Ссуда не признается реструктурированной - гражданское законодательство и судебные прецеденты

части определения условий, при наступлении которых заемщик получает право исполнять обязательства по ссуде в более благоприятном режиме, сообщаем, что позиция по указанному вопросу неоднократно доводилась ДБРН до сведения как территориальных учреждений Банка России, так и кредитных организаций. Разъяснения ДБРН по данным вопросам также размещены на Экстранет-портале, созданном для взаимодействия с кредитными организациями и территориальными учреждениями Банка России. Указанные разъяснения сводятся к следующему. В соответствии с подходами, содержащимися в п. 3.7.2.2 Положения N 254-П, ссуда признается реструктурированной в случае, если на основании соглашений с заемщиком изменены существенные условия первоначального договора в сторону, более благоприятную для заемщика. Вместе с тем, согласно п. 3.7.2.2 Положения N 254-П не любое изменение условий первоначального кредитного договора рассматривается как реструктуризация ссуды. Так, в случае, если: - договор, на основании которого ссуда предоставлена, содержит условия, при наступлении которых заемщик получает право исполнять обязательства по ссуде в более благоприятном режиме (например, изменение срока погашения ссуды (основного долга

«О применении меры воздействия», представленным в материалы дела (том 2 л.д. 17-34). в нарушение требований пп.3.7.3.2 п.3.7 Положения Банка России №254-П, ссудная задолженность ООО «Гражданиромстройпроект» должна быть реклассифицирована в V категорию качества с формированием резерва в размере 100% (сумма недосозданного резерва -30 870 тыс.руб.). Согласно подпункта 3.7.3.2 пункта 3.7. Положения Банка России №254-11 от 26.03.2004 «О порядке формирования кредитными организациям резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» (далее - Положение №254-П) обслуживание долга признается неудовлетворительным, если ссуда реструктурирована и по ней имеются просроченные платежи по основному долгу и (или) процентам, а финансовое положение заемщика оценивается как «плохое» в соответствии с пунктом 3.3 указанного Положения. Согласно предписанию Банка России от 10.08.2016 №Т1-86-2-04/115727ДСП (том 2 л.д. 17-34), в отношении ООО «ГПСП» Банком России было выявлены признаки отсутствия ведения финансово-хозяйственной деятельности. Как указано в предписании Банка России от 10.08.2016 №Т1-86-2-04/115727ДСП: «в ходе проведенною рабочей группой Банка

ссуде либо кредитная организация прямо или косвенно (через третьих лиц) приняла на себя риски (опасность) понесения потерь в связи с предоставлением заемщику денежных средств в указанных целях, при условии отсутствия просроченных платежей по новой ссуде, а также при условии, что по ранее предоставленной ссуде обслуживание долга признавалось хорошим, а финансовое положение заемщика не может быть оценено как хорошее в соответствии с пунктом 3.3 настоящего Положения. Обслуживание долга признается плохим, если: имеются просроченные платежи по основному долгу и (или) по процентам в течение последних 180 календарных дней:по ссудам, предоставленным юридическим лицам, - свыше 30 календарных дней,по ссудам, предоставленным физическим лицам, - свыше 60 календарных дней; ссуда реструктурирована , и по ней имеются просроченные платежи по основному долгу и (или) по процентам, а финансовое положение заемщика оценивается как плохое в соответствии с пунктом 3.3 настоящего Положения; ссуда предоставлена заемщику кредитной организацией прямо либо косвенно (через третьих лиц) в целях погашения долга

а также сделкой, при совершении которой банк злоупотребил своими правами с целью причинения ущерба заемщику, в силу следующих причин. В письме Банка России от ДД.ММ.ГГГГ № «О применении Положения Банка России от ДД.ММ.ГГГГ №-П» даны разъяснения по вопросу содержания кредитных договоров в части определения условий, при наступлении которых заемщик получает право исполнять обязательства по ссуде в более благоприятной режиме. Согласно этим разъяснениям определено, что: в соответствии с подходами, содержащимися в п.3.7.2.2 Положения №-П, ссуда признается реструктурированной в случае, если на основании соглашений с заемщиком изменены существенные условия первоначального договора в сторону, более благоприятную для заемщика, под условиями, при наступлении которых заемщик получает право исполнять обязательства по ссуде в более благоприятном режиме, следует понимать обстоятельства, наступление которых приводит к возможности установления для заемщика более благоприятного режима исполнения обязательства перед банком-кредитором. В кредитном договоре № от ДД.ММ.ГГГГ, якобы направленном на реструктуризацию ранее имевшего кредитного договора № от ДД.ММ.ГГГГ, в нарушение перечисленных