соответствующих методических материалов. Эти методические материалы могут быть весьма полезны при разработке антикоррупционной политики в российских организациях. В частности, рекомендуется обратить внимание на следующие материалы: 1. Глобальный договор ООН и УНП ООН. Борьба с коррупцией: электронная обучающая программа - http://www.thefightagainstcorruption.org/certificate/. 2. Международная торговая палата (2013). Обучение в сфере этики и комплаенс: руководство, написанное практиками для практиков (на англ. языке) - http://www.iccbooks.com/Product/ProductInfo.aspx?id=698. 3. ОЭСР, УНП ООН, Всемирный банк (2013). Пособие по противодействию коррупции и внедрению процедур комплаенс для бизнеса (на англ. языке) - http://www.oecd.org/corruption/Anti-CorruptionEthicsComplianceHandbook.pdf. 4. УНП ООН (2013). Программа антикоррупционных этических норм и обеспечения соблюдения антикоррупционных требований для деловых предприятий: практическое руководство - https://www.unodc.org/documents/corruption/Publications/2013/13-86791_Ebook.pdf. Приложение 3 НОРМАТИВНЫЕ ПРАВОВЫЕ АКТЫ ЗАРУБЕЖНЫХ ГОСУДАРСТВ ПО ВОПРОСАМ ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ КОРРУПЦИИ, ИМЕЮЩИЕ ЭКСТЕРРИТОРИАЛЬНОЕ ДЕЙСТВИЕ Нормативные правовые акты ряда зарубежных государств, посвященные противодействию коррупции, имеют экстерриториальное действие. Это означает, что санкции за совершение коррупционных правонарушений могут быть применены государством за преступление, совершенное вне его пределов, при условии, что
ВА, форма и содержание которых зависят от размера и структуры подразделения ВА и сложности выполняемой им работы. С учетом целей аудиторских заданий (заданий по консультированию) ВА разрабатываются и документируются программы работ, позволяющие достичь целей заданий по консультированию. Программами определяются процедуры сбора, анализа, оценки и документирования информации в процессе выполнения задания. Программы (а также любые изменения в программы) должны быть своевременно утверждены. Цели заданий по консультированию: - включают рассмотрение процессов корпоративного управления, управления рисками и контроля в оговоренных с клиентом пределах; - должны соответствовать ценностям, стратегии и целям организации. ВА проводит анализ деятельности основных подразделений по управлению рисками, контролю за достаточностью капитала и ликвидностью, представлению внешней и внутренней отчетности, выполнению комплаенс -функции, а также финансовых подразделений банка. ВА осуществляет проверки по следующим направления деятельности (перечень является открытым): - организация и задачи финансового блока; - адекватность и точность исходных финансовых данных, а также качество системы финансов для надлежащего отражения и оценки
Общества могут принять решение об организации - рабочего коллегиального органа (комплаенс-комитета) в целях рассмотрения вопросов, связанных с соблюдением антикоррупционного законодательства, и рассмотрении сделок/операций с высоким коррупционным риском: - соблюдение антикоррупционного законодательства в рамках определенных направлений деятельности Общества; - рассмотрение, согласование и мониторинг сделок/операций, содержащих высокие коррупционные риски в соответствии с процедурами, установленными внутренними документами Общества; - рассмотрение результатов проверок/расследований и иных мероприятий по выявленным нарушениям, выработка рекомендаций об определении мер ответственности виновных лиц; - рассмотрение проекта плана (программы) по разработке, реализации и обеспечению функционирования мер, направленных на предупреждение и противодействие коррупции, до вынесения на утверждение непосредственному руководителю подразделения комплаенс /комплаенс-менеджеру; - рассмотрение отчетов о внедрении плана (программы) по разработке, реализации и обеспечению функционирования мер, направленных на предупреждение и противодействие коррупции; - выработка рекомендаций по формированию локальных актов (внутренних документов) Общества, обеспечивающих процесс управления рисками и внутреннего контроля в области предупреждения и противодействия коррупции. 2.16. Допускается закрепление за комплаенс-комитетом функций
репутационного рисков, требования к информационному обеспечению) с учетом последствий для операционной структуры организации. - Определение и понимание целей этой деятельности и контроль за соответствием ее реального содержания заявленным целям. - Документирование процедуры рассмотрения вопросов, дачи разрешений и управления рисками, чтобы процесс был прозрачен для аудита и надзора. - Оценку необходимости продолжать работать в определенных юрисдикциях или через сложные структуры, снижающие прозрачность. - Беспрепятственное получение информации о такой деятельности и сопутствующих рисках головным офисом кредитной организации и ее представление совету директоров и надзорному органу. - Регулярный внешний и внутренний аудит такого рода деятельности. 124. Совет директоров материнской организации может повысить эффективность указанных мер, если потребует, чтобы контрольные службы (в том числе службы, осуществляющие внутренний аудит, управление рисками и комплаенс ) провели официальную проверку структурных подразделений, их операций и организации внутреннего контроля, соответствия их деятельности одобренной советом директоров стратегии с последующим предоставлением отчета о выявленных недостатках совету директоров и исполнительным органам.
установлено следующее: «8.18. Банк не несет ответственности за последствия исполнения распоряжений Клиента на совершение трансграничных переводов вследствие блокирования денежных средств иностранным банком-корреспондентом, в том числе в случае нахождения отправителя и/или получателя и/или банка получателя перевода в списках организаций и физических лиц, в отношении которых приняты акты, принудительные меры, ограничения международными организациями и/или иностранными государственными органами. 8.19. Банк не несет ответственность за несвоевременное исполнение/ неисполнение распоряжений Клиента, задержка исполнения/ неисполнение которых обусловлены проведением иностранным банком-корреспондентом процедур комплаенс -контроля трансграничного перевода, в том числе на предмет соответствия актам, принудительным мерам, ограничениям международных организаций и/или иностранных государственных органов». Истец полагает, что приведенные положения правил РКО, как части договора, противоречат общим нормам гражданского законодательства о договоре банковского счета и безналичных расчетах платежными поручениями, что является основанием для признания договора в указанной части недействительным. На основании изложенного, Истец обратился в арбитражный суд с настоящим иском. Исследовав материалы дела, оценив собранные по делу доказательства в совокупности
Банк не несет ответственности за последствия исполнения распоряжений Клиента на совершение трансграничных переводов вследствие блокирования денежных средств иностранным банком-корреспондентом, в том числе в случае нахождения отправителя и/или получателя и/или банка получателя перевода в списках организаций и физических лиц, в отношении которых приняты акты, принудительные меры, ограничения международными организациями и/или иностранными государственными органами. В соответствии с пунктом 8.19 Договора Банк не несет ответственность за несвоевременное исполнение распоряжений Клиента, задержка исполнения которых обусловлена проведением иностранным банком-корреспондентом процедур комплаенс -контроля трансграничного перевода, в том числе на предмет соответствия актам, принудительным мерам, ограничениям международных организаций и/или иностранных государственных органов. Согласно статье 65 АПК РФ каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений. В рассматриваемом случае суд приходит к выводу об отсутствии причинно-следственной связи между действиями Банка и возникшими у Общества убытками; наличие каких-либо нарушений со стороны Банка, который действовал исключительно в интересах клиента
