качестве сомнительной операции, банк вправе ограничить предоставление клиенту банковских услуг путем блокирования банковской карты или расчетного счета до прекращения действия обстоятельств, вызвавших подозрения в совершении мошеннических действий с картой, либо обстоятельств, свидетельствующих о риске нарушения законодательства Российской Федерации, а также отказать в выполнении распоряжения клиента о совершении операции. Несмотря на то, что совершенные операции имели существенные признаки подозрительности, а именно: - изменение адреса электронной почты незадолго до совершения платежей, несмотря на то, что актуализация персональных данных была осуществлена по запросу Банка 18.10.2018» при том, что сама форма заявления на изменение персональных данных не соответствует форме, предусмотренной Банком. - единовременная выдача займа трем разным физическим лицам, чьи счета открыты в разных регионах страны, с видом платежа «Срочно»; - выдача займа трем разным физическим лицам по договору, имеющему одни те же реквизиты у всех трех лиц, - USB-ключ (eToken) Клиента не был использован при совершении вышеуказанных платежей и направлении заявления об
клиента по результатам его операций, согласно которому основным видом деятельности клиента являлась розничная торговля автомобильными деталями и принадлежностями, а основным источником денежных средств - поступление по договору эквайринга. Вместе с тем, банк не проверил спорные операции, которые подпадали под критерии операций, подлежащих обязательному контролю, и подозрительных операций, не принял необходимые разумные меры к соответствующей проверке, не приостановил операции по перечислению денежных средств в целях выяснения их законности и реальности выполнения клиентом. Кроме того, актуализация персональных данных осуществлена по запросу банка истцом 18.10.2018, за 10 дней до совершения спорных операций, при направлении заявления об изменении адреса электронной почты и совершении платежей не был использован USB-ключ (eToken) клиента, во время замены адреса электронной почты истца и при формировании платежных документов на несанкционированное списание денежных средств в системе было открыто нескольких сессий, что также давало повод сотрудникам Банка для проверки проводимых операций как подозрительных, ввиду совершения операций с использованием дистанционных систем обслуживания,
более 50 держателем реестра акционеров общества должен быть регистратор. В целом данные положения направлены на усиление защиты прав и законных интересов владельцев акций, устранение возможного конфликта интересов акционеров и эмитента, обеспечение стабильности общественных отношений в сфере гражданского оборота. Данная правовая позиция отражена в определении Конституционного суда Российской Федерации от 29.01.2019 N 136-0, письме Минэкономразвития России от 22.07.2020 N ОГ-Д22-21476 и др. Соответственно, именно налогоплательщик обязан представлять достоверные данные о своих акционерах. Таким образом, актуализацией персональных данным своих акционеров должно заниматься само акционерное общество. Данная обязанность прямо установлена в положениях статьи 44 Федерального закона "Об акционерных обществах". Довод апелляционной жалобы о том, что вина ПАО «ОГК-2» в рассматриваемом случае в предоставлении недостоверных данных отсутствует, а значит и отсутствует и квалифицирующий признак состава налогового правонарушения, предусмотренный статьей 126.1 НК РФ, судебной коллегией рассмотрен и подлежит отклонению. С 01.01.2016 статьей 126.1 НК РФ предусмотрено привлечение к ответственности налоговых агентов за представление документов,
по адресу места нахождения юридического лица. В представленных возражениях по существу заявленных требований против удовлетворения иска возражал, ссылаясь на то, что в рамках исполнения Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» идентификация клиента по документу, удостоверяющему личность (паспорт), с истекшим сроком действия недопустима. В целях дальнейшего обслуживания клиента, его представителя, в том числе в части использования индивидуального банковского сейфа (далее – ИБС), необходима актуализация персональных данных клиента касательно установления актуальных реквизитов документа, удостоверяющего личность. Согласно п. 5 договора пользования ИБС, документом, требуемом для доступа ИБС, является документ, удостоверяющий личность клиента (представителя, сопровождающего) и документы, подтверждающие полномочия представителя. В силу п. 3.3.1 Правил предоставления в пользование индивидуального банковского сейфа в Банке ВТБ (ПАО), клиент обязан предоставлять по запросу банка документ и сведения, необходимые в соответствии с требованиями нормативных документов в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию
и ежемесячной премии за добросовестное и эффективное исполнение должностных обязанностей в размере 25% оклада денежного содержания. Из расчетного листа следует, что в ДД.ММ.ГГ г. ответчику через XXXX необоснованно выплачены денежные средства на общую сумму 1720, 57 рублей, что подтверждается выпиской из аналитической справки ФКУ «XXXX». Закон не предусматривает выплату военнослужащему надбавок в случае невыполнения им обязанностей по военной службе определенного характера по причине отсутствия на то особых условий и соответствующего приказа. При осуществлении актуализации персональных данных в ПИРО «XXXX» в отношении военнослужащих войсковой части XXXX установлено, что ефрейтор ФИО1 согласно приказу войсковой части XXXX от ДД.ММ.ГГ XXXX сдал дела и должность оператора станции радиопомех с ДД.ММ.ГГ и принял дела и должность старшего оператора станции радиопомех войсковой части XXXX с ДД.ММ.ГГ. При этом ежемесячная надбавка за особые условия военной службы (за службу в экипажах штатной боевой (специальной) техники на гусеничном и колесном шасси), которая ему не устанавливалась, необоснованно выплачена в
