Генеральный директор нерезидент - гражданское законодательство и судебные прецеденты

правонарушениях» (далее - постановление Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24 марта 2005 г. № 5), в случае совершения лицом двух и более административных правонарушений за каждое из них в силу части 1 статьи 4.4 названного кодекса назначается наказание, предусмотренное санкцией соответствующей статьи названного кодекса или закона субъекта Российской Федерации. Отклоняя приведенный довод, должностное лицо и судебные инстанции правомерно признали, что каждое вмененное генеральному директору общества ФИО1 административное правонарушение является оконченным с момента совершения конкретной валютной операции. Каждая из обнаруженных в рамках проверки выплата работникам - нерезидентам заработной платы наличными денежными средствами, минуя счета в уполномоченных банках, произведенная в разное время за различные расчетные периоды работы и со значительным временным интервалом, является самостоятельной незаконной валютной операцией, образует самостоятельный состав административного правонарушения, предусмотренного одной статьей (частью статьи), и влечет назначение административного наказания в соответствии с частью 1 статьи 4.4 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях. Должностное лицо и судебные инстанции пришли

приставов – не явился, надлежащим образом извещен о времени и месте судебного разбирательства, установил, что общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом Фелтекс" (далее – ООО "ТД Фелтекс") обратилось в Арбитражный суд Владимирской области с заявлением об отсрочке исполнения решения суда от 28.08.2023 по делу № А11-12085/2021. В качестве основания заявления об отсрочке исполнения решения суда заявитель указывает, что истец по первоначальному иску является компанией с иностранным участием из юрисдикции страны-члена Европейского союза с генеральным директором нерезидентом Российской Федерации. В соответствии с распоряжением Правительства Российской Федерации от 05.03.2022 № 430-р страны-участницы Европейского союза являются недружественными Российской Федерации, поскольку поддержали санкции в отношении Российской Федерации, а также юридических и физических лиц Российской Федерации. Согласно Указу Президента № 79 "О применении специальных экономических мер в связи с недружественными действиями США и примкнувших к ним иностранных государств и международных организаций" вывод капитала в недружественные юрисдикции ограничен, а также исходя из вышеуказанных норм и

заключения дополнительного соглашения до момента расторжения договора прошло более 6 (шести) месяцев, что является более чем достаточным сроком для подготовки документов, указанных в дополнительном соглашении, доказательств обратного ответчик не представил. Кроме того, в отзыве ответчик не представил каких-либо комментариев относительно неосновательно сбереженных денежных средств истца в размере 84 700 рублей, перечисленных на расчетный счет ответчика на основании платежного поручения № 194 от 13.05.2022. Указанный платеж изначально планировался за оказание дополнительной услуги исполнителя (представление генерального директора-нерезидента РФ, односторонний Акт № 3 от 20.07.2022 г. Впоследствии в рамках дополнительного соглашения оказание соответствующей дополнительной услуги предусмотрено не было, при этом данная дополнительная услуга фактически не оказывалась исполнителем в течение всего срока действия договора. Кроме того, в отзыве ответчик не представил никаких доказательств оказания им Услуги № 4 (доказательств наличия понесенных ответчиком почтовых расходов в ходе оказания услуг на указанную в договоре сумму также не представлено). Таким образом, утверждение истца об оказании

направленными на причинение вреда истцу, при этом, такой вред причинен вследствие действий/бездействия контролирующих должника лиц, а потому такие лица в силу статьей 61.11 и 61.12 Закона о банкротстве солидарно несут субсидиарную ответственность по обязательствам должника. Единственным учредителем должника на момент его государственной регистрации в качестве юридического лица являлся ФИО4 (он также являлся генеральным директором должника в период с 26.10.2006 по 24.12.2009). На момент заключения договора подряда, на момент неисполнения должником перед истцом обязательств по договору, как и на момент принятия судами судебных актов по делу № А19-15391/2015, а также в настоящее время участниками общества являются Е Бяо (нерезидент РФ), ФИО5 (нерезидент РФ), ФИО3 и ФИО4 Неисполнение обязательств ООО «Байкалкоммерц» перед истцом по договору (с момента заключения договора (11.09.2014) до момента одностороннего расторжения истцом договора (18.02.2015) произошло в период, когда единоличным исполнительным органом ООО «Байкалкоммерц» (генеральным директором) являлся ФИО4 В период с 22.07.2015 по 20.06.2017, т.е. на момент принятия судами и

контракт от 13.12.2013 № СХ-99 сторонами исполнен в полном объеме (на 1 849 тысяч долларов США), все поставленные лесоматериалы оплачены в полном объеме в 2014 году, при этом 1 199 тысяч долларов США оплачены перечислением на расчетный счет ООО «Сибирь-СВ» и 650 тысяч долларов США переданы генеральному директору ООО «Сибирь-СВ» ФИО8 наличными денежными средствами также в 2014 году. На основании установленных обстоятельств прокурор пришел к выводу, что в нарушение подпункта 1 пункта 1 статьи 19 Федерального закона № 173-ФЗ ООО «Сибирь-СВ» не обеспечило в сроки, установленные контрактом от 13.12.2013 №СХ-99 (в период с апреля 2014 года по декабрь 2015 года), получение от нерезидента на свои банковские счета в уполномоченном банке денежных средств в сумме 649 384,06 долларов США (36 533 308,20 рублей по курсу доллара США на 31.12.2014 - 56,2584 за 1 доллар США), причитающихся в соответствии с условиями указанного контракта за товары, переданные нерезиденту по 54 таможенным декларациям.

из материалов дела, главным государственным налоговым инспектором советником государственной гражданской службы РФ М.О.В. на основании поручения заместителя начальника инспекции Межрайонной ИФНС России № 10 по Тверской области в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ проведена документарная проверка соблюдения валютного законодательства в отношении ООО «РИТМ» (ОГРН №, ИНН №), директором является М.С.А., в результате которой установлено, что ДД.ММ.ГГГГ между врио генерального директора ООО «РИТМ» М.С.А. и гражданином Республики Киргизия М.К.А. был заключен трудовой договор №, в соответствии с которым, в нарушение части 2 статьи 14 Закона № 173-ФЗ, было произведено 14 выплат нерезиденту М.К.А. наличными денежными средствами по платежным ведомостям на общую сумму № рубля: ДД.ММ.ГГГГ – № руб., ДД.ММ.ГГГГ – № руб., ДД.ММ.ГГГГ – № руб., ДД.ММ.ГГГГ – № руб., ДД.ММ.ГГГГ – № руб., ДД.ММ.ГГГГ – № руб., ДД.ММ.ГГГГ – № руб., ДД.ММ.ГГГГ – № руб., ДД.ММ.ГГГГ – № руб., ДД.ММ.ГГГГ – № руб., ДД.ММ.ГГГГ – № руб., ДД.ММ.ГГГГ –