потоков по расчетному счету ООО «Техсистемы» установлено, что оплата поставщикам за материалы: трубы, задвижки, отводы, фланцы обществом «Техсистемы» производилась в минимальных размерах и само общество не являлось изготовителем данной продукции. Инспекция установлено, что товарные накладные, оформленные от имени ООО «Техсистемы» представленные для проверки, не соответствуют форме № ТОРГ-12. В товарных накладных, которые отражены в приложениях № 1,2 к решению не соответствуют требованиям, предусмотренным формой № ТОРГ-12, не заполнены следующие реквизиты по графам: – вид деятельности по ОКДП , номер транспортной накладной, дата транспортной накладной, нет указания на приложение паспортов, сертификатов. В ходе допроса (протокол от 18.04.2014) указанный в качестве руководителя ООО «Техсистемы» ФИО5 подтвердил, что являлся директором ООО «Техсистемы», счета в банках открывал лично, решения о заключении договоров принимал лично, печать хранилась у него, складских помещений у организации не было, оборудование хранил в собственном гараже, основным видом деятельности организации являлась поставка оборудования: трубы, трубопроводная арматура, вспомогательные детали подшипников, автотранспорта и
отсутствуют документы подтверждающие закупку товара, его оплату, транспортировку, хранения ответчиком, также нет сведений о дальнейшем использовании товара должником. Более того, в акте сверки взаимных расчетов, представленном самим ответчиком, составленном за период с декабря 2017 года по февраль 2019 года сведений о наличии спорных поставок по договору от 01.01.2014 №01/01/2014 не имеется. Имеющиеся в материалах дела товарные накладные не содержат все необходимые реквизиты, позволяющие определить существо хозяйственной операции, в товарных накладных отсутствуют ссылки на вид деятельности по ОКДП , ОКПО, а также ссылки на транспортные накладные, отсутствуют сведения о полномочиях лица, подписавшего данные документы со стороны получателя (должника): не приложена доверенность на принятие товара. Также апелляционный суд принимает во внимание, что ФИО3 не представлено доказательств осуществления аналогичных поставок иным контрагентам помимо аффилированного с ней должника. Установив совершение части сделки в период подозрительности, предусмотренный пунктом 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве, факт ее заключения должником в условиях неисполнения обязательств перед кредиторами и
обязательные реквизиты. Суд, исследовав представленные в материалы дела акты о приемке выполненных работ ООО «Стройтехснаб», ООО «Нефертум», обоснованно пришел к выводу, что представленные первичные документы подтверждают выполнение работ по договорам субподряда от 11.03.2003 № 03/04, заключенному с ООО «Стройтехснаб» и подряда от 01.06.2003 № 5, заключенному с ООО «Нефертум» и принятие их к учету, а указание неверного кода формы по ОКУД, либо не заполнение отдельных граф (инвестор, код по ОКПО Инвестора или Заказчика, вид деятельности по ОКДП , номер позиции по смете, номер по порядку, номер расценки), не опровергают самого факта выполнения и оприходования таких работ. Как следует из материалов дела, согласно письмам Управления строительных программ Федерального агентства по строительству и жилищно-коммунальному хозяйству от 17.01.2007 № 02-49 и Федерального государственного учреждения «Федеральный лицензионный центр при Госстрое» от 10.01.2007 № 7 и выпискам из реестра лицензий Федерального агентства по строительству и жилищно-коммунальному хозяйству предприятиям ООО «Стройтехснаб» и ООО «Нефертум» были выданы
товарная накладная от 15.12.2017 №113, предметом которой являлась поставка опор эстакады стоимостью 3 800 000 рублей. В деле отсутствуют документы подтверждающие закупку товара, его оплату, транспортировку, хранения ответчиком, также нет сведений о дальнейшем использовании товара должником. Как пояснил в судебном заседании конкурсный управляющий, вышеуказанные эстакады среди имущества должника не обнаружены. Более того, товарная накладная от 15.12.2017 №113 не содержит все необходимые реквизиты, позволяющие определить существо хозяйственной операции, в товарной накладной отсутствуют ссылки на вид деятельности по ОКДП , ОКПО, а также ссылки на транспортные накладные, отсутствуют сведения о полномочиях лица, подписавшего данные документы со стороны получателя (должника): не приложена доверенность на принятие товара. Кроме того,в настоящем случае исходя из оспариваемого соглашения определенно следует неравноценность встречного предоставления должник уступил ФИО3 требование к платежеспособному лицу в размере 4 975 328 руб. 79 коп. за 3 800 000 руб., то есть фактически реализован актив должника по заниженной стоимости, что свидетельствует о причинении кредиторам
товара должником, тогда как на 31.12.2019, 31.12.2020, 31.12.2021, 31.12.2022 согласно бухгалтерской отчетности у ООО «Молочная кадочка» отсутствовали какие-либо основные средства. Кроме того, в материалы дела не представлено доказательств наличия необходимого количества сотрудников для осуществления соответствующей деятельности. Доказательств отражения сторонами правоотношений в налоговых и бухгалтерских документах кредитором в материалы дела не представлено. Имеющиеся в материалах дела товарные накладные не содержат все необходимые реквизиты, позволяющие определить существо хозяйственной операции, в товарных накладных отсутствуют ссылки на вид деятельности по ОКДП , ОКПО, а также ссылки на транспортные накладные. Акт сверки взаиморасчетов на 28.02.2023, подписан между ООО «Молпром» и ООО «Молочная кадочка» после введения процедуры наблюдения, без участия временного управляющего. Ссылка подателя жалобы на наличие у должника схожих гражданских правоотношений с другими лицами, в том числе с ФИО1 подлежит отклонению апелляционным судом как необоснованная, поскольку обстоятельства данных правоотношений различны. При таких обстоятельствах апелляционный суд полагает, что судом первой инстанции нормы материального и процессуального права
