на имя которого зарегистрировано на территории г.Новосибирска 40 организаций, последняя отчетность была представлена за 9 мес. 2006г. (письмо ИФНС по Ленинскому району от 15.07.2008г.). На основании справки майора милиции ФИО4 от 10.10.2006г. установлено, что ФИО5 находится в г.Нижневаторске, работает вахтовым методом строителем, предпринимательской деятельностью не занимался, ведет антиобщественный образ жизни. Договор, акт, счет - фактура подписаны руководителем организации ФИО5 Кроме того, сравнивая подписи на указанных документах с карточкой с образцами подписей и оттисками печатей (ответ банка АКБ «Радиан», дата заполнениякарточки - 17 апреля 2006г.), можно заметить существенные отличия. Из договора строительного подряда от 28.05.2007г. ООО «Фактория» обязуется провести электросварочные работы: отопления, водоснабжения, канализации, вентиляции. В отношении ООО «Фактория» было установлено, что организация состоит на учете с 23.05.2006г., зарегистрирована по адресу <...>, имеет признаки (фирмы - однодневки: массовый учредитель, массовый руководитель, по месту регистрации не находится, договор аренды не заключался, генеральный директор ФИО6 Вид деятельности - оптовая торговля через агентов
п.1 ст.9 Федерального закона №129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» при государственной регистрации юридического лица в налоговый орган представляется заявление, удостоверенное подписью уполномоченного лица. Подлинность подписи должна быть засвидетельствована в нотариальном порядке. При этом заявитель указывает свои паспортные данные или в соответствии с законодательством Российской Федерации данные иного удостоверяющего личность документа и идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии). Указаниями ЦБР от 21.06.03г. №1297-У «О порядке оформления карточки с образцами подписей и оттиска печати» предусмотрено заполнениекарточки с образцами подписей и оттиска печати (далее - Карточка), которая представляется юридическим лицом в кредитную организацию (филиал) или подразделение расчетной сети Банка России, имеющие право на открытие и ведение банковских счетов юридических и/или физических лиц, вместе с другими документами, необходимыми для открытия банковского счета. Карточка заполняется клиентом с применением пишущих или электронно-вычислительных машин шрифтом черного цвета либо ручками с пастой (чернилами) черного, синего или фиолетового цвета. Применение факсимильной подписи для заполнения
паспорта качества на готовый бетон, приобретенный на заводе изготовителе; протоколов лабораторных испытаний контрольных образцов бетона), Акт освидетельствования скрытых работ на монтаж конструкции фундамента выполненного из сборного железобетона (входит работа заделка швов цементным раствором) (с приложением исполнительной план - схемы фундамента из сборного железобетона с разрезами (высотными отметками, (м) и линейными размерами, (мм)); карточки подбора растворной смеси; протокола лабораторного анализа воды; протокола лабораторных испытаний раствора для заполнения швов; паспортов качества на цемент, песок и применяемые присадки; паспортов качества на железобетонные конструкции, Акт освидетельствования скрытых работ по гидроизоляции фундамента (с приложением исполнительной план-схемы по устройству гидроизоляции фундамента с разрезами (высотными отметками (м) и линейными размерами в (мм)); паспорта или сертификата на гидроизоляционный материал), Акт освидетельствования скрытых работ монтажа тела трубы из сборного железобетона (работы по конопатке и заделки раствором температурных швов входят в состав данного акта) (с приложением карточки подбора растворной смеси; протокола лабораторного анализа на воды; протокола лабораторных испытаний раствора для
совершении налоговых правонарушений. Так, налоговый орган уведомил налогоплательщика о том, что в ответ на требование о предоставлении документов (информации) ЗАО АКБ «Экспресс-Волга» ИНН <***> предоставлены документы в отношении ООО «Матснабкомплект» ИНН <***> (том 20, листы 72). В частности, письмом исх. № 16371 от 14.03.2016 года банк предоставил в налоговый орган копии следующих документов: - карточки с образцами подписей и оттиска печати, согласно которой право первойподписи принадлежит ФИО28 и указан образец его подписи. Лицо,наделенное правом второй подписи, отсутствует. Дата заполнениякарточки - 11.01.2011 года; - паспорта ФИО28; - копию заявления на открытие счета, подписанного Родиным ЛеонидомИгоревичем; - сведения об IP-адресе по осуществлению доступа к системе «Интернет-Клиент». ЗАО АКБ «Экспресс-Волга» в письме № 04-10/822/426 от 18.02.2016 года, адресованном налоговому органу, указывает, что: - владельцем сертификата электронной цифровой подписи ООО «Матснабкомплект» является ФИО28; - данные MAC адресов не регистрируются; - сведения о телефонном номере, который использовался клиентом для соединения с системой «Банк-Клиент»
рукописный текст в карточке с образцами подписей и оттиска печати на ФИО4, в графах: «Сокращенное наименование владельца счета», «№ банковского счета», «Фамилия,имя,отчество», « Образец подписи», «Дата заполнения», «Владелец счета», «Место нахождения (места жительства)», «тел. №»; рукописный текст и подпись в карточке с образцами подписей и оттиска печати на ФИО4, в графе «Место для удостоверительной надписи о свидетельствовании подлинности подписей», выполнены ФИО9; рукописный текст в бланке «Заявления на предоставление кредита № <...>», вторая страница, внизу под правилами ОАО АКБ «<.......>» по кредитованию физического лица на неотложные нужды по программе «Кредит на пластиковую карту»; рукописный текст в графике платежей по потребительскому кредиту на сумму <.......> рублей, третий лист, внизу под графиком платежей; рукописный текст, в бланке «Анкета заемщика», на четвертом листе в графе «Ф.И.О.»; рукописный текст, в «Справке о доходах» от ДД.ММ.ГГГГ, выданной Главой КФХ ФИО11 на работника ФИО2; рукописный текст в карточке с образцами подписей и оттиска печати на ФИО2,
