Депозит финансовое вложение - гражданское законодательство и судебные прецеденты

банка в сумме 3 000 000 000 руб., а банк обязуется возвратить сумму депозита и уплатить проценты на него. Приказом Банка России от 24.10.2018 срок действия временной администрации по управлению банком продлен с 27.10.2018 на 6 месяцев. Приказом Банка России от 25.04.2019 прекращено исполнение фондом функций временной администрации по управлению банком. В ходе анализа финансового положения банка Банком России установлены случаи неоднократного нарушения банковского законодательства (требование о реклассификации и доформировании резервов по ссудной задолженности ряда заемщиков, предписание с запретом и ограничением на осуществление банковских операций). В обоснование иска Банк России указал, что введение в отношении банка процедуры предупреждения банкротства – санации стало следствием виновных действий (бездействия) контролировавших кредитную организацию лиц, которые в процессе управления юридическим лицом проводили слишком рискованную политику, повлекшую значительное уменьшение собственных средств (капитала) банка. В связи с оказанием финансовой помощи банку в виде вложения денежных средств в размере 8 999 999 999 руб. в уставный капитал банка,

размере 1064000 руб., финансовыми вложениями (за исключением денежных эквивалентов) в размере 43940000 руб. Также у организации есть дебиторская задолженность в размере 145458000 руб. Нераспределенная прибыль компании по итогам 2022 года составила 10858000 руб. В 2022 году ООО "ФОК "Чистые пруды" была получена выручка в размере 241111 000 руб., чистая прибыль составила 5968000 руб. Кроме того, у компании имеются депозиты в размере 4500000 руб. Задолженность по налогам, сборам, страховым взносам, пеням, штрафам, процентам у ООО "ФОК "Чистые пруды" отсутствует; - ООО "ФОК "Арена" имеет основные средства в размере 843000 руб., финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) в размере 913000 руб., денежные средства и денежные эквиваленты в размере 6236000 руб. У компании также есть дебиторская задолженность в размере 30370000 руб. Выручка компании за 2022 год составила 74334000 руб., чистая прибыль - 3987000 руб. Чистые активы по итогам 2022 года составили 6958000 руб. На 16.05.2023 у компании на депозитах размещены денежные средства

депозитах Общества за период с 27.05.2015 по 24.08.2018 года; 9) выписки по расчетным и иным банковским счетам, а также депозитам Общества и иных документов, подтверждающих движение денежных средств по счетам Общества за период с 27.05.2015 по 24.08.2018 года; 10) сведения о премировании (включая, но не ограничиваясь: приказы о премировании (выплате премий), положения о премировании и подобные документы) работников Общества, генерального директора и членов совета директоров Общества за период с 27.05.2015 по 24.08.2018 года; 11) трудовые договоры с работниками Общества, чье среднемесячное содержание составляет более 80 000 рублей (до удержания налогов), и копии дополнительных соглашений к ним, заключенных за период с 27.05.2015 по 24.08.2018 года; 12) штатное расписание Общества за период с 27.05.2015 по 24.08.2018 года; 13) расшифровки строк бухгалтерского баланса Общества: 1160 «Доходные вложения в материальные ценности», 1170 «Финансовые вложения долгосрочные». 1190 «Прочие внеоборотные активы», 1210 «Запасы», 1230 «Дебиторская задолженность», 1240 «Финансовые вложения краткосрочные», 1250 «Денежные средства и денежные

