ФИО1 о совершении действий по снятию наличных с целью причинить вред имущественным правам кредиторов, ссылаясь на значительность снятой суммы. Апелляционный суд не согласился с обозначенными выводами на основании следующего. Конкурсным управляющим в материалы дела представлена выписка за период с 07.02.2019 по 26.02.2020 по операциям на счете (специальном счете) Общества № 40702810390200001988, из которой усматривается, что в указанный выше период получателем ФИО1 получены денежные средства в общем размере 9 956 100 руб. В выписке указан шифр документа (03), на основании которого с участием ответчика были совершены операции по счету. Согласно перечню условных обозначений (шифров) документов, проводимых по счетам в кредитных организациях (Положение «О Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения», утвержденное Банком России 27.02.2017 № 579-П, в редакции от 18.12.2018, действовавшей на даты совершения операций), проводимые с участием ответчика операции по счету, имеющие шифр «03», являются оплатой наличными денежных чеков, выданных по расходному кассовому ордеру, в назначении
противоправной цели при заключении договора займа, его мнимости и фиктивном характере. Рассмотрев доводы истца об умышленном выводе денежных средств в целях их обналичивания, суды установили, что согласно выписке по счету ООО «Вавилон», в пользу ФИО3 в период с 29.07.2016 по 27.06.2017 были перечислены денежные средства в размере 4 643 000 руб. с назначением платежа, в большей части, «дивиденды сотруднику организации», при этом в операциях, совершенных по расчетному счету ООО «Вавилон» с контрагентом ФИО3, указан шифр документа № 3, на основании которого осуществлялись операции. Согласно Перечню условных обозначений (шифров) документов, проводимых по счетам в кредитных организациях, приведенным в приложении № 1 к Правилам ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации (приложение № 1 к Положению о Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения, утвержденном Банком России 27.02.2017 № 579-П), под шифром № 03 обозначается оплата банком наличными по предъявленному получателем денежному чеку. При
500 000 руб. – хозяйственные нужды, - от 06.08.2019 на сумму 1 000 000 руб. – хозяйственные нужды, - от 13.08.2019 на сумму 1 500 000 руб. – займ учредителю, - от 23.10.2019 на сумму 4 000 000 руб. – займ, - от 05.02.2020 на сумму 2 000 000 руб. – займ, - 06.02.2020 на сумму 4 000 000 руб. – займ учредителю. Движение денежных средств отражено в выписке (л.д. 125). В выписке указан шифр документа (03) на основании которого с участием ответчика были совершены операции по счету. Согласно перечню условных обозначений (шифров) документов, проводимых по счетам в кредитных организациях (Положение о Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения, утв. Банком России 27.02.2017 №579-П, в редакции от 18.12.2018, действовавшей на даты совершения операций), проводимые с участием ответчика операции по счету, имеющие шифр «03», являются оплатой наличными денежных чеков, выданных по расходному кассовому ордеру, в назначении платежа
на отсутствие всех необходимых условий, составляющих состав гражданского правонарушения, за которое наступает ответственность в форме убытков. Кроме того, истец, предъявляя к ответчику требование о взыскании убытков, указал на умышленный вывод денежных средств на фирмы-однодневки, подконтрольные ФИО3, приводя схему их вывода, и ссылаясь на выписку по операциям на счетах ООО «Вавилон», предоставленную по запросу суда филиалом ПАО Банка ФК «Открытие». Согласно данной выписке в операциях, совершенных по расчетному счету ООО «Вавилон» с контрагентом ФИО3, указан шифр документа № 03. В соответствии с Перечнем условных обозначений (шифров) документов, проводимых по счетам в кредитных организациях, приведенным в приложении № 1 к Правилам ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации (приложение 1 к Положению о Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения, утвержденному Банком России 27 февраля 2017 года № 579-П), под шифром № 03 обозначается оплата банком наличными по предъявленному получателем денежному чеку. Из чего
извещены о времени и месте судебного разбирательства. В судебное заседание явились представитель ответчика, представитель ответчика и третьих лиц, представили возражения, просили в удовлетворении исковых требований отказать. Заслушав представителей, исследовав представленные доказательства, суд приходит к следующему. В судебном заседании установлено, что согласно квитанции № от ДД.ММ.ГГГГ от ФИО3 получены денежные средства для получателя ООО «МТС» для зачисления на счет № ПАО Сбербанк в сумме 500 000 руб., источник поступления – без % займ от учредителя, шифр документа 04 (Поступило наличными по объявлению на взнос наличными). Согласно квитанции № от ДД.ММ.ГГГГ от ФИО3 получены денежные средства для получателя ООО «МТС» для зачисления на счет № ПАО Сбербанк в сумме 4 350 000 руб., источник поступления – поступления займов и в погашение кредитов, шифр документа 04 (Поступило наличными по объявлению на взнос наличными). Исходя из выписок из ЕГРЮЛ на ДД.ММ.ГГГГ и на ДД.ММ.ГГГГ истец является учредителем (участником) ответчика и являлся генеральным директором ответчика
г. Калининграда от 24 сентября 2019 г. и апелляционное определение судебной коллегии по гражданским делам Калининградского областного суда от 12 февраля 2020 г. Заслушав доклад судьи Смирновой О.В., судебная коллегия по гражданским делам Третьего кассационного суда общей юрисдикции установила: ФИО1 обратился в суд с иском к АО «Альфа-Банк», уточнив исковые требования, просил предоставить копии первичных учетных документов за 7 июня 2007 г., указанных в выписке и подтверждающих выдачу кредита, а именно: документа № 46, шифр документа 09, на сумму 500 долларов США; документа № 49, шифр документа 09, на сумму 1 720 долларов США; документа № 44, шифр документа 09, на сумму 5 000 долларов США; документа № 45, шифр документа 09, на сумму 5 000 долларов США; документа № 48, шифр документа 09, на сумму 5 000 долларов США; документа № №, шифр документа 09, на сумму 187 000 долларов США и копию документа № 9, шифр документа 09,
