Открытым паевым инвестиционным фондом акций «ТКБ Инвестмент Партнере - Фонд акций» (далее - Фонд). В ходе осуществления контроля за раскрытием Обществом информации о Фонде в информационно-телекоммуникационной сети Интернет по адресу http://tkbip.ru (далее - Сайт), указанному в качестве источника раскрытия информации о Фонде в правилах доверительного управления Фондом, должностными лицами Департамента коллективных инвестиций и доверительного управления Банка России было установлено, что справка о стоимости чистых активов, в том числе стоимости активов (имущества) Фонда и отчет о приросте (об уменьшении) стоимости составляющего Фонд имущества (далее - Отчетность), составленные по состоянию на 30.12.2016 и опубликованные Обществом на Сайте 03.02.2017, были недоступны в период с 20.02.2017 по 22.02.2017. Данный факт зафиксирован Актами осмотра сайта от 20.02.2017, 21.02.2017, 22.02.2017. 25.07.2017 в отношении Общества составлен протокол об административном правонарушении № АП-ПР-54-17/19 по признакам правонарушения, предусмотренного частью 2 статьи 15.19 КоАП РФ. Постановлением от 15.05.2017 № 17-4834/3110-1 Общество признано виновным в совершении административного правонарушения, согласно названной
Указания Банка России от 08.02.2018 № 4715-У «О формах, порядке и сроках составления и представления в Банк России отчетов акционерными инвестиционными фондами, управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов» (далее – Указание № 4715-У) общество в срок до 14.08.2018 не представило следующую отчетность: 0420501 «Общие сведения об управляющей компании», 0420502 «Справка о стоимости чистых активов, в том числе стоимости активов (имущества) акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда)», 0420503 « Отчет о приросте (об уменьшении) стоимости имущества, принадлежащего акционерному инвестиционному фонду (составляющего паевой инвестиционный фонд)», 0420514 «Расчет собственных средств управляющей компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов» по состоянию на 31.07.2018. В связи с этим банком в отношении общества вынесено предписание от 01.10.2018 № Т128-99-5/255 об устранении нарушения законодательства Российской Федерации, в соответствии с которым обществом обязано представить вышеуказанную отчетность по состоянию на 31.07.2018 в срок не позднее 09.10.2018. Не согласившись с указанным
России от 08.02.2018№ 4715-У «О формах, порядке и сроках составления и представления в Банк России отчетов акционерными инвестиционными фондами, управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов» (далее - Указание № 4715-У) Общество в срок до 14.08.2018 не представило следующую отчетность. - 0420501 «Общие сведения об управляющей компании»; - 0420502 «Справка о стоимости чистых активов, в том числе стоимости активов (имущества) акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда)»; - 0420503 « Отчет о приросте (об уменьшении) стоимости имущества, принадлежащего акционерному инвестиционному фонду (составляющего паевой инвестиционный фонд)»; - 0420514 «Расчет собственных средств управляющей компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов» по состоянию на 31.07.2018. Предписанием от 01.10.2018 № Т128-99-5/255 Обществу предложено в срок не позднее 09.10.2018 представить вышеуказанную отчетность по состоянию на 31.07.2018. Общество не согласилось с предписанием Банка, в связи с чем обратилось с настоящим заявлением в арбитражный суд. Суды двух инстанций не усмотрели
Управляющей компании по состоянию на 31 декабря 2015 года ; заключение аудитора по результатам ежегодной аудиторской проверки бухгалтерского учета, ведения учета и составления отчетности в отношении имущества, составляющего Фонд, и операций с этим имуществом по состоянию на 31 декабря 2015 года; отчет о вознаграждении Управляющей компании Фонда и расходах, связанных с доверительным управлением Фондом по состоянию на 31 декабря 2015 года; баланс имущества, составляющего Фонд, по состоянию на 29 февраля 2016 года ; отчет о приросте (об уменьшении) стоимости имущества, составляющего Фонд, по состоянию на 29 февраля 2016 года; справка о стоимости активов Фонда и приложения к ней по состоянию на 29 февраля 2016 года; справка о стоимости чистых активов Фонда по состоянию на 29 февраля 2016 года по форме 0420502; отчет оценщика по состоянию на 29 февраля 2016 года; правила определения стоимости чистых активов по состоянию на 29 февраля 2016 года; баланс имущества, составляющего Фонд, по состоянию на
геологической информации вышеназванного отчета в указанный период не установлен нормативным правовым актом и лицензионным соглашением к лицензии МАГ 02595 БЭ. Как пояснил представитель административного органа, в соответствии с подготовленным предприятием проектом геологоразведочных работ их окончание планировалось на 4 квартал 2010 года. Фактическое завершение геологоразведочных работ и представление подготовленного в установленном порядке отчета с подсчетом запасов на ТКЗ осуществлено в 1 квартале 2006 года. Геологоразведочные работы по лицензии МАГ 02595 БЭ ОАО «Сусуманзолото» выполнены, отчет о приросте запасов, полученного в границах лицензионной деятельности и горных отводов представлен на рассмотрение комиссии по запасам, прирост запасов утвержден (протокол заседания ТКЗ от 26.04.2006 № 08 - приложение № 5). При этом, ссылки административного органа в обоснование своей правовой позиции на срок, указанный в проекте геолого-разведочных работ (ГРР) -4 квартал 2010, суд также не принимает. Проект ГРР не является нормативным актом. В соответствии с пунктом 5.6 Национального стандарта Российской Федерации ГОСТ Р 53579-2009 «Система
2 234 328,39 руб., из бюджета области – 194 289,48 руб., всего 2 428 617,87 руб. (т.3 л.д.6-7). Согласно платежному поручению № (дата)., со счета УСХ ЛО на счет <данные изъяты>» 15.08.2017г. перечислено 2 428 617,87 руб. (т.3 л.д.8). ФИО2 ФИО2 №3 (начальник отдела финансового контроля УСХ ЛО) показал, что на основе заключенных между <данные изъяты> и УСХ ЛО соглашений, ФИО1 после получения гранта обязан осуществлять деятельность не менее 5 лет; ежеквартально давать отчет о приросте ; закупить модуль убоя птицы стоимостью 8 550 000 руб., фургон рефрижератор (при софинансировании 40%). ФИО1 представил в УСХ договор купли-продажи модуля убоя птицы у ООО «Мегаполис Сто» за 8 550 000 руб., платежные поручения, договор купли-продажи фургона-рефрижератора за 1 430 000 руб., свидетельствующие о выполнении им условий соглашения. На основе приказа начальника УСХ ЛО с 19 по 25.09.2018г. он проводил проверку <данные изъяты>», для чего выехал в <адрес>. На месте установил, что
