФИО3, в ходе разговоров с "Ш" и "К", просил не обращаться с заявлением в правоохранительные органы и ссылался на трудное материальное положение, а также просил «немного подождать», после чего он обязательно компенсирует причиненный материальный ущерб. Поверив «уговорам» ФИО3 ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» не стало обращаться с заявлением в правоохранительные органы. В январе 2015 года, в связи с трудным материальным положением, "Р" решила продать свою долю учредительного капитала в ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС». Новым собственником ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС», после производства анализа сделок, и учитывая имеющуюся задолженность, было принято решение о подаче заявления в правоохранительные органы с просьбой привлечения виновного лица к уголовной ответственности. Также "Р" дополняет, что в течение 2014 года, с целью взыскания имеющейся задолженности, ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» велась претензионная работа с ООО «РостСимфГаз». В процессе ведения данной деятельности ей стало известно, что ООО «РостСимфГаз» является аффилировнным юридическим лицом ФИО3 В 2014 году, ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» обратилось с исковым заявление к ООО «РостСимфГаз» в Арбитражный суд Ростовской области. 15.08.2014 по делу № А53-9425/2014 Арбитражным судом РО вынесено решение о взыскании с ООО «РостСимфГаз» в пользу ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» задолженности в сумме 22 680 000 рублей, а также судебных расходов. На вопрос следователя: «поясните, имел ли место разговор между Вами и главным бухгалтером ООО «ТВК» "К2", в ходе которого Вы пояснили, что отказываетесь «документально оформлять» нефть сырую в количестве 991,086 тонн, которая была реализована ООО «ТВК» через ООО «РостСимфГаз», "Р" пояснила, что указанного разговора между ней и "К2" не было (т. 3 л.д. 138-144).

Показаниями свидетеля "К2", оглашенными в судебном заседании в порядке, предусмотренном ч. 1 ст. 281 УПК РФ, из которых следует, что с 2005 по сентябрь 2014 года она работала в должности главного бухгалтера ООО «Ресурс». Примерно во второй половине 2012 года юридическое наименование Общества изменило название и стало наименоваться ООО «Ресурс-НАФТА». С июня 2012 "К2" также по совместительству работала в должности главного бухгалтера в ООО «ТВК» и ООО «РостСимфГаз». С июня 2012 года руководителем и учредителем ООО «ТВК» и ООО «Ресурс» являлся ФИО3. Также последний был и учредителем ООО «РостСимфГаз». Генеральным директором указанного предприятия на тот момент являлся ФИО. Однако ФИО являлся номинальным руководителем. Фактически управление предприятием осуществлял ФИО3 Примерно с августа 2012 года у ООО «ТВК» появились кредитные обязательства перед ОАО «Сбербанк России», поскольку указанное юридическое лицо оформило кредит для пополнения оборотных активов. Позже у ООО «ТВК» появились дополнительные кредитные обязательства, так как брался второй кредит в сумме 30 000 000 рублей для приобретения мазутохранилища - нефтебазы. Поручителем указанного кредита выступило ООО «Ресурс». Обязательным условием кредитования являлось требование о необходимости движения денежных средств по расчетному счету юридического лица являющегося заемщиком и поручителем. Примерно в конце 2012 года соучредителем ФИО3 по ООО «Ресурс» стал "К". У последнего имелась афилированная структура - ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС». Однако, насколько "К2" известно, "К" ни руководителем, ни учредителем указанного юридического лица не являлся. Руководил ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» некий "Ш", который являлся доверенным лицом "К" При этом последний тоже являлся номинальным руководителем, так как все организационно-распорядительные функции в указанном юридическом лице выполняли либо "К", либо главный бухгалтер "Р", которая также являлась близким лицом "К" Когда "К" стал компаньоном ФИО3, то возник вопрос, что у ООО «ТВК» и ООО «Ресурс» не хватает собственных денежных средств для приобретения сырья и последующей наладки деятельности по производству светлых нефтепродуктов и мазута. Однако, на тот момент денежные средства имелись у аффилированного лица "К" - ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС». Тогда "К" предложил ФИО3 использовать следующую схему: ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» формально покупает сырье у ООО «ТВК» по 100 % предоплате, тем самым на расчетный счет указанного юридического лица приходят необходимые денежные средства. После получения данных денег ООО «ТВК» приобретает нефть у поставщика ООО «Юкола-нефть» и затем поставляет ее в адрес ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС». В свою очередь ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» осуществляет продажу сырья в адрес ООО «РостСимфГаз», после чего ООО «РостСимфГаз» отдавало приобретенное сырье для переработки в ООО «Ресурс». После переработки сырья ООО «РостСимфГаз» оплачивало услуги ООО «Ресурс» по переработке и полученную продукцию реализовало по собственному усмотрению, а денежные средства возвращало в адрес ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС». Таким образом, путем придания видимого вида товарооборота, можно было и наладить производство и показать движение оборотных средств по расчетному счету ООО «ТВК», что являлось неотъемлемым условием кредитного договора. Всего по указанной схеме было приобретено и переработано около 3 000 тонн нефти. При этом, ее приходование по бухгалтерской документации осуществлялось частями и с существенными задержками, а именно партиями по 1 000 тонн, после получения конечного продукта, то есть после переработки, и его отгрузки ООО «РостСимфГаз» в адрес покупателей. Первые две тысячи тонн были приходованы в течение февраля-марта 2013 года. В апреле 2013 года в ООО «ТВК» проводилась камеральная проверка налоговой инспекции. В связи с этим, поскольку третья тонна нефти на тот момент не была надлежащим образом оприходована, то было принято решение о необходимости подготовки «задним» числом договора на хранение нефти между ООО «ТВК» и ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС», что и было сделано. Кто принимал указанное решение "К2" в настоящее время не помнит. Таким образом получилось, что ООО «ТВК» продало нефть в адрес ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» и впоследствии получило ее на хранение от ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС», таким образом, она была списана с баланса ООО «ТВК». Также были подготовлены «формальные» акт приема-передачи нефти и акт передачи на ответственное хранение. В реальности, указанного объема нефти на тот момент на территории ООО «ТВК» не хранилось, так как она постепенно и постоянно вывозилась либо в адрес ООО «Ресурс», либо в адрес Неклиновского нефтеперерабатывающего завода, с которым имелись соответствующие договорные отношения. При этом в товаро-сопроводительных документах на перевозимую нефть указывалось, что отправителем является ООО «ТВК», а заказчиком ООО «РостСимфГаз». ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» в указанных документах уже не фигурировало, поскольку фактически на тот момент уже не являлось собственником нефти. Часть данных товаро-транспортных накладных у "К2" сохранились, поскольку были сделаны в количестве экземпляров больше чем требовалось. Копии данных документов были мной ею переданы ФИО3 и в настоящее время предоставлены в правоохранительные органы. Впоследствии, после окончания камеральной проверки, возник вопрос связанный с приходованием третьей тысячи тонн сырой нефти. Но бухгалтер ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС», "Р", сказала, что получила команду от "К" не согласовывать и не готовить документы по отчету указанной партии. На тот период между "К" и ФИО3 произошел какой-то конфликт на почве материального состояния, который в конечном итоге привел к разрыву деловых отношений. Причины указанного конфликта "К2" достоверно не известны и она может лишь о них догадываться, в связи с чем, в настоящее время не может пояснить их сущность. С указанного периода (примерно с середине июня 2013 года) ФИО3 перестал появляться в организации и указанная 1 000 тонн сырой нефти так и осталась не оформленной и значилась за ООО «ТВК». Примерно в августе 2013 года, когда конфликт между "К" и ФИО3 уже существовал, в ООО «ТВК» приехал "К", который был вместе с директором ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» "Ш" Все разговоры вел именно "К", который потребовал от "К2" составить и подписать документ, согласно которого вышеуказанной 1 000 тонн нефти, «формально» принадлежащей ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС», на территории ООО «ТВК» нет. Поскольку "К" достоверно знал, куда именно делась данная нефть, то "К2" отказалась составить и подписать указанный документ. На этой почве между ними произошел конфликт, после чего "К" в телефонном режиме связался с ФИО3 и последний ее меня попросил составить и подписать данный документ. При этом последний ФИО3 ей пояснил, что указанный документ является внутренним и нужен лишь до того момента, пока они с "К" не исчерпают свой конфликт. После этого, с полученного согласия ФИО3, "К2" изготовила и подписала от своего имени указанный документ, после чего передала его "К" При этом, на момент передачи указанному лицу документа, в нем имелась только ее подпись. Сам ФИО3 в то время находился в г. Ростове-на-Дону. Также "К2" дополняет, что на момент приезда ни "К", ни "Ш", фактическое наличие нефти в мазутохранилище ООО «ТВК» не проверяли, поэтому достоверно не могли знать о ее отсутствии. Имелось ли указанное сырье на самом деле, "К2" неизвестно, но согласно документации, имеющейся на тот момент в бухгалтерии, оно было ранее отправлено для переработки в ООО «Ресурс». Впоследствии, спустя небольшой временной промежуток после указанного инцидента, ФИО3 вышел из состава учредителей ООО «ТВК» и ООО «Ресурс», передав свои доли учредительного капитала в адрес афилированных лиц "К" Что касается актов о приеме-передаче товаро-материальных ценностей на хранение, составленных между ООО «ТВК» и ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» после окончания камеральной проверки, то "К2" поясняет, что данные документы подготавливались исключительно для правильного ведения учета ТМЦ на предприятии для приведения их в соответствие с данными бухгалтерского баланса. При этом, насколько ей известно, данные акты ФИО3 не подписывались, а они были подписаны с подражанием его подписи кем-то из сотрудников ООО «ТВК». Относительно взаиморасчетов между ООО «РостСимфГаз» и ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» "К2" поясняет, что ООО «РостСимфГаз» перечислило в адрес ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» денежные средства только за первые две тысячи тонн нефти принадлежащей ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС». Что касается оставшейся третьей тонны, то после реализации ООО «РостСимфГаз» полученных нефтепродуктов, вырученные денежные средства были направлены на оплату коммунальных платежей организации, оплату услуг Неклиновского завода нефтепродуктов, частичное погашение ранее предоставленных ФИО3, как физическим лицом, займов, а также на перечисление в адрес ООО «ТВК» и ООО «Ресурс» в качестве беспроцентных займов, для производства указанными юридическим лицами кредитных платежей и расчета по текущим платежам. Также указанная сумма частично была перечислена и в адрес ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС», но в каком размере, "К2" в настоящее время пояснить не может. Более ей пояснить нечего (т. 3 л.д. 174-177).

Показаниями свидетеля "Ю", оглашенными в судебном заседании в порядке, предусмотренном ч. 1 ст. 281 УПК РФ, из которых следует, что с 08.09.2008 по конец 2014 года он работал в ООО «Ресурс», расположенном по адресу: Ростовская область, г. Новошахтинск, <адрес>. Указанное предприятие осуществляло деятельность по переработке углеводородного сырья, к которому относятся: нефть сырая, газовый конденсат и ШФЛУ (широкая фракция легких углеводородов). С зимы 2012 года учредителем и генеральным директором ООО «Ресурс» являлся ФИО3 Примерно с середины 2012 года "Ю" был назначен на должность заместителя директора, в связи с чем, осуществлял контроль деятельности по капитальному ремонту указанного предприятия, а также обладал правом подписи необходимых документов. В течение 2012 года ООО «Ресурс» деятельность не осуществляло, так как шли ремонтно-восстановительные работы. В конце 2012 года в состав учредителей ООО «Ресурс» вошел "К". Спустя некоторое время, по решению учредителей, произошла смена названия организации, и оно стало носить наименование ООО «Ресурс - НАФТА». Примерно с февраля 2013 года ремонт на предприятии был окончен и начались поставки углеводородного сырья для его переработки. Кому принадлежало указанное сырье "Ю" неизвестно, так как этими вопросами занимался непосредственно директор организации ФИО3 Его обязанности заключались в общем контроле производственного процесса. Вопросами отгрузки переработанной продукции также занимался непосредственно ФИО3, либо - же "К" По существу взаимоотношений между ООО «ТВК» и ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» "Ю" ничего пояснить не может, так как ему по данному факту ничего неизвестно. Что касается предъявленного ему для обозрения акта приема-передачи ГСМ между ООО «ТВК» и ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» от 06.04.2013 по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в котором имеется подпись, выполненная от его имени, о принятии товаро-материальных ценностей на ответственное хранение на склад ООО «Ресурс-НАФТА», "Ю" поясняет, что указанный документ делался формально (с какой целью ему неизвестно), для приведения документации в соответствие с бухгалтерской отчетностью. Дополнительно он поясняет, что ООО «Ресурс-НАФТА» не обладало технической возможностью для размещения указанного объема нефти на своем складе, так как общий суммарный объем емкостей не превышал 400 м3, что в переводе на вес нефти не превышает 350 тонн. При этом, суточный объем перерабатываемого сырья на мощностях ООО «Ресурс-НАФТА», составлял около 60-70 м3. Насколько он помнит, вся нефть хранилась на территории ООО «ТВК», являющемся аффилированной структурой ФИО3, и ежедневно автомобильным транспортом перевозилась на территорию ООО «Ресурс-НАФТА». Более по обстоятельствам произошедшего ему пояснить нечего (т. 3 л.д. 178-180).

