устанавливаемым Правительством Российской Федерации. Постановлением Правительства Российской Федерации от 30 июня 2012 г. № 667, вступившим в силу с 17 июля 2012 г., утверждены требования к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом (за исключением кредитных организаций) (далее – Требования). В период до 17 июля 2012 г. действовало Постановление Правительства Российской Федерации от 8 января 2003 г. № 6 «О порядке утверждения правил внутреннего контроля в организациях, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом». Согласно пункту 2 статьи 7 Закона № 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом в соответствии с правилами внутреннегоконтроля , обязаны документально фиксировать информацию, полученную в результате реализации указанных правил, и сохранять ее конфиденциальный характер. Основаниями документального фиксирования информации являются: - запутанный или необычный характер сделки, не имеющей очевидного экономического смысла или очевидной законной цели; - несоответствие сделки целям деятельности организации, установленным учредительными документами
преступным путем, и финансированию терроризма (далее – Правила внутреннего контроля) требованиям, установленным Банком России в соответствии с пунктом 2 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее – Закон № 115-ФЗ) в Положении Банка России от 02.03.2012 № 375-П «Положение о требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Положение № 375-П). Частью 1 статьи 15.27 КоАП РФ предусмотрена административная ответственность за неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннегоконтроля , не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с
статьи 14.1, статьи 26.1 КоАП РФ в предмет доказывания по настоящему делу входит установление факта осуществления предпринимательской деятельности с нарушением условий, предусмотренных специальным разрешением (лицензией). На основании лицензии от 18.06.2008 № 21-000-1-00567 Общество в проверяемый период осуществляло предпринимательскую деятельность по управлению 15 паевыми инвестиционными фондами (далее по тексту - ПИФ). В соответствии с подпунктом 5 пункта 3 статьи 60.1 Федерального закона от 29.11.2001 № 156-ФЗ «Об инвестиционных фондах» к лицензионным условиями относятся требования к организации внутреннего контроля . В пункте 15 статьи 38 Закона «Об инвестиционных фондах» определено, что управляющая компания обязана организовать внутренний контроль за соответствием деятельности, осуществляемой на основании лицензии управляющей компании, требованиям федеральных законов и иных нормативных правовых актов Российской Федерации, правилам доверительного управления паевым инвестиционным фондом, иным договорам, заключенным управляющей компанией при осуществлении указанной деятельности, а также учредительным документам и внутренним документам управляющей компании. В соответствии с разделом 5 Положения о деятельности управляющих компаний акционерных
рассматривает вопрос о наличии оснований для отказа в заключении договора счета соответствующего вида. В силу ч. 1 ст. 11.1-2 Федерального закона от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 06.06.2019) "О банках и банковской деятельности" кредитная организация (головная кредитная организация банковской группы) обязана соблюдать установленные Банком России требования к системам управления рисками и капиталом, внутреннего контроля, включая требования к деятельности руководителя службы внутреннего контроля и руководителя службы внугреннего аудита кредитной организации, в банковских группах. Требования к организации внутреннего контроля установлены Положением об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах (утв. Банком России 16.12.2003 N 242-П) (ред. от 04.10.2017) (Зарегистрировано в Минюсте России 27.01.2004 N 5489) (далее по тексту - Положение об организации внугреннего контроля). Запреты на открытие банковского счета и основания для отказа в заключении договора банковского счета предусмотрены в пунктах 5 и 5.2 статьи 7 Закона N 115-ФЗ. В частности, таким основанием считается наличие подозрений, что целью заключения
№ 115-ФЗ, где к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами и иным имуществом относятся операторы по приему платежей ( изменения вступили в силу по истечении 180 дней после официального опубликования –опубликованы в Российской газете 09.06.2009г.). Таким образом, после вступления в законную силу принятых изменений, внесенных в Федеральный закон № 115-ФЗ, и в связи с заключенным и действующим договором № 1664/УД от 19.03.2008г., где ООО «Киберчек» является оператором по приему платежей, нарушение Обществом требований к организации внутреннего контроля , является ненадлежащим исполнением законодательства и влечет административную ответственность, предусмотренную статьей 15.27 КоАП РФ Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» имеет своей целью защиту законных прав и интересов граждан, общества и государства путем создания правового рычага противодействия экономическим преступлениям. Существенная угроза охраняемым общественным отношениям при совершении правонарушения, ответственность за которое предусмотрена статьей 15.17 КоАП РФ заключается в пренебрежительном отношении виновного лица к исполнению своих публично-правовых
