преступным путем, и финансированию терроризма, выявления операций, подлежащих контролю, что также свидетельствует об отсутствии организованной системы внутреннего контроля в Обществе. 4. ООО "Вита-лизинг" в ходе проверки не представило документы, подтверждающие проведение в проверяемом периоде обучения сотрудников в соответствии с Положением о требованиях к подготовке и обучению кадров организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, утвержденного Приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 03.08.2010 № 203. Отсутствие надлежащего обучения сотрудников свидетельствует об отсутствии организованной системы внутреннего контроля в ООО "Вита-лизинг", что ведет к повышенным рискам в сфере легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем и финансирования терроризма. 5. В результате рассмотрения документов и сведений, имеющихся в распоряжении МРУ Росфинмониторинга по ЦФО, на предмет исполнения ООО "Вита-лизинг" законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов , полученных преступным путем, и финансированию терроризма, выявлена одна операция по представлению имущества по договорам финансовой
В нарушение пункта 15 Постановления № 667 в «Программе оценки риска», содержащейся в Правилах внутреннего контроля, не закреплены порядок и периодичность осуществления мониторинга операций (сделок) клиента в целях последующего контроля изменения оценки пени (уровня) риска; - согласно статье 3 Закона № 115-ФЗ под осуществлением внутреннего контроля понимается, помимо реализации организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, правил внутреннего контроля, выполнение требований законодательства по идентификации клиентов, их представителей, выгодоприобретателей, по документальному фиксированию сведений (информации) и их доставлению в уполномоченный орган, по хранению документов и информации, подготовке и обучению кадров. Требования к подготовке и обучению кадров, согласно пункту 2 статьи 7 Закона №115-ФЗ, определяются в соответствии с порядком, устанавливаемым Правительством Российской Федерации. Пунктом 3 Постановления Правительства Российской Федерации от 29.05.2014 №492 установлено, что требования к подготовке и обучению кадров организаций в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов , полученных преступным путем, и финансированию терроризма, в том числе формы, программы, периодичность и
организаций - со дня вступления в силу настоящего Постановления. Правила внутреннего контроля в организациях, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, представляются на согласование в соответствующий надзорный орган, а в случае отсутствия надзорных органов в сфере деятельности таких организаций - в Федеральную службу по финансовому мониторингу в течение 5 рабочих дней с даты их утверждения. Из материалов дела следует, что ООО «СервисДорСтрой» в течение длительного периода времени внутренних организационных мер в целях предотвращения легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма не принимало; внутренний контроль в целях предотвращения легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма организован не был (правила внутреннего контроля не были утверждены и согласованы, лицо, ответственное за их выполнение не назначено, фиксирование операций не осуществлялось и сведения о них не представлялись), то есть ООО «СервисДорСтрой» не исполнило требования законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов , полученных преступным путем, и финансированию терроризма в части организации
надлежащей организации внутреннего контроля. В нарушение пункта 2.4 Положения о требованиях к идентификации клиентов и выгодоприобретателей, в том числе, с учетом степени (уровня) риска совершения клиентом операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма (далее - Положение), утвержденного Приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от N 59, ООО «Благополучие» не осуществлялась проверка фактов наличия/отсутствия в отношении клиента, представителя клиента и выгодоприобретателя сведений в перечне организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их участии в экстремистской деятельности. В период с 08.11.2012 по 31.08.2013 в установленном порядке не использовался «Личный кабинет» для работы с перечнем юридических и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму. Таким образом, ООО «Благополучие» не предприняты действия, направленные на создание целостной и функционирующей в полном объеме системы внутреннего контроля в организации и соблюдение требований законодательства в сфере противодействия легализации (отмывания) доходов , полученных
осуществления; - не назначено лицо, ответственное за соблюдение Правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма, иные внутренние организационные меры не приняты; - не осуществлена постановка на учет в Федеральную службу по финансовому мониторингу; - не представлены сведения в уполномоченный орган (Федеральную службу по финансовому мониторингу) о сделке на сумму свыше 3 000 000 руб., подлежащей обязательному контролю в соответствии с положениями статей 6, 7 Закона № 115-ФЗ. Отношения граждан Российской Федерации, иностранных граждан и лиц без гражданства, организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, а также государственных органов, осуществляющих контроль на территории Российской Федерации за проведением операций с денежными средствами или иным имуществом, в целях предупреждения, выявления и пресечения деяний, связанных с легализацией (отмыванием) доходов , полученных преступным путем, и финансированием терроризма регулируются Законом № 115-ФЗ. К мерам, направленным на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию
