финансирования под уступку денежного требования в качестве финансовых агентов Статьи 4, 6, 7 (пункты 1 - 1.13, 2 - 4, 5.3 - 13, 14), 7.3 Раздел III. Указы Президента Российской Федерации, постановления и распоряжения Правительства Российской Федерации N Наименование документа (обозначение) Сведения об утверждении Краткое описание круга лиц и (или) перечня объектов, в отношении которых устанавливаются обязательные требования Указание на структурные единицы акта, соблюдение которых оценивается при проведении мероприятий по контролю 1 Положение о постановке на учет в Федеральной службе по финансовому мониторингу организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальных предпринимателей, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы Постановление Правительства РФ от 27.01.2014 N 58 Лизинговые компании; операторы по приему платежей; организации, оказывающие посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества; индивидуальные предприниматели, оказывающие посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества; коммерческие организации, заключающие договоры финансирования под уступку денежного требования в качестве финансовых агентов
Вопросы проверки Законодательство о ПОД/ФТ, регламентирующее деятельность организации, индивидуального предпринимателя 1 2 Соблюдение организацией, индивидуальным предпринимателем требования по постановке на учет в Росфинмониторинге, в том числе Пункт 2 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - Федеральный закон N 115-ФЗ); Информационное письмо от 17.07.2013 N 29. - соблюдение организацией, индивидуальным предпринимателем сроков постановки на учет в Росфинмониторинге Пункт 2 Положения о постановке на учет в Федеральной службе по финансовому мониторингу организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальных предпринимателей, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы, утвержденного постановлением Правительства РФ от 27 января 2014 г. N 58. Наличие в организации, у индивидуального предпринимателя правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ, утвержденных руководителем организации (индивидуальным предпринимателем) (далее - ПВК) Пункт 2 статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ Соответствие ПВК требованиям законодательства о ПОД/ФТ Абзац 10
августа 2010 г. № 203 утверждено Положение о требованиях к подготовке и обучению кадров организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Пунктом 9 статьи 7 Федерального закона от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ определено, что организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, подлежат постановке на учет в уполномоченном органе в порядке, устанавливаемом Правительством Российской Федерации. Положение о постановке на учет в Федеральной службе по финансовому мониторингу организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальных предпринимателей, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы, утверждено постановлением Правительства Российской Федерации от 27 января 2014 г. № 58. Требования, установленные перечисленными актами, не соблюдены. В нарушение требований статьи 7 Федерального закона от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ общество в течение длительного времени не состоит на учете в Росфинмониторинга; в обществе отсутствуют правила
организации подлежат постановке на учет в уполномоченном органе в порядке, устанавливаемом Правительством Российской Федерации (в редакции Федерального закона от 30.10.02 г. № 131-ФЗ). Порядок постановки на учет указанных организаций определен в Положении о постановке на учет в Федеральной службе по финансовому мониторингу организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы, утвержденном Постановлением Правительства Российской Федерации № 28 от 18 января 2003 г. (Далее – Положение о постановке на учет ) в пункте 3 которого указывается, что постановка на учет организации в Федеральной службе по финансовому мониторингу осуществляется в течение 30 дней с даты опубликования указанного Положения. Организации, оказывающие посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества, отнесены к числу организаций, подлежащих постановке на учет в соответствии с изменениями, которые вносятся в акты Правительства Российской Федерации по вопросам противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, утвержденными постановлением Правительства РФ
5, выявлены следующие нарушения: общество не состоит на учете в МРУ Росфинмониторинга по СКФО (абзац 2 пункта 9 статьи 7 Закона N 115-ФЗ, подпункт «д» пункта 2 Положения о постановке на учет в Федеральной службе по финансовому мониторингу организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы, утвержденного постановлением Правительства Российской Федерации от 18.01.2003 N 28 (окончание действия документа - 07.05.2013), подпункт «г» пункта 2 Положение о постановке на учет в Федеральной службе по финансовому мониторингу организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы утвержденного постановлением Правительства Российской Федерации от 23.04.2013 N 364 (начало действия документа - 08.05.2013, окончание - 05.02.2014), подпункт «г» пункта 2 Положение о постановке на учет в Федеральной службе по финансовому мониторингу организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы утвержденного постановлением
обязательному контролю операциям с денежными средствами или иным имуществом, в том числе, вид операции и основания ее совершения, дату совершения операции с денежными средствами и иным имуществом, а также сумму, на которую она совершена. К организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, относятся, в том числе, организации, оказывающие посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества (статья 5 Федерального закона № 115-ФЗ). Постановление Правительства РФ от 27.01.2014 № 58, утверждено Положение о постановке на учет в Федеральной службе по финансовому мониторингу организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальных предпринимателей, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы (далее – Положение). Подпунктом «г» пункта 2 указанного Положения предусмотрено, что постановке на учет в территориальном органе подлежат организации, оказывающие посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества. При смене вида деятельности организация или индивидуальный предприниматель направляет в территориальный орган почтовым отправлением с уведомлением о вручении заявление
