Досье на паспорт сделки - гражданское законодательство и судебные прецеденты

по конверсионным сделкам 10 лет 251 Документы (слипы, подтверждение сделок, платежные инструкции) по депозитным сделкам в иностранной валюте 10 лет 252 Документы по урегулированию спорных вопросов с банками-контрагентами 10 лет ЭК (ЭПК) 254 Реестры конверсионных операций 10 лет 256 Отчеты о движении средств в иностранной валюте на транзитных валютных счетах 10 лет 258 Журналы: а) регистрации открытых аккредитивов 5 лет б) регистрации договоров, контрактов, соглашений Постоянно в) регистрации паспортов сделок Постоянно* г) регистрации досье по паспортам сделок 10 лет* д) регистрации досье по валютным счетам клиентов 10 лет ж) учета валютных операций 10 лет 6. ПРИВЛЕЧЕНИЕ ВО ВКЛАДЫ И РАЗМЕЩЕНИЕ ДРАГОЦЕННЫХ МЕТАЛЛОВ 259 Акты экспертизы драгоценных металлов, привлекаемых во вклады Постоянно 260 Сертификаты на драгоценные металлы Постоянно* 261 Документы по оформлению вкладов 10 лет (1) (1) После закрытия вклада 262 Документы по учету вкладов Постоянно* 263 Документы (подтверждения, копии расчетных документов) по сделкам по размещению в депозит драгоценных металлов, заключенным

к выводу о непредставлении истцом объективных доказательств выдачи займа, отметив, что представленные в дело копии SWIFT такими доказательствами сами по себе не являются, а факт валютной операций не подтвержден вследствие непредставления истцом паспорта сделки, справок о валютной операции, о поступлении валюты Российской Федерации и о расчетах через счета за рубежом; ведомости банковского контроля, а также заявлений о закрытии паспорта сделки, о переводе паспорта сделки в другой банк и о предоставлении копий документов из досье по паспорту сделки . Исходя из изложенного и руководствуясь положениями статей 307-309, 310, 314, 330, 395, 809, 810 Гражданского кодекса Российской Федерации, Инструкции Банка России от 15.06.2004 № 117-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций и оформления паспортов сделок» и Положения Банка России от 01.06.2004 № 258-П «О порядке представления резидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации, связанных с проведением валютных операций с нерезидентами по внешнеторговым сделкам,

без проставления уполномоченным банком отметок об их закрытии и хранятся в досье валютного контроля в соответствии с требованиями настоящей Инструкции. Номер такого паспорта сделки по контракту (кредитному договору) считается уникальным номером контракта (кредитного договора), принятого на учет уполномоченным банком. Дальнейшее обслуживание такого контракта (кредитного договора) в уполномоченном банке осуществляется в соответствии с требованиями настоящей Инструкции. В случае обращения резидента в уполномоченный банк в целях получения паспорта сделки, хранящегося в досье валютного контроля, уполномоченный банк должен выдать ему такой паспорт сделки в порядке, определенном уполномоченным банком по согласованию с резидентом. Таким образом, несмотря на наличие статьи 20 Закона № 173-ФЗ (о паспорте сделки), с 1 марта 2018 года действующими актами валютного законодательства и нормативными правовыми актами органов валютного регулирования не предусмотрены правила оформления паспортов сделок. Законы, устанавливающие, изменяющие или отменяющие административную или уголовную ответственность, должны соответствовать конституционным правилам действия правовых норм во времени: согласно статье 54 Конституции Российской Федерации закон,

без проставления уполномоченным банком отметок об их закрытии и хранятся в досье валютного контроля в соответствии с требованиями настоящей Инструкции. Номер такого паспорта сделки по контракту (кредитному договору) считается уникальным номером контракта (кредитного договора), принятого на учет уполномоченным банком. Дальнейшее обслуживание такого контракта (кредитного договора) в уполномоченном банке осуществляется в соответствии с требованиями настоящей Инструкции. В случае обращения резидента в уполномоченный банк в целях получения паспорта сделки, хранящегося в досье валютного контроля, уполномоченный банк должен выдать ему такой паспорт сделки в порядке, определенном уполномоченным банком по согласованию с резидентом. Таким образом, несмотря на наличие статьи 20 Закона о валютном регулировании (о паспорте сделки), с 1 марта 2018 года действующими актами валютного законодательства и нормативными правовыми актами органов валютного регулирования не предусмотрены правила оформления паспортов сделок. Законы, устанавливающие, изменяющие или отменяющие административную или уголовную ответственность, должны соответствовать конституционным правилам действия правовых норм во времени: согласно статье 54 Конституции Российской Федерации

паспорт сделки не позднее 23.11.2009. Оспаривая постановление административного органа №76-10/1233, заявитель указывает, что дополнительное соглашение от 17.11.2009 не относится к контракту ES266 от 19.04.2009, поскольку дополнительное соглашение от 17.11.2009 содержит указание на принадлежность к контракту ES266 от 01.10.2007. Заявитель ссылается на то, что указанное дополнительное соглашение не заключалось ООО «Фобос». Судом исследован указанный довод и отклонен по следующим основаниям. Судом исследованы документы, помещенные уполномоченным банком в досье по указанному паспорту сделки, а именно ведомость банковского контроля по паспорту сделки № 09050001/2272/0065/9/0 (л.д.36-38), паспорт сделки № 09050001/2272/0065/9/0 (л.д.40), паспорт сделки 09050001/2272/0065/9/0 переоформленный 03.12.2009 (л.д.43), контракт ES266 от 19.04.2009 (л.д.39), дополнительные соглашения от 17.11.2009 (л.д. 41) и 26.11.2009 (л.д.42), суд полагает, что несоответствие даты контракта, указанной в дополнительном соглашении от 17.11.2009 объясняется технической опечаткой. Из телефонограммы разговора сотрудника банка следует, что в досье по паспорту сделки 09050001/2272/0065/9/0 имеется дополнительное соглашение от 17.11.2009, иных соглашений, а также контракта №ES266 от 01.10.2007 на обслуживании

также иными документами, из которых возможно определить наименование поставленного товара, его количество, а также лицо, получившее данный товар. Обстоятельства дела, которые согласно закону должны быть подтверждены определенными доказательствами, не могут подтверждаться в арбитражном суде иными доказательствами (статья 68 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации). Вопреки мнению истца, досье паспорта сделки и ведомость банковского контроля, справки банка о подтверждающих документах, составленные кредитной организацией, не относятся к первичным документам, свидетельствующим о поставке товара, поскольку из их содержания невозможно установить ни наименование поставленного товара, ни его количество, ни лицо, получившее данный товар. Судом апелляционной инстанции были истребованы соответствующие документы у Банка, в котором был открыт паспорт сделки . Но как было отмечено ранее, согласно письму ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие», паспорт сделки 14020001/1776/0021/1/1 принят на обслуживание в ФКБ «Петрокоммерц» в городе Новосибирске 18.02.2014, куда и были представлены справки о подтверждающих документах от 14.04.2014, 19.05.2014, 17.06.2014, 16.07.2014 и первичные документы к ним. Поскольку данный