соблюдением членами саморегулируемой организации: I. Требований федеральных законов, регулирующих деятельность в сфере финансового рынка; II. Нормативных правовых актов Российской Федерации; III. Нормативных актов Банка России; IV. Базовых стандартов; V. Внутренних стандартов саморегулируемой организации. Плановая проверка саморегулируемой организации деятельности своих членов проводится: Периодичность проведения плановых проверок деятельности членов саморегулируемой организации определяется: Основанием для проведения саморегулируемой организацией внеплановой проверки могут являться: I. Поручение Комитета финансового надзора Банка России на проведение проверки члена саморегулируемой организации; II. Направленная в саморегулируемую организацию жалоба на нарушение членом саморегулируемой организации базовых стандартов; III. Направленная в саморегулируемую организацию жалоба на нарушение членом саморегулируемой организации внутренних стандартов и иных внутренних документов саморегулируемой организации; IV. Иные основания, предусмотренные внутренними стандартами саморегулируемой организации. Член саморегулируемой организации по запросу саморегулируемой организации обязан предоставить всю информацию, необходимую саморегулируемой организации для проведения проверки: Порядок направления саморегулируемой организацией запроса о предоставлении информации и порядок предоставления членом саморегулируемой организации информации по нему определяются: Материалы внеплановой проверки,
судебное решение, возвращается лицу, направившему обращение, с разъяснением порядка обжалования данного судебного решения. 4.1.10. Сроки хранения обращений и материалов их рассмотрения устанавливаются внутренними документами страховой организации и должны составлять не менее двух лет со дня регистрации обращения. Указанные документы хранятся в бумажной и (или) электронной форме. Вне зависимости от выбранного способа хранения страховая организация обязана обеспечить доступ к указанным обращениям (документам) и ответам на обращения всех заинтересованных сторон. 4.1.11. Страховая организация утверждает порядок анализа обращений и принятия решений о целесообразности применения мер, направленных на улучшение качества обслуживания получателей финансовых услуг, по результатам анализа обращений. Анализ обращений должен проводиться не реже, чем по итогам квартала. 4.1.12. Страховая организация обязана ежегодно представлять в саморегулируемую организацию отчет об обращениях получателей страховых услуг за календарный год в порядке, установленном внутренним документом саморегулируемой организации. 4.2. Реализация права получателя страховых услуг на досудебный порядок разрешения споров 4.2.1. В случае поступления претензии от получателя страховых услуг
вреда имуществу и (или) правам и законным интересам кредиторов финансовой организации, в том числе: Да Нет 1. Являлись ли Вы лицом, осуществляющим функции единоличного исполнительного органа, заместителем руководителя, лицом, входящим в совет директоров (наблюдательный совет) и коллегиальный исполнительный орган (правление, дирекцию), главным бухгалтером (бухгалтером), руководителем ревизионной комиссии и членом ревизионной комиссии (ревизором), руководителем службы внутреннего контроля, работником службы внутреннего контроля финансовой организации, в том числе освобожденным от исполнения своих обязанностей, в течение 3 лет, предшествовавших заполнению настоящей формы? Да Нет КонсультантПлюс: примечание. Нумерация пунктов дана в соответствии с официальным текстом документа . 3. Являлся ли Ваш супруг/супруга лицом, осуществляющим функции единоличного исполнительного органа, заместителем руководителя, лицом, входящим в совет директоров (наблюдательный совет) и коллегиальный исполнительный орган (правление, дирекцию), главным бухгалтером (бухгалтером), руководителем ревизионной комиссии и членом ревизионной комиссии (ревизором), руководителем службы внутреннего контроля, работником службы внутреннего контроля финансовой организации, в том числе освобожденным от исполнения своих обязанностей, в течение
Несоблюдение индивидуальным аудитором, аудиторской организацией обязанности установить и соблюдать правила внутреннего контроля качества работы. + (п. 1.10 в ред. Изменения от 23.12.2021 N 62) (см. текст в предыдущей редакции) 1.11. часть 2 статьи 10 Федерального закона N 307-ФЗ, часть 8 статьи 10 Федерального закона N 307-ФЗ, часть 9 статьи 10 Федерального закона N 307-ФЗ Нарушение аудиторской организацией, индивидуальным аудитором, аудитором обязанности проходить внешний контроль качества работы, в том числе предоставлять всю необходимую для проверки документацию и информацию; предоставление недостоверной информации и/или документации для целей осуществления внешнего контроля качества работы; нарушение по вине аудиторской организации, индивидуального аудитора максимальной периодичности плановых внешних проверок качества работы. + 1.11.1 Часть 2 статьи 10.1 Федерального закона N 307-ФЗ, Аудиторская организация, проводящая обязательный аудит бухгалтерской (финансовой) отчетности организаций, указанных в части 3 статьи 5 Федерального закона N 307-ФЗ, в письменной форме или путем направления электронного документа не уведомила уполномоченный федеральный орган по контролю и надзору о