Показаниями свидетеля "К", оглашенными в судебном заседании в порядке, предусмотренном ч. 1 ст. 281 УПК РФ, из которых следует, что с 1991 года он занимается осуществлением коммерческой деятельности, в связи с чем, имеет соответствующий опыт в сфере бизнеса. Примерно в начале 2007 года к нему за помощью обратилась его знакомая "Р", которая попросила оказать ей консультативную и практическую помощь в открытии и налаживании собственного дела. "К" согласился оказать данную помощь вследствие чего предложил ей учредить юридическое лицо которое будет осуществлять коммерческую деятельность в сфере оптовой торговли топливом. Таким образом, примерно в феврале 2007 года "Р" было учреждено ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС»., которое поставлено на налоговый учет в г. Ростове-на-Дону. Первым руководителем ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» по решению "Р" был назначен ее знакомый "П". Обязанности по ведению бухгалтерского учета в указанный период времени исполняла аудиторская фирма - ООО «Партнер-Аудит». В период времени с 2007 по 2012 год ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» осуществляло только деятельность по реализации твердого топлива (угля). В течение указанного периода времени "Р" являлась только учредителем указанного общества и каких-либо административно-хозяйственных функций в указанном юридическом лице не осуществляла. "К" в указанный период постоянно оказывал "Р" и "П" различные консультативные услуги. Периодически, в связи с возникающими временными материальными трудностями в ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС», он помогал в осуществлении деятельности и материально, поскольку предоставлял указанному юридическому лицу беспроцентные займы. Примерно в середине 2012 года от "Р" он узнал, что "П" желает покинуть должность директора ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС», так как нашел другое рабочее место. В связи с этим, по решению "Р" новым руководителем организации был назначен "Ш". Также к указанному периоду времени сама "Р" потеряла работу, в связи с чем, решила самостоятельно вести бухгалтерскую документацию принадлежащего ей юридического лица. На момент конца 2012 года "К" являлся единственным учредителем и руководителем ООО «Альфа», которое осуществляло деятельность в сфере торговли твердым топливом. В указанный период времени он познакомился с ФИО3, который занимался осуществлением коммерческой деятельности в сфере закупок и переработки углеводородного сырья. Где именно и при каких обстоятельствах он познакомился с ФИО3, в настоящее время "К" пояснить не может, так как с того момента прошел довольно длительный период времени. Из общения с ФИО3 ему стало известно, что он является учредителем и руководителем нескольких юридических лиц, среди которых были ООО «ТВК», ООО «Ресурс», ООО «РостСимфГаз». ООО «ТВК» на тот момент располагалось по адресу: Ростовская область, г. Новошахтинск, <адрес> и осуществляло деятельность по приему-продаже, перевалке и хранению углеводородного сырья. Для осуществления указанной деятельности у предприятия имелись соответствующие подъездные пути и емкости для хранения сырья. ООО «Ресурс» располагалось по адресу: Ростовская область, г. Новошахтинск, <адрес> и представляло собой мини-нефтезавод для переработки углеводородного сырья. ООО «РостСимфГаз» имело юридический адрес расположенный в г. Ростове-на-Дону, но фактически располагалось на территории ООО «ТВК» по ул. <адрес> в г. Новошахтинске Ростовской области. Насколько "К" известно, в штате ООО «РостСимфГаз» состояло два или три человека, а именно: директор - ФИО и бухгалтер - "К2". Однако, директор в ООО «РостСимфГаз» являлся номинальной единицей, поскольку все организационно-распорядительные функции в указанном юридическом лице выполнял непосредственно ФИО3, который был одним из учредителей. После непродолжительного общения с ФИО3 по вопросам касающимся сферы бизнеса, последний предложил "К" стать одним из учредителей ООО «Ресурс». Он согласился и спустя некоторое время между ними была оформлена соответствующая сделка после которой он стал одним из учредителей вышеуказанного юридического лица. После того как "К" вошел в состав учредителей, ФИО3 стал говорить о том, что у него отсутствуют необходимые денежные средства для приобретения сырья и наладки рабочего процесса. На указанный момент "К" также не мог произвести необходимый отток капитала, в связи с чес возникла необходимость в поиске поставщика продукции и он решил обратиться за помощью к своей знакомой "Р" После беседы с "Р", а также с директором ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» "Ш", последние согласились оказать необходимую помощь и поддержку, но при условии, что с указанных сделок предприятие получит прибыль. Тогда о результатах беседы "К" сообщил ФИО3, который предложил сделать следующим образом: изначально ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» приобретает у ООО «ТВК» нефть сырую. Поскольку у ООО «ТВК» не было собственных активов для приобретения нефти, но имелись собственные подъездные пути и соответствующая лицензия, то ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» приобретает указанное сырье по 100 % предоплате. Получив денежные средства от ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС», ООО «ТВК» приобретает нефть у ООО «Юкола» (г. Москва), после чего поставляет ее в адрес ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС». При этом все поставки сырья от ООО «Юкола», осуществляются железнодорожным транспортом в адрес ООО «ТВК». Получив сырье, ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС», с соответствующей наценкой, перепродает его ООО «РостСимфГаз». Затем ООО «РостСимфГаз» передает указанное сырье, в качестве давальческого, для переработки в ООО «Ресурс», после чего реализует полученную продукцию различным контрагентам. После реализации продукции ООО «РостСимфГаз» перечисляет денежные средства за оказанные услуги по переработке в адрес ООО «Ресурс», а также за ранее поставленное сырье, в адрес ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС». Также со слов ФИО3 "К" было известно, что производственные мощности ООО «Ресурс» способны перерабатывать около 2 000 тонн сырья ежемесячно. Таким образом, за относительно небольшой период времени можно было получить прибыль для ООО «Ресурс» (в виде оплаты услуг по переработке) и ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» (в виде прибыли от купли-продажи сырья). При этом, насколько "К" известно, на тот момент у ООО «ТВК» имелись кредитные обязательства перед ОАО «Сбербанк России», в связи с чем, по расчетному счету организации необходимо было движение денежных средств. Вышеуказанная схема, на тот момент, устраивала и представителей ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС», и "К" как учредителя ООО «Ресурс». Примерно в январе 2013 года он вместе с ФИО3 ездили в г. Москву, в представительство ООО «Юкола», где в ходе разговора с представителя указанной организации, было достигнуто соглашение о заключении договорных отношений между ООО «ТВК» и ООО «Юкола» на поставку 3 000 тонн сырой нефти. После возвращения, соответствующие договорные обязательства были документально оформлены и между ООО «ТВК», ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС», ООО «РостСимфГаз». При этом между ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» и ООО «ТВК» было заключено два договора, а именно: договор купли-продажи товара (нефти) № от ДД.ММ.ГГГГ и договор на хранение нефтепродуктов № от ДД.ММ.ГГГГ. Это было сделано из следующих соображений: согласно договорных отношений между ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» и ООО «РостСимфГаз», последнее юридическое лицо должно произвести оплату товара в течение 30 суток с момента его получения. Учитывая производственные мощности ООО «Ресурс», за указанный период времени на заводе можно было переработать не более 2 000 тонн сырья. В связи с чем, руководитель ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» "Ш", а также учредитель "Р", настояли на том, что третья тысяча тонн нефти будет отпущена в адрес ООО «РостСимфГаз» только после перечисления денежных средств за первую партию в объеме 2 000 тонн. В связи с этим, было принято решение о помещении вышеуказанной третьей тысячи тонн на ответственное хранение в ООО «ТВК». Где именно заключались договора между ООО «ТВК» и ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС», а также между ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» и ООО «РостСимфГаз», "К" в настоящее время пояснить не может, так как не помнит эти события в связи с прошествием длительного периода времени. Однако, как он предполагает, подписание указанных документов происходило посредством электронной почты, а именно: изначально согласовывались проекты договоров, после чего одна из сторон его подписывала и отправляла электронную копию документа в адрес второй стороны, а впоследствии оригиналы передавались либо через сотрудников предприятий, либо через него. После получения оригинала документа, подписанного одной из сторон, представитель второй стороны ставил свою подпись и оттиск печати организации. Таким образом, в офисе каждого из предприятий хранился один из экземпляров необходимого документа. Также насколько "К" помнит, в ходе осуществления взаимоотношений между ООО «ТВК» и ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС», ФИО3 сам лично несколько раз привозил документы в офис ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» расположенный по адресу: г. Ростов-на-Дону, <адрес>. Данные факты он видел лично, так как иногда, во время визитов ФИО3, находился в офисе указанного юридического лица. Находился ли на те моменты в офисе организации директор ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» "Ш", он не помнит. Впоследствии, действуя в рамках договора купли-продажи №, ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» перечислило в адрес ООО «ТВК» денежные средства в общей сумме 50 700 000 рублей. Поскольку предоплата товара была произведена в полном объеме, то ООО «ТВК», в свою очередь, осуществило несколькими партиями поставку в адрес ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» нефти сырой общим весом около 3 000 тонн. При этом, первые две тысячи тонн нефти, были поставлены в адрес ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» в начале марта 2013 года и после выгрузки, сразу же переданы в адрес ООО «РостСимфГаз». В процессе поставки нефти со стороны ООО «РостСимфГаз» в адрес ООО «Ресурс», "К" стало известно, что ФИО3 по своему усмотрению осуществляет поставку нефти в адрес Неклиновского нефтеперерабатывающего завода, чем лишает возможной прибыли ООО «Ресурс». Данную информацию он узнал от главного бухгалтера ООО «Ресурс» "К2", после чего на данной почве между "К" и ФИО3 произошел конфликт. В ходе указного конфликта ФИО3 ничего внятно пояснить не мог. После указанного инцидента, "К" перестал доверять ФИО3 и стал его контролировать. В процессе осуществления контроля ему стало известно, что сырая нефть, поставленная ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» в адрес ООО «РостСимфГаз», в полном объеме переработана и реализована различным контрагентам. При этом денежные средства, вырученные от ее реализации, не были направлены на погашение имеющейся задолженности ООО «РостСимфГаз» перед ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС», а были потрачены по усмотрению ФИО3 Поставка оставшейся партии, объемом 991,086 тонн, была осуществлена ООО «ТВК» в адрес ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» уже после вышеуказанных событий, примерно в начале апреля 2013 года. Поскольку на указанный момент ООО «РостСимфГаз» не выполнило свои обязательства в части оплаты ранее поставленной продукции, то "Р", как учредителем ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС», совместно с "Ш", было принято решение о помещении нефти на склад ООО «ТВК» до момента поиска нового покупателя либо выполнения ООО «РостСимфГаз» своих обязательств в полном объеме. Таким образом, 06.04.2013, нефть, поставленная ООО «ТВК» и принадлежащая ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС», была передана на ответственное хранение в ООО «ТВК», о чем составлен соответствующий акт. Впоследствии директор ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» "Ш" стал проводить работу по поиску новых покупателей, но в кратчайшие сроки это сделать не представилось возможным. Все это время нефть, принадлежащая ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС», продолжала храниться на складе ООО «ТВК», при этом ежемесячно, представителями указанных юридических лиц подписывались соответствующие акты о приеме-передаче товаро-материальных ценностей, а также со стороны ООО «ТВК» в адрес ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» выставлялись счета на оплату услуг, связанных с хранением нефтепродуктов. Впоследствии, в 20-х числах августа 2013 года, из бесед с сотрудниками ООО «Ресурс» и ООО «ТВК» "К" стало известно, что нефть, принадлежащая ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» и хранящаяся на территории ООО «ТВК», отсутствует. О данном обстоятельстве он незамедлительно сообщил "Р" и "Ш" после чего им, совместно с "Ш", осуществлен выезд на территорию ООО «ТВК» для проверки товаро-материальных ценностей. По результатам выезда и визуального осмотра содержимого емкостей, установленных на территории ООО «ТВК», им и "Ш" было установлено фактическое отсутствие нефти. На момент указанного посещения, ФИО3 на территории ООО «ТВК» отсутствовал, после чего "К" связался с ним по телефону и пригласил приехать для производства инвентаризации. Спустя примерно один час ФИО3 приехал на территорию ООО «ТВК», где собственноручно подписал инвентаризационную опись. Также указанный документ был подписан "К", "Ш", главным бухгалтером "К2" и и.о. начальника склада нефтепродуктов "Н" На вопросы относительно нефти, ФИО3 ничего внятно пояснить не мог, но при этом пояснял, что в максимально короткие сроки возместит ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» причиненный материальный ущерб. После сложившейся ситуации, "К" не хотел иметь общих деловых отношений с ФИО3, в связи с чем предложил последнему прекратить партнерство и возместить друг другу средства затраченные на организацию бизнеса. Поскольку на тот момент у ФИО3 сложилось трудное материальное положение, то он не мог мне компенсировать затраты "К" в связи с чем, предложил приобрести его долю в учредительном капитале ООО «Ресурс». Также "К" предложил ФИО3 приобрести и его долю в учреждении ООО «ТВК». Поскольку данное юридическое лицо выполняло только функции по обеспечению ООО «Ресурс» сырьем, поскольку обладало соответствующими подъездными путями, а также емкостями для хранения и оборудованием для перевалки сырья, а также соответствующей лицензией, то без ООО «Ресурс» оно ФИО3 было не нужно, в связи с чем, последний согласился продать и указанное предприятие. Спустя некоторое время между ними были оформлены соответствующие сделки. Оформление документов по ООО «Ресурс» происходило у нотариуса г. Новошахтинска ФИО, кабинет которой расположен на <адрес>. Оформление документов по ООО «ТВК» производилось у нотариуса <адрес>. В настоящее время он не помнит данные указанного нотариуса, но его кабинет на тот момент располагался в районе Театральной площади. После урегулирования всех вопросов, связанных с переоформлением указанных юридических лиц, "К" с ФИО3 более не встречался и никаких взаимоотношений не поддерживал. В настоящее время ему известно, что зимой 2015 года ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» было продано "Р" другому лицу. Новым собственником предприятия, по результатам изучения имеющихся документов по взаимодействию ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» с ООО «ТВК», было решено подать заявление в правоохранительные органы (т. 3 л.д. 181-187).

