Противодействие теневому сектору экономики - гражданское законодательство и судебные прецеденты

в период с 29.06.2011 по 30.01.2012 числился ФИО20 Управлением экономической безопасности и противодействия коррупции ГУ МВД РФ по СКФО были представлены объяснения ФИО21 данные отцом ФИО20, о том что, его сын ДД.ММ.ГГГГ года рождения никогда не являлся и никогда не был директором ООО «Орион». В период с 23.06.2011г. по 31.01.2012г. его сын работал в ЧОП «Ермак» г. Минеральные Воды, в настоящее время он работает в г. Москве в охранном агентстве, более пояснить ничего не мог. Согласно письму от ИФНС по г. Пятигорску по СК ООО «Орион» «организация не представляла за 2012 год бухгалтерскую, налоговую отчетность, сведения о доходах по форме 2-НДФЛ. Недвижимого имущества, земельных участков, транспортных средств за организацией не зарегистрировано. А также при проведении контрольных мероприятий установлено, что ООО «Орион» обладает признаками фирмы однодневки, и участвует в цепочке по выводу денежных средств в теневой сектор экономики (обналичивание). Показатели налоговой отчетности не соответствовали фактическому движению денежных средств по операциям

приобщаются судом к материалам дела в порядке ст. 66,159 АПК РФ. Через канцелярию суда от заявителя поступили возражения на отзыв, которые приобщаются судом к материалам дела в порядке ст. 66,159 АПК РФ. Представитель заявителя заявил ходатайство об истребовании у Управления экономической безопасности и противодействия коррупции УМВД по Ульяновской области (адрес 432030, <...>): сведения, на основании которых Управление экономической безопасности и противодействия коррупции УМВД по Ульяновской области установило, что должностные лица ООО «Логика» ИНН <***> тесно связаны с лицами, занимающимися обналичиванием денежных средств и выводом их в теневой сектор экономики ; информацию (в том числе документы, содержащие данную информацию) о том, что документы финансово- хозяйственной деятельности ООО «Логика» ИНН <***> могли быть уничтожены в случае начала выездной налоговой проверки. 2 Суд первой инстанции считает, что нет оснований для удовлетворения ходатайства, которое следует оставить без удовлетворения. Суд первой инстанции считает, что дело подготовлено к судебному разбирательству, завершает предварительное судебное заседание и

и от 01.11.2008 N 137-Т "О повышении эффективности работы по предотвращению сомнительных операций" разработаны правила внутреннего контроля «Порядок документального фиксирования информации при принятии решений о применении мер заградительного характера в отношении отдельных операций клиентов - юридических лиц в ОАО «УРАЛСИБ», утвержденные приказом Председателя Правления Банка от 11.09.2008 № 1491. Меры заградительного характера применяются Банком в соответствии с требованиями в целях противодействия деятельности недобросовестных клиентов, использующих гражданско-правовые отношения с Банком для проведения сомнительных операций. Такая категория клиентов, придавая фиктивным операциям вид законных, прикрываясь общегражданским законодательством, оказывает услуги теневому сектору экономики . Проведение сомнительных операций противоречит основным целям деятельности Банка и подвергает Банк повышенным рискам нанесения ущерба деловой репутации и применения к нему мер принудительного воздействия. При непредставлении клиентом запрашиваемых документов, по мнению представителя Банк имеет право вводить заградительный тариф. В связи с невыполнением требований банка к организации ООО «Морской Залив» было принято решение ввести заградительные тарифы на определенный вид операции,

принципы и нормы международного права, международные договоры Российской Федерации, Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - Закон N 115-ФЗ) и другие нормативные правовые акты. В силу ст. 3 Закона N 115-ФЗ под легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, понимается способ придания правомерного вида владению, пользованию или распоряжению денежными средствами или иным имуществом, полученными в результате совершения преступления. Обналичивание денежных средств - операция по переводу денежных средств из безналичной формы в наличную форму путем их снятия с банковского счета физического или юридического лица. Получение наличных денежных средств текущих счетов и счетов по вкладам (депозитам) физических лиц в кассе кредитной организации или с использованием банковских карт является одним наиболее популярных видов и способов незаконного обналичивания денежных средств. Обналичивание и вывод денег в теневой сектор , включая утечку капитала за рубеж, относятся к числу наиболее опасных вызовов и угроз финансовой безопасности