с контрагентами (п. 5.9.3.3 Стандарта). Названным Стандартом подробно регламентированы параметры договоров, ответственность за проверку которых несло каждое из согласующих проект договора должностных лиц (п.5.9.6, таблица 2): ответственный исполнитель – за маркетинговые исследования, совершение сделки на рыночных условиях; ответственный руководитель – за выбор контрагента; начальник (специалист) контрольно-ревизионного департамента – за соответствие данных в договоре ЕГРЮЛ, наличие полного пакета правоустанавливающих документов, отсутствие процедур ликвидации или банкротства, проверку рисков нанесения обществу экономического ущерба, проверку на предмет аффилированности; начальник финансового департамента – за экономическую целесообразность заключения договора, экономическую обоснованность цены; директор по комплаенс – за проверку достоверности выбора контрагента по ценам, иным условиям договора в сравнении с предложениями, существующими на рынке; заместитель директора по правовому и корпоративному управлению - за проверку полномочий подписанта, определение сделки с заинтересованностью, необходимость одобрения сделки. Приказом ОАО «Мотовилихинские заводы» от 29.08.2014 №259 утверждена организационная структура центра закупок акционерного общества, в соответствии с которой одним из подразделений центра закупок
бетонно-растворный комплекс БРК-30А, которое реализовано за 500 тыс.руб. Поступившие денежные средства израсходованы на погашение текущих расходов. Требования кредиторов не удовлетворены по причине недостаточности имущества. Обращаясь с заявлением о привлечении ФИО1 к субсидиарной ответственности, конкурсный управляющий ФИО3 указал следующие основания. До введения в отношении ООО «Вестерус» процедуры банкротства - наблюдение должником в лице бывшего директора ФИО1 совершались активные действия по выводу имущества общества из конкурсной массы посредством его реализации. Так ответчиком был реализован бетонно-растворный комплекс БРК-30А, совершены сомнительные сделки – платежи в пользу следующих контрагентов: - ООО «Автоматизация бизнеса» - 14 340,00 руб.; - ООО «Европейский интеграционный центр» - 98 788,20 руб.; - ООО «Комплаенс Технолоджи» - 113 000,00 руб.; - ООО «Специальные композитные материалы» - 78 000,00 руб.; - ООО «ТрейдМаркет» - 26 000,00 руб.; - ООО «УралСнаб» - 90 750,00 руб.; - ООО «УралТрансВей» - 32 000,00 руб.; - ООО «Уральская Цементно-Промышленная компания» - 556 910,00 руб.; -
целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма могут применяться следующие меры: внесение в информационную базу сведений о клиентах: в отношении которых возникли подозрения в результате реализации процедур комплаенс. В части юридических лиц инициируется внесение в информационную базу сведений о юридическом лице и отдельной заявкой внесение сведений о физическом лице – ЕИЛ данного юридического лица. Аналогичная процедура осуществляется в части ИП: отдельными заявками инициируется внесение сведений о клиенте как ИП и как физическом лице. Представителем ответчика указано, что при пользовании счетом № №, Управлением мониторинга подозрительных операций Центра комплаенс Банка, установлены признаки, указывающие на необычный (сомнительный) характер операций/сделок ИП Д.А.Ю. по данному счету: - признаки, свидетельствующие о возможном осуществлении легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, при проведении операций с денежными средствами в наличной форме и переводов денежных средств, код вида признака 1414 (Приложение № 4 к Правилам). Код вида признаков 1414 – поступление денежных средств на счет
и Клиентом);- блокировка банковской карты, по счету которой совершаются операции, вызывающие подозрения;- пересмотр уровня риска Клиента;- обеспечение повышенного внимания к операциям Клиента с денежными средствами или иным имуществом; Согласно п. 5.9.6. Правил к Клиентам, в отношении которых возникают подозрения, что совершаемые ими операции осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма могут применяться меры по внесению в информационную базу сведений о Клиентах, в отношении которых возникли подозрения в результате реализации процедур комплаенс , за исключением клиентов, совершивших операции, связанные с "уходом" от обязательного контроля; клиентов, сведения по операциям которых, направлены в уполномоченный орган с кодом вида операции 6001 в связи с неполным совпадением данных клиента с данными фигуранта ПЭ, клиентов, которым было вынесено два и более отказа в выполнении распоряжения Клиента о совершении операций по одному и тому же счету, клиентов, которым было отказано в заключении договора, за исключением случаев отказа на основании непредставления документов, необходимых