Показаниями свидетеля "В2", оглашенными в судебном заседании в порядке, предусмотренном ч. 1 ст. 281 УПК РФ, из которых следует, что с апреля 2013 по март 2014 она работала в ООО «ТВК» в должности бухгалтера. Главным бухгалтером на тот момент являлась "К2". С марта 2014 по август 2014 она стала работать в ООО «ТВК» в должности главного бухгалтера. С момента начала ее работы и до сентября 2013 руководителем ООО «ТВК» являлся ФИО3, а после сентября - "В". ООО «ТВК» располагалось по адресу: Ростовская область, г. Новошахтинск, <адрес> Основным видом деятельности указанной организации являлась продажа и хранение углеводородного сырья к которому относится: нефть сырая, газовый конденсат и широкая фракция легких углеводородов (ШФЛУ). Для осуществления деятельности по хранению указанного сырья у ООО «ТВК» имелось три резервуара. Объем данных емкостей ей неизвестен. Что касается взаимоотношений ООО «ТВК» с ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС», "В2" поясняет, что согласно имеющихся на тот момент бухгалтерских документов, между ООО «ТВК» и ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» имелись договорные отношения в рамках которых ООО «ТВК» поставляло в адрес ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» сырую нефть. Насколько она помнит, общий объем данной нефти составил около 3 000 тонн. Впоследствии все сырье, которое было поставлено в адрес ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС», было вывезено для переработки на нефтеперерабатывающий завод ООО «Ресурс», расположенный в г. Новошахтинске Ростовской области по <адрес>, а также на Неклиновский нефтеперерабатывающий завод. Основания направления партий сырой нефти на переработку в адрес двух нефтеперерабатывающих заводов, ей неизвестны, так как это относилось к компетенции генерального директора ООО «ТВК», то есть ФИО3, и осуществлялось с его указания. Что касается ООО «Ресурс», то указанное юридическое лицо являлось аффилированной структурой ФИО3, так как он также являлся учредителем данного лица и его руководителем. Что касается Неклиновского нефтеперерабатывающего завода, то о данной структуре "В2" ничего неизвестно. Также ей неизвестно, вывозилась ли указанная нефть с согласия ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС», либо без такового. Однако она поясняет, что примерно в августе 2013 года в ООО «ТВК» проводилась камеральная проверка налоговой инспекции. В связи с этим, сотрудниками бухгалтерии ООО «ТВК», в том числе и ею, по указанию генерального директора ФИО3, были подготовлены акты, согласно которых ООО «ТВК» осуществило отгрузку нефти сырой в количестве 2 000 тонн в адрес ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» и данный объем был списан с забалансового счета ООО «ТВК». При этом нефть в количестве 1 000 тонн была оформлена как хранящаяся в резервуарах ООО «ТВК» и представителями двух юридических лиц были подписаны соответствующие акты. При этом, имелась ли на тот момент данная нефть в наличии, либо существовала только «документально», ей неизвестно. После смены руководства, данная нефть, в количестве около 1 000 тонн, также продолжала числиться на забалансовом счете ООО «ТВК». О данном факте было известно и вновь назначенному руководителю "В", который никаких недовольств или нареканий по данному поводу не высказывал. Примерно в апреле 2014 года, после ее назначения на должность главного бухгалтера, между ООО «ТВК» в ее лице и ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС», в лице главного бухгалтера "Р", был составлен акт сверки взаимных расчетов за 2013 год между ООО «ТВК» и ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС». Согласно указанного документа, по итогам финансового года задолженность ООО «ТВК» перед ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» составила 13 362 966 рублей 37 копеек. Данная задолженность сложилась преимущественно из-за беспроцентных займов предоставленных ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» в адрес ООО «ТВК». При этом в указанном акте отражены только взаиморасчеты указанных двух юридических лиц, то есть оплата услуг и отпуск товара, связанные с реализацией сырой нефти и ее хранением. Что касается товаро-материально ценностей, принадлежащих ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» и хранящихся в ООО «ТВК», то данный факт в указанном акте не отражается, поскольку учитывается на забалансовом счете ООО «ТВК». Таким образом, указанный акт не предусматривает сверку с контрагентом относительно хранящейся продукции. На момент увольнения "В2" из ООО «ТВК», вышеуказанная нефть, в количестве около 1 000 тонн, так и продолжала значиться на забалансовом счете ООО «ТВК», так как каких-либо финансовых документов, позволяющих совершить операцию по ее списанию, в бухгалтерию не поступало. Что стало с указанными данными впоследствии, ей неизвестно (т. 3 л.д. 188-191).

Показаниями свидетеля "В", оглашенными в судебном заседании в порядке, предусмотренном ч. 1 ст. 281 УПК РФ, из которых следует, что в сентябре 2013 года по решению единственного учредителя Общества - "К", он был назначен на должность заместителя генерального директора, с правом подписи финансовых документов. Период его трудоустройства на указанную должность совпал с назначением Генерального директора ООО «ТВК» ФИО4 (другие ее данные ему неизвестны). Фактически, за период своей работы в ООО «ТВК», она никаких организационно-распорядительных функций не осуществляла и "В" ее ни разу не видел. Таким образом, она являлась номинальным руководителем, поскольку все организационно-распорядительные функции выполнял именно он. После вступления в должность заместителя генерального директора, им было принято решение о производстве инвентаризации материально-технических средств предприятия. О дне производства данной инвентаризации, бывший руководитель ООО «ТВК», которым являлся ФИО3, был уведомлен за несколько дней ранее, однако в назначенное время для ее производства не явился. Таким образом, инвентаризация производилась в его отсутствие. В состав комиссии вошли: "В", главный бухгалтер ООО «ТВК» "К2", бухгалтер "В2" и заведующий складом ГСМ "Н" В ходе инвентаризации было установлено, что сырьевые емкости, находящиеся в ООО «ТВК», пусты. Однако, по имеющимся бухгалтерским документам, они должны были быть заполнены. Таким образом, среди прочих материальных ценностей, на предприятии было установлено отсутствие сырой нефти в количестве 992,525 тонн, принадлежащей ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» и находящейся на хранении в ООО «ТВК». По результатам инвентаризации был составлен акт приема-передачи документов, дел, печатей общества и имущества ООО «ТВК» от 17.09.2013, который был подписан им, "В2" и "Н" Главный бухгалтер "К2" данный документ подписывать отказалась, при этом мотивы своих действий она не поясняла. Что касается подписи ФИО3, то она также отсутствует в указанном документе, по вышеизложенным причинам, так как он не явился на инвентаризацию. Дополнительно к своим показаниям "В" поясняет, что помимо назначения его на должность заместителя Генерального директора ООО «ТВК», он также был назначен на должность заместителя Генерального директора ООО «Ресурс», расположенного по адресу: Ростовская область, г. Новошахтинск, <адрес> и осуществляющего деятельность по переработке углеводородного сырья. На момент его вступления в должность, сырьевые емкости, находящиеся на территории ООО «Ресурс», а также емкости, предназначенные для хранения готовой продукции, были пусты и на протяжении предшествующих четырех месяцев, предприятие переработку сырья не осуществляло (т. 3 л.д. 192-195).

Показаниями свидетеля "Н", оглашенными в судебном заседании в порядке, предусмотренном ч. 1 ст. 281 УПК РФ, из которых следует, что с начала июля 2013 года и по настоящее время он работает в ООО «ТВК» в должности заведующего кладом ГСМ. ООО «ТВК» располагается по адресу: Ростовская область, г. Новошахтинск, ул. <адрес> и осуществляет деятельность по перевалке и хранению углеводородного сырья. На момент его трудоустройства руководителем и единственным учредителем ООО «ТВК» являлся ФИО3. После того как "Н" приступил к работе, акта приема-передачи между ним и лицом, которое выполняло указанную работу до него, не составлялось. При визуальном осмотре емкостного парка организации, "Н" было установлено, что сырьевые емкости пусты и какая-либо продукция в них отсутствует. Спустя непродолжительный период работы, примерно в третьей декаде августа 2013 года, он участвовал в инвентаризации сырья принадлежащего ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС». Как проходил процесс инвентаризации и кто именно в нем участвовал, он в настоящее время не помнит, но предполагает, что путем визуального осмотра сырьевых емкостей и установления факта отсутствия продукции. По результатам мероприятия была составлена соответствующая инвентаризационная опись, в которой расписался он и все участвующие лица. Участвовал ли в инвентаризации руководитель ООО «ТВК» ФИО3, "Н" в настоящее время не помнит. Впоследствии, в конце августа - начале сентября 2013 года, доля в учреждении ООО «ТВК» была передана ФИО3 в пользу "К" После этого заместителем генерального директора организации был назначен "В", который руководит предприятием по настоящее время. При вступлении "В" в должность, была проведена полная ревизия документации и товаро-материальных ценностей, после чего составлен акт приема-передачи документов, дел, печатей общества и имущества ООО «ТВК» от 17.09.2013. Во время производства вышеуказанной инвентаризации "Н" являлся одним из членов комиссии. В ходе указанного мероприятия также было установлено, что согласно данным бухгалтерского учета, в ООО «ТВК» на хранении значится сырая нефть в количестве 992,525 тонн, принадлежащая ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС», однако фактически указанное сырье отсутствует. Вышеуказанный документ был подписан помимо него другими участвующими лицами, за исключением главного бухгалтера ООО «ТВК» "К2" Причины, по которым она отказалась подписать указанный документ, последняя не пояснила. Также в указанном акте отсутствует и подпись бывшего руководителя - ФИО3, который не явился для производства инвентаризации. По вопросу ведения учета товаро-материальных ценностей, поступающих в ООО «ТВК» и убывающих из организации, "Н" поясняет, что данный учет ведется постоянно и отражается в специальном сшиве, в который подшиваются акты приемки (поступление продукции), а также товаро-транспортные накладные (отгрузка сырья). Велся ли указанный учет до момента его прихода на предприятие, он не знает, но предполагает, что должен был вестись. Где в настоящее время хранятся аналогичные документы за 2013 год, ему неизвестно. Также к своим показаниям "Н" дополняет, что в августе 2013 года он, по требованию ФИО3, под угрозой увольнения из ООО «ТВК», написал заявление с просьбой назначения на должность Генерального директора ООО «РостСимфГаз», являющегося аффилированной структурой ФИО3 Юридический адрес данной организации располагался где-то в г. Ростове-на-Дону (более точно пояснить не может), но фактически деятельность осуществлялась по месту нахождения ООО «ТВК», то есть по <адрес> в г. Новошахтинске Ростовской области. Однако, после назначения на должность руководителя ООО «РостСимфГаз» "Н" никаких организационно-распорядительных функций не выполнял, так как являлся номинальным руководителем и лишь выполнял различные требования ФИО3, подписывая необходимые документы. Какие именно документы им подписывались, он пояснить не может, так как этого не знает и их у него нет. Вся документация, насколько ему известно, осталась у ФИО3 Впоследствии, после того как ФИО3 перестал являться руководителем ООО «ТВК», "Н" постоянно в телефонном режиме просил его освободить от должности генерального директора ООО «РостСимфГаз». Последний пояснял, что в скором времени его просьба будет удовлетворена. Однако, впоследствии "Н" несколько раз приглашался в налоговую инспекцию, где узнал, что с должности директора ООО «РостСимфГаз» его никто не уволил и он таковым продолжает являться. После этого, примерно в феврале 2014 года, "Н" заказными письмами, на имя учредителей ООО «РостСимфГаз» направил заявления с просьбой увольнения его с указанной должности по собственному желанию. Кто в настоящее время является генеральным директором ООО «РостСимфГаз» и где именно располагается указанная организация, ему неизвестно. Относительно учредителей ООО «РостСимфГаз» он пояснил, что таковых было трое. Среди них ФИО3, ФИО5 (имя, отчество и адрес указанного лица он в настоящее время не помнит) и третье лицо, данные которого ему неизвестны (т. 3 л.д. 196-199).