строк баланса «Финансовые вложения» за 2018 год (1170,1240) (что собой представляют, если средства на депозитах, то указать в каком банке, дата начала и дата окончания срока депозита, процентная ставка. Если вложения в акции каких-то компаний, указать наименование эмитента, количество акций и номинальную стоимость); - расшифровку строк баланса «Краткосрочные обязательства» и «Долгосрочные обязательства» за 2018 год (дата возникновения займа, процентная ставка, срок возврата, сумма основного долга и сумма процентов); - отчет о финансовых результатах за 2016, 2017, 2018 гг.; - отчет о движении денежных средств за 2016, 2017, 2018 гг.; - отчет об изменении капитала за 2016, 2017, 2018 гг.; - пояснительные записки к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах за 2016, 2017, 2018 гг.; - сведения о наличие (отсутствии) потребности в капитальных вложениях для продолжения функционирования ООО «Универмаг-1» (размер капитальных вложений, назначение). Также в требовании указано, что в случае отсутствия каких-либо документов, необходимо указать на это в сопроводительном письме

квартал, 1-ое полугодие, 9 месяцев 2019 года; за 2019 год. Анализ счетов 50, 51 – с детализацией: Контрагенты – договоры – документы расчетов помесячно за 2019 год. Оборотно-сальдовую ведомость и анализ счетов 01 (ведомость ОС), 02 (ведомость начисления амортизации), 04 (ведомость НМА), 05 (ведомость начисления амортизации), 08, 10, 41, 20, 26, 60, 62, 66, 67, 76, 70 (ведомости), 19, 68, 52 (при осуществлении валютных операций и наличии валютных счетов), 55 (при наличии депозитов), 58 (при наличии финансовых вложений ), 97 (при наличии движения и учтенных остатков расходов будущих периодов) – детализация по контрагентам/объектам учета/статьям/видам прав и обязательств поквартально за 2019 год; Развернутый анализ (по субсчетам, статьям учета) 90 и 91 счетов поквартально за 2019 год. Заключения аудиторов и независимых оценщиков (при наличии). Документы, подтверждающие права ООО «Интерсеть» на имущество, находящееся на его балансах на 01.01.2020. Гражданско-правовые договоры, заключенные за 2019 год, в том числе по агентским схемам (отчеты агентов при

интересам ОАО «<...>», выразившегося в убытке Общества от обесценения финансовых вложений по договорам депозита по состоянию на 31 декабря 2014 года в размере не менее 1 397 622 640 рублей, в выплате неустойки ОАО «<...>» в размере 228 096 141 рубль 65 копеек и государственной пошлины в размере 200 000 рублей, является необоснованным, поскольку суд без достаточных оснований принял в качестве доказательств сведения, предоставленные ОАО «<...>» о расчетной стоимости депозитов по состоянию на 31.12.2014 для создания резерва под обесценение финансовых вложений . Судом, по мнению защиты, нарушен принцип презумпции невиновности, поскольку стороной обвинения не доказана правомерность и правильность распределения величины резерва по каждому из договоров банковского вклада и дополнительным соглашениям к договорам №№ №..., №..., математический расчет размера убытка не мог быть самостоятельно произведен судом и положен в основу приговора. Кроме того, сам резерв под обесценение финансовых вложений был создан <...> в нарушение законодательства о бухгалтерском учете, что подтверждается выводами

для осуществления мер по предупреждению банкротства банка «Таврический» происходило после его (Сорочинского) увольнения, в связи с чем желать или сознательно допускать такой результат он не мог. Кроме того, Генеральным соглашением была предусмотрена возможность досрочного возврата депозита Ленэнерго. А согласно показаниями свидетеля С23 установлен факт возврата в 2016 году 2 млрд рублей и наличие соглашения на 1 квартал 2017 года о следующем частичном возврате сумм депозита. Кроме того, договор депозита должен быть отражен в отчетности за 2015 год как долгосрочные финансовые вложения . Выводы суда о наступления тяжких последствий на сумму 8,606 млрд рублей в виде обесценивания суммы 10 млрд рублей, как указывают в жалобах осужденный и адвокат, несостоятельны, поскольку убыток в 8 млрд. за 2014 года не может являться результатом хозяйственной операции на 2015 год, на что указано в заключении специалиста–аудитора Сп.2 Оценивая выводы суда о наступлении тяжких последствий в виде выделения из федерального бюджета на оздоровление финансового положения