заседаний Международных платежных систем, Национальной Ассоциации по платежным картам Постоянно 143 Дела клиентов - держателей банковских карт (копии договоров, заявления на получение банковских карт; извещения на выдачу карт и ПИН-конвертов; заявки на установку контрольной информации, перевыпуск карт, о спорных транзакциях; документы по претензиям клиентов, уведомления, сообщения и др.) 5 лет (1)* (1) После закрытия дела 148 Анкеты по выдаче банковских карт 10 лет 150 Акты на уничтожение банковских карт 5 лет (1) (1) При условии завершения проверки налоговыми органами 151 Образцы форм банковских, платежных карт Постоянно* 155 Уведомления о пополнении/списании средств на банковских картах; сводные ведомости о выдаче наличных денежных средств с банковских карт 5 лет (1) (1) При условии завершения проверки налоговыми органами 156 Спецификации, полисы страхования на банковское оборудование (банкоматы) 5 лет (1) (1) После списания оборудования 163 Документы (соглашения, тарифы, расчетные документы, документы по предоставлению дистрибутива, акты, переписка и др.) по операциям с электронными средствами платежа
ордеру 0310001 (пункт 3.4 Положения № 373-П). В соответствии с пунктом 6.1 Типовых правил при закрытии предприятия или по прибытии инкассатора, если он по графику прибывает до закрытия предприятия, кассир должен: подготовить денежную выручку и другие платежные документы; составить кассовый отчет и сдать выручку вместе с кассовым отчетом по приходному ордеру старшему (главному) кассиру (в небольших предприятиях с одной – двумя кассами кассир сдает деньги непосредственно инкассатору банка). Представитель администрации в присутствии кассира снимает показания секционных и контрольных счетчиков (регистров), получает распечатку или вынимает из кассовой машины использованную в течение дня контрольную ленту. Представитель администрации подписывает конец контрольной ленты (распечатку), указав на ней тип и номер машины, показания секционных и контрольных счетчиков (регистров), дневную выручку, дату и время окончания работы. Отчетные ведомости показаний на конец рабочего дня вписываются в «Книгу кассира – операциониста». По показаниям секционных счетчиков (регистров) на начало и на конец определяется сумма выручки. Сумма выручки должна
за ноябрь 2010; -формирование налоговых регистров: ( закрытие месяца). Счет № 170 от 30.11.2010г. на сумму 3 000 руб. Акт выполненных работ №165 от 30.11.2010г. - передача отчетности в электронном виде за 3-й квартал 2010г. Счет № 171 от 30.11.2010г. на сумму 600 руб. Акт выполненных работ №167 от 30.11.2010г. - оплата за расходные и канцелярские товары за ноябрь 2010г. Счет № 181 от 01.12.2010г. на сумму 20 000 руб. Акт выполненных работ №191 от 31.12.2010г. - оказание бухгалтерских услуг за декабрь 2010г. Согласно Реестра документов за декабрь 2010г. сформированных работниками истца в программе «1-С Бухгалтерия» истец выполнял для ответчика истец в декабре 2010г. следующие работы: -формирование платежных поручений №48, №49, №50, №51, №54, №53 от 15.12.2010г. по уплате налогов на заработную плату; -проведение в бухгалтерском учете актов сторонних организаций: акт №27 от 31.12.2010г.; -начисление заработной платы за ноябрь 2010г.; -формирование Ведомости на выплату заработной платы за ноябрь 2010г.;
уточнения назначения платежей, договор банковского счета. 2. Кассовые документы: кассовая книга, расходно-кассовые ордера, приходно-кассовые ордера, закрытия кассовой смены, авансовые отчеты. 3. Документы продаж (реализации товаров, оказания услуг): акты оказания услуг, накладные, счета-фактуры, универсальные передаточные документы, акты о расхождениях, корректировки реализации, безвозмездные передачи, акты взаимозачета, товарно-транспортные накладные. 4. Документы покупок (приобретение товаров, услуг): акты оказания услуг, накладные, счета-фактуры, универсальные передаточные документы, акты о расхождениях, возвраты поставщикам, корректировки поступления, акты взаимозачета, товарно-транспортные накладные. 