Показаниями свидетеля "Г", оглашенными в судебном заседании в порядке, предусмотренном ч. 1 ст. 281 УПК РФ, из которых следует, что с августа 2012 по 30.04.2013 он работал в должности заведующего складом ГСМ в ООО «ТВК». Данная организация располагалась по адресу: Ростовская область, г. Новошахтинск, ул. <адрес> и осуществляла деятельность по приему и перевалке углеводородного сырья к которому относится: нефть сырая, газовый конденсат и широкая фракция легких углеводородов. За весь период его трудовой деятельности в ООО «ТВК», учредителем и руководителем указанного юридического лица являлся ФИО3 В должностные обязанности "Г" входило: приемка железнодорожных вагонов с сырьем на железнодорожной станции, их раскредитовка и последующая доставка на территорию ООО «ТВК» с использованием услуг ООО «ВагонДорМаш». После этого он осуществлял контроль за перекачкой сырья в емкости для хранения, расположенные на территории ООО «ТВК», а также вел учет прихода и расхода данной продукции. Все операции по приходу и расходу сырья, за период его трудовой деятельности, осуществлялись непосредственно с указания руководителя предприятия, то есть ФИО3 В начале марта 2013 года в адрес ООО «ТВК» была поставлена большая партия сырой нефти. Кто являлся собственником указанного сырья, "Г" в настоящее время не может пояснить, так как прошло довольно много времени и он не помнит указанных событий. При этом он помнит, что объем нефти составил 3 000 тонн. Поставка указанного сырья производилась в течение двух месяцев отдельными партиями, состоящими от одного до пятнадцати вагонов. Как обычно, он осуществлял приемку и раскредитовку указанных вагонов, а после их доставки на территорию ООО «ТВК», контроль за перекачкой сырья и его дальнейшей отгрузкой. Насколько "Г" помнит, вышеуказанная нефть после разгрузки сразу же направлялась на переработку в адрес ООО «Ресурс» или Неклиновского нефтеперерабатывающего завода. Это было сделано с указания руководителя, то есть ФИО3 и вызвано тем обстоятельством, что емкостной парк ООО «ТВК» мог вместить около 1 000 тонн сырья. При этом, "Г", в специальной компьютерной программе (название не помнит), велась ведомость поставленного и отгруженного сырья. Бумажный вариант указанной ведомости, состоящей из двух листов бумаги формата А4, он ранее прилагал к своему объяснению. Из данной ведомости видно, что за период с 01.03.2013 по 14.04.2013, им было принято 2 599 949 кг. сырой нефти. При этом в ведомости указывался номер вагона, которым была осуществлена доставка, и масса поставленного сырья. Также за указанный период "Г", по указанию руководителя организации было отгружено сырье в количестве 1 482 214 кг. В ведомости также отражается номер документа, на основании которого произведена отгрузка (№ ТТН), вес сырья и получатель (либо ООО «Ресурс», либо ОАО «НекНефПрод»). После указанной даты "Г" учет не производил, так как подал заявление на увольнение. Его функции, насколько ему известно, должен был выполнять ФИО, который на тот момент являлся заместителем руководителя ООО «ТВК». Вел ли последний учет поставки-отгрузки сырья, "Г" неизвестно. "Г" пояснил, что до момента его увольнения из ООО «ТВК», он, совместно с ФИО, произвели сверку объемов отгруженной продукции в адрес ООО «Ресурс» и ООО «НекНефПрод». Все объемы, которые были им учтены, совпадали с объемами сырья, которые были приняты вышеуказанными организациями. При производстве сверки с ООО «Ресурс», от имени данного юридического лица выступал "Н" который являлся сотрудником ООО «ТВК». Таким образом, вся поставляемая в адрес ООО «ТВК» нефть, практически сразу же направлялась на переработку в сторонние организации и на территории предприятия практически не хранилась. После увольнения, примерно в конце мая 2013 года, "Г", находясь на территории г. Новошахтинска Ростовской области, заезжал в ООО «ТВК» чтобы проведать рабочий коллектив. Из бесед с ФИО ему стало известно, что вся поставленная в адрес ООО «ТВК» нефть, в количестве 3 000 тонн, в настоящее время вывезена для переработки и резервуары, находящиеся на территории предприятия, пусты. Также "Г" поясняет, что до момента поставки в адрес ООО «ТВК» вышеуказанной партии нефти, на территории предприятия очень часто стал появляться "К", которого ФИО3 представил ему как своего компаньона. Со слов последнего "Г" стало понятно, что "К" также имеет отношение к вышеуказанной нефти, но при этом последний никогда его не контролировал, а постоянно находился в бухгалтерии предприятия и общался непосредственно с бухгалтером "К2" (т. 3 л.д. 200-202).

Показаниями свидетеля "С", оглашенными в судебном заседании в порядке, предусмотренном ч. 1 ст. 281 УПК РФ, из которых следует, что с 1995 года и по настоящее время он работает в ОАО «Нелиновскнефтепродукт». Указанная организация располагается по адресу: Ростовская область, Неклиновский район, с. Покровское, <адрес> и осуществляет деятельность по переработке и перевалке углеводородного сырья. На момент 2013 года "С" состоял в должности заместителя начальника выгрузки и погрузки. В его обязанности входило: осуществление контроля за выгрузкой поставленного сырья и отгрузкой конечной продукции. Примерно в период времени с марта по май 2013 года (более точный период он не помнит) между ОАО «Неклиновскнефтепродукт» и ООО «РостСимфГаз» существовали договорные отношения, согласно которых ОАО «Неклиновскнефтепродукт» принимало от ООО «РостСимфГаз» на переработку углеводородное сырье в виде сырой нефти, а впоследствии должно было возвратить полученные продукты. В рамках существующих договорных отношений, ООО «РостСимфГаз» поставило оговоренное количество сырья, которое было переработано на производственных мощностях ОАО «Неклиновскнефтепродукт». Все поставки сырья осуществлялись автомобильным транспортом. Данное сырье было переработано, а полученные продукты, по указанию руководства ООО «РостСимфГаз», отгружены в адрес различных юридических лиц (каких именно он не помнит). Кто представлял интересы ООО «РостСимфГаз», "С" неизвестно, поскольку ведение договорной работы не относилось к его функциональным обязанностям. В настоящее время какого-либо сырья или продукции, принадлежащих ООО «РостСимфГаз», на территории ОАО «Неклиновскнефтепродукт» не хранится (т. 3 л.д. 203-207).

Показаниями свидетеля "А", оглашенными в судебном заседании в порядке, предусмотренном ч. 1 ст. 281 УПК РФ, из которых следует, что с апреля 2014 она работает в ООО «Ресурс» в должности главного бухгалтера. С 26.05.2015 она по совместительству также является главным бухгалтером ООО «ТВК», расположенного по адресу: Ростовская область, г. Новошахтинск, <адрес>. В настоящее время, по результатам изучения внутренней документации ООО «ТВК», а также специализированной компьютерной программы «1С Бухгалтерия», "А" утверждает, что в 2013 году между ООО «ТВК», ООО «РостСимфГаз» и ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС», существовали деловые взаимоотношения связанные с реализацией и хранением нефтепродуктов. Согласно имеющихся документальных данных, в течение 2013 года ООО «ТВК» осуществило продажу в адрес ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» сырой нефти в количестве 2 991,086 тонн. Впоследствии, ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» передало на хранение в ООО «ТВК» нефть сырую в количестве 992,525 тонн. "А" пояснила, что согласно существующих правил бухгалтерского учета, сырье, принимаемое на хранение, должно быть отражено на забалансовом счете. Однако, по результатам изучения данных, содержащихся в программе «1С Бухгалтерия», ею установлено, что вышеуказанные сведения, отражающие факт принятии сырья от ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС», отсутствуют. Почему данное обстоятельство стало возможным, она пояснить затрудняется, поскольку до нее ведением бухгалтерии занимались другие сотрудники и отвечать за их действия она не может. При этом, в базе «1С Бухгалтерия» имеются сведения о принятии ООО «ТВК» на хранение сырья (сырой нефти) в количестве 2 922,255 тонн от ООО «РостСимфГаз». Данные сведения отражены на счете №. Из данных карточек счета № по контрагенту ООО «РостСимфГаз» за период времени с 01.01.2013 по 06.11.2015, видно, что в период времени с 01.03.2013 по 25.05.2013, ООО «ТВК» принята от ООО «РостСимфГаз» нефть сырая в количестве 2 992,255 тонн, которая постепенно, в течение вышеуказанного периода времени, вывезена с территории ООО «ТВК» автомобильным транспортом. Также в настоящее время в ООО «ТВК» хранятся документы (товаро-транспортные накладные в количестве 114 штук) отражающие процесс вывоза сырой нефти с территории предприятия (т. 3 л.д. 208-211).

Показаниями свидетеля ФИО, оглашенными в судебном заседании в порядке, предусмотренном ч. 1 ст. 281 УПК РФ, из которых следует, что в период с весны 2012 по август 2013 он работал в должности заместителя генерального директора ООО «ТВК». Указанная организация располагалась по адресу: Ростовская область, г. Новошахтинск, <адрес> и осуществляла деятельность по перевалке нефти. За период его работы в ООО «ТВК» руководителем и единственным учредителем вышеуказанного юридического лица являлся ФИО3. Также последний имел еще несколько афиллированных юридических лиц учредителем и руководителем которых он также являлся. Среди данных организаций были: ООО «Ресурс», расположенное по адресу: Ростовская область, г. Новошахтинск, <адрес>, и ООО «РостСимфГаз», имеющее юридический адрес где-то в г. Ростове-на-Дону, но фактически располагающееся по адресу местонахождения ООО «ТВК», то есть по ул. <адрес> в г. Новошахтинске Ростовской области. Примерно в конце 2012 года ФИО от ФИО3 стало известно, что он, а также его компаньон по ООО «Ресурс» - "К", планируют осуществлять деятельность по переработке и реализации нефтепродуктов с задействованием в финансовой схеме подконтрольных ФИО3 юридических лиц, а именно: ООО «ТВК», ООО «Ресурс» и ООО «РостСимфГаз». В связи указанным обстоятельством ФИО3 не мог одновременно являться руководителем всех организаций, в связи с чем, попросил ФИО «документально» стать генеральным директором ООО «РостСимфГаз». Поскольку на тот момент ФИО полностью доверял ФИО3, то согласился с его предложением и впоследствии данный факт был оформлен документально. Таким образом, с декабря 2012 по август 2013, помимо своей основной работы в ООО «ТВК», ФИО числился и генеральным директором ООО «РостСимфГаз». При этом он являлся номинальным руководителем вышеуказанного юридического лица, поскольку только подписывал необходимые документы. Все организационно распорядительные функции в ООО «РостСимфГаз» продолжал исполнять ФИО3 В суть подписываемых им документов, ФИО. не вдавался, поскольку в них ничего не понимал. В данном вопросе он полностью полагался на ФИО3 и главного бухгалтера "К2" поскольку относился к ним как к порядочным и ответственным людям. Таким образом, в настоящее время ФИО не может пояснить каким образом ООО «РостСимфГаз» было задействовано в финансовой схеме, поскольку данное обстоятельство ему неизвестно. Также ФИО поясняет, что за период его работы в ООО «ТВК» была осуществлена только одна крупная поставка сырой нефти. Данная поставка осуществлялась в период с марта по май 2013 года и ее объем составил около 3 000 тонн. Вся поставленная нефть была впоследствии переработана на производственных мощностях ООО «Ресурс» (Ресурс-НАФТА), а также Неклиновского завода нефтепродуктов, и впоследствии реализована в адрес контрагентов. При этом, всем процессом поставки, переработки и реализации конечных продуктов управлял непосредственно ФИО3, поскольку именно он решал все организационно-распорядительные вопросы. В августе 2013 года ФИО нашел себе новое место работы, в связи с чем, уволился из ООО «ТВК», а также попросил ФИО3 освободить его от должности генерального директора ООО «РостСимфГаз» (т. 3 л.д. 228-230).

Протоколом очной ставки между свидетелем "К" и подозреваемым ФИО3 от 05.04.2016, в ходе производства которой "К" в полном объеме подтвердил свои ранее данные показания в качестве свидетеля от 03.07.2015. Подозреваемый ФИО3 частично изменил свои ранее данные показания в части даты и обстоятельств заключения договора на хранение нефтепродуктов между ООО «ТВК» и ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» (т. 3 л.д. 231-236).

Протоколом очной ставки между свидетелем "К2" и свидетелем "Р" от 13.04.2016, согласно которого "Р". в полном объеме подтвердила свои ранее данные показания в качестве свидетеля от 29.06.2015. Свидетель "К2" частично изменила свои ранее данные показания в части даты и обстоятельств заключения договора на хранение нефтепродуктов между ООО «ТВК» и ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС», а также в части правомерности отгрузки третьей тысячи тонн нефти (т. 3 л.д. 237-240).

