жалобы отсутствуют. Как следует из представленных материалов, Банком России выявлено, что ФИО1, являясь контролером общества, допустила нарушения требований законодательства Российской Федерации о ценных бумагах: не контролировала представление обществом в Банк России достоверной отчетности по форме 0420417 «Отчет о внебиржевых сделках» по состоянию на 30.10.2015, достоверной отчетности по форме 0420418 «Сведения об осуществлении профессиональным участником брокерской, депозитарной деятельности и деятельности по управлению ценными бумагами» по состоянию на 30.11.2015; не контролировала соблюдение требований к ведению регистроввнутреннегоучета и отражению операций с ценными бумагами в системе внутреннего учета общества. Установив допущенные нарушения, Банком России издан приказ об аннулировании квалификационных аттестатов, выданных ФИО1 Не согласившись с приказом, ФИО1 обратилась в арбитражный суд с настоящим заявлением. Отказывая в удовлетворении заявленных требований, суды руководствовались статьями 65, 71, 198, 201 Арбитражного процессуального кодекса, пунктом 10 статьи 44 Федерального закона от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг», Положением о специалистах финансового рынка, утвержденным приказом ФСФР
совокупностью доказательств, свидетельствующая о сговоре, согласованности и направленности действий ООО «Интерстрой-Н» бездоказательна. По мнению представителя Общества, на рабочем столе компьютера любого работника, могут находиться как, созданные, рабочие файлы, скопированные файлы, файлы скачанные из интернета, так и полученные по электронной почте в разное время от различных адресатов. В ходе работы, файлы могут быть скопированы, перемещены, изменены, удалены, данный факт зависит от волеизъявления сотрудника, работающего на данном компьютере. При осмотре файлов налоговым органом не установлены регистры внутреннего учета , таблицы, базы 1С других контрагентов, с искаженной в них информацией о доходах и расходах ООО «Интерстрой-Н», «двойная бухгалтерия», напротив, в Решении о привлечении к ответственности не установлено занижение доходов и расходов (внереализационных доходов и расходов) за исключением, описанных в акте, установленных в ходе проведения проверки. Обороты по реализации продукции Обществом нашли отражения в бухгалтерской и налоговой отчетности, представленной налогоплательщиком в налоговый орган, налогоплательщик отражал в порядке, установленном НК РФ и Федеральным законом
№ 064-11426-001000 от 17.07.2008 на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами. Согласно пункту 3 Порядка профессиональные участники рынка ценных бумаг, включая их филиалы, должны вести внутренний учет сделок, включая срочные сделки, и операций с ценными бумагами в соответствии с требованиями Порядка. В силу пункта 17 Порядка к документам внутреннего учета относятся, в том числе, поручения клиента (в том числе требования клиента о возврате денежных средств); журнал регистрации поручений клиентов; подтверждающие документы внутреннего учета; регистры внутреннего учета профессионального участника. Поручение клиента является документом, удостоверяющим получение распоряжения клиента на совершение сделки или операции с ценными бумагами, срочной сделки или операции с денежными средствами в интересах клиента (пункт 18 Порядка). Пунктом 22 Порядка установлено, что профессиональный участник ведет журнал регистрации поручений клиентов, в который в день получения поручения должны вноситься: - номер поручения, присвоенный в соответствии с установленной Правилами ведения внутреннего учета сделок профессионального участника системой нумерации; - наименование или уникальный код
в результате совершения спорных операций, суд апелляционной инстанции правильно установил, что в материалах настоящего дела имеются надлежащие и достаточные доказательства, свидетельствующие о том, что между должником и ФИО1 совершен договор купли-продажи ценных бумаг от 26.07.2013, на основании которого спорные денежные средства в сумме 105 944 960 руб. перечислены со счета должника, открытого в одной кредитной организации, на счет должника, открытый в другой кредитной организации, а во внутренние документы должника, в том числе в регистры внутреннего учета сделок с ценными бумагами внесены записи о погашении отрицательных остатков на сумму 105 944 960 руб. на внутренних счетах ФИО1, открытых и ведущихся самим должником. При этом по результатам исследования и оценки всех имеющихся в деле доказательств, исходя из конкретных обстоятельств дела, приняв во внимание то, что в деле имеется копия договора от 26.07.2013, изготовленная с копии, представленной 16.05.2014 самим должником Банку России, осуществлявшему проверку, по результатам которой составлен акт от 30.05.2014, и,