5. Документы инвентаризации активов и обязательств. 6. Кадровые документы: книга учета движения трудовых книжек, штатное расписание, правила внутреннего трудового распорядка, положение о системе оплаты труда, системе доплат и надбавок стимулирующего характера, системе премирования, табели учета рабочего времени, документы, подтверждающие проведение специально оценки условий труда (охрана труда), положение о порядке обработки персональных данных работников. 7. Начисления заработной платы: расчетные ведомости (форма Т-51), платежныеведомости (форма Т-53), записки – расчеты об исчислении среднего заработка при предоставлении отпуска, увольнении и других
подписания договора до 31.12.2018. В услугу входит: настройка 1С для правильности формирования отчетности, закрытие периодов; занесение заработной платы в 1С; формирование кассы/кассовой книги; оформление табелей, ведомостей, справок по налогам и взносам; разнесение расчетного счета; списание материалов; сверка с контрагентами (пункты 1.1, 1.2. договора2). Оказание услуги происходит на основании первичных документов, выписок по счету, платежных поручений, первичных документов, бланков строгой отчетности, представленных заказчиком (пункт 1.3. договора2). Заказчик обязуется принять оказанные услуги и оплачивать на условиях и в сроки, предусмотренные договором (пункт 1.4. договора2). Разделом 2 договора закреплены права и обязанности сторон. Стоимость услуги составляет 15 000 рублей и состоит из следующих составляющих: 1 000 рублей – настройка 1С для правильности формирования отчетности, закрытие периодов; 2 000 рублей – занесение заработной платы в 1С; 4 000 рублей - формирование кассы/кассовой книги; 2 000 рублей - оформление табелей, ведомостей , справок по налогам и взносам; 2 000 рублей - разнесение расчетного счета;
выражена не в долларах США, а в рублях Российской Федерации (т. 1 л.д. 115-122) В ведомости банковского контроля по ПС № 11070008/0354/0048/4/0 от 15.07.2011г. по договору №1614 от 03.10.2005г. в разделе VII «Сальдо расчетов» в графе 6 на дату закрытия ПС (на 29.08.2016г.) «Сальдо расчетов» равно -231.83 долларов США. Согласно счету-фактуре № 60 от 30.06.2011 к оплате всего 502 656 рублей 40 копеек. Курс доллара в спорные периоды был следующий: С 30.06.2011 – 28,0758; С 25.07.2010 – 27,7169. Обществом подготовлено платежное поручение № 738 от 25.07.2010 (т. 1 л.д. 151), на сумму 502 656 рублей 40 копеек. Согласно штампу банка на платежном поручении данное платежное поручение проведено банком 25.07.2011. В ведомости банковского контроля по ПС № 11070008/0354/0048/4/0 уполномоченный банк посчитал эту операцию по курсу ЦБ РФ, установленному на 25.07.2011 придя к следующим расчетам 502656,4/27,7169= 18 135,38 Вместе с тем оплата по договору осуществлялась в рублях. Контрагент по сделке указывал, что
– кассовый ордер №№ от 17 августа 2009 года); - в августе 2009 года, ФИО2 – начислено 13 581 рубль, получено 11 815 рублей, ФИО3 – начислено 7 419 рублей, получено 6 455 рублей, (расчетно – платежная ведомость №№ от 01 сентября 2009 года) Продолжая совершение данного преступления ФИО2 и ФИО3 в июне, июле, августе 2009 года, в ..., предварительно договорившись между собой, с целью хищения вверенного имущества, используя свое служебное положение, путем закрытия платежных ведомостей на большие суммы, чем фактически выдано, совершили хищение денежных средств на сумму 100 121 рубль, а именно: - 03июня 2009 года незаконно присвоили 3 767 рублей, платежная ведомость №№ от 03.06.2009 года; -03июня 2009 года незаконно присвоили 9 804 рубля, платежная ведомость №№ от 03.06.2009 года; -03июня 2009 года незаконно присвоили 20 152 рубля, платежная ведомость №№ от 03.06.2009 года; - 01 июля 2009 года незаконно присвоили 3 767 рублей, платежная ведомость №№