Заключением эксперта № 415 от 20.08.2015 по результатам производства почерковедческой судебной экспертизы, из которого следует, что подписи от имени генерального директора ООО «ТВК» ФИО3 в следующих документах: договоре купли - продажи товара (нефти) № от ДД.ММ.ГГГГ и приложениях к нему; договоре на хранение нефтепродуктов № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактуре № от ДД.ММ.ГГГГ; товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ; акте приема передачи ГСМ между ООО «ТВК» и ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» от ДД.ММ.ГГГГ; акте о приеме товаро - материальных ценностей на хранение № от ДД.ММ.ГГГГ; акте о приеме товаро - материальных ценностей на хранение № от ДД.ММ.ГГГГ; акте о приеме товаро - материальных ценностей на хранение № от ДД.ММ.ГГГГ; акте о приеме товаро - материальных ценностей на хранение № от ДД.ММ.ГГГГ; акте о приеме товаро - материальных ценностей на хранение № от ДД.ММ.ГГГГ; инвентаризационной описи товаро-материальных ценностей, принятых на ответственное хранение № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактуре № от ДД.ММ.ГГГГ; акте выполненных работ № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактуре № от ДД.ММ.ГГГГ; акте выполненных работ № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактуре № от ДД.ММ.ГГГГ; акте выполненных работ № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактуре № от ДД.ММ.ГГГГ; акте выполненных работ № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе, вероятно выполнены ФИО3 (т. 3 л.д. 256-259).

Протоколом обыска от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого, в офисе ООО «ТВК», расположенного по адресу: Ростовская область, г. Новошахтинск, ул. <адрес>, изъяты двенадцать сшивов документации и лист бумаги с черновыми записями (т. 4 л.д. 33-34).

Протоколом осмотра предметов (документов) от 17.04.2016, согласно которого осмотрены документы изъятые в ходе производства обыска в ООО «ТВК» (т. 4 л.д. 35-67).

Протоколом выемки от 16.09.2016, согласно которого, в служебных помещениях ОАО «Неклиновскнефтепродукт», расположенного по адресу: Ростовская область, Неклиновский район, с. Покровское, <адрес>, изъяты документы отражающие взаимодействие указанного юридического лица с ООО «РостСимфГаз» (т. 4 л.д. 83-88).

Протоколом осмотра предметов (документов) от 18.04.2016 в ходе которого осмотрены документы изъятые в ходе выемки в ОАО «Неклиновскнефтепродукт» (т. 4 л.д. 89-96).

Протоколом выемки от 09.11.2015, согласно которому, в кабинете бухгалтерии ООО «Ресурс», расположенного по адресу: Ростовская область, г. Новошахтинск, ул. <адрес>, изъяты документы отражающие взаимодействие ООО «ТВК» с ООО «РостСимфГаз» (т. 5 л.д. 2-4).

Протоколом осмотра предметов (документов) от 21.04.2016 согласно которому осмотрены документы изъятые в ходе выемки в ООО «Ресурс». В ходе проведенного осмотра установлено, что в течение февраля - мая 2013 года, в адрес ООО «ТВК» была осуществлена поставка только трех тысяч тонн нефти которая была расходована в интересах ООО «РостСимфГаз». При этом, датой передачи последней партии сырой нефти, является 26.05.2013 (№) (т. 5 л.д. 5-12).

Протоколом выемки от 22.07.2015, согласно которому, в кабинете № 53 Отдела МВД России по г. Новошахтинску, расположенного по адресу: <...>, у представителя потерпевшего "Г" произведена выемка документов по взаимодействию отношения между ООО «ТВК» и ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС», а также ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» и ООО «РостСимфГаз» (т. 5 л.д. 128-131).

Протоколом осмотра предметов (документов) от 23.04.2016 согласно которому осмотрены документы, изъятые в ходе выемки у представителя потерпевшего "Г" а также сведения о движении денежных средств на расчетных счетах ООО «ТВК» № и №, истребованные из банковской организации запросом исх. № от ДД.ММ.ГГГГ, и сведения о движении денежных средств на расчетном счете ООО «РостСимфГаз» №, истребованные из банковской организации запросом исх. № от 24.09.2015(т. 5 л.д. 132-157).

Постановлениями о признании и приобщении к уголовному делу вещественных доказательств от 17.04.2016, 18.04.2016, 21.04.2016, 23.04.2016 согласно которым признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств: акты осмотра ж/д цистерн, отбора образцов (проб) нефтепродуктов, в количестве 38 штук; договор купли-продажи нефтепродуктов № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ООО «РостСимфГаз» и ООО «Рувест»; дополнительное соглашение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору купли - продажи № от ДД.ММ.ГГГГ; договор купли-продажи нефтепродуктов № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ООО «РостСимфГаз» и ООО «Юг-Сервис; дополнительное соглашение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору купли - продажи № от ДД.ММ.ГГГГ; дополнительное соглашение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору купли - продажи № от ДД.ММ.ГГГГ; дополнительное соглашение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору купли - продажи № от ДД.ММ.ГГГГ; договор на хранение нефтепродуктов от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ООО «ТВК» и ООО «РостСимфГаз»; договор купли-продажи нефтепродуктов № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ООО «РостСимфГаз» и ООО «Р-Финанс»; договор купли-продажи нефтепродуктов № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ООО «РостСимфГаз» и ООО «Ресурс-НАФТА»; дополнительное соглашение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору купли - продажи № от ДД.ММ.ГГГГ; договор купли-продажи товара № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ООО «РостСимфГаз»; договор купли-продажи нефтепродуктов № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ООО «РостСимфГаз» и ООО «Югнефтепродукт»; дополнительное соглашение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору купли - продажи № от ДД.ММ.ГГГГ; договор купли-продажи нефтепродуктов № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ООО «РостСимфГаз» и ИП ФИО1; договор купли-продажи нефтепродуктов № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ООО «РостСимфГаз» и ООО «Велес»; договор купли-продажи нефтепродуктов № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ООО «РостСимфГаз» и ООО «ГазОйл»; договор поставки товара № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ООО «РостСимфГаз» и ООО «Мороз»; дополнительное соглашение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору № от ДД.ММ.ГГГГ; договор на оказание транспортных услуг № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ИП ФИО2 и ООО «РостСимфГаз»; дополнительное соглашение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору на оказание транспортных услуг № с сопроводительными документами; бумажные варианты электронных файлов с отчетами о движении товаро-материальных ценностей в местах хранения ООО «ТВК», в количестве 5 штук; акты сверки взаимных расчетов между ООО «РостСимфГаз» и контрагентами, в количестве 9 штук; таблицы со сведениями отгрузки ООО «РостСимфГаз» в адрес контрагентов и оплат ими поставленной продукции, в количестве 8 штук; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт выполненных работ № от ДД.ММ.ГГГГ; акт переработки № от ДД.ММ.ГГГГ; накладная на передачу готовой продукции в места хранения № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт выполненных работ № от ДД.ММ.ГГГГ; акт переработки № от ДД.ММ.ГГГГ; накладная на передачу готовой продукции в места хранения № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт выполненных работ № от ДД.ММ.ГГГГ; акт переработки № от ДД.ММ.ГГГГ; накладная на передачу готовой продукции в места хранения № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; акт приема-передачи ГСМ между ООО «Ресурс-НАФТА» и ООО «РостСимфГаз»; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт выполненных работ № от ДД.ММ.ГГГГ; акт переработки № от ДД.ММ.ГГГГ; накладная на передачу готовой продукции в места хранения № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт выполненных работ № от ДД.ММ.ГГГГ; акт переработки № от ДД.ММ.ГГГГ; накладная на передачу готовой продукции в места хранения № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт выполненных работ № от ДД.ММ.ГГГГ; акт переработки ООО «Ресурс-НАФТА» нефти сырой из давальческого сырья ООО «РостСимфГаз» №; накладная на передачу готовой продукции в места хранения № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт выполненных работ № от ДД.ММ.ГГГГ; акт переработки ООО «Ресурс-НАФТА» нефти сырой из давальческого сырья ООО «РостСимфГаз» №; накладная на передачу готовой продукции в места хранения № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; акт приема-передачи ГСМ между ООО «Ресурс-НАФТА» и ООО «РостСимфГаз»; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт выполненных работ № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт выполненных работ № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт выполненных работ № от ДД.ММ.ГГГГ; реестр документов за ДД.ММ.ГГГГ; акт о приеме-передаче горюче-смазочных материалов на хранение № от ДД.ММ.ГГГГ; товаро-транспортная накладная серии АВ № от ДД.ММ.ГГГГ; товаро-транспортная накладная серии АВ № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт выполненных работ № от ДД.ММ.ГГГГ; реестр документов за ДД.ММ.ГГГГ; акт о приеме-передаче горюче-смазочных материалов на хранение № от ДД.ММ.ГГГГ; товаро-транспортная накладная серии АВ № от ДД.ММ.ГГГГ; товаро-транспортная накладная серии АВ № от ДД.ММ.ГГГГ; товаро-транспортная накладная серии АВ № от ДД.ММ.ГГГГ; товаро-транспортная накладная серии АВ № от ДД.ММ.ГГГГ; товаро-транспортная накладная серии АВ № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактуру № от ДД.ММ.ГГГГ; акт выполненных работ № от ДД.ММ.ГГГГ; реестр документов за ДД.ММ.ГГГГ; акт о приеме-передаче горюче-смазочных материалов на хранение № от ДД.ММ.ГГГГ; товаро-транспортная накладная серии АВ № от ДД.ММ.ГГГГ; товаро-транспортная накладная серии АВ № от ДД.ММ.ГГГГ; товаро-транспортная накладная серии АВ № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт выполненных работ № от ДД.ММ.ГГГГ; реестр документов за ДД.ММ.ГГГГ; акт о приеме-передаче горюче-смазочных материалов на хранение № от ДД.ММ.ГГГГ; товаро-транспортная накладная серии АВ № от ДД.ММ.ГГГГ; товаро-транспортная накладная серии АВ № от ДД.ММ.ГГГГ; товаро-транспортная накладная серии АВ № от ДД.ММ.ГГГГ; товаро-транспортная накладная серии АВ № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт выполненных работ № от ДД.ММ.ГГГГ; реестр документов за ДД.ММ.ГГГГ; акт о приеме-передаче горюче-смазочных материалов на хранение № от ДД.ММ.ГГГГ; товаро-транспортная накладная серии АВ № от ДД.ММ.ГГГГ; товаро-транспортная накладная серии АВ № от ДД.ММ.ГГГГ; товаро-транспортная накладная серии АВ № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт выполненных работ № от ДД.ММ.ГГГГ; реестр документов за ДД.ММ.ГГГГ; акт о приеме-передаче горюче-смазочных материалов на хранение № от ДД.ММ.ГГГГ; товаро-транспортная накладная серии АВ № от ДД.ММ.ГГГГ; товаро-транспортная накладная серии АВ № от ДД.ММ.ГГГГ; товаро-транспортная накладная серии АВ № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт выполненных работ № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт выполненных работ № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт выполненных работ № от ДД.ММ.ГГГГ; реестр документов за ДД.