спора, привлечено акционерное общество «ЮниКредит Банк» (далее - АО «ЮниКредит Банк», третье лицо). Определениями Арбитражного суда Омской области от 23.08.2016, 29.08.2016, 21.09.2016 рассмотрение дела отложено на 18.10.2016. 21.09.2016 в материалы дела от АО «ЮниКредит Банк» поступил отзыв на исковое заявление, в котором третье лицо возражает относительно обоснованности доводов ответчика, поддерживая позицию истца, и ходатайствует об истребовании у ООО «Орбита» карантинных сертификатов, декларации соответствия, анализной карты лаборатории элеватора-отправителя; информацию об элеваторах-отправителях зерна; у элеватора-отправителя регистры внутреннего учета (карточки) элеватора, принятые на хранение и перемещение зерна по распорядительным письмам; а также информацию о наличии или отсутствии собственного элеватора, иной возможности наличия и хранения зерна. 18.10.2016 в материалы дела от ООО «Орбита» поступили возражения на исковое заявление, в которых ответчик просил приобщить к материалам дела заверенную копию свидетельства о государственной регистрации, рассмотреть дело в предварительном заседании в отсутствие его представителя, а также признать дело подготовленным и назначить к рассмотрению в судебном заседании.
бумагами профессиональными участниками рынка ценных бумаг, осуществляющими брокерскую, дилерскую деятельность и деятельность по управлению ценными бумагами. Пунктом 17 Правил установлено, что документами внутреннего учета являются: поручения клиента (в том числе требования клиента о возврате денежных средств); журнал регистрации поручений клиентов; требования брокера о внесении клиентом денежных средств или ценных бумаг в размере, достаточном для увеличения уровня маржи до ограничительного уровня маржи; журнал учета направленных клиентам требований о внесении средств; подтверждающие документы внутреннего учета; регистры внутреннего учета профессионального участника; акты сверок наличия денежных средств и ценных бумаг; счета внутреннего учета профессионального участника; отчеты клиентам; иные документы, установленные Правилами ведения внутреннего учета Сделок профессионального участника. Поручение клиента является документом, удостоверяющим получение распоряжения клиента на совершение сделки или операции с ценными бумагами, срочной сделки или операции с денежными средствами в интересах клиента (п.18). Поручение может быть представлено профессиональному участнику лично, с использованием почтовой или курьерской доставки, телеграфной, телетайпной, телефонной, факсимильной, электронной или
профессиональными участниками рынка ценных бумаг, осуществляющими брокерскую, дилерскую деятельность и деятельность по управлению ценными бумагами. Пунктом 17 Правил установлено, что документами внутреннего учета являются: -поручения клиента (в том числе требования клиента о возврате денежных средств); -журнал регистрации поручений клиентов; -требования брокера о внесении клиентом денежных средств или ценных бумаг в размере, достаточном для увеличения уровня маржи до ограничительного уровня маржи; -журнал учета направленных клиентам требований о внесении средств; -подтверждающие документы внутреннего учета; - регистры внутреннего учета профессионального участника; -акты сверок наличия денежных средств и ценных бумаг; -счета внутреннего учета профессионального участника; -отчеты клиентам; -иные документы, установленные Правилами ведения внутреннего учета сделок профессионального участника. Поручение клиента является документом, удостоверяющим получение распоряжения клиента на совершение сделки или операции с ценными бумагами, срочной сделки или операции с денежными средствами в интересах клиента (п. 18). Поручение может быть представлено профессиональному участнику лично, с использованием почтовой или курьерской доставки, телеграфной, телетайпной, телефонной, факсимильной, электронной