подразделениями и органами общества. Процедуры внутреннего контроля включают процедуры осуществления операций в рамках финансово-хозяйственного плана, а также процедуры по выявлению и совершению нестандартных операций. Процедуры внутреннего контроля включают также управление рисками. Внутренний контроль позволяет оперативно выявлять, предотвращать и ограничивать финансовые и операционные риски, а также возможные злоупотребления со стороны должностных лиц. Тем самым надлежаще организованный внутренний контроль сокращает расходы общества и способствует эффективному управлению его ресурсами. Для организации внутреннего контроля в обществе рекомендуется создать контрольно-ревизионную службу - структурное подразделение общества, отвечающее за проведение ежедневного внутреннего контроля и независимое от исполнительных органов общества. Порядок назначения сотрудников контрольно-ревизионной службы рекомендуется определить в уставе общества. Структуру и состав контрольно-ревизионной службы, требования, предъявляемые к сотрудникам этой службы, рекомендуется определить во внутреннем документе общества, утверждаемом советом директоров. 1.1.2. Система контроля за финансово-хозяйственной деятельностью общества призвана обеспечить точное исполнение финансово-хозяйственного плана, который утверждается советом директоров общества. Совет директоров играет также важную роль в организации контроля
деятельности аудит - независимая проверка (внешний контроль) в целях выражения мнения о достоверности отчетности (пункт 3 статьи 1 Закона об аудиторской деятельности). Ревизия предполагает контроль финансово - хозяйственной деятельности со стороны самого экономического субъекта ( внутренний контроль). По смыслу подпункта 10 пункта 1 статьи 48, статьи 86 Федерального закона от 26.12.1995 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» (далее – Закон об акционерных обществах) утверждение аудитора, кандидатура которого и размер оплаты оказываемых им услуг определяются по результатам конкурса и предлагаются общему собранию советом директоров, относится с компетенции общего собрания; принятое общим собранием решение является основанием для заключения с аудитором договора на осуществление аудиторской проверки. Обращаясь в суд, истец просил обязать ответчика предоставить доступ к бухгалтерским (финансовым) документам общества «Рождественно» для проверки выбранному им аудитору. Отказывая в иске, арбитражные суды руководствовались положениями Гражданского кодекса Российской Федерации, Закона об акционерных обществах, Закона об аудиторской деятельности, устава общества и исходили из того, что вопросы о
и иным обязательствам; документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на его балансе; внутренние документы общества, локальные нормативные акты, список работников; протоколы ревизионной комиссии общества за период с 2014 по настоящее время; списки аффилированных лиц общества; заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора за период с 2014 по настоящее время; финансовые итоги 2014, 2015, 2016, 2017; список открытых расчетных счетов за период с 01.01.2014 по настоящее время; банковскую выписку по открытым (закрытым) расчетным счетам с 01.01.2014 по настоящее время; о взыскании 1 000 рублей судебной неустойки за каждый день не исполнения решения суда по дату его фактического исполнения, установил: решением Арбитражного суда Московской области от 17.06.2019, оставленным без изменения постановлением Десятого арбитражного апелляционного суда от 17.09.2019 и постановлением Арбитражного суда Московского округа от 27.01.2020, исковые требования удовлетворены частично. Суд обязал общество предоставить ФИО1 следующие копии заверенных документов : все решения учредителя (если таковые составлялись) и протоколы собрания учредителей (внеочередных и
а также иные решения, связанные с созданием общества; - документ, подтверждающий государственную регистрацию общества; - документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на его балансе; - внутренние документы общества; - положения о филиалах и представительствах общества; - документы, связанные с эмиссией облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг общества; - списочный состав всех работавших в обществе (с указанием даты приема и увольнения, размера заработной платы и др. необходимые данные); - протоколы общих собраний участников общества; - списки аффилированных лиц общества; - заключение ревизора общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля. 2. по требованию участника общества, аудитора или любого заинтересованного лица общество обязано в разумные сроки предоставить им возможность ознакомиться с учредительными документами общества, в том числе и изменениями. Общество обязано по требованию участника предоставить ему копии действующего устава. 4. общество хранит документы, предусмотренные п. 1, по месту нахождения его единоличного исполнительного органа или ином месте, известном и доступном участникам общества.
неденежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества; документ, подтверждающий государственную регистрацию общества; документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на его балансе; внутренние документы общества; положения о филиалах и представительствах общества; документы, связанные с эмиссией облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг общества; списочный состав всех работавших в обществе (с указанием даты приема и увольнения, размера заработной платы и др. необходимые данные); протоколы общих собраний участников общества; списки аффилированных лиц общества; заключение ревизора общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля. 2) по требованию участника общества, аудитора или любого заинтересованного лица общество обязано в разумные сроки предоставить им возможность ознакомиться с учредительными документами общества, в том числе и изменениями. Общество обязано по требованию участника предоставить ему копии действующего устава. 4) общество хранит документы, предусмотренные пунктом 1, по месту нахождения его единоличного исполнительного органа или ином месте, известном и доступном участникам общества. В требовании от
пункте документов общество обязано хранить иные документы, предусмотренные этим Законом, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания акционеров, совета директоров (наблюдательного совета) общества, органов управления общества, а также документы, предусмотренные правовыми актами Российской Федерации. Дополнительный перечень документов, которые общество обязано хранить и предоставлять по требованию акционера, установлен Положением о порядке и сроках хранения документов акционерных обществ, утвержденным Постановлением ФКЦБ России от 16.07.2003 № 03-33/пс, а также Перечнем типовых управленческих архивных документов, образующихся в процессе деятельности государственных органов, органов местного самоуправления и организаций, с указанием сроков хранения, утвержденным Приказом Минкультуры России от 25.08.2010 № 558». В соответствии пунктами 173 и 178 указанного перечня истец полагает, что подлежат предоставлению акционерам истребуемые ими заключения и акты проверок государственных и муниципальных органов финансового контроля, налоговых органов, внебюджетных фондов, акты проверок ЦБ РФ за период с 2008 по 2010, а также документ , содержащий перечень мероприятий, направленных на устранение замечаний, указанных в письме ГУ
расшифровки краткосрочных и долгосрочных займов и кредитов, финансовых вложений. Сведения об основных объектах незавершенного строительства, в т.ч. степень их готовности и т.д. могут быть запрошены в виде выписки из ЕГРН по правообладателю, так, например, правила внутреннего трудового распорядка имеют место тогда когда они утверждены соответствующим приказом руководителя, истцом не доказано наличие такого приказа. В связи с частичным удовлетворением требований об обязании передать документы, суд апелляционной инстанции взыскал судебную неустойку в случае неисполнения обжалованного судебного акта. Между тем, судом апелляционной инстанции не учтено следующее. Новый директор общества ФИО4, являясь единоличным исполнительным органом общества более двух лет, обязан был ежегодно представлял в налоговый орган годовую бухгалтерскую (финансовую) отчетность о материальных активах, основных средствах. Истцом не представлены документы , подтверждающие о принятии мер по установлению документов общества по месту его регистрации на дату избрания нового исполнительного органа. В перечень подлежащих передаче документов судом апелляционной инстанции включены документы, не относящихся к деятельности общества, при
1) решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг, изменения в решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг, отчет об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг, уведомление об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг; 2) утвержденные общим собранием акционеров внутренние документы Общества, регулирующие деятельность его органов (положения, инструкции и тд.); 3) годовые отчеты Общества за 2017-2019 г.г.; 4) годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность за 2017г. и 2018г. аудиторское заключение к ним, а также за 1 и 2 кварталы 2019 г.; расшифровки бухгалтерской отчетности; 5) протоколы общих собраний акционеров за 2016-2019гг,; 6) заключения ревизионной комиссии Общества за 2016-2018гг.; Данный запрос был направлен в адрес ответчика по почте и получен им 12.09.2019. Непредоставление обществом спорных документов и информации о его деятельности, послужило основанием для обращения истца с иском в суд. Удовлетворяя частично исковые требования, суд первой инстанции дал надлежащую оценку обстоятельствам дела, правильно применил нормы материального и процессуального права, руководствуясь следующими правовыми нормами, применение
в т.ч. бюллетени для голосования, доверенности и списки членов ТСН «Наше Раздолье» и лиц, присутствующих на собрании; все имеющиеся положения, регламенты и иные документы, регулирующие внутренний порядок и деятельность ТСН «Наше Раздолье», представить сведения о том, какие по состоянию на 9 июля 2017 года документы, утвержденные общим собранием; бухгалтерские балансы, отчет о финансовых результатах за 2014-2016 гг. с приложениями: отчеты об изменениях капитала, отчеты о движении денежных средств, отчеты о целевом использовании средств и пояснения с бухгалтерским балансам и отчетам о финансовых результатах; списки членов ТСН «Наше Раздолье» по состоянию на 12 ноября 2016 года, 21 марта 2017 года, 1 июля 2017 года; отчет правления о принимаемых мерах противопожарной безопасности; приходно – расходные сметы и отчеты правления об их выполнении за 2014-2016 гг; документ , который был предложен на утверждение общему собранию 1 июля 2017 года о внесении изменений в приходно – расходную смету на 2017 год; документацию, определяющую