ММ.ГГГГ; акт о приеме-передаче горюче-смазочных материалов на хранение № от ДД.ММ.ГГГГ; акт выполненных работ № от ДД.ММ.ГГГГ; товаро-транспортная накладная серии АВ № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура №А от ДД.ММ.ГГГГ; товарную накладная №А от ДД.ММ.ГГГГ; акт приема - передачи нефти сырой №А от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура №А от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная №А от ДД.ММ.ГГГГ; акт приема - передачи нефти сырой №А от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура №Б от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная №Б от ДД.ММ.ГГГГ; акт приема - передачи нефти сырой №Б от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт выполненных работ № от ДД.ММ.ГГГГ; договор купли-продажи нефтепродуктов № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ООО «ТВК» и ООО «РостСимфГаз»; дополнительное соглашение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору купли-продажи нефтепродуктов № от ДД.ММ.ГГГГ; дополнительное соглашение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору купли-продажи нефтепродуктов № от ДД.ММ.ГГГГ; договор на переработку давальческого сырья № ПР 17/10-2012 от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ООО «Ресурс» и ООО «РостСимфГаз»; договор на хранение нефтепродуктов № ХР1/11-12 от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ООО «ТВК» и ООО «РостСимфГаз»; договор на переработку давальческого сырья от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ООО «Ресурс» и ООО «РостСимфГаз»; договор на хранение нефтепродуктов от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ООО «ТВК» и ООО «РостСимфГаз»; договор купли-продажи нефтепродуктов № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ООО «РостСимфГаз» и ООО «Ресурс»; договор купли-продажи нефтепродуктов от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ООО «ТВК» и ООО «РостСимфГаз»; договор на хранение нефтепродуктов от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ООО «ТВК» и ООО «РостСимфГаз»; копию договора на хранение нефтепродуктов от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ООО «ТВК» и ООО «РостСимфГаз»; копия договора на оказание услуг по хранению нефтепродуктов № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ООО «РостСимфГаз» и ОАО «Неклиновскнефтепродукт»; акт сверки между ОАО «Неклиновскнефтепродукт» и ООО «РостСимфГаз» по договору оказания услуг №/ХР-2013 от ДД.ММ.ГГГГ; акт сверки взаимных расчетов между ООО «Ресурс-Нафта» и ООО «РостСимфГаз»; акт сверки взаимных расчетов между ООО «РостСимфГаз» и ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС»; бумажный вариант электронной таблицы по отгрузке готовой продукции за апрель 2013 года; товарно-транспортная накладная серии АВ № от ДД.ММ.ГГГГ; товарно-транспортная накладная серии АВ № от ДД.ММ.ГГГГ; товарно-транспортная накладная серии АВ № от ДД.ММ.ГГГГ; товарно-транспортная накладная серии АВ № от ДД.ММ.ГГГГ; товарно-транспортная накладная серии АВ № от ДД.ММ.ГГГГ; товарно-транспортная накладная серии АВ № от ДД.ММ.ГГГГ; товарно-транспортная накладная серии АВ № от ДД.ММ.ГГГГ; отчет заведующего складом нефтепродуктов ФИО по нефтепродуктам на складе ООО «ТВК» за май 2013 года; отчет заведующего складом нефтепродуктов "Г" по нефтепродуктам на складе ООО «ТВК» за апрель 2013года; бумажный вариант электронного акта переработки сырья № по технологической карте № от ДД.ММ.ГГГГ; копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ; копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ; копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ; бумажные варианты электронных таблиц, отражающих сведения об отгрузке готовой продукции и взаиморасчетах в разрезе контрагентов, на 13 листах; бумажные варианты электронных актов переработки сырья, на 2 листах; отчет заведующего складом нефтепродуктов "Г" по нефтепродуктам на складе ООО «ТВК» за март 2013года; бумажный вариант электронного акта переработки сырья; договор купли-продажи нефти №/ТВК от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ООО «ЮКОЛА-Нефть» и ООО «ТВК»; приложение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору купли-продажи нефти №/ТВК от ДД.ММ.ГГГГ; дополнительное соглашение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору купли-продажи нефти №/ТВК от ДД.ММ.ГГГГ; дополнительное соглашение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору купли-продажи нефти №/ТВК от ДД.ММ.ГГГГ; приложение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору купли-продажи нефти №/ТВК от ДД.ММ.ГГГГ; дополнение № от ДД.ММ.ГГГГ к дополнительное соглашению № от ДД.ММ.ГГГГ к договору купли-продажи нефти №/ТВК от ДД.ММ.ГГГГ; акты приема-передачи нефти от ООО «ЮКОЛА - Нефть» к ООО «ТВК», на 4 листах; товаро-транспортные накладные на отгрузку продукции, произведенной ООО «Ресурс» в адрес контрагентов, в количестве 84 штук; протокол № общего собрания учредителей ООО «РостСимфГаз» от ДД.ММ.ГГГГ; договор об учреждении общества с ограниченной ответственностью «РостСимфГаз» от ДД.ММ.ГГГГ; Устав ООО «РостСимфГаз», утвержденный протоколом № общего собрания учредителей от ДД.ММ.ГГГГ, на 25 листах; Свидетельство о государственной регистрации юридического лица, серии 61 № от ДД.ММ.ГГГГ; свидетельство о постановке на учет Российской организации в налоговом органе по месту нахождения на территории Российской Федерации, серии 61 № от ДД.ММ.ГГГГ; Приказ № ООО «РостСимфГаз» от ДД.ММ.ГГГГ; Приказ № ООО «РостСимфГаз» от ДД.ММ.ГГГГ; Протокол № общего собрания учредителей ООО «РостСимфГаз» от ДД.ММ.ГГГГ; Приказ № ООО «РостСимфГаз» от ДД.ММ.ГГГГ; Протокол № общего собрания учредителей ООО «РостСимфГаз» от ДД.ММ.ГГГГ; Приказ № ООО «РостСимфГаз» от ДД.ММ.ГГГГ; Устав ООО «РостСимфГаз», утвержденный протоколом № от ДД.ММ.ГГГГ, на 19листах; выписка из ЕГРЮЛ в отношении ООО «РостСимфГаз» по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ. Хранятся при уголовном деле. бумажный вариант электронной книги покупок ОАО «Неклиновскнефтепродукт» за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, на 13 листах; бумажный вариант электронной книги продаж ОАО «Неклиновскнефтепродукт» за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, на 8 листах; договор № от ДД.ММ.ГГГГ на оказание услуг по переработке углеводородного сырья, на 7 листах; дополнительное соглашение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору № от ДД.ММ.ГГГГ на оказание услуг по переработке углеводородного сырья, на 1 листе; дополнительное соглашение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору № от ДД.ММ.ГГГГ на оказание услуг по переработке углеводородного сырья, на 1 листе; дополнительное соглашение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору № от ДД.ММ.ГГГГ на оказание услуг по переработке углеводородного сырья, на 1 листе; дополнительное соглашение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору № от ДД.ММ.ГГГГ на оказание услуг по переработке углеводородного сырья, на 1 листе; дополнительное соглашение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору № от ДД.ММ.ГГГГ на оказание услуг по переработке углеводородного сырья, на 1 листе; дополнительное соглашение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору № от ДД.ММ.ГГГГ на оказание услуг по переработке углеводородного сырья, на 1 листе; договор №/ХР-2013 от ДД.ММ.ГГГГ на оказание услуг по хранению нефтепродуктов, на 3 листах; документы, отражающие поставку ООО «РостСимфГаз» сырой нефти в адрес ОАО «Неклиновскнефтепродукт», на 29 листах; документы, отражающие процесс приема и переработки ОАО «Неклиновскнефтеп-родукт» сырой нефти принадлежащей ООО «РостСимфГаз», на 51 листе; документы, отражающие процесс хранения ОАО «Неклиновскнефтепродукт» продукции, полученной из сырья ООО «РостСимфГаз», на 17 листах; документы, отражающие процесс отгрузки ОАО «Неклиновскнефтепродукт» в адрес ООО «Ресурс» и ООО «РостСимфГаз» продукции, полученной из сырья ООО «РостСимфГаз», на 30 листах. Хранятся в материалах уголовного дела. товаро-транспортные накладные серии АВ, имеющие номера с 1 до 107; отчет заведующего складом нефтепродуктов "Г" за март 2013; отчет заведующего складом нефтепродуктов "Г" за апрель 2013; отчет по нефтепродуктам на складе ООО «ТВК» за май 2013. Хранятся в материалах уголовного дела. реестр договоров ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» за 2013 год; договор купли - продажи товара (нефти) № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями; договор на хранение нефтепродуктов № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № АВ 000004 от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; акт приема - передачи ГСМ между ООО «ТВК» и ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» от ДД.ММ.ГГГГ по договору № от ДД.ММ.ГГГГ; акт о приеме товаро - материальных ценностей на хранение № от ДД.ММ.ГГГГ; акт о приеме товаро - материальных ценностей на хранение № от ДД.ММ.ГГГГ; акт о приеме товаро - материальных ценностей на хранение № от ДД.ММ.ГГГГ; акт о приеме товаро - материальных ценностей на хранение № от ДД.ММ.ГГГГ; акт о приеме товаро - материальных ценностей на хранение № от ДД.ММ.ГГГГ; письмо ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» в адрес ООО «ТВК» исх. № от ДД.ММ.ГГГГ; претензия ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» в адрес ООО «ТВК» о возмещении стоимости невозвращенной нефти в размере 16 798 911,47 рублей (исх. № от ДД.ММ.ГГГГ); письмо ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» в адрес ООО «ТВК» исх. № от ДД.ММ.ГГГГ; инвентаризационная опись товаро-материальных ценностей, принятых на ответственное хранение № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт выполненных работ № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт выполненных работ № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт выполненных работ № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт выполненных работ № У0000000018 от ДД.ММ.ГГГГ; акт сверки взаимных расчетов за период 2013 года между ООО «ТВК» и ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС»; договор купли - продажи товара (нефти) № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура №А от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная №А от ДД.ММ.ГГГГ; акт №А приема - передачи нефти сырой между ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» и ООО «РостСимфГаз» от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура №А от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная №А от ДД.ММ.ГГГГ; акт №А приема - передачи нефти сырой между ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» и ООО «РостСимфГаз» от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура №Б от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная №Б от ДД.ММ.ГГГГ; акт №Б приема - передачи нефти сырой между ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» и ООО «РостСимфГаз» от ДД.ММ.ГГГГ; Решение Арбитражного суда Ростовской области от ДД.ММ.ГГГГ по делу №; Постановление арбитражного суда апелляционной инстанции по проверке законности и обоснованности решений (определений) арбитражных судов, не вступивших в законную силу от ДД.ММ.ГГГГ по делу №; два CD-диска, содержащих файлы со сведениями о движении денежных средств на расчетных счетах ООО «ТВК» № и №, а также расчетном счете ООО «РостСимфГаз» №. Хранятся в материалах уголовного дела (т. 4 л.д. 69-79, 97-98, т. 5 л.д. 13, 158-160).