В представленном отчете о движении денежных средств по счету LD1528500011 (вкладу) в банке за пределами территории Российской Федерации за 1 квартал 2018 года ООО «СК НИК» допущено указание недостоверных сведений и неполное заполнение данных в отчете. 19.10.2018 года ООО «СК НИК» представлен исправленный (уточненный) отчет о движении денежных средств по счету (вкладу) в банке за пределами территории Российской Федерации за 1 квартал 2018 года, согласно которому в ранее представленный отчет внесены следующие изменения: вид деятельности по (ОКДП /ОКВЭД) указан 65.12, в ранее представленном отчете не указывался; наименование (латинскими буквами) банка за пределами территории, в котором открыт счет указан RCB BANK LIMITED вместо RCB BANK LTD; БИК или CODE (SWIFT) банка за пределами РФ, в котором открыт счет указан RCBLCY21 вместо RCBLCY21; неверно указан адрес (латинскими буквами) банка за пределами территории РФ; остаток средств на счете на начало отчетного периода указан 4000,00 вместо 4 000 000,00; остаток средств на счете на
В представленном отчете о движении денежных средств по счету DE30503200000206866436 (вкладу) в банке за пределами территории Российской Федерации за 2 квартал 2018 года ООО «СК НИК» допущено указание недостоверных сведений и неполное заполнение данных в отчете. 19.10.2018 года ООО «СК НИК» представлен исправленный (уточненный) отчет о движении денежных средств по счету (вкладу) в банке за пределами территории Российской Федерации за 2 квартал 2018 года, согласно которому в ранее представленный отчет внесены следующие изменения: вид деятельности по (ОКДП /ОКВЭД) указан 65.12, в ранее представленном отчете не указывался; счет № указан DE3050320000020686643 вместо 0206866436; - зачислено средств за отчетный период – всего указан 0,80 вместо 798,00; -списано средств за отчетный период – всего указан 0,05 вместо 48,00; - остаток средств на счете на конец отчетного периода указан 0,75 вместо 750. Следовательно, ООО «СК НИК» нарушило порядок представления отчета о движении средств по счетам (вкладам) в банках за пределами территории Российской Федерации за
В представленном отчете о движении денежных средств по счету <данные изъяты> (вкладу) в банке за пределами территории Российской Федерации за 2 квартал 2018 года ООО «СК НИК» допущено указание недостоверных сведений и неполное заполнение данных в отчете. 19.10.2018 ООО «СК НИК» представлен исправленный (уточненный) отчет о движении денежных средств по счету (вкладу) в банке за пределами территории Российской Федерации за 2 квартал 2018 года, согласно которому в ранее представленный отчет внесены следующие изменения: вид деятельности по (ОКДП /ОКВЭД) указан 65.12, в ранее представленном отчете не указывался; наименование (латинскими буквами) банка за пределами территории Российской Федерации, в котором открыт счет, указан RCB BANK LIMITED вместо RCB BANK LTD; БИК или CODE (SWIFT) банка за пределами РФ, в котором открыт счет, указан <данные изъяты> вместо <данные изъяты>; неверно указан адрес (латинскими буквами) банка за пределами территории РФ; остаток средств на счете на начало отчетного периода указан 4 000,00 вместо 4 000 000,00;
года. В представленном отчете о движении денежных средств по счету (вкладу) в банке за пределами территории Российской Федерации за 1 квартал 2018 года ООО «СК НИК» допущено указание недостоверных сведений и неполное заполнение данных в отчете. 19.10.2018 года ООО «СК НИК» представлен исправленный (уточненный) отчет о движении денежных средств по счету (вкладу) в банке за пределами территории Российской Федерации за 1 квартал 2018 года, согласно которому в ранее представленный отчет внесены следующие изменения: вид деятельности по (ОКДП /ОКВЭД) указан 65.12, в ранее представленном отчете не указывался; наименование (латинскими буквами) за пределами территории Российской Федерации, в котором открыт счет (вклад) указан <данные изъяты> БИК или CODE (SWIFT) банка за пределами территории Российской Федерации, в котором открыт счет (вклад) указан <данные изъяты> вместо <данные изъяты> Счет № вместо № остаток средств на счете на начало отчетного периода указан 87,69 вместо 87 686,41 зачислено средств за отчетный период - всего указан 28,50 вместо
года. В представленном отчете о движении денежных средств по счету (вкладу) в банке за пределами территории Российской Федерации за 2 квартал 2018 года ООО «СК НИК» допущено указание недостоверных сведений и неполное заполнение данных в отчете. 19.10.2018 года ООО «СК НИК» представлен исправленный (уточненный) отчет о движении денежных средств по счету (вкладу) в банке за пределами территории Российской Федерации за 2 квартал 2018 года, согласно которому в ранее представленный отчет внесены следующие изменения: вид деятельности по (ОКДП /ОКВЭД) указан 65.12, в ранее представленном отчете не указывался; наименование (латинскими буквами) за пределами территории Российской Федерации, в котором открыт счет (вклад) указан <данные изъяты> вместо <данные изъяты> БИК или CODE (SWIFT) банка за пределами территории Российской Федерации, в котором открыт счет (вклад) указан <данные изъяты> вместо <данные изъяты> Счет № <данные изъяты> вместо <данные изъяты> остаток средств на счете на начало отчетного периода указан 117,10 вместо116 101,44 зачислено средств за отчетный период