августа 2010 г. № 203 утверждено Положение о требованиях к подготовке и обучению кадров организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Пунктом 9 статьи 7 Федерального закона от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ определено, что организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, подлежат постановке на учет в уполномоченном органе в порядке, устанавливаемом Правительством Российской Федерации. Положение о постановке на учет в Федеральной службе по финансовому мониторингу организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальных предпринимателей, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы, утверждено постановлением Правительства Российской Федерации от 27 января 2014 г. № 58. Требования, установленные перечисленными актами, не соблюдены. В нарушение требований статьи 7 Федерального закона от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ общество в течение длительного времени не состоит на учете в Росфинмониторинга; в обществе отсутствуют правила
встать на учет в уполномоченном органе (п. 9 ст.7). В качестве уполномоченного органа, который осуществляет учет организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, определен Росфинмоииторинг. Согласно п. 10 Указа Президента РФ от 13.06.2012 № 808 «Вопросы Федеральной службы по финансовому мониторингу» Росфинмоииторинг ведет учет организаций, осуществляющих операции (сделки) с денежными средствами или иным имуществом, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы. Постановлением Правительства РФ от 27.01.2014 № 58 утверждено « Положение о постановке на учет в Федеральной службе по финансовому мониторингу организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальных предпринимателей, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы» (далее -Положение). Согласно п. 2. Положения постановке на учет в территориальном органе Росфинмониторинга подлежат, в числе прочих. индивидуальные предприниматели, оказывающие посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества. Согласно поступившей информации из МРУ Росфинмониторинга по ЦФО индивидуальный предприниматель - ФИО1 не учете в Росфинмониторинге не состоит. Имеющиеся
надзорных органов в сфере деятельности таких организаций - в Федеральную службу по финансовому мониторингу в течение 5 рабочих дней с даты их утверждения. В нарушение вышеизложенных требований федерального законодательства правила внутреннего контроля, утвержденные директором ООО «Симбирское поместье» ФИО2 17 марта 2010 года, направлены на согласование в Межрегиональное управление Федеральной службы по финансовому мониторингу по Приволжскому федеральному округу лишь 10 сентября 2010 года. Постановлением Правительства РФ от 18 января 2003 года №28 утверждено Положение о постановке на учет в Федеральной службе по финансовому мониторингу организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы. В силу требований п.2 данного Положения постановке на учет подлежат организации, оказывающие посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества. Пунктом 3 Положения определено, что постановка на учет вновь созданной организации осуществляется в течение 30 дней с даты ее государственной регистрации. ООО «Симбирское поместье» прошло государственную регистрацию 18 февраля 2010
с «…» года по «…» года, директором Х.Е.О. в ООО «…» не исполнялось законодательство о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, в части организации и осуществления внутреннего контроля, а именно, в соответствии с п.9 ст.7 Федерального закона № 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, подлежат постановке на учет в уполномоченном органе в порядке, устанавливаемом Правительством Российской Федерации. Постановлением Правительства РФ от 18.01.2003г. №28 утверждено Положение о постановке на учет в Федеральной службе по финансовому мониторингу организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы. В соответствии с подп. «Д» п.2 Положения организации, оказывающие посреднические услуги в сфере купли-продажи недвижимого имущества, относятся к организациям, подлежащим постановке на учет в Федеральной службе по финансовому мониторингу. В результате проверочных мероприятий установлено, что в течение длительного времени, а именно в период с 07.02.2011г. по 26.04.2012г., в ООО «…»
хозяйственной деятельности войсковой части <данные изъяты> от 9 октября 2020 года положение о производстве ему неположенной выплаты (переплаты) денежного довольствия в виде надбавки за классную квалификацию в размере 96959 рублей 41 копейки и командира войсковой части <данные изъяты> исключить из своего приказа от 22 октября 2020 №<данные изъяты> «О выполнении отдельных предложений акта контрольных мероприятий отдельных вопросов финансово-экономической и хозяйственной деятельности войсковой части <данные изъяты> от 9 октября 2020 года <данные изъяты>» положение о постановке на учет в книге учета недостач КВВАУЛ неположенной выплаты (переплаты) ему денежного довольствия в виде надбавки за классную квалификацию в размере 96959 рублей 41 копейки. Колесников, будучи надлежащим образом извещенным о времени и месте рассмотрения дела, в судебное заседание не прибыл. Начальник КВВАУЛ, командир войсковой части <данные изъяты> и ведущий бухгалтер расчетного отдела финансово-экономической службы КВВАУЛ <данные изъяты>, будучи надлежащим образом извещенными о времени и месте рассмотрения дела, в судебное заседание не прибыли, при