Заверенной копией Решения единственного учредителя ООО «ТВК» № от ДД.ММ.ГГГГ, из которого следует, что ФИО3, являясь единственным участником ООО «ТВК», решил себя избрать с 22.06.2012 на должность генерального директора Общества (т. 2 л.д. 50).

Заверенной копией Устава ООО «ТВК», утвержденного решением единственного участника ООО «ТВК» № от ДД.ММ.ГГГГ, из которого следует, что единоличным исполнительным органом Общества является генеральный директор (т. 2 л.д. 52-64).

Заверенной копией Решения участника ООО «ТВК» от ДД.ММ.ГГГГ, из которого следует, что уставный капитал общества увеличен до 15 000 рублей; в состав участников ООО «ТВК» принят "К"; ФИО3 освобожден от должности генерального директора Общества (т. 2 л.д. 71).

Бумажным вариантом карточек счета № 002 электронной базы «1С Бухгалтерия» ООО «ТВК», в которых отражен процесс поступления в течение 2013 года в ООО «ТВК» и расходования сырой нефти (т. 3 л.д. 212-227).

Показаниями ФИО3, оглашенными в судебном заседании в порядке, предусмотренном п. 3 ч. 1 ст. 276 УПК РФ, данными им на предварительном следствии в качестве подозреваемого в присутствии защитника, согласно которым с начала 2012 года по июнь или июль 2013 года он являлся учредителем и руководителем ООО «Ресурс» и ООО «ТВК». Также с 2010 года по 2014 год он являлся одним из учредителей ООО «РостСимфГаз». При этом, соучредителем ООО «Ресурс» в указанный период времени являлся его знакомый "К", ДД.ММ.ГГГГ года рождения. Также со слов "К", ФИО3 известно, что его аффилированным юридическим лицом являлось ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС», номинальным директором которого, на тот момент, являлся некий "Г" (другие данные указанного лица ему неизвестны, так как он с ним лично не знаком и никогда с ним не встречался). Поскольку на тот момент ООО «ТВК» для приобретения сырья привлекались заемные средства, которые получались в форме кредитов в Сбербанке, то требовалось показать движение товаро-материальных ценностей по бухгалтерскому балансу предприятия. Также для обеспечения указанных кредитов, поручителем выступало и ООО «Ресурс», в связи с чем, требовалось показать обороты и по указанному юридическому лицу. С целью формального увеличения оборотных активов ФИО3 с "К" решили ввести следующую схему: ООО «ТВК» располагалось по адресу: Ростовская область, г. Новошахтинск, <адрес> и осуществляло деятельность по купле-продаже углеводородного сырья и его дальнейшей реализации в адрес ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС». В свою очередь ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» осуществляло продажу данного сырья в адрес ООО «РостСимфГаз», после чего ООО «РостСимфГаз» отдавало приобретенное сырье для переработки в ООО «Ресурс» расположенное по адресу: Ростовская область, г. Новошахтинск, <адрес>. После переработки сырья ООО «РостСимфГаз» оплачивало услуги ООО «Ресурс» и полученное сырье реализовало по собственному усмотрению. Вся вышеуказанная схема получения, переработки и последующей реализации продукции была надлежащим образом документально оформлена, то есть имелись соответствующие договора оказания услуг, купли-продажи и т.д. Таким образом, после введения указанной схемы, нефть закупалась, перерабатывалась, и поставлялась в ООО «Ресурс», «РостСимфГаз» и ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС», разными партиями, размер которых оговаривался ФИО3 с "К" При этом надлежащее оформление документов, отражающих отгрузку, транспортировку и переработку продукции, производилось с запозданием и как правило, после реализации ООО «РостСимфГаз» конечного товара. Каждый отчетный период они совместно с "К" согласовывали и подписывали отчетные бухгалтерские документы. Изначально все было хорошо и никаких нареканий не вызывало. Однако, весной 2013 года, бухгалтер ООО «ТВК» "К2", сообщила ему, что бухгалтер ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» по имени Елена, которая является близким доверенным лицом "К", передала ей, что получила команду от "К" не согласовывать и не готовить документы по отчету за очередную партию сырой нефти в количестве около 1000 тонн. По данному поводу они встретились с "К" и обсудили сложившееся обстоятельство. Последний ему сказал, что у него проблемы в бизнесе, связанном с обогащением угля, в его компании ООО «Альфа» расположенной в г. Красный ФИО6 Ростовской области. Также он пояснил, что ему нужны денежные средства и его не устраивает финансовое положение дел в ООО «ТВК» и ООО «Ресурс». В частности, его неустраивал факт того, что невозможно из оборота указанных организаций в кратчайшие сроки извлечь крупную сумму денежных средств, поскольку этот бизнес развивался преимущественно на кредитные денежные средства, и основные потоки прибыли шли на погашение кредитов и оснащение завода по переработке нефти расположенного на территории ООО «Ресурс». После этого разговора через несколько дней ФИО3 опять встретился с "К" в г. Ростове-на-Дону, где последний показал ему акт об отсутствии тысячи тонн сырья на территории ООО «ТВК» и попросил, чтобы ФИО3 подписал данный акт, который он якобы составил для себя до того момента, как они разберутся, сколько денежных средств выручено за последнюю тысячу тонн переработанной продукции. Поскольку данный разговор с "К" носил форму конфликта, и чтобы его не усугублять, ФИО3 подписал данный документ. Но указанный документ был в единственном экземпляре и он на нем оставил только одну единственную подпись. При этом он это сделал исходя из убеждений "К", что данный документ будет уничтожен после того, как они урегулируют возникший конфликт. Также ФИО3 пояснил, что ранее между ООО «ТВК» и ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» имелся договор на хранение нефтепродуктов. Однако, данный документ носил формальный характер и делался исключительно для предоставления налоговой инспекции во время камеральной проверки проводимой в ООО «ТВК». Фактически нефть, принадлежащая ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС», никогда на территории ООО «ТВК» не хранилась, а практически сразу же поставлялась в адрес ООО «Ресурс», либо же в адрес Неклиновского нефтеперерабатывающего завода, расположенного по адресу: Ростовская область, Неклиновский район, с. Покровское, <адрес>. В адрес Неклиновского завода нефть поставлялась короткий период времени, в связи с производством ремонтных работ в ООО «Ресурс». При этом поставщиком нефти в адрес завода выступало ООО «РостСимфГаз». В конце марта 2013 года "К" вновь встретился с ФИО3 и предложил прекратить совместное сотрудничество, в связи с чем, предложил разделить уставной капитал. Поскольку ФИО3 не мог выплатить "К" часть причитающихся ему денежных средств, то продал ему свою долю в учреждении ООО «ТВК» и ООО «Ресурс». Одним из основных условий указанной сделки являлось условие, что "К", приобретая его долю в капитале ООО «ТВК» и ООО «Ресурс», брал на себя кредитные обязательства и обязательства не иметь к нему каких - либо претензий, как по долговым обязательствам предприятий, так и по его деятельности в качестве руководителя указанных юридических лиц. Впоследствии ФИО3 переоформил свою долю в учредительном капитале ООО «ТВК» и ООО «Ресурс» на "К" и его аффилированных лиц (кого именно не помнит). Примерная рыночная стоимость вышеуказанных юридических лиц на тот момент составляла порядка 270 млн. рублей. Оформление соответствующих документов по ООО «Ресурс» производилось в июне 2013 года у нотариуса г. Новошахтинска ФИО300. Переоформление документов по ООО «ТВК» производилось в тоже время у нотариуса г. Ростова-на-Дону (установочные данные нотариуса и адрес его местонахождения он в настоящее время не помнит). После произведенных действий все инциденты между ФИО3 и "К" были исчерпаны, вопросов и разногласий не было. С июня 2013 года он больше в ООО «ТВК» и ООО «Ресурс» никакие акты не подписывал и на указанных предприятиях не появлялся. Как ФИО3 пояснял ранее, во время первоначального опроса в рамках материала проверки, ему на обозрение были представлены копии документов по взаимодействию ООО «ТВК» с ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС», а именно: договор купли - продажи между ООО «ТВК» и ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» от 01.02.2013, договор на хранение нефти от 01.02.2013, акты о приеме-передаче товаро-материальных ценностей на хранение, инвентаризационная опись. По результатам их обозрения он пояснил, что в договорах купли-продажи и хранения, а также в инвентаризационной описи, содержится подпись визуально похожая на его. Однако достоверно он этого факта утверждать не может. Что касается актов приема-передачи, то в указанных документах подписи от его имени однозначно выполнены не им. Почему инвентаризационная опись датирована 23.08.2013, ФИО3 пояснить не может, но на тот момент он уже не являлся собственником ООО «ТВК», так как перестал быть таковым еще с июня 2013 года. Возможно, данный акт он подписал не обращая внимания на дату, во время переоформления уставной доли своего капитала на афилированных лиц "К" С директором ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» "Г" ФИО3 не знаком и никогда с ним не встречался. В офисе ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» он был два или три раза. Точный адрес указанного офиса ему достоверно не известен, но он был расположен с торца здания гостиницы «Звезда», на втором или третьем этаже. При этом в указанном офисе ФИО3 был вместе с "К" и по вопросам не имеющим отношения к рабочей деятельности организации. Во время его визита, в офисе, как правило, находилась бухгалтер ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» по имени Елена. Самого "Г" в офисе он никогда не видел. Иногда, в г. Ростове-на-Дону, он встречался с "К" в кафе. При этом с ним находилась вышеуказанная девушка по имени Елена, являющаяся бухгалтером ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС». Насколько ему известно, в тот период времени "К" и Елена являлись сожителями. Место заключения договора купли-продажи и хранения нефти между ООО «ТВК» и ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС»», ФИО3 в настоящее время пояснить не может, так как не помнит этого в связи с тем, что прошел довольно длительный период времени, однако он достоверно знает, что указанные договора заключались на территории г. Новошахтинска, либо в офисе ООО «ТВК», либо в офисе ООО «Ресурс». При этом, при подписании указанных договоров директора ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» не было и все документы с собой забирал "К", который, собственно, и представлял интересы указанной организации. Также ФИО3 не исключает и схему электронного подписания данных документов, а именно: изначально посредством электронной почты они «скидывали» подписанные одной из сторон документы, а впоследствии, они подписывались второй стороной и передавались в офис организации (т. 3 л.д. 91-96).

Оценивая собранные по делу доказательства в их совокупности, суд приходит к выводу о доказанности вины подсудимого ФИО3 в хищении имущества ООО «Южрегионсервис», с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере в сумме 16 798 911 рублей 47 копеек.

С учетом изложенного суд считает, что действия подсудимого ФИО3 необходимо квалифицировать по ч. 4 ст. 160 УК РФ, как растрата, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, совершенное с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере.

Обстоятельствами, смягчающими наказание подсудимому ФИО3, в соответствии со ст. 61 УК РФ, судом установлено - явка с повинной (л.д. 186-188 т. 1), полное признание вины и раскаяние в содеянном.

Обстоятельств, отягчающих наказание подсудимому ФИО3, в соответствии со ст. 63 УК РФ, судом не установлено.

При определении вида и размера наказания подсудимому ФИО3 суд учитывает характер и степень общественной опасности содеянного им, его личность, <данные изъяты>, ранее не судимого, с учетом наличия смягчающих наказание обстоятельств и отсутствием отягчающих наказание обстоятельств, суд приходит к выводу о необходимости назначения ему наказания в виде лишения свободы в пределах предусмотренных ст. 62 УК РФ, без назначения дополнительных видов наказаний. Вместе с тем с учетом данных о личности подсудимого, суд приходит к выводу о возможности исправления подсудимого ФИО3 без реального отбывания наказания и возможности применении положений ст. 73 УК РФ.

Руководствуясь ст.ст. 307-309 УПК РФ, суд

ПРИГОВОРИЛ:

ФИО3 признать виновным в совершении преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 160 УК РФ, назначив ему за данное преступление наказание в виде 4 (четырех) лет лишения свободы.

На основании ст.73 УК РФ, назначенное осужденному ФИО3 наказание считать условным в течение испытательного срока 2 года. На осужденного ФИО3 возложить исполнение определенных обязанностей, а именно: не менять место постоянного жительства и работы без ведома уголовно-исполнительной инспекции по месту жительства, а также являться для регистрации в органы уголовно-исполнительной инспекции не реже одного раза в месяц.

Меру пресечения до вступления приговора в законную силу осужденному ФИО3 избранную в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении оставить прежнюю.

Вещественные доказательства, а именно: акты осмотра ж/д цистерн, отбора образцов (проб) нефтепродуктов, в количестве 38 штук; договор купли-продажи нефтепродуктов № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ООО «РостСимфГаз» и ООО «Рувест»; дополнительное соглашение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору купли-продажи № от ДД.ММ.ГГГГ; договор купли-продажи нефтепродуктов № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ООО «РостСимфГаз» и ООО «Юг-Сервис; дополнительное соглашение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору купли - продажи № от ДД.ММ.ГГГГ; дополнительное соглашение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору купли - продажи № от ДД.ММ.ГГГГ; дополнительное соглашение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору купли продажи № от ДД.ММ.ГГГГ; договор на хранение нефтепродуктов от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ООО «ТВК» и ООО «РостСимфГаз»; договор купли-продажи нефтепродуктов № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ООО «РостСимфГаз» и ООО «Р-Финанс»; договор купли-продажи нефтепродуктов № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ООО«РостСимфГаз» и ООО «Ресурс-НАФТА»; дополнительное соглашение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору купли - продажи № от ДД.ММ.ГГГГ; договор купли-продажи товара № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ООО «РостСимфГаз»; договор купли-продажи нефтепродуктов № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ООО «РостСимфГаз» и ООО«Югнефтепродукт»; дополнительное соглашение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору купли продажи № от ДД.ММ.ГГГГ; договор купли-продажи нефтепродуктов № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ООО «РостСимфГаз» и ИП ФИО1; договор купли- продажи нефтепродуктов № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ООО «РостСимфГаз» и ООО «Велес»; договор купли-продажи нефтепродуктов № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ООО «РостСимфГаз» и ООО «ГазОйл»; договор поставки товара № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ООО «РостСимфГаз» и ООО «Мороз»; дополнительное соглашение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору № от ДД.ММ.ГГГГ; договор на оказание транспортных услуг № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ИИ ФИО2 и ООО «РостСимфГаз»; дополнительное соглашение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору на оказание транспортных услуг № с сопроводительными документами; бумажные варианты электронных файлов с отчетами о движении товаро-материальных ценностей в местах хранения ООО «ТВК», в количестве 5 штук; акты сверки взаимных расчетов между ООО «РостСимфГаз» и контрагентами, в количестве 9 штук; таблицы со сведениями отгрузки ООО «РостСимфГаз» в адрес контрагентов и оплат ими поставленной продукции, в количестве 8 штук; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт выполненных работ № от ДД.ММ.ГГГГ; акт переработки № от ДД.ММ.ГГГГ;накладная на передачу готовой продукции в места хранения № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт выполненных работ № от ДД.ММ.ГГГГ; акт переработки № от ДД.ММ.ГГГГ; накладная на передачу готовой продукции в места хранения № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт выполненных работ № от ДД.ММ.ГГГГ; акт переработки № от ДД.ММ.ГГГГ; накладная на передачу готовой продукции в места хранения № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ;товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; акт приема-передачи ГСМ между ООО «Ресурс-НАФТА» и ООО «РостСимфГаз»; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт выполненных работ № от ДД.ММ.ГГГГ; акт переработки № от ДД.ММ.ГГГГ;накладная на передачу готовой продукции в места хранения № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт выполненных работ № от ДД.ММ.ГГГГ; акт переработки № от ДД.ММ.ГГГГ; накладная на передачу готовой продукции в места хранения № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт выполненных работ № от ДД.ММ.ГГГГ; акт переработки ООО «Ресурс- НАФТА» нефти сырой из давальческого сырья ООО «РостСимфГаз» №; накладная па передачу готовой продукции в места хранения № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт выполненных работ № от ДД.ММ.ГГГГ; акт переработки ООО «Ресурс-НАФТА» нефти сырой из давальческого сырья ООО «РостСимфГаз» №; накладная на передачу готовой продукции в места хранения № от ДД.ММ.ГГГГ;счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; акт приема-передачи ГСМ между ООО «Ресурс-НАФТА» и ООО «РостСимфГаз»; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт выполненных работ № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт выполненных работ № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт выполненных работ № от ДД.ММ.ГГГГ; реестр документов за ДД.ММ.ГГГГ; акт о приеме-передаче горюче-смазочных материалов на хранение № от ДД.ММ.ГГГГ; товаро-транспортная накладная серии АВ № от ДД.ММ.ГГГГ; товаро-транспортная накладная серии АВ № от ДД.ММ.ГГГГ; счет- фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт выполненных работ № от ДД.ММ.ГГГГ; реестр документов за ДД.ММ.ГГГГ; акт о приеме-передаче горюче-смазочных материалов на хранение № от ДД.ММ.ГГГГ; товаро-транспортная накладная серии АВ № от ДД.ММ.ГГГГ; товаро-транспортная накладная серии АВ № от ДД.ММ.ГГГГ; товаро-транспортная накладная серии АВ № от ДД.ММ.ГГГГ; товаро-транспортная накладная серии АВ № от ДД.ММ.ГГГГ; товаро-транспортная накладная серии АВ № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт выполненных работ № от ДД.ММ.ГГГГ; реестр документов за ДД.ММ.ГГГГ; акт о приеме-передаче горюче-смазочных материалов на хранение № от ДД.ММ.ГГГГ; товаро-транспортная накладная серии АВ № от ДД.ММ.ГГГГ;товаро-транспортная накладная серии АВ № от ДД.ММ.ГГГГ; товаро-транспортная накладная серии АВ № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт выполненных работ № от ДД.ММ.ГГГГ; реестр документов за ДД.ММ.ГГГГ; акт о приеме- передаче горюче-смазочных материалов на хранение № от ДД.ММ.ГГГГ; товаро- транспортная накладная серии АВ № от ДД.ММ.ГГГГ; товаро-транспортная накладная серии АВ № от ДД.ММ.ГГГГ; товаро-транспортная накладная серии АВ № от ДД.ММ.ГГГГ; товаро-транспортная накладная серии АВ № от ДД.ММ.ГГГГ;счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт выполненных работ № от ДД.ММ.ГГГГ; реестр документов за ДД.ММ.ГГГГ; акт о приеме-передаче горюче-смазочных материалов на хранение № от ДД.ММ.ГГГГ;товаро- транспортная накладная серии АВ № от ДД.ММ.ГГГГ; товаро-транспортная накладная серии АВ № от ДД.ММ.ГГГГ; товаро-транспортная накладная серии АВ № от ДД.ММ.ГГГГ;счет фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт выполненных работ № от ДД.ММ.ГГГГ; реестр документов за ДД.ММ.ГГГГ; акт о приеме-передаче горюче-смазочных материалов на хранение № от ДД.ММ.ГГГГ;товаро-транспортная накладная серии АВ № от ДД.ММ.ГГГГ; товаро-транспортная накладная серии АВ № от ДД.ММ.ГГГГ; товаро-транспортная накладная серии АВ № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт выполненных работ № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт выполненных работ № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт выполненных работ № от ДД.ММ.ГГГГ;реестр документов за ДД.ММ.ГГГГ; акт о приеме-передаче горюче-смазрчных материалов на хранение № от ДД.ММ.ГГГГ; акт выполненных работ № от ДД.ММ.ГГГГ; товаро-транспортная накладная серии АВ № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура №А от ДД.ММ.ГГГГ; товарную накладная №А от ДД.ММ.ГГГГ; акт приема - передачи нефти сырой №А от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура №А от ДД.ММ.ГГГГ;товарная накладная №А от ДД.ММ.ГГГГ; акт приема -передачи нефти сырой №А от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура №Б от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная №В от ДД.ММ.ГГГГ; акт приема - передачи нефти сырой №Б от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт выполненных работ № от ДД.ММ.ГГГГ; договор купли-продажи нефтепродуктов № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ООО «ТВК» и ООО «РостСимфГаз»; дополнительное соглашение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору купли-продажи нефтепродуктов № от ДД.ММ.ГГГГ; дополнительное соглашение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору купли-продажи нефтепродуктов № от ДД.ММ.ГГГГ; договор на переработку давальческого сырья №ПР 17/10-2012 от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ООО «Ресурс» и ООО «РостСимфГаз»;договор на хранение нефтепродуктов № ХР1/11-12 от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ООО «ТВК» и ООО «РостСимфГаз»; договор на переработку давальческого сырья от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ООО «Ресурс» и ООО «РостСимфГаз»; договор на хранение нефтепродуктов от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ООО «ТВК» и ООО «РостСимфГаз»; договор купли-продажи нефтепродуктов № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ООО «РостСимфГаз» и ООО «Ресурс»;договор купли-продажи нефтепродуктов от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ООО «ТВК» и ООО «РостСимфГаз»; договор на хранение нефтепродуктов от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ООО «ТВК» и ООО «РостСимфГаз»;копия договора на хранение нефтепродуктов от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ООО «ТВК» и ООО «РостСимфГаз»; копия договора на оказание услуг по хранению нефтепродуктов № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ООО «РостСимфГаз» и ОАО «Неклиновскнефтепродукт»; акт сверка между ОАО «Неклиновскнефтепродукт» и ООО «РостСимфГаз» по договору оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; акт сверки взаимных расчетов между ООО «Ресурс-Нафта» и ООО «РостСимфГаз»; акт сверки взаимных расчетов между ООО «РостСимфГаз» и ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС»; бумажный вариант электронной таблицы по отгрузке готовой продукции за апрель 2013 года; товарно-транспортная накладная серии АВ № от ДД.ММ.ГГГГ;товарно-транспортная накладная серии АВ № от ДД.ММ.ГГГГ; товарно-транспортная накладная серии АВ № от ДД.ММ.ГГГГ; товарно-транспортная накладная серии АВ № от ДД.ММ.ГГГГ; товарно-транспортная накладная серии АВ № от ДД.ММ.ГГГГ; товарно-транспортная накладная серии АВ № от ДД.ММ.ГГГГ; товарно-транспортная накладная серии АВ № от ДД.ММ.ГГГГ; отчет заведующего складом нефтепродуктов ФИО по нефтепродуктам на складе ООО « ТВК» за май 2013 года;отчет заведующего складом нефтепродуктов "Г" по нефтепродуктам на складе ООО «ТВК» за апрель 2013года; бумажный вариант электронного акта переработки сырья № по технологической карте № от ДД.ММ.ГГГГ;копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ; копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ; копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ; бумажные варианты электронных таблиц, отражающих сведения об отгрузке готовой продукции и взаиморасчетах на 13 листах; бумажные варианты электронных актов переработки сырья, на 2 листах; отчет заведующего складом нефтепродуктов "Г" по нефтепродуктам па складе ООО «ТВК» за март 2013года; бумажный вариант электронного акта переработки сырья;договор купли-продажи нефти №/ТВК от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ООО «ЮКОЛА-Нефть» и ООО «ТВК»; приложение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору купли-продажи нефти №/ТВК от ДД.ММ.ГГГГ;дополнительное соглашение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору купли-продажи нефти №/ТВК от ДД.ММ.ГГГГ; дополнительное соглашение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору купли-продажи нефти №/ТВК от ДД.ММ.ГГГГ;приложение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору купли-продажи нефти №/ТВК от ДД.ММ.ГГГГ; дополнение № от ДД.ММ.ГГГГ к дополнительному соглашению № от ДД.ММ.ГГГГ к договору купли-продажи нефти №/ТВК от ДД.ММ.ГГГГ;акты приема- передачи нефти от ООО «ЮКОЛА - Нефть» к ООО «ТВК», на 4 листах; товаро-транспортные накладные па отгрузку продукции, произведенной ООО «Ресурс» в адрес контрагентов, в количестве 84 штук; протокол № общего собрания учредителей ООО «РостСимфГаз» от ДД.ММ.ГГГГ; договор об учреждении общества е ограниченной ответственностью «РостСимфГаз» от ДД.ММ.ГГГГ;устав ООО «РостСимфГаз», утвержденный протоколом № общего собрания учредителей от ДД.ММ.ГГГГ, на 25 листах; Свидетельство о государственной регистрации юридического лица, серии 61 № от ДД.ММ.ГГГГ;свидетельство о постановке на учет- Российской организации в налоговом органе по месту нахождения на территории Российской Федерации, серии 61 № от ДД.ММ.ГГГГ; Приказ № ООО «РостСимфГаз» от ДД.ММ.ГГГГ;приказ № ООО «РостСимфГаз» от ДД.ММ.ГГГГ; Протокол № общего собрания учредителей ООО «РостСимфГаз» от ДД.ММ.ГГГГ; Приказ № ООО «РостСимфГаз» от ДД.ММ.ГГГГ; Протокол № общего собрания учредителей ООО «РостСимфГаз» от ДД.ММ.ГГГГ; приказ № ООО «РостСимфГаз» от ДД.ММ.ГГГГ; Устав ООО «РостСимфГаз», утвержден шли протоколом № от ДД.ММ.ГГГГ, на 19листах; выписка из ЕГРЮЛ в отношении ООО «РостСимфГаз» по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ, хранящиеся в камере хранения Новошахтинского районного суда РО - возвратить по принадлежности; бумажный вариант электронной книги покупок ОАО «Неклиновскнефтепродукт» за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, на 13 листах; бумажный вариант электронной книги продаж ОАО «Неклиновскнефтепродукт» за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 8 листах; договор № от ДД.ММ.ГГГГ на оказание услуг по переработке углеводородного сырья, на 7 листах; дополнительное соглашение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору № от ДД.ММ.ГГГГ на оказание услуг по переработке углеводородного сырья, на 1 л.; дополнительное соглашение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору № от ДД.ММ.ГГГГ на оказание услуг по переработке углеводородного сырья, на 1 листе; дополнительное соглашение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору № от ДД.ММ.ГГГГ на оказание услуг;дополнительное соглашение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору № от ДД.ММ.ГГГГ на оказание услуг по переработке углеводородного сырья, на 1 листе; дополнительное соглашение № от 2.0.05.2013 к договору № от ДД.ММ.ГГГГ на оказание услуг по переработке углеводородного сырья, на 1 листе; дополнительное соглашение № от 2.0.05.2013 к договору № от ДД.ММ.ГГГГ на оказание услуг по переработке углеводородного сырья, на 1 листе; дополнительное соглашение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору № от ДД.ММ.ГГГГ на оказание услуг по переработке углеводородного сырья, на 1 листе;договор №/ХР-2013 от ДД.ММ.ГГГГ на оказание услуг по хранению нефтепродуктов, на 3 листах; документы, отражающие поставку ООО «РостСимфГаз» сырой нефти в адрес ОАО «Неклиновскнефтепродукт», на 29 листах;документы, отражающие процесс приема и переработки ОАО «Неклиновскнефтеи-родукт» сырой нефти принадлежащей ООО «РостСимфГаз», на 51 листе;документы, отражающие процесс хранения ОАО «Неклиновскнефтепродукт» продукции, полученной из сырья ООО «РостСимфГаз», на 17 листах; документы, отражающие процесс отгрузки ОАО «Неклиновскнефтепродукт» в адрес ООО «Ресурс» и ООО «РостСимфГаз», на 30 листах; товаро-транспортные накладные серии АВ, имеющие номера с 1 до 107; отчет заведующего складом нефтепродуктов "Г" за март 2013; отчет заведующего складом нефтепродуктов "Г" за апрель 2013; отчет по нефтепродуктам на складе ООО «ТВК» за май 2013;реестр договоров ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» за 2013 год; договор купли - продажи товара (нефти) № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями; договор на хранение нефтепродуктов № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № АВ 000004 от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; акт приема - передачи ГСМ между ООО «ТВК» и ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» от ДД.ММ.ГГГГ по договору № от ДД.ММ.ГГГГ; акт о приеме товаро-материальных ценностей на хранение № от ДД.ММ.ГГГГ; акт о приеме товаро - материальных ценностей на хранение № от ДД.ММ.ГГГГ; акт о приеме товаро - материальных ценностей на хранение № от ДД.ММ.ГГГГ; акт о приеме товаро-материальных ценностей на хранение № от ДД.ММ.ГГГГ; акт о приеме товаро - материальных ценностей на хранение № от ДД.ММ.ГГГГ; письмо ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» в адрес ООО «ТВК» исх. № от ДД.ММ.ГГГГ;претензия ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» в адрес ООО «ТВК» о возмещении стоимости невозвращенной нефти в размере 16 798 911,47 рублей (исх. № от ДД.ММ.ГГГГ); письмо ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» в адрес ООО «ТВК» исх. № от ДД.ММ.ГГГГ; инвентаризационная опись товаро-материальных ценностей, принятых на ответственное хранение № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт выполненных работ № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ;акт выполненных работ № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт выполненных работ № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт выполненных работ № У0000000018 от ДД.ММ.ГГГГ;акт сверки взаимных расчетов за период 2013 года между ООО «ТВК» и ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС»; договор купли - продажи товара (нефти) № от ДД.ММ.ГГГГ; счет- фактура №А от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная №А от ДД.ММ.ГГГГ;акт №А приема - передачи нефти сырой между ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» и ООО «РостСимфГаз» от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура №А от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная №А от ДД.ММ.ГГГГ; акт №А приема - передачи нефти сырой между ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» и ООО «РостСимфГаз» от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура №Б от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная №Б от ДД.ММ.ГГГГ; акт №Б приема - передачи нефти сырой между ООО «ЮЖРЕГИОНСЕРВИС» и ООО «РостСимфГаз» от ДД.ММ.ГГГГ; решение Арбитражного суда Ростовской области от ДД.ММ.ГГГГ по делу № А53-942.5/2014;Постановление арбитражного суда апелляционной инстанции по проверке законности и обоснованности решений (определений) арбитражных судов, не вступивших в законную силу от ДД.ММ.ГГГГ по делу № А53-9425/2014;два CD-диска, содержащих файлы со сведениями о движении денежных средств на расчетных счетах ООО «ТВК» № и №, а также расчетном счете ООО «РостСимфГаз» №, хранящиеся в материалах уголовного дела - хранить в материалах уголовного дела до истечения сроков хранения дела.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Ростовский областной суд с подачей апелляционной жалобы, представления через Новошахтинский районный суд Ростовской области, в течение 10 суток со дня провозглашения. В случае подачи апелляционной жалобы осужденный вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции, поручать осуществление своей защиты избранному им защитнику либо ходатайствовать перед судом о назначении защитника.

Приговор изготовлен в совещательной комнате.

Судья Новошахтинского

районного суда Ростовской области ______________ О.Е. Миронов